報告,，漢語詞語,，公文的一種格式,，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述,。那么什么樣的報告才是有效的呢？下面是小編為大家?guī)淼膱蟾鎯?yōu)秀范文,，希望大家可以喜歡,。

財務審計工作總結報告篇一

市審計局認真貫徹市人大常委會審議意見，并按照市政府有關要求,，采取“跨前一步促整改,、跟蹤回訪促整改、公開結果促整改”等多種方式,，督促被審計單位認真整改審計查出的問題,。同時，為了貫徹落實市政府印發(fā)的《關于進一步加強審計整改工作意見》,，切實加強本市審計整改工作,，加大跟蹤檢查工作力度，市審計局制定了審計整改檢查辦法,，規(guī)范了審計整改工作要求,、檢查內容和方式等,。

有關部門和單位認真執(zhí)行審計決定，積極研究審計意見和建議,，及時制訂整改方案,，切實采取各項有效措施，不斷加強審計整改工作,。一是注重加強組織領導,，明確整改責任。如市安全監(jiān)管局成立了審計整改工作領導小組,，明確整改工作責任人,，并制訂審計整改工作方案，將各項整改內容進行分解,，確定責任部門,、責任人和整改時間。二是注重加強協(xié)調聯(lián)動,，形成整改合力,。如市政府召開節(jié)能減排工作專題會議，研究節(jié)能減排審計整改方案,，落實各項整改措施,，市發(fā)展改革委,、市經(jīng)濟信息化委,、市財政局等19個部門參加會議。又如市政府召開吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治現(xiàn)場推進會,，研究制定了吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治部分工作的協(xié)調意見,，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟信息化委,、閔行區(qū)政府,、華誼集團等13個部門和單位參加會議。三是注重加強分析研究,，建立長效機制,。相關部門在抓整改的同時，全面,、深入地分析問題產(chǎn)生的原因,，既加強內部制度建設，建立和完善了財務管理,、資產(chǎn)管理,、采購管理等內控制度，也加強財經(jīng)法規(guī)政策宣傳,，通過組織培訓,、召開研討會等活動,，提高人員的業(yè)務素質。如市衛(wèi)生局對報告中的各項問題逐條梳理剖析,，在局屬系統(tǒng)內,，對所有的預算單位，結合此次審計發(fā)現(xiàn)的問題,，開展全面培訓,，對預算管理、財務核算,、政府采購政策進行解讀,，在進一步建立健全內部控制制度等方面提出了嚴格要求。此外,，對審計發(fā)現(xiàn)的嚴重違規(guī)問題,，有關部門進行了嚴肅查處，移送線索的3件案件中,，法院已完成開庭審理1件,，正進入判決階段，有關部門對其余2件案件的2名責任人分別給予行政降級和行政記大過處分,。

一,、市財政局組織執(zhí)行市級預算和市地稅局稅收征管審計整改情況

(一)對部分專項資金未充分發(fā)揮資金使用效率的問題，市財政局已將0.97億元排污費,、水資源費收入,，在第四輪環(huán)保三年行動計劃中予以統(tǒng)籌安排，并將根據(jù)有關專項資金管理辦法和規(guī)定程序,，督促相關部門做好項目落實工作，加快項目實施進度,，在確保財政資金使用規(guī)范,、安全和有效的前提下，加強預算執(zhí)行管理,，及時撥付專項資金,。

(二)對個別專項資金撥付方式不規(guī)范的問題，市財政局要求市民政局將3000萬元剩余款項交還國庫,，待其支出時按照國庫集中支付管理規(guī)定,，將資金直接支付至相關區(qū)(縣)。

(三)對部分園區(qū)管委會預算管理不規(guī)范的問題,，市財政局已要求臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會報送_年項目執(zhí)行情況,，并進一步加強和規(guī)范預算管理，及時編制報送專項資金年度預算,。同時,，市財政局將根據(jù)虹橋商務區(qū)管委會,、市規(guī)劃國土資源局的職能定位和虹橋商務區(qū)專項規(guī)劃編制工作要求,，對經(jīng)費預算進行嚴格審核把關,。

(四)對部分專項資金投資形成的園區(qū)資產(chǎn)未制定管理辦法的問題,，市財政局督促臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會制定專項資金核銷管理辦法，建立已核銷基礎設施等資產(chǎn)的管理機制，加快推進竣工決算,，辦理產(chǎn)權移交,。

(五)對部分稅款征收管理不規(guī)范的問題,，市地稅局已督促相關稅務分局予以糾正,，有關稅款已如實申報,、足額征收入庫,。

(六)對未按上調后的稅額及時補征耕地占用稅的問題，崇明縣稅務分局已對8戶單位補征耕地占用稅,，目前已征收入庫,。

二、部門預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計整改情況

對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，市經(jīng)濟信息化委,、市公安局、市民政局,、市水務局,、市衛(wèi)生局、市質量技監(jiān)局,、市體育局,、市住房保障房屋管理局、市安全監(jiān)管局,、市政府機管局,、市口岸辦、市食品藥品監(jiān)管局,、市現(xiàn)代管理研究中心,、市社聯(lián)、市文化市場行政執(zhí)法總隊,、市科協(xié),、市檢測中心等17個主管預算部門及其下屬單位高度重視,，積極進行整改。截至20_年10月末,，有關部門及其下屬單位已整改問題涉及金額3,、82億元，已整改問題涉及金額占審計查出問題總金額的70,、2%;其余問題已由相關部門承諾整改,，主要是預算編制、政府采購等方面的問題,。由于當年預算已經(jīng)執(zhí)行,，采購資金已經(jīng)支出，相關部門承諾將制定并完善相關辦法,，進一步強化預算管理,，嚴格執(zhí)行政府采購程序，在今后編報預算和執(zhí)行政府采購程序中不再發(fā)生此類問題,。具體整改情況如下：

(一)預算編制和執(zhí)行中存在的問題整改情況

1,、對9個部門預算單位多申報預算或預算編報不完整的問題，有關部門已結合編報_年部門預算進行落實整改,，通過建章立制進一步加強財政財務管理,，提高預算編制的科學性和準確性。市安全監(jiān)管局已對市安全生產(chǎn)科學研究所負責人進行責任追究,，分別給予行政降級,、行政記大過處分，118萬元違規(guī)資金已歸還市財政局,。市經(jīng)濟信息化委加強預算編制工作的監(jiān)督管理,，督促下屬單位將有關收支納入_年部門預算申報。

2,、對9個部門預算單位無預算,、超預算支出的問題，有關部門通過進一步細化預算編制,，加強預算管理,，杜絕類似問題再次發(fā)生。市體育局認真分析無預算支出的原因,，撤銷了后勤服務中心,，從源頭上解決無預算支出的問題。市民政局下屬市第三精神衛(wèi)生中心承諾今后將根據(jù)用工的實際情況申請預算經(jīng)費,。

3,、對10個部門預算單位改變預算支出用途的問題，有關部門積極追回資金,，完善相關制度,，承諾今后嚴格按照預算規(guī)定的支出用途使用資金,。市衛(wèi)生局責成市健康教育所將在“健康教育基礎和規(guī)范化建設”專項列支的50周年所慶活動經(jīng)費全部追回，對該筆資金作為專項結余資金管理,。市現(xiàn)代管理研究中心按照規(guī)定編制租賃費預算,，根據(jù)預算批準的范圍和內容列支專項經(jīng)費。

4,、對3個部門預算單位違規(guī)將未執(zhí)行完畢的專項資金轉入其他賬戶的問題,，有關部門已在今年將未實施的項目預算執(zhí)行完畢,，并進一步完善國庫集中支付改革下的財務制度,，規(guī)范財政性資金的使用和管理。市社聯(lián)經(jīng)與財政部門溝通,，已將轉入其他賬戶的資金納入預算管理,。

(二)財經(jīng)制度執(zhí)行中存在的問題整改情況

1、對6個部門預算單位未嚴格執(zhí)行收費管理制度的問題,，有關部門對各類收費項目進行清理,，進一步規(guī)范收費行為，并積極上繳延遲繳納的行政事業(yè)性收費,。市水務局下屬供水調度中心已停止收取水質檢測費,，已收取的181萬元擬納入部門預算管理。對4個部門收費未及時繳納的問題,，涉及問題資金已全額上繳,。市質量技監(jiān)局下屬崇明縣特種設備監(jiān)督檢驗所和崇明縣計量質量檢測所及時進行整改，已將207萬元行政事業(yè)性收費全額上繳縣財政局,。

2,、對4個部門預算單位部分收入未納入規(guī)定賬戶管理的問題，有關部門督促相關單位建立完善國有資產(chǎn)管理制度,，將各項收入納入單位預算,，進一步加強規(guī)范管理。市住房保障房屋管理局督促市房地產(chǎn)學校撤消1家下屬單位,、變更其余4家民營機構的投資主體和單位性質為國有,，并將收入全部納入該校總收入管理范圍,。

3,、對9個部門預算單位未嚴格執(zhí)行政府采購制度的問題，有關部門積極完善相關制度,，加強業(yè)務培訓,，強化對政府采購的審核和監(jiān)管。市科協(xié)聘請市政府采購辦公室專家對所屬單位財務人員和資產(chǎn)管理人員進行專題培訓,，并組織財務人員學習政府采購有關規(guī)定,，規(guī)范政府采購行為,，提高政府采購工作管理水平。市政府機管局承諾在今后的采購工作中,，將按照有關規(guī)定完善報批手續(xù),。

(三)資產(chǎn)資金管理機制中存在的問題整改情況

1、對行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機制尚不健全的問題,，20_年9月末,，市財政局擬定了《上海市市級行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》，經(jīng)市政府常務會議審議通過,，已印發(fā)實施,。市財政局還制訂印發(fā)了事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的相關辦法，完善事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制,，明確財政部門,、事業(yè)單位主管部門和事業(yè)單位對國有資產(chǎn)的管理職能，規(guī)范資產(chǎn)配置,、使用,、處置、產(chǎn)權登記等事項的審批程序,。同時,，明確對利用國有資產(chǎn)對外投資收益、出租,、出借和處置收入按照政府非稅收入管理規(guī)定,，實行“收支兩條線”管理。

2,、對機關事業(yè)單位辦公及業(yè)務用房維修管理不完善的問題,，隨著本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制的逐步健全，有關單位承諾今后嚴格按照《關于加強市級機關辦公用房管理意見的實施細則》和《上海市本級項目支出預算管理暫行辦法》的規(guī)定,，規(guī)范辦公用房維修項目實施程序,。市政府機管局、市財政局等部門將進一步完善行政事業(yè)單位辦公及業(yè)務用房維修管理制度,，加強立項審批,、支出標準、維修費用的監(jiān)督管理,。

3,、對公務卡管理制度改革執(zhí)行不到位的問題，目前,，2個部門已啟用公務卡報銷系統(tǒng),，4個部門修訂相關管理辦法，將公務活動中零星購買支出全部納入公務卡報銷范圍，加強公務支出現(xiàn)金報銷管理,。

三,、投資建設項目審計整改情況

(一)對10個項目基本建設程序不規(guī)范的問題，有關單位積極進行整改,。如上海第二醫(yī)科大學附屬第九人民醫(yī)院針對口腔,、整復、組織工程綜合樓工程項目,，未就概算調整申請報批及未辦理竣工驗收手續(xù)等問題,，已上報有關主管部門申請補辦相關手續(xù)，目前正在批復過程中,。

(二)對24個項目成本列支不規(guī)范的問題,，有關單位對其中5.51億元已整改到位。其余0.4億元已上報有關主管部門申請調整概算,，待批復后予以糾正,。如上海機場快速公交系統(tǒng)工程項目多計項目動遷成本4844萬元和上海軌道交通6號線工程項目將帶征地費用9374萬元列入工程成本的問題，已沖減工程成本,。

(三)對21個項目招投標和承發(fā)包管理不到位的問題，有關單位積極組織相關人員開展培訓學習,，表示將在今后的項目建設中加強管理,，嚴格執(zhí)行工程招投標及承發(fā)包等有關法律法規(guī)，杜絕類似問題再次發(fā)生,。

(四)對6個項目的部分設備或設施閑置的問題,，有關單位積極進行整改。如上海自來水市北有限公司針對楊樹浦水廠7x生產(chǎn)系統(tǒng)改造工程項目中污泥處置系統(tǒng)未使用的問題,，積極會同市環(huán)保局等有關部門就啟用污泥脫水設備,、達到環(huán)保和初步設計中的要求等事項召開了專題會議，并于20_年6月起正常運行污泥脫水設備,，每日出水的水質通過實時監(jiān)控設備傳輸至市環(huán)保局,，待設備正常運行一段時間后，市環(huán)保局將對該設備進行環(huán)保驗收,。

四,、專項資金審計和審計調查整改情況

(一)住房公積金歸集使用管理審計整改情況

1、對部分住房公積金個人貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題,，市公積金管理中心將嚴格執(zhí)行個人貸款發(fā)放政策,，加強個人貸款發(fā)放審核，加強對受托銀行和受托單位的管理,、考核,，提高貸款發(fā)放管理水平。

2,、對部分裝修貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題,，市公積金管理中心目前已停止發(fā)放住房公積金裝修貸款,。

3、對部分住房公積金形成的資產(chǎn)未進行處置的問題,，市公積金管理中心將對330平方米安居房和1057平方米工業(yè)用廠房進行評估后出售,，出售款納入住房公積金管理。

(二)商品住宅維修資金歸集使用管理審計整改情況

1,、對部分房產(chǎn)開發(fā)企業(yè)長期欠繳商品住宅維修資金的問題,，市住房保障房屋管理局承諾將通過調研形成方案，提請市,、區(qū)相關部門討論研究,，逐步解決資金欠繳問題。

2,、對部分商品住宅維修資金持股未予以處置的問題,，市住房保障房屋管理局承諾將妥善做好剩余股票變現(xiàn)等后續(xù)工作，確保資金安全,。截至20_年10月21日,，已減持股票數(shù)占原持有股票總數(shù)的53.54%，變現(xiàn)資金4.01億元,。

(三)吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治專項資金使用管理及環(huán)境整治效果審計整改情況

1,、對部分治理項目未達到預期整治目標的問題，市建設交通委,、市水務局,、市吳涇辦等部門和單位已明確和落實了整改措施，抓緊組織推進合流污水南線東段過江管等工程項目,，計劃將已具備納管條件的企業(yè)污水全部納管,。此外，閔行區(qū)環(huán)保局組織開展了對碼頭,、堆場整治揚塵污染防治聯(lián)合執(zhí)法行動,，確保整治項目達到預期目標。

2,、對部分整治措施未按計劃進度實施的問題,，其中集中供熱工程擴初方案已獲批，正在抓緊編制設計施工圖,，并同時做好施工招投標等相關工作;未按計劃關停的污染企業(yè)年內堅決關停,，閔行區(qū)已發(fā)文要求企業(yè)停止生產(chǎn);2條未按計劃完成的河道整治項目中，閔行區(qū)對其中1條河道的整治工作已完成施工招投標,，計劃20_年末完工,，對另一條河道將重點做好河道保潔和養(yǎng)護，解決入河污染源問題。

3,、對部分專項資金被使用單位出借的問題,，目前出借資金均已歸還。市財政局和市吳涇辦承諾將進一步加強對下?lián)苜Y金的監(jiān)管,，對資金使用情況適時進行抽查,。

(四)貸款道路建設車輛通行費征收使用審計調查整改情況

1、對部分支出超規(guī)定范圍的問題,，相關部門表示,，在今后的車輛通行費使用管理中，將嚴格按照規(guī)定用途支出,。

2,、對車輛通行費使用單位未對資金實行專戶管理的問題，市城市建設投資開發(fā)總公司將從明年起對車輛通行費嚴格執(zhí)行專戶管理,、單獨核算;市建設交通委也將進一步加強對車輛通行費的專賬管理,、專賬核算。

(五)市級彩票公益金籌集使用管理審計調查整改情況

1,、對部分福利彩票公益金項目進展緩慢,、資金沉淀較多的問題，市民政局將進一步加強項目的立項調研工作,，科學合理地安排項目,，提高項目的可操作性;對未按計劃執(zhí)行的項目，市民政局要求組織項目實施的單位加快項目的執(zhí)行進度,，項目若未執(zhí)行完畢，不得另行申請新的項目,。

2,、對部分福利彩票公益招投標和創(chuàng)投項目基礎管理工作不完善的問題，市民政局已草擬了《20_年度公益項目分類立項和招標辦法》等五個管理辦法和操作細則,，并正研究制定《項目預算及執(zhí)行財務管理辦法》和《項目績效評估標準》,，以進一步夯實公益招投標和創(chuàng)投項目的基礎工作。同時,，為進一步完善公益招投標和創(chuàng)投項目的跟蹤和監(jiān)管,，市民政局正引入注冊會計師審計制度，對招投標項目和創(chuàng)投項目進行逐項審計和績效評估,，目前正擬對_年186個公益招投標和創(chuàng)投項目實施審計,。

3、對部分體育彩票公益金項目供應商入選程序不規(guī)范的問題,，市體育局表示將在今后的項目采購中嚴格執(zhí)行政府采購和公開招投標規(guī)定,。

4、對部分體育彩票公益金支出超范圍的問題，市體育局將在今后安排體育彩票公益金預算時,，嚴格執(zhí)行公益金使用范圍的規(guī)定,，杜絕將彩票公益金用于體育項目外的修繕支出。

(六)節(jié)能減排專項資金使用管理審計調查整改情況

1,、對專項補貼政策執(zhí)行不夠規(guī)范的問題,，市經(jīng)濟信息化委等相關部門通過現(xiàn)場調研等方式逐項深入研究分析，分別制定了整改措施,。對33個項目的專項補貼與政策規(guī)定不相符和18個項目節(jié)能量上報不規(guī)范的問題,，有關部門和單位有針對性地進行了梳理分析，并根據(jù)實際情況,，對有缺陷的政策予以修訂和完善;對撥付不規(guī)范的補貼資金退還市財政,，上述措施正在落實之中。同時,，加緊制訂《節(jié)能技術改造及合同能源管理項目節(jié)能量審核通則》等9個相關標準,，進一步規(guī)范合同能源管理項目的節(jié)能量審核工作。

2,、對節(jié)能減排機制不夠健全的問題,，市發(fā)展改革委會同市經(jīng)濟信息化委、市財政局抓緊研究相關政策,，加大了合同能源管理工作推進力度,。一是加快制定本市相關鼓勵政策。今年本市先后出臺了《關于本市貫徹國務院辦公廳通知精神加快推行合同能源管理促進節(jié)能服務產(chǎn)業(yè)發(fā)展實施意見的通知》,、《上海市節(jié)能量審核機構管理辦法》,、《上海市節(jié)能服務機構備案管理辦法》等政策文件，還將發(fā)布《上海市合同能源管理財政獎勵辦法》等一批配套政策和辦法,。二是建立合同能源管理信息發(fā)布平臺,。市經(jīng)濟信息化委已于6月末通過上海節(jié)能網(wǎng)等相關網(wǎng)站公布了兩批共50個合同能源管理項目的需求信息。三是加大節(jié)能服務公司的培育力度,。市經(jīng)濟信息化委今年分別向國家工業(yè)和信息化部,、國家發(fā)展改革委推薦了一批節(jié)能服務公司，目前上海注冊資金在100萬元以上的節(jié)能服務公司擴大到近百家,。此外,，對能源審計工作開展不平衡的問題，市發(fā)展改革委會同市財政局,、市建設交通委,、市政府機管局、市衛(wèi)生局,、市旅游局,、市商務委等部門,，多次研究推進非工業(yè)領域重點用能單位能源審計工作，在20_年資金預算中安排了能源審計的相關經(jīng)費,，并通過公開招標方式確定提供能源審計服務的實施單位,，目前已分批啟動機關辦公建筑、醫(yī)療衛(wèi)生,、旅游飯店,、商場等領域重點用能單位的能源審計招標工作。

3,、對節(jié)能減排相關政策不夠完善的問題,，市發(fā)展改革委、市財政局已修訂出臺《上海市循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展和資源綜合利用專項扶持辦法(修訂)》,，對申請扶持項目的申報條件進行了調整完善,，如不再要求申報項目必須在獲批后1年內竣工驗收才能獲得專項資金補貼。

(七)農(nóng)村水利專項資金使用管理及效益審計調查整改情況

1,、對河道黑臭整治立項審核機制不完善的問題,，市水務局與市財政局于20_年7月聯(lián)合印發(fā)了《上海市小型農(nóng)田水利工程項目和資金管理暫行辦法》和《上海市小型農(nóng)田水利重點項目建設管理暫行辦法》等規(guī)定，通過建立本市小型農(nóng)田水利工程項目市級項目儲備庫,，按程序從項目庫中選擇項目,，進一步規(guī)范農(nóng)田水利工程立項行為，健全農(nóng)田水利工程的審核機制,。同時,，市水務局將加強對項目建設的監(jiān)管和對區(qū)(縣)項目決算審批的監(jiān)管，并建立項目重大變更的備案制度及對擅自變更項目影響建設效果的問責制度,，強化審核監(jiān)管機制,。

2、對河道黑臭整治缺乏協(xié)同推進機制,，相關措施不到位,，影響河道整治效果的問題，市水務局已會同市農(nóng)委,、市環(huán)保局和區(qū)(縣)相關部門共同研究，以環(huán)保三年行動計劃聯(lián)席會議制度為平臺,，建立農(nóng)村水環(huán)境治理協(xié)同推進機制,，在編制規(guī)劃時充分聽取相關部門意見。同時,，加強日常工作溝通,，定期研究合力推進，力求整治重點,、整治進程相同步,，提高河道整治綜合效果,。對18條未達到預期整治效果的河道，有關單位采取了水系溝通,、截污納管等措施,，積極進行整治。

財務審計工作總結報告篇二

財務審計部是公司的關鍵部門之一,，對內財務審計管理水平的要求應不斷提升,，對外要應對稅務、審計及財政等機關的各項檢查,、掌握稅收政策及合理應用,。一年來，財務審計部緊緊圍繞公司的經(jīng)營方針,、服務宗旨和效益目標,，緊跟公司各項工作部署，在核算,、管理,、教育等方面均取得了優(yōu)異成績，全體員工任勞任怨,、齊心協(xié)力,、埋頭苦干，圓滿完成了各項工作任務,，財務審計部綜合工作能力又有了新的進步。為了總結經(jīng)驗,，發(fā)揚成績,，克服不足，現(xiàn)將20_年的工作做如下簡要回顧和總結：

一,、所做的工作

1,、費用成本方面的管理

規(guī)范了庫存材料的核算管理，嚴格控制材料庫存的合理儲備,，減少資金占用,。建立了材料領用制度，改變了原來不論是否需要,、不論那個部門使用,、也不論購進的數(shù)量多少，都在購進之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本,。(簡要列舉事例,、數(shù)字，用事實說話)

2,、會計基礎工作

(1)認真執(zhí)行《會計法》,，進一步對財務審計人員加強財務審計基礎工作的指導,，規(guī)范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核,，強化會計檔案的管理等,。對所有成本費用按部門、項目進行歸集分類,，年底將共同費用進行分攤結轉體現(xiàn)部門效益,。

(2)按規(guī)定時間編制本公司需要的各類財務審計報表，及時申報各項稅金,。在公司的審計及財政稅務的檢查中,，積極配合相關人員工作。(簡要列舉事例,、數(shù)字,，用事實說話)

3、財務審計核算與管理工作

(1)正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅,，及時,、足額地繳納稅款，保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系,，取得他們的支持與指導,。(簡要列舉事例、數(shù)字,，用事實說話)

(2)不斷加強團隊建設,，努力打造一個業(yè)務全面、工作熱情高漲的團隊,。作為一個管理者,，對下屬充分做到“察人之長、用人之長,、聚人之長,、展人之長”，充分發(fā)揮他們的主觀能動性及工作積極性,。提高團隊的整體素質,，樹立起開拓創(chuàng)新、務實高效的部門新形象,。(簡要列舉事例,、數(shù)字，用事實說話)

二,、存在的不足

1、會計人員的業(yè)務知識還有待于進一步加強,，新員工的細心程度還遠遠不夠,。

2,、敬業(yè)精神不足，部分員工患得串失，不能正確對待個人與集體的關系，工作中拈輕怕重,。

3、新員工的培訓還需要進一步改進,，培訓的內容不夠系統(tǒng)，對新員工的考核標準還不夠科學。

三,、新年度工作打算

1、新的一年意味著新的起點,、新的機遇,、新的挑戰(zhàn),，我們決心再接再厲，更上一層樓,。20_年,，我們將以“確保營運資金流轉順暢”,、“確保投資效益”,、“優(yōu)化財務審計管理手段”等內容為基本目標，向財務審計精細化管理進軍,。

2,、要以“細”為起點，做到細致入微,，對每一崗位,、部門的每一項具體的業(yè)務，都建立起一套相應的成本歸集,。

3,、要以“全”為總攬，將財務審計管理的觸角延伸到公司的各個經(jīng)營領域,，通過行使財務審計監(jiān)督職能,，拓展財務審計管理和服務職能，實現(xiàn)財務審計管理零死角,。

4,、要以“精”為手段,，加強員工經(jīng)常性的培訓，完善管理制度,，加強工作流程管控,，努力實現(xiàn)財務審計管理精細化、程序化,、科學化,。

財務審計工作總結報告篇三

20_年馬上就要結束了，在過去的20_年中,，我們公司做的一直很好,，很好的頂住了金融危機的壓力，在經(jīng)濟最困難的一年里,，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進步,，這就尤為可貴了，所以我們公司必須要好好的總結一下,，總結過去一年工作的經(jīng)驗,，以便在來年中取得更好的進步。

為了適應新形勢下的發(fā)展,，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度,。由于公司的性質發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財務制度,，結合集團公司的實際情況，組織匯編了_集團的財務制度,。為了總結經(jīng)驗教訓,，更好的完成20_年的各項工作任務，我部就財務,、審計方面的工作作出總結如下：

一,、審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務審計工作會議精神,，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊,，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況,，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20_年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感,、緊迫感和責任感，加強學習,，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求,。

2,、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門對12月31日的財務收支進行了復查,，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點,、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領導提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3,、財務的審計,、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎,。

4,、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感,，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論,，積極思考,，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二,、財務方面的工作

1,、增強財務服務意識，20_年，我們一如既往地按“科學,、嚴格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,，加強財務管理，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

2,、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理,、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理,。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督,、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務,，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用,。

3、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內容,。根據(jù)各分,、子公司明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分、子公司的20_年全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度,。預算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當調整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司,，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性,。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關情況,，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序,，對申請調整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來,，預算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好20_年全面預算工作積累了經(jīng)驗,。

4、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案,，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路,，以“摸清家底、揭示隱患,、促進規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求,，認真開展財務自查工作,。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間、性質等分門別類,，從中查找找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

財務審計工作總結報告篇四

《_市農(nóng)業(yè)局關于農(nóng)業(yè)部<農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計規(guī)定>的通知》精神8月14日_縣紀委的《20_年農(nóng)村基層黨風廉正建設工作會》要求,，對20個街農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的財務情況了的審計,，現(xiàn)總結如下：

一、農(nóng)村財務審計的主要作法

1,、宣傳,，認識。在審計工作前,，縣農(nóng)業(yè)局了《關于農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔_〕120號),。通知指出：農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計，能夠地保護集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民的合法權益,惠農(nóng)政策;能夠村級財務公開和民主制度建設，村級監(jiān)督和權力制約機制;農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計,，是“三農(nóng)”工作的要求,，是民生和農(nóng)村的要求，是農(nóng)村發(fā)展的保障,。要求各街(鎮(zhèn))要認識農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的意義,。

2、成立和工作班子,。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的或紀檢書記擔任組長,，農(nóng)經(jīng)干部、財政干部,、駐村干部,、代理會計為的農(nóng)村財務審計工作，農(nóng)村財務審計工作,。

3,、審計工作的范圍和。農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計的范圍,，是街(鎮(zhèn)),、村兩級20_年度農(nóng)民負擔情況和農(nóng)民負擔資金的提取使用及惠農(nóng)政策的情況和日常財務工作。審計的是農(nóng)民負擔和惠農(nóng)政策情況,、日常財務審計,。

二、農(nóng)村財務審計的結果及的問題

314個行政村,、2629個村民中,，已審計249個村、2046個村民,。審計的村,、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費、農(nóng)村中小學收費,、農(nóng)民建房收費,、農(nóng)民集資收費、一事一議籌資籌勞中未貪污挪用,、自立項目,、收費、強行以資代勞籌工等情況,。檢查審計,，主要反映出問題：

1、挪用集體資金的情況仍有,。村組干部思想素質不高,，財經(jīng)紀律意識不強,，挪用集體資金的情況仍然。審計中查出:挪用集體資金8人,，金額53050.54元,，：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元,，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;23人,，主要是在集體報銷旅游費、伙食費,、重報支出等費用,，涉及金額15418.5元。到為止,，已有21人作了退賠,，退出集體資金6243.5元，占應退賠金額的9.92%.

2,、村組制度,。農(nóng)村財務委托代理和電算化管理，財務管理制度健全,。，村組干部思想素質不高,，遵章守紀意識不強,，在農(nóng)村財務管理工作中制度。審計中查出集體收入未入賬17筆84578元,，少支多報1筆50元,，拒絕不開支入賬25筆9541元，新增債務3筆18170元,。

3,、財務管理監(jiān)督仍需。開支審批手續(xù),。開支單據(jù)或無事由,，或無經(jīng)辦人簽字，或無審批人審批,，或無民主理財審核蓋章,。票據(jù)不規(guī)范。村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,，本應正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟,，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。民主理財未能監(jiān)督職能,。共有民主理財2214個,，村314人,，社1900個，民主理財無報酬或民主監(jiān)督意識不強,，不愿或按要求農(nóng)村財務監(jiān)督管理工作,。共有161個村、組民主理財違反財務制度規(guī)定由村,、組干部兼任民主理財組長,，有名無實，形同虛設,。公款私存情況仍然,。村欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設集體存款賬戶,，將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社,，集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至20_年1月期間,，該村向9戶私人發(fā)放借貸款,，到為止，經(jīng)清理督促追收,，累計至今尚有60000元未還,，原村會計將計劃生育管理費、農(nóng)稅,、水費等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行,，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶,。

4,、村干部經(jīng)辦集體經(jīng)濟。制度規(guī)定,，村組集體的經(jīng)濟收支只能由財務人員辦理,，但支書或主任不放手，強行經(jīng)手集體經(jīng)濟,。

三,、整改措施

1、督促檢查,，制度,。農(nóng)村財務管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作，乃至整個農(nóng)村工作的組成,，農(nóng)民關注的熱點問題,。農(nóng)村財務管理，農(nóng)村基層組織建設,，密切黨群,、干群關系,，農(nóng)村社會的意義。,，今后要一項經(jīng)常性工作,，農(nóng)村財務管理工作的督促檢查，農(nóng)村財務制度,。各鎮(zhèn)本地農(nóng)村財務管理工作中的問題,，措施，糾正和,，使之規(guī)范化,、制度化。

2,、審計監(jiān)督,，違紀。農(nóng)村財務審計監(jiān)督,，是農(nóng)村財務管理工作的環(huán)節(jié)和手段,。，農(nóng)村財務審計監(jiān)督一項經(jīng)常性的工作,，農(nóng)村財務管理工作中的問題,，或不地審計監(jiān)督。農(nóng)村財務管理制度要求,，每年要審計三分的村組,，原則上三年內對所村組要輪流審計一遍。對審計中查出的經(jīng)濟問題,，要財務制度的規(guī)定嚴肅;情節(jié)嚴重的由紀檢監(jiān)察機關黨紀、政紀處分;構成犯罪的移交司法機關依法追究刑事責任,。

3,、農(nóng)村財務人員的素質教育。農(nóng)村財務人員的政治思想素質,、技術,、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在程度上決定著農(nóng)村財務管理工作質量的好壞,。,，在培訓的，要對村組財務人員及鎮(zhèn)代理會計的財經(jīng)紀律,、思想素質教育,，遵紀守法意識，責任感,、使命感,。

4,、農(nóng)村財務人員的穩(wěn)定。農(nóng)村財務規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務人員,，并穩(wěn)定,，確因工作需要調換的，經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)審核,、鎮(zhèn)批準,，并報縣農(nóng)業(yè)行政主管備案。

財務審計工作總結報告篇五

根據(jù)《##市農(nóng)業(yè)局關于轉發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀委召開的《20xx年農(nóng)村基層黨風廉正建設工作會》會議精神要求,，我們對全縣2個街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織今年以來的財務情況進行了全面的審計,，現(xiàn)總結如下：

一、農(nóng)村財務審計的主要作法

1,、搞好宣傳,，提高認識。在開展審計工作前,，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關于認真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔215〕12號),。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計，能夠更好地保護集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民的合法權益,，促進黨的各項惠農(nóng)政策落實到位;能夠促進村級財務公開和民主制度建設,，進一步完善村級監(jiān)督和權力制約機制;加強農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求,，是改善民生和構建農(nóng)村和諧的要求,，是推進農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街(鎮(zhèn))要充分認識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的重要意義,。

2,、成立領導小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領導或紀檢書記擔任組長,，農(nóng)經(jīng)干部,、財政干部、駐村干部,、代理會計為成員的農(nóng)村財務審計工作領導小組,，具體負責農(nóng)村財務審計工作。

3,、明確審計工作的范圍和重點,。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計的范圍，是街(鎮(zhèn)),、村兩級20xx年度農(nóng)民負擔情況和農(nóng)民負擔資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實到位的情況和日常財務工作,。審計的重點是農(nóng)民負擔和惠農(nóng)政策落實情況、日常財務審計,。

二,、農(nóng)村財務審計的結果及存在的問題

全縣314個行政村,、2629個村民小組中，已審計249個村,、246個村民小組,。接受審計的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費,、農(nóng)村中小學收費,、農(nóng)民建房收費、農(nóng)民集資收費,、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用,、自立項目、違規(guī)收費,、強行以資代勞籌工等情況,。通過檢查審計，主要反映出以下問題：

1,、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生,。個別村組干部由于思想素質不高，財經(jīng)紀律意識不強,，挪用集體資金的情況仍然存在,。這次審計中查出:挪用集體資金8人，金額535.54元,，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23余元,，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金2859.54元，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人,，主要是在集體報銷旅游費,、伙食費、重報支出等費用,，涉及金額15418.5元,。到目前為止，已有21人作了退賠,，退出集體資金6243.5元，占應退賠金額的9.92%,。

2,、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴格。我縣農(nóng)村財務實行委托代理和電算化管理以來,，財務管理制度比較健全,。但是，由于少數(shù)村組干部思想素質不高,，遵章守紀意識不強,，因而在農(nóng)村財務管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴格,。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元，少支多報1筆5元,，拒絕不合理開支入賬25筆9541元,，違規(guī)新增債務3筆1817元。

3,、財務管理監(jiān)督仍需加強,。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數(shù)開支單據(jù)或無事由,，或無經(jīng)辦人簽字,，或無審批人審批，或無民主理財小組審核蓋章,。二是部分票據(jù)不規(guī)范,。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況，一些本應取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟業(yè)務,，卻以非正規(guī)票據(jù)代替,。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能。全縣共有民主理財小組2214個,，其中村314人,，社19個，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強,，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財務監(jiān)督管理工作,。全縣共有161個村、組民主理財小組違反財務制度規(guī)定由村,、組干部兼任民主理財小組組長,，有名無實，形同虛設,。四是公款私存情況仍然存在,。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設集體存款賬戶,，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社,，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金2631從1999年3月至20xx年1月期間,，該村向9戶私人發(fā)放借貸款,，到目前為止,，經(jīng)清理小組督促追收,，累計至今尚有6元未還，原村會計將計劃生育管理費、農(nóng)稅,、基本水費等集體資金24578.7元以私人的名義存入銀行,，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶,。

4,、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟業(yè)務,。按照制度規(guī)定,，村組集體的經(jīng)濟收支業(yè)務只能由財務人員負責辦理,，但少數(shù)村的支書或主任不放手,，強行經(jīng)手集體經(jīng)濟業(yè)務,。

三,、整改措施

1、加強督促檢查,，嚴格執(zhí)行各項制度,。農(nóng)村財務管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作,，乃至整個農(nóng)村工作的重要組成部分,，也是農(nóng)民群眾比較關注的熱點問題。搞好農(nóng)村財務管理,，對于加強農(nóng)村基層組織建設,，密切黨群、干群關系,，構建農(nóng)村和諧社會具有十分重要的意義,。因此，今后要作為一項經(jīng)常性工作,，抓好農(nóng)村財務管理工作的督促檢查,，嚴格執(zhí)行農(nóng)村財務各項制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財務管理工作中存在的各種問題,，積極采取有效措施,，及時糾正和完善，使之盡快達到規(guī)范化,、制度化,。

2、強化審計監(jiān)督,，查處違規(guī)違紀行為,。搞好農(nóng)村財務審計監(jiān)督,，是加強農(nóng)村財務管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此,，要把農(nóng)村財務審計監(jiān)督作為一項經(jīng)常性的工作,，針對農(nóng)村財務管理工作中存在的各種問題，定期或不定期地開展審計監(jiān)督,。按照我縣農(nóng)村財務管理制度要求,，每年要審計三分之一的村組，原則上三年內對所有的村組要輪流審計一遍,。對審計中查出的一般經(jīng)濟問題,，要按照財務制度的規(guī)定嚴肅處理;情節(jié)嚴重的由紀檢監(jiān)察機關給予黨紀、政紀處分;構成犯罪的移交司法機關依法追究刑事責任,。

3,、強化農(nóng)村財務人員的素質教育。農(nóng)村財務人員的政治思想素質,、業(yè)務技術水平,、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在很大程度上決定著農(nóng)村財務管理工作質量的好壞,。因此,，在開展業(yè)務培訓的同時，要進一步加大對村組財務人員及鎮(zhèn)代理會計的財經(jīng)紀律,、思想素質教育,，提高遵紀守法意識，增強責任感,、使命感,。

4、保持農(nóng)村財務人員的相對穩(wěn)定,。嚴格按照農(nóng)村財務規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務人員,，并保持相對穩(wěn)定，確因工作需要調換的,，必須經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核,、鎮(zhèn)人民政府批準，并報縣農(nóng)業(yè)行政主管部門備案

財務審計工作總結報告篇六

受黨委的委派,，村級財務審計組,，于20xx年9月8日星期二開始，對全辦事處10個行政村的財務收支,、資金及重大建設項目等進行了重點清查,。此次審計工作領導重視，上下共同努力,，達到了預期目的,，取得了一定成效,，審計組經(jīng)過為期30天的努力，本次審計圓滿結束,，現(xiàn)將審計結果報告如下：

一,、基本情況：

本次審計領導重視，人員齊全,，紀檢全程參與,，財務負責人任組長，副組長：,對10個行政村為20天的審計,。

二,、工作程序：

1、辦事處審計組20xx年9月8日制定了《審計人員時間安排表》及審計通知書,，并由辦事處下發(fā)給被審計單位,。

2、相關單位接到通知后,，財會人員在辦事處會計核算中心配合審計人員審計,。

3、在審計過程中,，對于有些有手續(xù)不合理的單據(jù)進行現(xiàn)場更正,、完善,。對于一些不符合財會制度的行為,，現(xiàn)場指正。把村級集體重大基建項目作為重點進行審計,、調查,。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題和存在的不足：

此次審計工作中我們發(fā)現(xiàn)全辦事處村(居)委會的五年來的財務管理工作已逐步引起鄉(xiāng)村兩級重視,，列入了重要議

事日程,，促使步入制度化、正規(guī)化,、專業(yè)化管理,。但還是存在諸多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

(一)入賬不及時,，坐支收入及白條抵庫現(xiàn)象普遍存在： 在審計中發(fā)現(xiàn),，村里報賬員因各種原因，收入不及時繳存到“三資管理”專戶中,，而直接用于費用開支,，因此村里賬面現(xiàn)金余額很大。這種現(xiàn)象既違反了《現(xiàn)金管理條例》和“收支兩條線”管理的原則,，又逃避了鄉(xiāng)政府對村里收支的監(jiān)管,，使核算中心失去了應有的監(jiān)管作用,，僅成為村里的記賬員和會計憑證的保管員。原因就是報賬員對現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行不嚴格,。這次審計對出賬面財務資金余額為 而且有的時間較長,，對象內容很復雜。原因一,，少數(shù)村干部濫用職權包括歷任村干部任職期間走動挪用集體現(xiàn)金;原因二,，少數(shù)村現(xiàn)金管理出擊多頭賬務;原因三，部分村墊交社會撫養(yǎng)費,。

(二)基建項目工程竣工結算未經(jīng)審計而報賬： 近年來,，國家加大了對農(nóng)村基礎設施的投入，我們的各個村委會抓緊時機,，千方百計地向上級爭取到資金,，用于自身的各項服務;2、有的預算,，會議記錄等材料也沒有,。這樣逃避審計監(jiān)督，為擠占挪用專項資金為支出提供了方便,。

(三)

四,、審計意見和建議：

(一)建議村級財務代理，建立健全內控制度,。一是建

立會計,、報賬員考核制度，保證會計資料及時,、完整,、真實;二是強化票據(jù)審核制度，實現(xiàn)二級審核制,，嚴格把關,，做到不合規(guī)票據(jù)決不入賬;三是加強村級財務人員業(yè)務培訓學習，提高業(yè)務能力,，及時報賬,，按時報表;四是對級三大員工資待遇要有一個明確規(guī)定，或制定一個幅度,，防止相互攀比,，亂發(fā)錢物現(xiàn)象發(fā)生;五是加強內部檢查，提高會計質量,。

(二)加強對專項資金的管理,。做到專項資金專款專用。保證財務的真實性,，防止擠占挪用,，套取專項資金現(xiàn)象再度發(fā)生，杜絕貪污和損失浪費國家資金,，使黨的惠民政策真正落實到實處,。

財務審計工作總結報告篇七

為了在村支“兩委”換屆前對村干部任期的經(jīng)濟責任、工作業(yè)績有一個公正的評價,，既為選拔任用村干部提供依據(jù),，又給群眾一個明白，還干部一個清白,，充分保障村民享有集體經(jīng)濟管理的知情權與參與權,，推動農(nóng)村民主法制建設，規(guī)范農(nóng)村集體資產(chǎn)和財務管理,，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定,，根據(jù)鄉(xiāng)黨委,、政府的部署要求,，鄉(xiāng)成立了審計工作領導小組,，對我鄉(xiāng)11個行政村集體財務進行了審計。現(xiàn)將審計結果總結如下：

1,、 工作步驟

1,、統(tǒng)一思想、加強領導

為保證審計工作的順利完成,，我們成立了由鄉(xiāng)紀委牽頭的審計工作領導小組,，成員包括鄉(xiāng)紀委委員、三資辦,、財政所及民政辦工作人員,。并且召開動員大會,，使大家充分認識到此項工作能否圓滿完成,，關系到保障農(nóng)民群眾的知情權、參與權,、決策權和監(jiān)督權,，是事關農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村社會和諧穩(wěn)定的一件大事。為了保證審計質量,，我們對審計工作人員進行了培訓,，同時要求審計人員必須做到審查帳薄不留死角，檢查手續(xù)不留漏洞,。鄉(xiāng)紀委委員在審計工作動員會上明確表態(tài),，若發(fā)現(xiàn)審計人員弄虛作假，發(fā)現(xiàn)一個處理一個，決不手軟,，明確各駐村辦點干部為第一責任人,，同時把這次審計工作與年終工作的評優(yōu)評先進行掛鉤，把責任落實到位,。通過加強領導,，強化責任，從而保證了審計工作在短期內順利完成,。

2,、界定范圍、明確分工

本次村級財務審計,，審計范圍為20xx年7月1日至20xx年6月30日,。審計內容：一是農(nóng)村經(jīng)濟責任目標完成情況，具體包括村主要干部任期內創(chuàng)業(yè)承諾制是否如期兌現(xiàn),，村財務管理,、資產(chǎn)管理、民主管理等內控制度是否健全等,，由組織干事負責調查審核;二是財經(jīng)法紀執(zhí)行情況,，包括財務收支、專項資金,、承包上交,、集體積累等內容，由財政辦人員和村帳代理員負責核查;三是村民關注的熱點問題,，包括集體資產(chǎn)處置,、債權債務問題、土地發(fā)包承包問題,、村級財務公開問題等,，由紀檢線人員負責調查。

3,、完善程序,、講究方法

完善工作程序：在審計工作開展之前，召開了動員大會,，鄉(xiāng)內審小組制定了審計工作計劃,，向各村下達了審計書面通知，各村都張貼了審計公告,，最后為各村出具了審計報告,，審計整個過程都體現(xiàn)著全面性、客觀性和真實性,。

講究審計方法：主要做到“六審,，六查”,，一審財產(chǎn)物資，查賬,、物是否相符;二審存款現(xiàn)金,，查賬款是否相符;三審各級收支，查是否符合規(guī)定;四審集體積累,，查去向是否清楚;五審承包上交,，查合同是否兌現(xiàn);六審各項往來，查債權債務是否落實,。同時由村級財務收支的審計延伸到村集體債權債務,、農(nóng)民低保、各項惠農(nóng)補貼,、新農(nóng)村建設資金以及村主要干部廉潔自律,、創(chuàng)業(yè)承諾等專項審計，挖掘了審計工作的深度,，切實拓展和延伸了審計范圍,，做到了全方位審計。審計人員十分注意認真聽取村民主理財小組和村民意見,，充分發(fā)揮民主理財小組作用,，自覺接受群眾的監(jiān)督;注意遵守審計紀律，在未作正式結論前,，沒有散布不負責任的言論,。通過審計，對各村的財務都撰寫了審計報告,，沒有發(fā)現(xiàn)村干部貪污,、挪用、擠占集體資產(chǎn)和資金的現(xiàn)象,。我們在審計過程中始終堅持實事求是,、客觀公正，嚴格把握帳薄憑證的審核和內查外調的取證,，從而確保了審計的質量,，

4、搞好公開,、彰顯民主

財務審計結束后,，11個村全部進行了財務公開,，讓群眾知曉,，受群眾監(jiān)督。通過此次村級財務的審計,，一是達到了給農(nóng)民群眾一個明白,，還村干部一個清白的目的;二是達到了保障村民享有集體經(jīng)濟管理的知情權與參與權，推動農(nóng)村民主法制建設的目的。

2,、 主要存在問題

一是村集體資產(chǎn)管理欠規(guī)范,。部分村在集體資產(chǎn)出租、出售,、轉讓等過程中沒有在財務上形成臺帳和說明,，沒有按合同或協(xié)議建立收入臺帳，容易造成村集體資產(chǎn)的流失,。

二是歷史遺留“呆帳”較多,。一些債權債務沒有及時清理，形成“呆帳”,、“死帳”,，制約著村級集體經(jīng)濟的發(fā)展。

三是白條抵庫現(xiàn)象還不少,。少數(shù)村干部財經(jīng)紀律意識淡薄,，村財務管理制度比較松懈，財務報銷制度不夠規(guī)范,，單據(jù)審核把關不嚴,，白條報銷的現(xiàn)象時有發(fā)生，餐費,、勞務費等一些費用用“白條子”,，造成白條抵庫現(xiàn)象。

四是非生產(chǎn)性開支較大,。部分村為“跑項目”,、“要資金”，請客送禮,，將一些不明了的開支列入招待費中,，致使招待費虛高。

五是村級財務公開沒有真正落實到位,。雖然對村級財務公開的內容,、時間、地點,、形式和程序等都有明確規(guī)定,，但不少村在實際操作中往往打折扣。有的村擔心財務公開影響工作,，往往簡化公開程序,，減少公開內容，有關資金支出問題,，避重就輕,、避實就虛,，只公布一級科目，把隱性開支和不正當開支列到“其他”支出欄目中打埋伏,，村民看村級財務猶如霧里開花,，無法了解資金的詳細用途和去向。另外,，有的村重公布,、輕反饋，對村級財務公開后群眾的意見建議不重視,、不及時處理和反饋,，溝通渠道不暢通，財務公開的實際效果并不理想,。

六是小型工程款支付不規(guī)范,。由于部分村小型工程沒有按照市里要求進行招標，致使工程存在包工不包料的問題,，比如有的村出現(xiàn)了由村干部分工買材料報帳,，導致村帳白條五花八門，數(shù)額巨大;項目工程支付過程中,，有的沒有采用從銀行轉帳的辦法,，而是支付大筆現(xiàn)金給個人，且以白條形式入帳;部分工程完工后,，結算無驗收報告,，以一張自制白條或收據(jù)做帳，有的甚至不結算,。

3,、 意見和建議

建立健全村級財務管理制度和保障正常運轉的監(jiān)督機制，使財務工作規(guī)范有序,，逐步走上科學化,、規(guī)范化、制度化的軌道,。當前的重點是要加強對農(nóng)村基層財務管理的組織領導和規(guī)范制度,、夯實基礎、強化監(jiān)督,、落實公開,、抓好業(yè)務培訓等為重點，切實加強農(nóng)村村級財務管理工作,。

通過以上措施,，內審工作取得成效。一方面充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能,，及時發(fā)現(xiàn)問題,，嚴肅查處財務管理中的違法違規(guī)違紀行為,。另一方面充分發(fā)揮農(nóng)村審計的服務職能,，積極向村集體提出合理化建議,，幫助村級規(guī)范經(jīng)濟財務行為，為發(fā)展壯大集體經(jīng)濟積極進言獻策,。鄉(xiāng)內審機構開展的村級財務審計,，在加強經(jīng)濟管理、推進新農(nóng)村建設等方面,，發(fā)揮了積極的作用,。

財務審計工作總結報告篇八

一、20_年度完成主要工作內容

1,、公司初建配合完成相關登記工作

配合公司綜合管理部完成公司注冊相關資料,，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊,。完成公司基本帳戶,、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務局要求完成稅務報道等相關工作,。

2,、公司財務會計核算管理方面工作

(1)按集團等相關規(guī)定，財務審計部履行部門職責及工作內容,，從公司會計核算,、資金、資產(chǎn),、財務管理,、融資、法律風險管理方面著手,，草擬財務管理相關制度等14個財務會計,、融資等相關制度。公司財務融資部相關制度已匯總綜合管理部,，通過公司辦公會議審核通過,。

(2)按集團及公司實際情況完成對新入職財務人員進行崗前培訓。并按國家及集團要求組織完成相關財務以及融資報表的對內對外及時準確報送,。并按集團財務管理部要求,，配合成都華強事務所完成20_年年度審計工作，并出具20_年年終審計報告,。依審計報告數(shù)據(jù)保質按時地開展20_年財務決算工作,。

(3)財務審計部在公司領導統(tǒng)一安排下，聯(lián)合公司各部門本著實事求是,、積極穩(wěn)妥,、短期和長期利益相結合的原則,，對20_年的業(yè)務進行了認真梳理、分析和討論,，以業(yè)務預算,、投資預算、資金預算和費用預算為基礎,，以利潤預算為目標,，編制了20_年財務預算預案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團,。

3,、公司融資方面工作

(1)___x公司啟動項目專項債券_億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委,、市財政提交資料,，目前已通過評審并入庫。集團統(tǒng)一的項目方案調整,，依據(jù)集團財務融資要求,，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息,，為公司工程項目推進提供資金保證,。

(2)目前與四家銀行進行20_年項目貸等融資業(yè)務接觸，收集相關融資信息,。并按相關規(guī)定進行資金管理,，為下一步工程項目及投資做好融資準備。

4,、法務,、審計方面工作

(1)依據(jù)集團統(tǒng)一規(guī)定，接合公司實際情況已制定公司法律事務管理相關制度,、公司內控內審相關制度,。

(2)按功能區(qū)相關采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺帳,，加強公司各部門與法律工作聯(lián)系,，保證公司法務事務合規(guī)合法地開展工作。

(3)依據(jù)公司目前實際情況,，建立合同履約臺帳,，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查。

二,、20_年計劃開展主要工作內容

___x公司新成立,，財務審計部部門新成員團結合作，快速熟悉和適應集團財務管理方面的各項規(guī)定及要求，按時保質完成各項報表報送工作,。財務審計部成員將進一步加強業(yè)務學習,，提高自身的業(yè)務技能，將知識更好地服務于公司業(yè)務,，發(fā)揮財務審計部的職能,，為公司決策提供高質量的數(shù)據(jù)支持。202年計劃從以下方面更好地開展工作：

1,、公司財務會計核算管理方面工作

(1)繼續(xù)完善財務核算工作,，按要求及時準確完成財務核算稅收報表對內對外市財政,、國資的報送工作,。加強財務管理工作，為公司決策提供財務數(shù)據(jù),，保證公司資產(chǎn)保值增值,。

(2)及時準確完成公司納稅工作，按照稅務相關制度,，依據(jù)公司實際業(yè)務情況,，進行科學納稅。

(3)加強公司財務檔案管理工作,，按照會計檔案管理辦法,，接合公司實際情況規(guī)范科學進行會計檔案歸案管理，保證財務相關資料合規(guī)合法,、依據(jù)充分,。

2、加強財務預算管理工作,，

(1)嚴格履行公司預算管理要求,，及時跟蹤預算開支業(yè)務情況，并充分與各部門溝通,，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領導匯報,，提出建議意見并落實公司領導制定的相關決議。

(2)按照相關制度要求及時報表更新預算執(zhí)行報表,，做好分析總結工作,，保證資金按預算計劃指標運行，保證資金使用的高效,。

3,、保證公司融資與項目進度科學匹配

(1)與公司工程技術、合約部配合,，按時保質地完成相關報送融資方面報表工作,。

(2)多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預期授信工作,。著手與多方銀行以及金融機構進行接洽,，做好流動貸款,、項目貸款的準備。

(3)據(jù)公司實際情況,，與投資運營部配合,，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限;保證項目工程資金合理使用,。

4,、做好公司內審風控工作

(1)落實公司內審風控管理，依據(jù)相關制度,，落實內審的自查自糾工作,，防范公司風險。

(2)配合集團等各部門單位的審計工作,，并按照審計后建議意見,，進一步規(guī)范完善制度相關改進方案，保證公司運營工作高效健康,。

(3)針對性地開展專項內審內控工作,，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點，就預算,、內控管理,、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展工作，重點問題重點突破,。依照“審后要分析,、審后要整改、審后要運用”的原則,，建立審計結果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。加強審計人員培訓,，進一步提高審計工作質量。

財務審計工作總結報告篇九

時光過的飛快,，xx年公司的工作已經(jīng)結束了,，可以說，在xx年的工作中,，我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作,。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司,，相信我們一定能夠做好,，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!

xx年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關鍵年,，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年,。財務審計部堅持“以市場為導向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點,，團結奮進,，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務,，取得一定的成績,。為了總結經(jīng)驗教訓，更好的完成xx年的各項工作任務,，我部就財務,、審計方面的工作作出總結如下：

一,、xx年財務審計工作的簡要回顧

(一)財務方面的工作

1,、增強財務服務意識

xx年，我們一如既往地按“科學,、嚴格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,，加強財務管理，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發(fā)展,，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度,。由于公司的性質發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財務制度,，結合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度,。

為了更好的發(fā)揮財務職能,，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質量,，保證會計信息的真實,、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理,，為領導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術支持,。

2,、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內容。根據(jù)各分,、子公司xx年及xx年明細賬詳細分析了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分,、子公司的xx年全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度。預算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當調整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關情況,，不定期的向預算委員會反饋情況,，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來,，預算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好xx年全面預算工作積累了經(jīng)驗,。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,，我部積極辦理了××物流公司,、××運輸公司的稅收減、免,、緩工作,，并由此取得了市國家稅務局準予××物流公司、××運輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元,、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及xx年度××物流公司,、××運輸公司所得稅減免的批復,，為集團公司取得了實質性經(jīng)濟收益。

4,、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理,、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理,。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督,、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務,，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用,。

5、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案,，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,，以“摸清家底,、揭示隱患、促進規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導思想,，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作,。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間、性質等分門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6,、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序,，加強各分,、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險,，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)結算中心要求,，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算,、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編,。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展,，強調各分,、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

(二)審計方面的工作

1,、根據(jù)市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊,，加強財務人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為xx年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感,、緊迫感和責任感，加強學習,，努力提高自身素質,，適應新形勢下財務工作的要求。

(3)加強內部審計工作力度,，發(fā)揮專項審計工作的作用,，從而降低經(jīng)營風險。隨著集團公司快速發(fā)展,，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權益的積累也越來越多,，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算,，更重要在管理,，內部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內部管理，降低成本費用,，提高資產(chǎn)運行質量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內涵式,、集約化發(fā)展,。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門xx年12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置,。

3,、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能,，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計,、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法,，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4,、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責,，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感,，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》,，通過大家認真地學習和討論,，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責,。

二,、存在的問題

xx年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步,，但仍然存在著較為突出的問題,，主要表現(xiàn)在：

1、是需要加大制度建設的力度;

2,、是加強對分,、子公司的財務管理;

3、是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高;

4,、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進,。

在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，雖然我們取得了一定經(jīng)濟效益和社會效益,，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進,，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進,，財務審計力度需要進一步加強,。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中,，我們將在市局(公司)的指導下,，按照公司領導的總體部署，結合公司實際,，開創(chuàng)性工作,，努力使財務審計工作再上新臺階。

xx年我司股本結構將發(fā)生較大的變化,，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整,，在成本管理、資金預算,、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,，不斷轉變工作作風,，調整工作思路，根據(jù)實際,，開創(chuàng)工作,，為公司財務管理服好務,。

財務審計工作總結報告篇十

時光過的飛快，20xx年公司的工作已經(jīng)結束了,，可以說,，在20xx年的工作中，我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作,。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發(fā)展中,，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好,，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,，相信我們一定能夠做好!

20xx年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關鍵年,，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年,。財務審計部堅持“以市場為導向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點,，團結奮進,，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務,，取得一定的成績,。為了總結經(jīng)驗教訓，更好的完成xx年的各項工作任務,，我部就財務,、審計方面的工作作出總結如下:

一、20xx年財務審計工作的簡要回顧

(一)財務方面的工作

1,、增強財務服務意識

20xx年,，我們一如既往地按“科學、嚴格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,，加強財務管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發(fā)展,，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度,。由于公司的性質發(fā)生改變,，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務制度,，結合集團公司的實際情況,，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發(fā)揮財務職能,，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質量，保證會計信息的真實,、準確,、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理,，為領導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術支持,。

2,、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內容。根據(jù)各分,、子公司20xx年及20xx年明細賬詳細分析了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分,、子公司的 20xx年全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度。預算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當調整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關情況,，不定期的向預算委員會反饋情況,，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來,，預算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預算工作積累了經(jīng)驗,。

3,、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了物流公司,、運輸公司的稅收減,、免、緩工作,，并由此取得了市國家稅務局準予物流公司,、運輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及20xx年度物流公司,、運輸公司所得稅減免的批復,，為集團公司取得了實質性經(jīng)濟收益。

4,、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理,、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理,。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督,、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務,，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用,。

5、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案,，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,，以“摸清家底,、揭示隱患、促進規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導思想,，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作,。財務審計部從嚴從細,，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結合,，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間,、性質等分門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

6、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序,，加強各分,、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險,，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)

)結算中心要求,，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算,、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編,。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展,，強調各分,、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

(二)審計方面的工作

1,、根據(jù)市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊,，加強財務人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為20xx 年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感,、緊迫感和責任感,，加強學習,，努力提高自身素質,，適應新形勢下財務工作的要求,。

(3)加強內部審計工作力度,，發(fā)揮專項審計工作的作用,，從而降低經(jīng)營風險,。隨著集團公司快速發(fā)展,，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權益的積累也越來越多,，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算,，更重要在管理,，內部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內部管理，降低成本費用,，提高資產(chǎn)運行質量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,，實現(xiàn)集團內涵式、集約化發(fā)展,。

2,、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門20xx年12月31日的財務收支進行了復查,，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領導提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3,、財務的審計,、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎,。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責,，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》,，通過大家認真地學習和討論,，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責,。

二,、存在的問題

20xx年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步,，但仍然存在著較為突出的問題,，主要表現(xiàn)在:

1、是需要加大制度建設的力度;

2,、是加強對分,、子公司的財務管理;

3、是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高;

4,、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進,。

在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，雖然我們取得了一定經(jīng)濟效益和社會效益,，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進,，我們將面臨許多問題:財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進,，財務審計力度需要進一步加強,。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導下,，按照公司領導的總體部署,，結合公司實際，開創(chuàng)性工作,，努力使財務審計工作再上新臺階,。

20xx年年我司股本結構將發(fā)生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整,，在成本管理,、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,，財務審計部將在公司領導的正確領導下,，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風,，調整工作思路,，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作,，為公司財務管理服好務,。

財務審計工作總結報告篇十一

時間從指間不經(jīng)意的滑過，轉眼間20xx已到了尾聲,。20xx年我們收獲了太多的感動,，南方冰雪災害觸目驚心，汶川大地震全球震動,，金融危機至今仍在蔓延,，北京奧運又讓全球華人歡欣鼓舞。而我們公司的經(jīng)營發(fā)展也可謂經(jīng)歷了冰與火的考驗,。

而做為職能部門之一的財務審計部,，在總公司領導下，仰仗各部門通力配合,，大家團結一心,，共同努力，較好地履行了部門職責,但還是留下了些許遺憾,。下面我代表財務審計部從以下五個方面將二oo八的工作做一簡要匯報,，請大家批評指正。

一.責任書完成情況,。

1.管理目標方面,，做到了嚴格執(zhí)行各類規(guī)章制度，及時籌措經(jīng)營營資金,，做好業(yè)務結算,、資金收付及各類費用審核及會計核算,，加強了駐外分公司及業(yè)務部門的審計，按時報送各類會計,、統(tǒng)計報表,，做好稅款、“五費一金”的申報及繳納工作,，做好培訓工作,。較好地完成了管理目標責任。

2.精神文明建設任務目標方面,，做到了班子團結,，干群關系融洽，積極組織參加各類學習培訓及集體活動,，努力實施管理創(chuàng)新,，認真貫徹執(zhí)行總公司的各類決議、決定,，優(yōu)質服務用戶等,，精神文明建設上了一個新臺階。

3.安全生產(chǎn)目標方面,，利用每月的例會及16日的安全教育日，做好宣傳教育,，明確崗位職責,，做到了安全收付款，然而保險柜被撬事件影響了安全目標的圓滿完成,。

二.08年的主要做法,。

1.明確思路，統(tǒng)一思想,，分步實施總公司確定我們?yōu)楣芾韯?chuàng)新示范單位,，是對財務審計部每位員工的信賴，更是對我們工作的鞭策和激勵,，為我們的管理工作指明了更高的方向,。經(jīng)過研究，我們將管理創(chuàng)新的要求和部門“效率,、創(chuàng)新,、和諧”的工作思路做了進一步的融合，那就是服務上力求效率,，思路上力求創(chuàng)新,，實現(xiàn)團隊和諧，這為實際工作奠定了良好的基礎,，思想統(tǒng)一了,，分步實施也就有了保障,。

2.責任到人，權責分明,。

網(wǎng)點,，結算，核算及日常工作幾位主任各負其責,，隨時溝通,，相互補臺，和諧相處,。凡部門工作,，諸如分配工資、崗位調整,、學習培訓等,，努力做到了遇事有商有量，民主決策,。領導團結了,，為員工樹立了榜樣，每位員工都做到了各司其責,，默契配合,。年初對一起原始票據(jù)傳遞不及時造成核算受影響的事件，部門內部進行了通報批評,、當事人做檢查,，按制度進行了處罰。目前,，尤其財務結算和業(yè)務核算基本做到了無縫對接,，從根本上理順了會計核算工作。

3.工作突出重點,，彌補“短板”,。

六七月份，我們明確提出了制度落實月,，到了*月份,，根據(jù)落實制度過程中出現(xiàn)的理解偏差，又提出了制度學習月,，每人根據(jù)《會計人員管理制度講解》,，結合自身崗位，寫了一篇題為“如何做好本職工作”的學習體會,，收到了很好的效果,。為落實管理創(chuàng)新，進一步提高業(yè)務結算這一窗口的服務質量,，安排鞏新虎主任專職負責結算崗位,，收效顯著,。對于會計核算，我們又進一步明確了主辦會計,、業(yè)務會計及記賬會計的職責,，劃分了二個核算小組，由汪桂生主任進行督導,，加之會計電算化的實施為核算工作起到了很好的促進作用,。

4.進一步強化財務管理，加強網(wǎng)點審計工作,。

通過努力,，在去年初建行1000萬銀行貸款的基礎上，又爭取到了20xx萬元的銀行貸款,，承兌匯票授信額度由3000萬調增為2億元,。

8月份，公司被評為天水首批“銀行信貸誠信企業(yè)”,。對資金網(wǎng)絡信息化管理,，pos機刷卡結算，做到了隨時監(jiān)控,，確保收付款安全,。

今年對駐外分公司增加了三張內控報表，每季度進行財務及經(jīng)營效益的審計,，對出現(xiàn)的資金管理不到位,、會計資料不完整、存在較大的應收賬款等問題進行了及時披露和整改,。

并及時和分公司經(jīng)營人員通過業(yè)務協(xié)調會等形式進行溝通。

5.繼續(xù)推行輪崗制度,，業(yè)務培訓工作常抓不懈,。

實踐證明，輪崗制度的推行,，推進了員工掌握新知識,、提高業(yè)務技能的信心和決心，實現(xiàn)了“要我學到我要學”的轉變,，尤其增強了員工之間的相互理解和對部門崗位的全面了解,，知道了自己欠缺什么，還不會干什么,。少了許多傲氣和浮躁,，多了幾分謙虛和成熟。業(yè)務學習培訓方面,，分為集中培訓,、資料培訓,、自學等。一年來,，先后組織員工學習了《企業(yè)會計準則》,，《企業(yè)所得稅法》及其實施條例等，部分員工參加了本地,、異地納稅人俱樂部的會計稅法培訓,，累計四十三人次近二百三十小時。6.思想教育工作常抓不懈,、貫穿始終,。

通過個別談話，文字交流,，會議交流等形式使員工思想教育工作不放松,。半年時我們就安排員工寫了半年工作總結（均自行打印）,，并結合總結逐個進行了談話溝通,，這對及時了解員工思想動態(tài)，貫徹管理理念是非常行之有效的,。年末,，依照公司安排，每個人都寫了工作總結,，部門開了總結會,，每個人逐個發(fā)言，逐個點評,。較去年同期員工思想狀態(tài)等方面都有了一定的提高,。

三.存在的問題。

全年盡管工作也推到了年底,，但也暴露出了不少的問題,。

1.“4.15”保險柜被撬事件給我們以警醒和很大的教訓。為了減少現(xiàn)金流,，包括分公司在內,，出臺了下午四點半以后再不受理現(xiàn)金結算的制度，從一定程度上影響了經(jīng)營結算工作,。

2.鋼材銷售市場的發(fā)票相對混亂使企業(yè)承擔著越來越大的稅務風險,。尤其象鄭州市場，由于利益驅動,，對增值稅發(fā)票隨意開據(jù)和銷售不開票達到了瘋狂的程度,。這對我們堅持正規(guī)經(jīng)營的國企來說，存在著很大的經(jīng)營價格被動和稅務風險的問題。

一不小心就可能造成虛開發(fā)票,。而在天水本部,，鋼材銷售過程中倒發(fā)票、買發(fā)票也是一個不爭的事實,。

3.隨著公司辦公自動化的推行和逐步實施,，員工運用電腦及網(wǎng)絡技能缺陷暴露的更加明顯。

4.業(yè)務部門及后勤物業(yè)部門的內部核算不夠系統(tǒng),、完善,。缺乏內控機制。5.會計準則的變化,，稅法不斷更新對財務人員的業(yè)務要求會越來越高,，這一方面更是我們的軟肋。

6.對業(yè)務部門的審計工作開展不夠,。

四.部門新一年的打算及建議1.持之以恒的堅持管理創(chuàng)新工作,，逐步增強完善部門職能。

2.在加強會計核算,、財務管理的同時,，強化稅法的學習、研究,，程度地防范,、規(guī)避企業(yè)的稅務風險。

3.逐步加強對業(yè)務部門及網(wǎng)點的內部核算及審計力度,。

4.配合購銷部門加強資金的籌集,、管理、運作,，提高資金利用率,。

5.建議公司建立員工及干部考核培訓機制，加強人事勞資勞動紀律等方面的管理,，進一步強化服務質量,，提升并逐步推進企業(yè)文化建設。

財務審計工作總結報告篇十二

根據(jù)集團公司__年度的總體工作部署和工作要求,，結合本部門__年上半年的工作計劃，現(xiàn)將財務審計部__年上半年的工作簡要匯報如下：

一,、上半年的主要工作

1,、報表編制及報送

在所屬各單位財務人員的緊密配合下，完成了__年度各項年報的編制和報送工作以及__年度集團公司財務情況說明書的編寫工作,。主要年報有：國資委年報,、財政年報、糧食年報、基建年報,、統(tǒng)計年報等年報的報送工作,。

2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計

配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作,，為維修改造工程驗收提供了基本依據(jù),。

同時，重大項目跟蹤審計工作進展順利,，4#泊位和油廠項目已經(jīng)接近尾聲,。__國際大廈項目在__公司的緊密配合下，跟蹤審計進展順利,。

3,、20__年報審計

從__年2月9日開始的__年度年報審計工作，經(jīng)過2個多月加班加點的緊張工作,，于4月下旬全部結束,。

4、牽頭布置__年監(jiān)事會專項審計

從3月1日開始,，列時1個月,，__年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結束。監(jiān)事會已經(jīng)和集團公司領導交換意見,。

5,、__年度經(jīng)營業(yè)績考核

根據(jù)審計結果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位__年度的經(jīng)營業(yè)績考核,。

6,、同時，根據(jù)集團公司__年度的經(jīng)營目標,，結合各單位__年度的實際完成情況,，配合企業(yè)管理部確定了各單位__年度的考核指標。

6,、布置并編報了集團及各單位__年度的財務預算,。

7、根據(jù)集團公司__年度的實際完成情況,，對國資委的考核指標進行反復測算,，提出了符合集團公司實際情況的__年度的考核指標，并取得了國資委領導的認可,。

8,、經(jīng)過反復測算和醞釀，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設想得到集團公司董事會的認可,，并從__年1月1日開始正式實施,。

9,、在日常工作過程中進一步細化財務管理工作，落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議,。主要是：

將__公司所承建的__國際大廈項目的基建賬務及報表,，統(tǒng)一納入集團公司的核算管理范疇。__國際大廈項目的基建項目賬務已經(jīng)于__年5月份正式納入集團公司用友財務核算管理體系,。

針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強烈的少數(shù)公司的個別基礎工作中的問題,，我們已經(jīng)責成相關公司從__年開始，重新自查并采取補救措施,。同時在__年的工作中,，進一步細化財務工作，不求最好,，只求更好,。

10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求,，將集團公司現(xiàn)有資產(chǎn)進行歸類整理,，并將資產(chǎn)的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關證券機構溝通,，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作,。對江海公司退回集團公司的股票、債券及基金等短期投資,，進行具體運作,。根據(jù)證券機構清理下掛賬號的要求，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內的股票,，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風險,。

11、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告,，規(guī)范操作行為,，集團公司領導提供決策依據(jù)。

12,、根據(jù)集團公司的總體部署,，協(xié)助企管部對江海公司改制，進行了前期的準備改制,，主要是有關資產(chǎn)的調整,、審計評估工作等，目前審計評估工作已經(jīng)開始,，預計在7月底可以初步完成,。

二、下半年的主要工作安排

由于時間關系,，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成，這將是我們下半年的主要工作目標之一,。具體有：

1,、加強和有關部門的溝通和聯(lián)系，為集團公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺,。

和財政,、糧食溝通，稻谷的掛賬問題,，和財政溝通建庫資金的安排問題;

和省地稅等稅務部門溝通,，糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關稅務政策問題，主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題;

2,、針對年報審計和監(jiān)事會專項審計過程中提出的問題,，逐條對照，對各單位以《管理建議書》的形式下發(fā),，督促整改,，完善財務基礎工作，提高財務管理水平;

3,、在使用中不斷加強對財務管理軟件的使用進行總結討論,，進一步修改完善，盡可能做到操作簡單,，方便使用;同時根據(jù)集團公司管理的需要,，開發(fā)集團內部管理報表。

4,、編寫集團公司財務人員業(yè)務操作手冊,，進一步規(guī)范會計核算，強化內控制度;

5,、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作;

6,、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接，為企業(yè)做好服務,，為集團做好監(jiān)督,。

7、抓制度落實,，抓人員培訓,。

針對監(jiān)事會專項檢查中的問題，對會計基礎工作及財務管理工作認真回顧和反思;

根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調整的通知,，對賬務調整情況進行檢查,，為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準備;

針對財政部新近下發(fā)的38個會計準則，根據(jù)財務人員后續(xù)教育的要求,，組織集團及所屬單位財務人員進行__年度的繼續(xù)教育培訓,。

8,、進一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系。

充分利用已經(jīng)建立起來的用友財務信息化平臺,，加強和各單位財務人員的溝通和聯(lián)系,，為集團公司加強內部管理提供及時的財務信息。

總之,，財務工作離不開集團公司領導,、監(jiān)事會、所屬各單位領導以及集團各部門的關心和支持,，在此深表感謝,。同時還希望在今后的工作中，給予財務工作和財務人員一如既往的支持,。

謝謝大家

財務審計部

財務審計工作總結報告篇十三

20xx年,，是黨的勝利召開和無錫高新區(qū)開發(fā)建設20周年華誕之年。新區(qū)審計局高舉承接與創(chuàng)新大旗,，進一步樹立圍繞中心,、服務大局意識，依法履行審計職責,，努力提高審計質量和工作水平,，在創(chuàng)新發(fā)展、轉型發(fā)展中取得新的突破,。

20xx年,，我局財務審計共開展項目21項，查出不規(guī)范資金39.7億元,，提出審計建議45條;工程審計方面截至11月底已對786個單項工程進行了竣工結算審計,，送審結算總額66.98億元，核減工程款13.85億元,，預計全年核減金額超過15億元;被上級審計機關錄用信息36篇,，被專業(yè)雜志錄用論文3篇，1篇ao案例獲得審計署應用獎,。我局是無錫唯一獲得省審計廳表彰項目的縣區(qū)審計機關,，并榮獲“20xx-201x年度無錫市審計機關先進集體”、“無錫市審計機關綜合考核優(yōu)秀”,、“無錫市審計公文質量先進單位”,、“無錫市審計項目質量先進單位”等多項殊榮。

一,、強化財政財務收支審計,，保障經(jīng)濟社會科學發(fā)展

(一)深入開展預算執(zhí)行審計，促進財政資金安全運行

今年以來我們以“大格局,、全覆蓋,、深挖掘,、整改實”為同級審計目標，繼續(xù)推進“大財政”審計,。構建以全部財政資金為審計內容,，以財政預算管理和預算執(zhí)行審計為核心，統(tǒng)籌審計資源,，將領導干部經(jīng)濟責任審計、財務收支審計,、專項資金績效審計有效整合到同級審中,，對政府財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督。重點對區(qū)本級預算管理,、部門預算執(zhí)行,、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、撥付各功能園街道的專項資金等進行了審計,。審計結果在黨政聯(lián)席會議上作了專題匯報,，并得到黨政主要領導的高度肯定。

(二)不斷拓展經(jīng)濟責任審計,，促進領導干部全面履行職責

我局開展了對13個單位的15位主要領導同志進行了經(jīng)濟責任審計,，關注領導干部經(jīng)濟決策權、經(jīng)濟管理權,、經(jīng)濟政策執(zhí)行權履行情況,。重點對領導干部在征土拆遷、建設上等方面經(jīng)濟責任履行情況進行審計,，效果明顯,，發(fā)現(xiàn)了大量違紀、違規(guī)甚至違法行為,。5月召開經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議第一次全體會議,，各成員單位對當前經(jīng)濟責任審計工作提出了意見和建議，推動經(jīng)濟責任審計工作不斷深化發(fā)展,。

(三)強化財政收支及專項資金審計,，促進提高財政資金使用效益

我局開展了對開發(fā)區(qū)法院、新區(qū)公安分局以及新區(qū)科技職業(yè)學院的財政財務收支審計,。根據(jù)省廳和市局的安排,，積極配合全國社保專項資金審計調查，與財政,、社事以及各街道溝通協(xié)調,，認真做好數(shù)據(jù)采集、整理工作并對領取低保的人員進行延伸審計調查,，另外積極探索政府投資績效審計,，完成了鴻山遺址博物館建設和運營績效審計,。

(四)加強審計整改力度，促進審計成果的轉化

審計工作的最終目的是促進規(guī)范,、完善制度,。我局通過強化整改責任、加強督查督辦,、完善相關制度等有力措施,，審計整改工作取得顯著效果。梅村街道補交稅款800萬元;法院,、檢察院停止在辦案經(jīng)費中列支獎金補貼;科技職業(yè)技術學院已足額補繳財政收入603.63萬元;今年上半年,，經(jīng)濟責任聯(lián)席會議成員單位聯(lián)合對新發(fā)集團公司、吳博園,、新安街道,、鴻山街道等4個單位的審計整改情況進行了督查，四個單位都高度重視,，切實加強了制度建設,。

二、強化固定資產(chǎn)投資審計,，促進建設規(guī)范管理

(一)規(guī)范投資行為,、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋

在投資審計工作過程中，我局堅持從源頭著手,，始終嚴把工程投資審計“六道關”,。一是嚴把工程概(預)算審計關。我局對32個項目的概算進行了審計,，累計概算送審金額11.6億元,，調整不合理概算3.96億元。二是嚴把招標審核關,。我局對290個單項工程的招標文件,、最高限價的審核及招標過程進行了技術把關和監(jiān)督。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關,。我局先后對69項區(qū)重點工程委托跟蹤審計,，委托跟蹤項目總造價達48.47億元。四是嚴把工程竣工結(決)算審計關,。我局1至10月份已對786個單項工程進行了竣工結算審計,，送審結算總額66.98億元，核減工程款13.85億元,，平均核減率為20.68%,，預計全年核減金額超過15億元。我局還對75個項目的竣工決算審計，決算送審總金額為33.55億元,，核減金額為5.23億元,。五是嚴把建設項目合同審核關。我局共對區(qū)級財政直接投資的189份工程建設合同進行了審核會簽,。六是嚴把建設項目征地拆遷審計關,。我局對43個非住宅拆遷項目的拆遷評估結果進行了復核，總拆遷面積11.95萬平方米,，累計送審評估金額為2.39億元,，核減金額達5398萬元。

(二)積極完成上級審計機關交辦的“一條鞭”項目和管委會領導交辦事項,。

根據(jù)上級審計機關的“一條鞭”項目安排,，我局積極開展了中小學校舍安全工程專項審計、工程建設領域突出問題專項治理等專項審計,，完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調查。根據(jù)管委會領導交辦,，我局還先后完成了以下事項：一是為配合經(jīng)發(fā)置業(yè)有限公司股權轉讓工作,，按時完成單項工程的結算審計和竣工財務決算審計工作。二是對新區(qū)農(nóng)居房拆遷安置成本進行重新測算,。三是積極配合省廳對國家重點工程走馬塘的跟蹤審計,。四是積極配合新區(qū)市容環(huán)境綜合整治工作。五是積極配合財政局(國資辦)開展對綠化資產(chǎn)注資的清核工作,。

(三)規(guī)范協(xié)審行為,，加強對協(xié)審機構的管理和質量控制。

規(guī)范和強化對中介機構的管理是提高政府投資審計質量,、保證工程建設廉潔審計的重要內容,。我局重點做了以下幾項工作：一是建立嚴格的準入機制。二是加強對中介機構審計人員業(yè)務培訓,。三是加強對中介機構審計業(yè)務的指導,。四是加強事務所審計結果的復核。五是加強工程結算審計質量的考核,。三,、爭先創(chuàng)優(yōu)，全力推動審計機關作風效能建設

今年以來,，我局以“作風建設年”,、“三解三促”活動為契機，全面動員,、多措并舉,，進一步激發(fā)審計人員的工作積極性、創(chuàng)造性,，在全局掀起轉變作風,，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮,，力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒,。

一是統(tǒng)籌兼顧,，強化管理。根據(jù)黨工委,、管委會批準的全年工作計劃,，年初各科室按照各自的職能分工，制定了全年工作計劃安排表,，做到了審計任務,、審計內容、審計人員,、實施時間四個明確,。我局出臺了《新區(qū)審計局關于開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動的實施意見》，成立了由局領導組成的開展作風建設年活動,、創(chuàng)先爭優(yōu)領導小組和考評小組,。形成了局長負全責，主管領導分戰(zhàn)線負責的有效運轉格局,。

二是完善制度,，強化規(guī)范。我局出臺了《無錫新區(qū)經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議制度》和《無錫新區(qū)經(jīng)濟責任審計對象分類管理辦法》兩個文件,。出臺了《無錫市新區(qū)審計局審計項目審理工作辦法》及《無錫新區(qū)國家建設項目委托中介機構審計操作規(guī)程》,。制定了《新區(qū)20xx年道路工程結算指導單價》等價格管理文件，對《政府投資項目竣工結算送審管理辦法》,、《中介結構審計質量考核辦法》等文件進行修訂,。

三是深入基層，強化服務,。為深入推進新區(qū)“作風與基層組織建設年”活動,，我局主動深入基層，寓審計監(jiān)督與服務中,。我局先后赴梅村,、旺莊街道對接工程審計工作，積極開展“三解三促”活動,，局領導帶頭走訪結對社區(qū)和企業(yè),。

四是學習交流，強化創(chuàng)新,。為創(chuàng)建學習型機關,，我局堅持每月召開一次全體工作人員學習交流會，每季度召開一次全區(qū)內審機構負責人工作交流會，我局還聯(lián)合紀委,、組織部赴宜興審計局,、浙江諸暨審計局學習考察經(jīng)濟責任審計及“財審聯(lián)網(wǎng)”工作。

在肯定成績的同時,，我們也清醒地看到存在的問題和不足,。審計力量難以適應新區(qū)跨越發(fā)展的需要，績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善,，審計成果轉化工作有待加強,。

四、服務新區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展,，科學謀劃x年審計工作

(一)x年審計工作思路：

x年審計工作的指導思想和總體思路是：堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想,、科學發(fā)展觀為指導，深入貫徹黨的會議精神,，牢固樹立科學審計理念,，緊緊圍繞主題主線，全力服務國家治理,，依法履行審計職責,，不斷創(chuàng)新，奮發(fā)進取,，努力在更高層次、更廣領域發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能和公共財政“衛(wèi)士”作用,。

x年審計工作力爭在三個方面實現(xiàn)新突破,。一是在規(guī)范管理和制度建設上實現(xiàn)新的突破。積極探索制定新區(qū)領導干部經(jīng)濟責任評價體系,，進一步規(guī)范審計實施行為,，堅持重要審計事項的審前調查，審計定性集體復議,，審計處理依法,、依規(guī)。二是在發(fā)揮審計建設性作用上實現(xiàn)新突破,。要針對領導關心,、群眾關注、社會影響大的領域開展審計工作,，在注重經(jīng)濟活動合法性,、合規(guī)性監(jiān)督的同時，更加注重對效益性的審計,，更加注重主要領導干部權力運行和責任落實兩個重點,，更加注重從體制、機制、制度層面揭示,、分析和反映問題,，更加注重整改建議的針對性及整改措施的到位性，制定審計整改督查制度,。三是在審計手段的創(chuàng)新上實現(xiàn)新突破,。貫徹“以技術引領審計手段創(chuàng)新，以應用促進審計管理方式創(chuàng)新”的理念,，積極探索信息化環(huán)境下新的審計方式,，制定符合新區(qū)實際的審計信息化三年發(fā)展規(guī)劃，加大信息化建設的工作力度,，在資金,、技術和人才方面加大投入，積極推進財審聯(lián)網(wǎng),，強化財審間協(xié)調,，為實現(xiàn)財政審計資源共享奠定基礎。

(二)主要工作舉措

1,、圍繞推進公共財政體制改革,，進一步深化財政審計。按照報告“加強全口徑預算決算的審計和督查”的要求,，進一步探索財政審計的新思路,，著力構建財政審計大格局，努力實現(xiàn)對財政資金的“全口徑,、全過程,、全方位”監(jiān)督。加強對財政管理情況的審計,，關注財政收入,、支出和分配情況，促進加大對民生領域的投入,，推動結構性減稅等積極財政政策落實到位,。強化財政資金績效審計，促進節(jié)約公共資金和提高資金使用效益,。要注意揭示財政運行中的不安全因素,，防范財政風險。

2,、圍繞建立健全權力運行制約和監(jiān)督體系,，進一步推進經(jīng)濟責任審計。繼續(xù)深入貫徹落實“兩辦”規(guī)定,，深化審計內容,，改進方式方法,，力爭在審計質量和規(guī)范上有新的突破。要把握權力運行和責任落實兩個重點,，把守法守規(guī)守紀盡責放在更加突出的位置,，促進領導干部依法行使權力。要逐步推進經(jīng)濟責任審計與其他專項審計的統(tǒng)籌結合,。要探索建立審計評價體系,，推動建立經(jīng)濟責任審計問責制度。要加強經(jīng)濟責任審計的計劃管理和規(guī)范化建設,，完善經(jīng)濟責任聯(lián)席會議工作機制,。

3、圍繞保障和改善民生,，進一步強化專項資金審計,。選擇項目貫徹以人為本、民生優(yōu)先的理念,，加大對保障性住房,、社會事業(yè)等涉及民生的專項資金審計力度，促使公共資源配置更多地向民生領域傾斜,，切實維護人民群眾的利益,。根據(jù)上級統(tǒng)一部署對保障性住房建設進行跟蹤審計，跟蹤建設資金的管理和使用,、工程設計和質量,、住房分配和后續(xù)管理以及退出機制的建立等情況，保證上級政策落實到位,。

4,、圍繞優(yōu)化結構和提高效益，進一步加強政府投資項目審計,。圍繞“規(guī)范投資行為,，促進投資效益”,，堅持以促進和完善建設項目管理,、提高政府資金使用效率、預防工程建設領域腐敗,、遏制違法違規(guī)現(xiàn)象為目標,，把握審計重點，完善預防監(jiān)督,，不斷促進政府投資項目建設健康有序進行,。政府投資審計將繼續(xù)深化“四個結合”：一是全面審計與突出重點相結合，二是工程審計與財務決算審計相結合,，三是真實性,、合規(guī)性,、效益性審計相結合，四是工程審計與財政預算執(zhí)行情況審計,、經(jīng)濟責任審計相結合,。繼續(xù)抓好全區(qū)工程建設領域突出問題專項治理工作，促進規(guī)范建設市場秩序,。

5,、圍繞審計轉型和人才興審，進一步加強審計隊伍建設,。深入貫徹精神,，加快審計從傳統(tǒng)向現(xiàn)代轉型的步伐。統(tǒng)籌抓好審計領導人才,、審計專業(yè)人才和審計管理人才三支隊伍建設,，切實加強審計干部思想和能力建設，樹立終身學習理念,，創(chuàng)建學習型審計機關,。努力健全審計干部培養(yǎng)和選用機制。注重引進審計信息化專業(yè)人才,，完善審計人才機構,。加大對審計協(xié)作單位和內部審計人員的培訓與考核力度，著力提高他們的業(yè)務素質和水平,，完善內審制度,，出臺內審操作指南。不斷強化審計隊伍的作風和廉政建設,，讓審計權力在陽光下運行,，為審計干部筑牢反腐倡廉防線。

財務審計工作總結報告篇十四

今年以來,，我們財務審計科在上級各部門的關心支持和經(jīng)信委黨委的正確領導下,，圍繞年初制定的目標任務，堅持團結協(xié)作,，任勞任怨,，努力工作，盡力完成了上級部門及領導交辦的各項任務,。具體表現(xiàn)在以下各方面：

1,、認真學習，提高綜合素質,。

工業(yè)系統(tǒng)財務工作涉及面廣,，工作任務重，服務對象多,，但我們財務科全體同志沒有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務技能的學習,，而是嚴格要求自己,，積極參加上級部門及經(jīng)信委組織的政治學習和各項政治活動。并能結合自身的工作崗位特點,，認真學習貫徹《會計法》和國家有關財經(jīng)法規(guī),，依法履行會計核算和會計監(jiān)督的職責。遵紀守法,，熱愛本職工作,，維護國家利益，保證財產(chǎn)資金安全,，平時能結合形勢,，加強財務知識及新會計制度、新會計準則的學習,，提高綜合素質以適應工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的需要,。

2、認真審核匯總報表,，提高會計信息質量,。

能認真細致、及時地做好近40家企業(yè)的財務報表匯總和上報工作,，為了確保報表的全面,、準確、及時,、清晰,，對所有的基層報表一一進行認真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時與企業(yè)聯(lián)系,，指出差錯,，耐心指導，對個別報送不及時的單位,，總是不厭其煩的催報,，力求資料的完整性，為領導和上級決策提供了依據(jù),。

3,、合理編制收支預算，及時報送財務收支信息,。

為了合理編制經(jīng)信委各部門（全額行政,、參照公務員管理的行政,、全額事業(yè),、自收自支事業(yè)、企業(yè)性質人員等等）的收支預算,，我們按照上級財政部門及經(jīng)信委領導對會計預決算的要求,，既要總結分析上年度預算執(zhí)行情況,，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀分析本年度有關政策（調資,、工改等情況）及本系統(tǒng)收取管理費企業(yè)的經(jīng)濟效益等相關情況對預算的影響,，使預算更加切合實際，領導心中有數(shù),，利于操作,，發(fā)揮其在財務管理中的積極作用，平時月,、季,、年及時做好機關的財務結算工作，按時報送財務收支信息,。

4,、積極籌措資金，確保機關工作正常運轉,。

從經(jīng)信委的整體情況看,，人員性質多樣化（公務員、行政,、全額事業(yè),、自收自支事業(yè)、企業(yè)等性質）,，資金渠道也多樣化,，有財政撥款、有補助收入,、有管理費收入等,，我們根據(jù)委里的自身特點及領導要求，積極籌措資金,，特別是總公司的收入來源,，主要是收取企業(yè)的管理費，隨著改制的不斷深入,，本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉民營,，加上部分企業(yè)受市場行情影響，資金困難,，面臨倒閉,、破產(chǎn)，從而增加了收取的難度,。加上招商引資力度加大,，使許多外地大型企業(yè)參與控股，也使我們的管理費收繳增加了難度,。但我們根據(jù)領導的要求,，針對企業(yè)的實際情況,，與企業(yè)領導協(xié)商，采取溝通,，了解,、多跑、多講,、多磨等辦法,，在經(jīng)信委領導的大力支持下，以及各科室部門的關心和幫助,，今年較好地完成了收取任務,，確保了機關工作的正常運轉。

5,、認真執(zhí)行財務制度,，做好科內日常工作。

聽從領導指揮,，服從領導安排,，嚴格執(zhí)行財務制度，認真,、細致,、準確地做好會計核算工作，按規(guī)定分類（經(jīng)信委行政,、三電辦,、總公司、中小企業(yè)服務中心,、節(jié)能中心等幾塊）報銷支付各項費用,，加強現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全,。定期做好與各銀行的對帳工作,，每月按時上繳各項基金（養(yǎng)老金、公積金,、醫(yī)保,、稅金），定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資,，定期寄付遺孀生活費,，定期對固定資產(chǎn)及往來帳進行清理、核查,、登記,，（今年配合辦公室對裝修后的固定資產(chǎn)，包括辦公桌椅進行一一進行登記，分類入帳）并按會計部門要求進行帳務處理,。平時科內工作從大局出發(fā)，做到分工不分家,，互相合作,，齊心協(xié)力，在認真完成本科工作的同時,，能盡力配合其他部門做好x公司的破產(chǎn)清算,、xx公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算,、安全經(jīng)費的收付,、國有資產(chǎn)的清查、設備的處置,、解困資金的撥付,、職工身份置換、財政稅務工商等綜合部門的協(xié)調以及企業(yè)公積金的歸集,、信訪等工作,，積極完成領導和上級有關部門交辦的各項任務。

6,、配合做好融資擔?？频墓ぷ鳌?/p>

按照省開行的要求,，每個季度提前籌集資金,，認真細致地做好幾千萬資金的結息、付息工作,，每個季度按時做好財務核算及年終的審計工作,，及時提供季度會計信息。今年上半年配合融資中心辦-理了省行幾千萬資金的貸款手續(xù),，并將資金委放到相關企業(yè),，最近又協(xié)助擔保公司準備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗資等材料,。

7,、抓好困難企業(yè)的內審工作。

內部審計工作也是財務工作的一項重要內容,，這一工作時間緊,、要求高、政策性強、也容易得罪人,，但我們財務審計科在領導及紀檢部門的支持下,，每次都圓滿地完成了任務。今年我們按照審計部門的內審要求和規(guī)定,，對印染廠,、塑料廠，等企業(yè)進行了財務收支內審,，通過內審我們根據(jù)審計事實,，一是對企業(yè)有關情況進行客觀公正的評價。二是嚴肅財經(jīng)紀律,，及時調整帳務,，提出整改措施。三是指導他們按財務制度設置帳戶,，合法合理使用資金,，認真規(guī)范記好各類明細帳,。四是出具了詳細的書面報告，為領導了解情況,、正確決策提供了依據(jù),，真正發(fā)揮了財務監(jiān)督的職能。

8,、做好會計培訓工作及財務管理工作,。

今年三季度我們配合財政局做好“財務管理促進年”活動的宣傳發(fā)動，對列統(tǒng)企業(yè)進行了財務管理工作的抽查,，并針對抽查情況提出了建議和要求,。今年我們還配合財政局會計科舉辦了多期培訓班，上崗培訓達20人次,，繼續(xù)教育達266人次,，揚州財政專題講座達30人次。我們還利用年報會等時間讓企業(yè)財務科長互相交流,、取長補短,，學習內部管理經(jīng)驗，使企業(yè)財會人員既增長了業(yè)務知識，也為做好財務工作起到了促進提高作用,。

綜上所述,，今年我們雖然做了一些工作,，但距離改革發(fā)展的需要和領導的要求還有差距,，主要表現(xiàn)在：

一是與企業(yè)和相關科室之間溝通不夠深入。

二是對困難企業(yè)的內審工作重視不夠,。

三是服務企業(yè)方面缺乏主動性,。

四是報刋信息方面僅滿足于完成任務,，沒有做到超額完成很多,。