在日常學習,、工作或生活中,，大家總少不了接觸作文或者范文吧,，通過文章可以把我們那些零零散散的思想,，聚集在一塊,。范文怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢,？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友,。
出差差旅費報銷制度篇一
差旅費必須在各部門預算總額內控制開支，超預算不得開支,。下面是小編為大家整理的差旅費報銷制度的示例,，希望大家喜歡!
一、報銷范圍：
本細則適用于公司國內出差的報銷及外地長駐人員,。
二,、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差,，無論是否借款,，出差前均應填寫“##有限責任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務、出行路線,、逗留時間及隨行人員等相關事宜,，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字,。若同次出差任務涉及多部門員工的,，應按部門分別填制出差申請單,。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費,。出差申請單由財務部留存,，并作為部門費用考核依據。
如要借款,，應填寫“領款單”,，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經財務部部長(5000元以上須經財務副總)審核批準方可執(zhí)行,。
同時財務部實行“前帳不清,、后帳不借”的原則。
2,、差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員,，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由,、時間,、線路后交部門負責人、分管領導審核簽字,，再交財務部審核簽字,，按《##費用報銷程序》予以報銷(領導班子成員出差費用須經董事長審核簽字)。除按規(guī)定可報出租車費的人員外的
其他
人員如要乘座出租車,，應事前向部門領導請示同意,，報帳時由董事長簽字認可。3,、住宿費報銷標準
4,、 乘座工具標準
5、員工分類標準
第一類：公司領導指公司領導班子成員;
第二類：中層干部及高級職稱人員;
第三類：工作人員指公司除一,、二,、四類之外的其他員工;
第四類：安裝維修人員。
三,、差旅費報銷原則
(1)區(qū)內出差(含龍寶,、天城、五橋)不論時間長短,，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的,，可發(fā)給誤餐補助費,，標準為：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐,。
(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發(fā)票計算報銷,，實際住宿費超過規(guī)定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷,，低于限額的部分80%計算給個人，無住宿單據的一律按限額標準的'70%計算給個人,。
(3)以下人員不實行市內交通費包干辦法：
在外地參加各種訓練班(含
學習
)的人員;自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;
其他不宜實行本辦法的出差人員,。
(4)出差乘坐火車、輪船,，符合從晚上8點到次日晨7時之間,，在車、船上過夜,，或連續(xù)乘車,、船超過12小時的可以購買規(guī)定標準的臥鋪、艙位,，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的,，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補貼：
a.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發(fā)補貼;特快列車非空調車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補貼、空調車按其硬席座位票價的30%計發(fā)補貼;
b.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發(fā)補貼,，其中四等艙位按票價的30%,、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發(fā)補貼,。
(5)出差期間,，若發(fā)生招待費，報銷時須單獨填報,，要求寫明發(fā)生費用原因,，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
(6)出差補助天數實行：按出差自然(以日歷為準)天數補助,。
差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經常性支出項目,，主要包括因公出差期間所產生的交通費、住宿費,、伙食費和公雜費等各項費用,。
1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出,，包括購買車,、船、火車,、飛機的票費,、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出,。
2,、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費,。
3,、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定,。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費,、住宿費、伙食補助費和公雜費等,。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名,、地點、時間,、任務,、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內,。
s("content_relate");【差旅費報銷制度】相關文章：
1.
公司差旅費報銷制度
2.2018差旅費報銷制度
3.2018年差旅費報銷制度
4.差旅費報銷管理制度
5.差旅費報銷規(guī)定
6.廣西差旅費報銷標準
7.報銷差旅費分錄
8.差旅費用報銷管理流程
