在現(xiàn)在社會,報告的用途越來越大,要注意報告在寫作時具有一定的格式。那么報告應(yīng)該怎么制定才合適呢?下面是小編為大家整理的報告范文,,僅供參考,,大家一起來看看吧。
上半年財務(wù)部工作總結(jié)報告篇一
一,、提高部門員工的業(yè)務(wù)技能水平和法律意識
每周星期一,,我部門按質(zhì)按量的遵照領(lǐng)導(dǎo)的安排部署進行相關(guān)知識的學(xué)習(xí),,其中包括人事教育、安全法,、會計基礎(chǔ)知識,,法律法規(guī)知識、稅法知識以及思想道德素質(zhì)的學(xué)習(xí)等,。通過學(xué)習(xí),,使我部門員工更為深刻的認識到自己工作崗位的重要性:文件上傳下達的及時性,人事教育培訓(xùn)的科學(xué)性,、車輛資金重要空白憑證的安全性,。人們常說,思想決定行動,,行動決定執(zhí)行力,。我部門正是注重了這一點,使行之有效的執(zhí)行力得到了充分發(fā)揮,,從根本上轉(zhuǎn)變了他們的工作態(tài)度,,調(diào)動了他們的工作積極性,出色的完成了各自的工作,,保證了工作質(zhì)量又快又好的發(fā)展,。
二、努力完成公司下達的各項指標任務(wù)
公司的生存與發(fā)展,,不是哪一個部門的事,,而是每一個員工的事情。因此,,我部門積極響應(yīng)號召,,動用一切可動用的關(guān)系來推動各項業(yè)務(wù)的發(fā)展,并取得了一定成效,。
三,、安全生產(chǎn)工作得到加強
安全工作重于泰山。我部門的重中之重的工作就是確保車輛的安全以及資金票款的安全,。車輛安全方面,,嚴格要求駕駛?cè)藛T定期檢修車輛,定時進行車輛保養(yǎng),。嚴格要求駕駛?cè)藛T不允許酒后駕車不允許疲勞駕車,。嚴格按照公司規(guī)定和作息時間進行派車用車,確保了車輛安全和人身安全,。資金票款方面,,我部門資金調(diào)度人員嚴格按照備付金定額和資金調(diào)撥審批權(quán)限進行資金調(diào)撥。通過教育學(xué)習(xí)實踐,,對安全知識以及安全意識都有顯著提高,,從而保證了各項工作的安全開展,,得到了上級以及各級部門的認可。
四,、充分聽從領(lǐng)導(dǎo)的安排調(diào)度
我部門在領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng)導(dǎo)下,,在財務(wù)制度的指引下,嚴格按規(guī)章制度辦事,。想盡一切辦法控制成本,,節(jié)約開支,并也初見成效,。在用車方面,,嚴格按派車單和修車單進行出車和修車,盡量減少油料和過橋過路費以及修理費,。在物資領(lǐng)用方面,,嚴格按領(lǐng)料單進行領(lǐng)取材料,并分部門分專業(yè)進行歸集,,使得物資成本得到了有效的控制,。在來人來客的接待方面,我們盡量做到熱情周到,,細致入微,,使得客人有賓至如歸的感覺。
五,、下一步工作打算
以人為本,,努力狠抓部門隊伍建設(shè)以及思想道德建設(shè)。通過學(xué)習(xí),、談心,、了解掌握部門員工的心之所想,解部門員工心之所急,。使之更能輕裝上陣,,安心踏實于自己的本質(zhì)工作。加強與業(yè)務(wù)部門的配合,,努力完成公司下達的各項指標任務(wù),視公司為家,,努力為公司添磚加瓦,。加強部門員工技能知識、安全知識,、法律知識的學(xué)習(xí),,以此提高本部門員工的素質(zhì)水平。
總之,,_半年的工作雖取得一定得成績,,但我們?nèi)詰?yīng)該戒驕戒躁,,揚長避短,總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),,將工作完成的更好更出色,。綜合管理部門的工作千頭萬緒,但只要我們隨時保持清醒的頭腦,,用心想事,,用心謀事,用心干事,,團結(jié)一心,,努力拼搏,我想再大的困難,,我們也可以迎刃而解!
上半年財務(wù)部工作總結(jié)報告篇二
資產(chǎn)財務(wù)部全體員工能夠精誠團結(jié),,認真落實各項工作,充分發(fā)揮了服務(wù)生產(chǎn),、管理成本的作用,,較好的完成了各項工作。20--年,,資產(chǎn)財務(wù)部將會結(jié)合自身特點,,做好各項基礎(chǔ)工作,加強企業(yè)成本管理,,為公司完成預(yù)算指標做出自己應(yīng)有的貢獻,。
20--年,資產(chǎn)財務(wù)部的工作緊緊圍繞公司經(jīng)營層年初提出的今年工作重點和今年資產(chǎn)財務(wù)部工作計劃展開,,在公司經(jīng)營層的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的通力配合下,,以資金管理、資產(chǎn)管理,、核算管理,、成本管理為重點,以務(wù)實,、高效的工作作風(fēng),,有序地完成了各項財務(wù)工作,有力地推動了財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用,。為使財務(wù)工作進一步得到提高,,現(xiàn)將今年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)。
一,、20--年資產(chǎn)財務(wù)部的主要工作
在各部門的大力支持和緊密配合下,,今年資產(chǎn)財務(wù)部主要完成了以下工作:認真組織會計核算、規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作,、嚴控成本費用支出,。較好的完成了今年的工作計劃,,保證了公司日常工作的順利進行。
20--年資產(chǎn)財務(wù)部繼續(xù)嚴格執(zhí)行“以管理成就發(fā)展,,以數(shù)據(jù)指導(dǎo)生產(chǎn),,通過技術(shù)改造推進效率進步”的精細化財務(wù)管理體系,立足財務(wù)本職工作,,助推公司發(fā)展,,服務(wù)于公司目標,為公司完成集團任務(wù)指標保駕護航,。圍繞集團公司四大體系,,構(gòu)建以資金管理、資產(chǎn)管理,、核算管理,、成本管理的四大財務(wù)管理方向。
(一)資金管理
加大力度使用“承兌匯票”,,降低資金成本,。同采購部一道,與供應(yīng)商進行協(xié)商,,在資金比較緊張的情況下,,簽訂以承兌匯票為支付方式的付款合同。
(二)資產(chǎn)管理
為加強公司資產(chǎn)及工程管理,,20--年資產(chǎn)財務(wù)部繼續(xù)加強工程驗收管理制度,,以資產(chǎn)管理的科學(xué)化、精細化推動財務(wù)管理的科學(xué)發(fā)展,。通過對固定資產(chǎn)及在建工程情況的審核,,掌握各部門資產(chǎn)情況,及時將資產(chǎn)責(zé)任細化落實到各部門,,進一步提高資產(chǎn)使用效率,,保證了國有資產(chǎn)保值增值。
(三)核算管理
20--年,,資金的計劃與使用,、費用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn),、會計報表的編制,、稅務(wù)申報、決算,、20--年度工作報告等各項工作開展均有序進行,、按時完成,。各項報表工作合理規(guī)范,,財務(wù)報告內(nèi)容完整,、報送及時,符合集團公司要求,,《20--年度工作報告》與20--年度決算工作分別獲得集團公司表彰單位,。
在稅收籌劃方面:通過與地稅主管稅務(wù)局的良好溝通,財務(wù)部積極爭取個人所得稅返還,,上半年已將爭取到的個人所得稅返還5萬元存入公司賬戶,。
在管理制度方面:重新修改完善了公司部分管理制度,主要有票據(jù)管理制度,、會計電算化管理制度,、工程驗收結(jié)算管理制度、會計檔案管理制度,、票據(jù)管理制度等25個財務(wù)管理制度,,進一步規(guī)范了財務(wù)管理工作。
(四)精細化管理
1.崗位職責(zé)描述明確,,節(jié)點清楚;
2.工作流程流暢,,業(yè)務(wù)重點突出;
3.崗位間既有合作,又有相互制約;
4.獎罰合理,,關(guān)鍵崗位關(guān)鍵工作,,尤為突出;
5.既體現(xiàn)核算,又突出管理,。
二,、20--年財務(wù)工作方向
1.繼續(xù)堅持深入開展“管理提升降本增效”活動,制定并完成20--年公司的降本增效目標,。
2.繼續(xù)與銀行溝通,,籌措資金,保證公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的資金需要,。
20--年資產(chǎn)財務(wù)部全體員工能夠精誠團結(jié),,認真落實各項工作,充分發(fā)揮了服務(wù)生產(chǎn),、管理成本的作用,,較好的完成了各項工作。20--年,,資產(chǎn)財務(wù)部將會結(jié)合自身特點,,做好各項基礎(chǔ)工作,加強企業(yè)成本管理,,為公司完成預(yù)算指標做出自己應(yīng)有的貢獻,。
上半年財務(wù)部工作總結(jié)報告篇三
20x年即將過去,一年來,自己在科領(lǐng)導(dǎo)和全體同事的關(guān)心,、支持和幫助下,,堅持自我嚴格要求、加強學(xué)習(xí),、踏實工作,,在政治思想、工作學(xué)習(xí)等方面取得了不小的進步,,下面把自己各方面的表現(xiàn)向領(lǐng)導(dǎo)和同事們作一下總結(jié),。
一、在政治思想方面
我主動要求進步,,能夠嚴格遵守局里各項規(guī)章制度,,在思想和行動上嚴格要求自己。一方面,,注重加強自己的思想品德和職業(yè)道德修養(yǎng),,思想覺悟和政治理論水平得到很大提高。另一方面,,通過積極參加“爭先創(chuàng)優(yōu)”,、“熱愛偉大祖國,建設(shè)美好家園”,、“機關(guān)文化建設(shè)年”,、“爭做一名合格的公職人員”等一系列活動,對提高政治素質(zhì)重要性的認識更加深刻,,對投身社保事業(yè),、全心全意為人民服務(wù)的信念更也更加堅定。
二,、在學(xué)習(xí)及文體活動方面
一是加強政治理論,、業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)。從講政治的高度來認識加強理論學(xué)習(xí)的重要性和必要性,,堅持把學(xué)習(xí)和積累作為提升自身素質(zhì),,提高工作能力的基本途徑,堅持把參加各種學(xué)習(xí)活動與自學(xué)結(jié)合起來,,并認真做好重點學(xué)習(xí)筆記,,撰寫相關(guān)心得體會,做到個人與組織相一致,,理論與業(yè)務(wù)相結(jié)合,。同時,通過積極參與每期的科務(wù)會,、財務(wù)例會,、業(yè)務(wù)經(jīng)辦知識競賽等,,加強了對基金財務(wù)知識、社保業(yè)務(wù)政策知識的了解,、認識和學(xué)習(xí),,提高了理論聯(lián)系實際的工作能力。
二是積極參加局里組織的各項文體活動,。其中,代表局機關(guān)三支部參加局里組織的羽毛球賽,,獲得團體第一名好成績,。另外,積極參加全市機關(guān)干部才藝大賽,,也贏得了榮譽,。
三、工作完成情況
一是在做好和會計賬的對賬工作的基礎(chǔ)上,,認真完成了定期與銀行,、財政專戶、自治區(qū)社保局的各項社?;鹗罩~工作,。一方面,及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表,,清理未達賬項,,保證了基金財務(wù)數(shù)據(jù)的準確性。另一方面,,加強與財政的溝通,,完成了社保基金投資國債,、定期存款進行保值增值的核對統(tǒng)計工作,。另外,完成了新系統(tǒng)上線以來,,有關(guān)基金出納業(yè)務(wù)的優(yōu)化及問題的反饋,、協(xié)調(diào)處理工作。同時,,從今年1月起全局出納正式開始使用自治區(qū)社會保險基金業(yè)務(wù)與會計一體化信息系統(tǒng)出納管理進行記賬工作,,我按照領(lǐng)導(dǎo)安排,完成了該系統(tǒng)的前期測試,、組織培訓(xùn),、問題協(xié)調(diào)反饋工作,并對各分局出納的實際使用情況進行了必要的交流和指導(dǎo),。為了更好的運用出納管理系統(tǒng),,后期在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,,進一步統(tǒng)一明確了出納系統(tǒng)的操作流程和標準以及使用過程中的重點注意事項,大大方便了出納人員的實際操作,,提高了工作效率,。
上半年財務(wù)部工作總結(jié)報告篇四
1、嚴格執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司制定的各項規(guī)章制度,,做好會計核算工作,,確保準確、及時報送會計資料,。
2,、負責(zé)審核原始憑證,做到原始憑證內(nèi)容準確完整,,內(nèi)部自制的原始憑證,,做到審批和簽字手續(xù)齊全,如發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,。
3,、按時編制記帳憑證,做到日事日清,。對于編制好的記帳憑證及時傳遞給審核人進行審核,,對于審核有誤的憑證,及時更正,。
4.及時登記帳薄,,總帳與各明細帳、日記賬及時核對,,做到準確無誤,。
5、按月清理往來帳項,,銀行未達帳項,,杜絕呆死帳發(fā)生,以保證足夠的流動資金,,強化資金風(fēng)險意識,,合理安排資金需要量。
6,、每月月末結(jié)帳,,準確計提各項費用和應(yīng)交稅金,確保足額解繳(次月15日前完成報稅),。
7,、負責(zé)編制月度、季度,、年度的財務(wù)報表,,保證帳帳,、帳證、帳實,、帳表相符,,及時準確對內(nèi)、外部門提供財務(wù)信息,。此外,,根據(jù)企業(yè)內(nèi)部管理的需要,不定期編制不同部門需要的報表,。
8,、協(xié)助行政部門定期做好資產(chǎn)、物資等清查盤點工作,。
9、不定期抽查出納現(xiàn)金實際與賬面余額相符情況,。
10,、負責(zé)整理保管好票據(jù)及各種財務(wù)資料。
11,、定期裝訂會計憑證,、帳簿、銀行余額表,、表冊等,,妥善保管并歸檔。
12,、監(jiān)督和分析企業(yè)的財務(wù)成本利潤及收支狀況,,及時反饋變動因素和實際存在問題,當好領(lǐng)導(dǎo)的參謀,。
13,、按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
上半年財務(wù)部工作總結(jié)報告篇五
(一)組織部門員工進行定期學(xué)習(xí),,以此提高部門員工的業(yè)務(wù)技能水平和法律意識,。
每周星期一,我部門按質(zhì)按量的遵照行領(lǐng)導(dǎo)的安排部署進行相關(guān)知識的學(xué)習(xí),,其中包括人事教育,、安全法、會計基礎(chǔ)知識,,法律法規(guī)知識,、稅法知識以及思想道德素質(zhì)的學(xué)習(xí)等。通過學(xué)習(xí),,使我部門員工更為深刻的認識到自己工作崗位的重要性:文件上傳下達的及時性,,人事教育培訓(xùn)的科學(xué)性,、車輛資金重要空白憑證的安全性。
人們常說,,思想決定行動,,行動決定執(zhí)行力。我部門正是注重了這一點,,使行之有效的執(zhí)行力得到了充分發(fā)揮,,從根本上轉(zhuǎn)變了他們的工作態(tài)度,調(diào)動了他們的工作積極性,,出色的完成了各自的工作,,保證了工作質(zhì)量又快又好的發(fā)展。
(二)順利完成了三險五金的繳納工作,。
上半年,,我部門在人員短缺的情況下,雖工作千頭萬緒,,但是為了確保我行員工的切身利益,,利用一切可利用的機會和時間及時的將我行3xx位員工的住房公積金和醫(yī)療保險從郵政局那邊進行了賬戶過渡和繳費工作,確保了我行員工生病住院醫(yī)療報銷和購房所需的住房公積金,,維護了我行員工的切身利益,。
(三)積極配合業(yè)務(wù)部門,視支行為家,,努力完成行內(nèi)下達的各項指標任務(wù),。
支行的生存與發(fā)展,不是哪一個部門的事,,而是每一個員工的事情,。因此,我部門積極響應(yīng)行內(nèi)的號召,,動用一切可動用的關(guān)系來推動各項業(yè)務(wù)的發(fā)展,,并取得了一定成效:商易通業(yè)務(wù)戶均余額、儲蓄存款業(yè)務(wù)量與定活比,、對公業(yè)務(wù)等都在一定程度上起到了推動作用,。
特別是失地保險資金的收取上,我部門更是積極響應(yīng),,將收回的失地保險資金及時的清理捆把上存上劃,。減少了我行資金在途,提高了我行資金利用率以及收益率,。
(四)安全生產(chǎn)工作得到加強,。
安全工作重于泰山。我部門的重中之重的工作就是確保車輛的安全以及資金票款的安全,。車輛安全方面,,嚴格要求駕駛?cè)藛T定期檢修車輛,,定時進行車輛保養(yǎng)。嚴格要求駕駛?cè)藛T不允許酒后駕車不允許疲勞駕車,。嚴格按照行規(guī)和作息時間進行派車用車,,確保了我行的車輛安全和人身安全。
資金票款方面,,我部門資金調(diào)度人員嚴格按照備付金定額和資金調(diào)撥審批權(quán)限進行資金調(diào)撥,。按時收繳網(wǎng)點超限資金,及時使資金回籠,。每天嚴格兩次網(wǎng)點資金監(jiān)控,,注意資金異常動向,及時反饋及時報告,,使得不安全因素扼殺在萌芽中,。
總之,我部門員工通過教育學(xué)習(xí)實踐,,對安全知識以及安全意識都有顯著提高,,從而保證了我行各項工作的安全開展,得到了上級以及各級部門的認可,。
(五)充分聽從行領(lǐng)導(dǎo)的安排調(diào)度,,使得支行后勤保障工作順利開展,。
我部門在行領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng)導(dǎo)下,,在財務(wù)制度的指引下,嚴格按規(guī)章制度辦事,。想盡一切辦法控制成本,,節(jié)約開支,并也初見成效,。閬中是一個特殊的旅游城市,,來人來客相對比較多,為了節(jié)約開支我們努力將吃住安排在經(jīng)濟實惠的地方,,讓客人住著既舒服也讓我行費用開支得到了節(jié)儉,。
在用車方面,嚴格按派車單和修車單進行出車和修車,,盡量減少油料和過橋過路費以及修理費,。在物資領(lǐng)用方面,嚴格按領(lǐng)料單進行領(lǐng)取材料,,并分部門分專業(yè)進行歸集,,使得物資成本得到了有效的控制。在來人來客的接待方面,,我們盡量做到熱情周到,,細致入微,,使得客人有賓至如歸的感覺。
(1)加強與郵政局以及外單位的溝通合作,,努力營造良好的氛圍,,進一步促進我行業(yè)務(wù)的順利開展。
(2)合理做好資金頭寸以及資金調(diào)度工作,,減少資金在途,,加快資金的投放與回籠,提高我行的備付金率和運用戶率,。
(3)以人為本,,努力狠抓部門隊伍建設(shè)以及思想道德建設(shè)。通過學(xué)習(xí),、談心,、了解掌握部門員工的心之所想,解部門員工心之所急,。使之更能輕裝上陣,,安心踏實于自己的本質(zhì)工作。
(4)加強與業(yè)務(wù)部門的配合,,努力完成支行下達的各項指標任務(wù),,視支行為家,努力為支行添磚加瓦,。
(5)加強部門員工技能知識,、安全知識、法律知識的學(xué)習(xí),,以此提高本部門員工的素質(zhì)水平,。
總之,上半年的工作雖取得一定得成績,,但我們?nèi)詰?yīng)該戒驕戒躁,,揚長避短,總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),,將工作完成的更好更出色,。綜合管理部門的工作千頭萬緒,但只要我們隨時保持清醒的頭腦,,用心想事,,用心謀事,用心干事,,團結(jié)一心,,努力拼搏,我想再大的困難,我們也可以迎刃而解,!
上半年財務(wù)部工作總結(jié)報告篇六
時光荏苒,,20x年很快就要過去了,回首過去的一年,,內(nèi)心不禁感慨萬千……時間如梭,,轉(zhuǎn)眼間又將跨過一個年度之坎,回首望,,雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果,,但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。財務(wù)工作十幾年來,,我們每個追求進步的人,,免不了會在年終歲首對自己進行一番盤點。這也是對自己的一種鞭策吧,。
作為公司的財務(wù)人員,,對內(nèi)財務(wù)管理水平的要求應(yīng)不斷提升,對外要應(yīng)對稅務(wù),、審計及財政等機關(guān)的各項檢查,、掌握稅收政策及合理應(yīng)用。在這一年里全體財務(wù)部員工任勞任怨把各項工作都扛下來了,。財務(wù)部的綜合工作能力相比去年又邁進了一步,。回顧即將過去的這一年,,在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門經(jīng)理的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,我們的工作著重于公司的經(jīng)營方針、宗旨和效益目標上,,緊緊圍繞重點展開工作,,緊跟公司各項工作部署,。在核算,、管理方面做了應(yīng)盡的責(zé)任。為了總結(jié)經(jīng)驗,,發(fā)揚成績,,克服不足,現(xiàn)將20x年的工作做如下簡要回顧和總結(jié),。
一,、日常工作:
1、在原來的記賬基礎(chǔ)上,,細化了成本費用的管理,,加強了收入、成本及各類費用的監(jiān)督和審核,統(tǒng)一核算口徑,,嚴格控制支出,,使公司的收入支出核算盡量達到合理。在日常工作中,,與銀行,、稅務(wù)等相關(guān)單位及部門及時保持密切聯(lián)系,并和他們相關(guān)部門建立了良好的工作關(guān)系,,真正做到銀企一家,,稅企一家。
2,、在借款,、費用報銷、報銷審核,、收付款等環(huán)節(jié)中,,我們堅持原則,嚴格遵照公司的財務(wù)管理制度,,把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外,。
3、在憑證審核環(huán)節(jié)中,,我們認真審核每一張憑證,,堅決杜絕不符合要求的票據(jù),不把問題帶到下一個環(huán)節(jié),。
4,、每月核算員工工資與往來明細帳結(jié)轉(zhuǎn)是財務(wù)部較為繁重的工作之一,除了計算發(fā)放工資外,,還要為新員工說明工資的構(gòu)成及公司相關(guān)規(guī)定,,這就要求財務(wù)人員必須耐心細致,盡量做到少出差錯或不出差錯,,經(jīng)過努力公司每月基本上能準時發(fā)放工資,。
5、按時完成公司營業(yè)執(zhí)照網(wǎng)上年檢,、會計師事務(wù)所的年終審計,,統(tǒng)計局的季度申報,與銀行的賬目核對及有借貸行所需財務(wù)報告和相關(guān)資料等工作,。
6,、加大固定資產(chǎn)核算管理的同時,往來帳目的核對,,款項催收和索要發(fā)票是財務(wù)部重要工作之一,。由于受其他原因的影響,催收難度有所增加,雖然我們盡了很大的努力,,也取得了很大的成效,,但卻不是很理想。
7,、及時完成公司的納稅申報和各類財務(wù)報表,,發(fā)票購買和管理臺賬登記工作。在公司的常規(guī)審查中,,積極配合,,成功地完成了審核任務(wù),并積極協(xié)助其他部門提供所需要的各類數(shù)據(jù)和資料,,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策起到了決定性作用,。
上半年財務(wù)部工作總結(jié)報告篇七
截至20xx年底,企業(yè)資產(chǎn)總額萬元,,應(yīng)收賬款萬元,,資產(chǎn)負債率為%。20xx年總收入萬元,,比上年同期增長%;毛利率為%,,比上年同期增長%。凈利潤為萬元,,較上年同期增長萬元,,增長率高達%。從上述可見,,企業(yè)收入及凈利潤穩(wěn)定增長,,總的經(jīng)營形勢是比較樂觀的,但資產(chǎn)負債率偏高,,負債總額偏大,,毛利率增長較慢,雖然一方面說明企業(yè)經(jīng)營狀況穩(wěn)定,,但也從另一方面反映出企業(yè)對于成本控制及資金周轉(zhuǎn)方面管理手段偏弱,,控制力不強的問題。
(二)資金管理和信貸工作
今年,,企業(yè)資金壓力一直很大,。針對企業(yè)資金現(xiàn)狀,,企業(yè)財務(wù)部群策群力,,科學(xué)調(diào)控項目資金,與銀行溝通協(xié)商后,,貸款萬元用于xx項目的資金運轉(zhuǎn),,并辦理承兌匯票萬元,用于購買機械設(shè)備。各項資金收付安全,、準確,、及時,順利解決企業(yè)資金缺口,,努力做好資金的快速回籠,,保證企業(yè)運轉(zhuǎn)正常。做到了與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系,,并充分利用銀行貸款保證企業(yè)的正常運轉(zhuǎn),,使企業(yè)經(jīng)營工作順利進行。
(三)清欠工作
企業(yè)認真貫徹實施《xx企業(yè)清欠管理辦法》,,成立企業(yè)清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,對每個項目責(zé)任到人,經(jīng)理和財務(wù)為清欠工作第一責(zé)任人,,負責(zé)項目各種款,、押金催收工作,并定期向企業(yè)清欠工作小組報告催收進度,,這對加強企業(yè)內(nèi)部管理和控制,,保護企業(yè)資產(chǎn)安全,堵塞效益漏洞,,融通資金,,提高企業(yè)的管理水平和盈利水平起到了積極作用。
財務(wù)部響應(yīng)工作會議要求,,按照《實施辦法》,,對20xx年以來的資產(chǎn)進行了自查自糾,以及組織專項小組進行重點檢查,,并接受集團企業(yè)對企業(yè)的審計檢查,,利用這次專項治理工作將以往可能存在的問題徹底處理完,不留隱患,,為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境,,并隨時復(fù)查。
一年來,,企業(yè)各級財務(wù)部門在應(yīng)對各類外部檢查中措施得力,,為改善企業(yè)財務(wù)環(huán)境、防范財務(wù)風(fēng)險做出了貢獻,。首先是注重各種外部關(guān)系的建立,,積極與當?shù)毓ど獭⒇斦块T保持良好的關(guān)系,,保持暢通的信息;加強同稅務(wù)部門溝通與聯(lián)系,,為實現(xiàn)企業(yè)的稅務(wù)籌劃工作打下基礎(chǔ),。其次,面對近年來國家,、各省對重點項目審計越來越頻繁的態(tài)勢,,各級財務(wù)部門積極應(yīng)對,密切配合,,認真開展自查自糾,,避免了可能造成的不利后果,維護了企業(yè)利益和信譽,。第三,,在加強財務(wù)監(jiān)督檢查、規(guī)范國有資產(chǎn)管理等工作上,,各級財務(wù)部門做了大量的工作,,收到了良好的效果。
為實現(xiàn)財務(wù)工作的規(guī)范統(tǒng)一及集中化管理,,我們響應(yīng)號召推廣進行了系統(tǒng)的實施,。此項措施大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能及帳表、資金集中管理,,使財務(wù)工作上了一個新的臺階,。
二、存在的問題
(一)資產(chǎn)負債率高,,成本費用控制工作需要加強
企業(yè)資產(chǎn)總額為xx萬元,,應(yīng)收賬款凈額為xx萬元,資產(chǎn)負債率為,,企業(yè)資產(chǎn)負債率長期處在較高水平,。從當前企業(yè)運行情況來看,隨著近年來生產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴張以及設(shè)備購置和資本經(jīng)營投入的加大,,企業(yè)負債總額偏大,,雖然在一定程度上較高的資產(chǎn)負債率水平表明可以充分利用借入資本給企業(yè)帶來好處,盡可能降低財務(wù)風(fēng)險,,但是也反應(yīng)了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)問題,,存在資不抵債的風(fēng)險。以后隨著生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴大,,企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險將有可能進一步放大,,我們必須采取有效措施改變這種局面。并且很大比例的應(yīng)收賬款賬齡較長,,使企業(yè)不得不運用有限的流動資金來墊付各種款及物資設(shè)備款,,加速了企業(yè)的現(xiàn)金流出,嚴重增大了企業(yè)時點或時段資金的支付壓力,。
(二)企業(yè)的整體盈利水平偏低,,管理水平需要進一步提高,,經(jīng)濟狀況尚需改善,。
近幾年來我們完成產(chǎn)值和實現(xiàn)利潤都是逐年增長,,但主業(yè)的整體盈利水平和管理水平依然偏低,責(zé)任成本管理工作任重而道遠,,距離我們實現(xiàn)“快速發(fā)展,、規(guī)模發(fā)展、全面發(fā)展”的戰(zhàn)略目標尚有相當差距,。當前,,低報價、高成本,、低收益成為建筑施工行業(yè)的一種普遍趨勢,,使我們的管理水平面臨著嚴峻的考驗。而企業(yè)快速發(fā)展又需要保持較高的收益水平,,這就要求我們必須提高管理水平,。
(三)企業(yè)現(xiàn)金流的發(fā)展趨勢不容樂觀
企業(yè)成立以后,依賴銀行貸款程度逐年加大,。這里首先有我們企業(yè)行業(yè)特點的原因,,我們企業(yè)現(xiàn)金流的顯著特點是流入、流出總量大,,凈現(xiàn)金流量小;流出流入時間不同步,,時點或時段資金支付壓力大,流出時效性強,,資金在企業(yè)滯留時間短,,并且企業(yè)利潤貨幣化難以有效實現(xiàn);其次,這種現(xiàn)狀也從另一個角度說明我們企業(yè)的現(xiàn)金流顯現(xiàn)出了非良性發(fā)展的趨勢,。
三,、改進措施及未來思路
(一)強化項目成本控制和核算
加強成本費用控制措施是企業(yè)現(xiàn)金流狀況改善的根本保證。加強各項債權(quán)債務(wù)管理,,及時清理和回收外欠款,,做好分包款撥付及外欠設(shè)備、材料款等的清償工作,,從而減輕企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)壓力,。
(二)強化財務(wù)監(jiān)察和審計監(jiān)督職能
認真執(zhí)行《財務(wù)監(jiān)察辦法》,通過全面檢查,、重點抽查,、專項檢查、自查等多種形式,,加強對項目日常會計工作和內(nèi)控制度執(zhí)行的監(jiān)督,。通過財務(wù),、審計、監(jiān)察部門的聯(lián)合執(zhí)法檢查,,對各單位的資金使用,、資產(chǎn)管理、成本費用支出,、分包管理及效益情況等進行監(jiān)督,,保證各項制度的落實和各項工作的順利進行。這也對企業(yè)內(nèi)部管理和控制,,保護企業(yè)資產(chǎn)安全,,堵塞效益漏洞,融通資金,,提高企業(yè)的管理水平和盈利水平起到積極作用,。
會計人員不僅要具備熟練的專業(yè)知識,更重要的是以此為基礎(chǔ)的實際工作能力,。首先,,在過去的兩年里,企業(yè)大部分財務(wù)人員在實際的會計核算,、尤其是財務(wù)報表編制等方面的能力得到了大幅度提高,,但是財務(wù)分析的經(jīng)驗及創(chuàng)新能力還是欠缺,這個應(yīng)該是未來的一個努力方面,。其次是處理人際關(guān)系及密切協(xié)作的能力,。面對不確定的、復(fù)雜的或新出現(xiàn)的情況,,能夠以所掌握的知識及本領(lǐng)作出判斷并能夠應(yīng)付,。最后是心理素質(zhì)的提高。提高會計人員的心理素質(zhì),,首先要保持心理獨立性,,恪守財會職業(yè)道德,不趨炎附勢,、不隨波逐流,,加強心理磨煉,成為正直,、忠誠,、敬業(yè)、有責(zé)任心的財會人員,。
在這一年中,,財務(wù)部有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作,。作為財務(wù)人員,,我們在企業(yè)加強管理,、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與責(zé)任,。我們將不斷地總結(jié)和反省,,不斷地鞭策自己,加強學(xué)習(xí),,以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展,,與企業(yè)共同成長,。