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財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告及整改措施范文模板5篇

格式:DOC 上傳日期:2025-07-03 10:41:01
財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告及整改措施范文模板5篇
時(shí)間:2025-07-03 10:41:01     小編:WZX6

財(cái)務(wù)管理是企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營的核心,,稍有差池便可能引發(fā)嚴(yán)重問題,。財(cái)務(wù)自查自糾,,能及時(shí)揪出潛在漏洞與不規(guī)范操作,,而配套的整改措施則是企業(yè)重回正軌,、完善財(cái)務(wù)體系的關(guān)鍵,。若你正為撰寫相關(guān)報(bào)告與措施發(fā)愁,,不知從何梳理財(cái)務(wù)問題、規(guī)劃整改方向,,別著急,!接下來將呈上財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告及整改措施范文模板5篇,為企業(yè)財(cái)務(wù)健康把關(guān),。

財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告篇1

我委根據(jù)文件精神,,從12月上旬起,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,,對本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:

一、財(cái)務(wù)收支情況

在財(cái)務(wù)工作過程中,,本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿,、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的`會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記,、核算,,依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí),、有效,。在安排支出時(shí),分輕重緩急,,保證常規(guī)與重點(diǎn)支出需要,,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又考慮財(cái)力可能,,根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù),,在財(cái)力可能的情況下,有保有壓,確保重點(diǎn),,統(tǒng)籌安排,,合理支出。

二,、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實(shí)際,,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督與控制制度過程中,制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,,加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督與管理,,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:

1,、明確了記賬人員與審批人員,、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離,、相互制約,,以明確責(zé)任,防止舞弊,,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序與審批人的權(quán)限和責(zé)任,,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,,提高了資金使用效益。

3,、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),,采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生,。

三,、固定資產(chǎn)管理和使用情況

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時(shí),,嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購,,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,,通過建立健全制度,會(huì)計(jì)人員對各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄,、計(jì)算,、反映、核對等,。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,,原始憑證的核對,,保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,,公物私用及其他違規(guī)問題,。

四、存在問題

通過自查,,我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足,,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,,預(yù)算管理制度,、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,,實(shí)行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好,。

財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告篇2

我們學(xué)校歷來十分重視財(cái)務(wù)管理工作,,專門制訂了《三家子學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度》,按照教育局的要求,,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,,在財(cái)務(wù)結(jié)算中心指導(dǎo)和監(jiān)督下工作,現(xiàn)作自查報(bào)告如下:

一,、收入管理方面:

學(xué)校所有預(yù)算外收入金額能入財(cái)政專戶,,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”,每學(xué)期按照教育局核準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)收取各類費(fèi)用,,沒有擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目,,擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),各類收費(fèi)使用財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù),,沒有亂收費(fèi)現(xiàn)象,。

二、支出管理方面:

學(xué)校各項(xiàng)支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,,沒有虛列虛報(bào)和白條抵庫等現(xiàn)象,,學(xué)校購置的教學(xué)儀器設(shè)備,、辦公作品及圖書資料實(shí)行政府采購,學(xué)校財(cái)務(wù)支出嚴(yán)格實(shí)行校長“一支筆”,,2000元以上支出經(jīng)學(xué)校校務(wù)會(huì)議討論決定,,學(xué)校財(cái)務(wù)監(jiān)理小組審議后執(zhí)行,學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開制度,,重大事項(xiàng)進(jìn)行公示,,建立健全了財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度,記賬人員與審批,、出納人員,、經(jīng)辦人員、財(cái)物保管人員崗位分離,、各有其人,、職責(zé)明確,沒有“小金庫”,,公款公存、賬外賬,、坐收坐支等現(xiàn)象,。

三、資產(chǎn)管理:

學(xué)校資產(chǎn)的出租,、出借,、出售、出讓,、對外捐贈(zèng),、報(bào)廢報(bào)損等,經(jīng)校務(wù)委集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批,,學(xué)校建立健全了資產(chǎn)的購置,、驗(yàn)收、保管,、使用,、交接、維修等內(nèi)部管理制度,,建立了校產(chǎn)臺(tái)帳,,每年組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相等,、賬卡相符,、賬實(shí)相符,學(xué)校國有資產(chǎn)出租,、出借經(jīng)學(xué)校校務(wù)會(huì)集體決定后報(bào)上級相關(guān)部門審批后實(shí)行,,沒有存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保,,或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票基金,、企業(yè)債券等風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng),。

四、財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)方面:

我校從事財(cái)會(huì)工作的報(bào)賬員具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書,,他能正確行使會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán),,對違反法律規(guī)定的'會(huì)計(jì)事項(xiàng),拒絕辦理,,并提醒督促有關(guān)人員予以糾正,,以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、合法性和完整性,,學(xué)校大力支持報(bào)賬員每年一次的會(huì)計(jì)繼續(xù)教育和有關(guān)的法律知識(shí)培訓(xùn),,提高職業(yè)素質(zhì)。

財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告篇3

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理,,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,,全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平,從源頭上治理違法違紀(jì)行為,,確保財(cái)政資金安全完整,,根據(jù)《xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》(xx[20xx]xx號(hào))文件的要求,xx鎮(zhèn)對20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用狀況進(jìn)行一次全面的大檢查,,具體狀況如下:

一,、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),精心組織

財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào),,得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,,并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議,依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),,制定規(guī)范了檢查程序,、檢查時(shí)間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求,,組織開展自檢自查工作,,確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。

二,、基本狀況及自查結(jié)論

(一)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置狀況

1,、xx鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》,、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》,,有會(huì)計(jì)人員xx人,其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人,,高中學(xué)歷xx人,,有xx人具有初級會(huì)計(jì)職稱,,不存在會(huì)計(jì)人員無證上崗,并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育,。

2,、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置狀況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位,、內(nèi)部審計(jì)崗位,、會(huì)計(jì)檔案管理崗位、微機(jī)管理(核算)崗位,、出納崗位,。

3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告,。按規(guī)定依法建賬,,按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)帳薄啟用登記,、會(huì)計(jì)憑證取得填制,、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性貼合規(guī)范,不存在憑證造假行為,,帳帳,、帳證、帳表,、帳實(shí)相符,電算化生成材料貼合規(guī)定,,內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全,,法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì),沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為,。

(二)內(nèi)部控制制度建立狀況

1,、崗位職責(zé)。根據(jù)上級要求和工作需要,,設(shè)置崗位,,定員定崗,并明確崗位職責(zé),。涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì),、出納的職責(zé),有所長崗位職責(zé),;預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé),;行財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé),;統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé),;社會(huì)保障資金管理崗位職責(zé),;基建財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé);統(tǒng)計(jì)評價(jià)管理崗位職責(zé),;票據(jù)專管員崗位職責(zé),;住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購專管員崗位職責(zé),;信息員崗位職責(zé),;會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé),;檔案管理職責(zé),;財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位,;內(nèi)部審計(jì)崗位,;微機(jī)管理崗位。

2,、管理制度,。管理制度有印章管理制度;會(huì)計(jì)檔案管理制度,;賬戶和銀行對賬管理制度,;資金收入、支出管理,;資金申請,、審批、核銷,、結(jié)賬管理,;專項(xiàng)資金管理制度;政府采購管理,;財(cái)務(wù)公開制度,;固定資產(chǎn)管理;教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用管理,;行政問責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則,、首問首辦職責(zé)實(shí)施細(xì)則、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則,。

透過財(cái)務(wù)管理規(guī)定,、內(nèi)部控制會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶信息銀行業(yè)務(wù)(賬戶動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行,已做到會(huì)計(jì),、出納分設(shè),,帳、款分管,,預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬,、現(xiàn)金支票分別保管,,并記有銀行存款日記賬,按時(shí)與銀行進(jìn)行核對,,有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì),、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦,最大限度保證財(cái)政資金使用安全,、規(guī)范,、有效。

(三)財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支狀況

1,、地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行狀況,。

20xx年,全年完成一般預(yù)算收入xx萬元,,為年初預(yù)算數(shù)xx萬元的xx%,,較上年完成的xx萬元增收xx萬元,增長xx%,。

2,、地方財(cái)政一般預(yù)算支出狀況

20xx年,地方一般預(yù)算支出xx萬元,,比上年增支xx萬元,,增xx%。其中上級??顦?gòu)成的支出xx萬元,,比上年xx萬元增支xx萬元,增xx%,。

3,、一般預(yù)算平衡狀況

地方一般預(yù)算收入xx萬元,加上級補(bǔ)助xx萬元,,加上年結(jié)余xx萬元,,收入總計(jì)xx萬元,;一般預(yù)算支出xx萬元,,加上解支出xx萬元,支出總計(jì)xx萬元,;收支相抵,,全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余xx萬元(本年結(jié)余xx萬元)。

4,、基金收支及平衡狀況

本年收入xx萬元(上級???,本年安排支出xx萬元,,年末無結(jié)余,。

(四)預(yù)算外資金收支狀況

上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元,。20xx年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元,統(tǒng)籌資金收入xx元),,20xx年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元,,統(tǒng)籌資金支出xx元),年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié)余xx元,,其中:專項(xiàng)資金結(jié)余xx元,,一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元,統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元,。

(六)自查結(jié)論

1、無截留、隱瞞,、擠占,、挪用、滯壓,、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入,,86.以及虛增虛減財(cái)政收入問題。

2,、無擅自占用,、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。

3,、無擅自收費(fèi)(包括仍執(zhí)行已明令取消,、暫停執(zhí)行的收費(fèi))以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問題,。

4,、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購的建筑物、商品等問題,。

5,、無虛報(bào)、冒領(lǐng),、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓,、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的`專項(xiàng)資金等問題,。

6,、無滯壓、截留,、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補(bǔ),、良種補(bǔ)貼資金等問題。

7、無私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問題,。

8,、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題,。

9,、無擅自開立、使用賬戶等問題,。

三,、存在的問題及處理意見

(一)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題:

1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象,。

2,、有記賬憑證摘要不清晰地狀況。

3,、有部分附件單據(jù)未蓋附件章,。

4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié),。

處理意見:從學(xué)習(xí),、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè),。

(二)單位往來款項(xiàng)中存在的問題

1,、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大,性質(zhì)不清,。2,、長期掛賬,大部分是統(tǒng)管以前構(gòu)成的,。3,、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清,往來款不明,。

處理意見:對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理,,區(qū)別性質(zhì),采取經(jīng)濟(jì)及法律手段清收,,防止國有資產(chǎn)流失,。

(三)工程管理中合同管理、招投標(biāo),、工作監(jiān)理管理薄弱,。處理意見:加大工程管理的學(xué)習(xí),、宣傳,、加強(qiáng)監(jiān)管力度。(四)會(huì)計(jì)電算化工作滯后,,會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊,,除總預(yù)算,、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外,其余均為手工記賬,。

處理意見:根據(jù)實(shí)際狀況逐步全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化工作,,并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。

(五)監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問題

1,、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的管理中,,已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示,,但沒有注重圖片信息的收集,、整理工作,缺少管理痕跡,。

2,、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中,按有關(guān)要求已采取不同形式對主要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管,,但未構(gòu)成規(guī)范的表格材料,。

處理意見:嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺(tái)賬和進(jìn)行公開公示痕跡資料收集、整理工作,。

財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告篇4

為了嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的政策,,加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理、提高學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)的使用效益,,根據(jù)忠教計(jì)〔201〕34號(hào)文件精神,,我校組織人員對學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)的使用情況、學(xué)校財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,,對存在的問題進(jìn)行了及時(shí)的糾正?,F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

一、學(xué)校成立了財(cái)務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組

學(xué)校按照忠教計(jì)〔201〕34號(hào)文件精神,,成立了學(xué)校財(cái)務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組,,其中XXX校長任組長,XX副主任任副組長,,XXX,、XXX、XXX等為成員,,對學(xué)校201年的財(cái)務(wù)預(yù)算編制及執(zhí)行情況,、一免一補(bǔ)工作和學(xué)校財(cái)務(wù)相關(guān)工作進(jìn)行自查。

二,、學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)的預(yù)算編制及執(zhí)行情況

1,、自查小組通過對201年財(cái)務(wù)預(yù)算情況和目前截止至201年12月支出情況進(jìn)行了對比(見統(tǒng)計(jì)表),一致認(rèn)為,學(xué)校高度重視預(yù)算編制工作,,財(cái)務(wù)支出以預(yù)算為依據(jù),,學(xué)校在公用經(jīng)費(fèi)的支出上嚴(yán)格堅(jiān)持使用的范圍和方式,對學(xué)校的培訓(xùn)費(fèi),、辦公費(fèi),、印刷費(fèi)、水費(fèi),、電費(fèi)等日常公用支出加強(qiáng)了管理,。

2、學(xué)校沒有在公用經(jīng)費(fèi)中編列教職工津補(bǔ)貼和超標(biāo)準(zhǔn)列支業(yè)務(wù)招待費(fèi),。201年,,在公用經(jīng)費(fèi)中,學(xué)校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎(jiǎng)金和津補(bǔ)貼,,學(xué)校嚴(yán)格控制了招待費(fèi),,來人來客一般情況下由分管領(lǐng)導(dǎo)陪同,按照最低標(biāo)準(zhǔn)列支,。

三,、學(xué)校財(cái)務(wù)制度及執(zhí)行情況

1、學(xué)校制定和完善了財(cái)經(jīng)制度,,強(qiáng)化了財(cái)務(wù)工作,。

學(xué)校的財(cái)務(wù)工作自查中,學(xué)??倓?wù)處完善了原始憑證簽審制度,、財(cái)務(wù)稽核制度、財(cái)務(wù)收支審批制度,、內(nèi)部牽制制度,、會(huì)計(jì)出納工作崗位責(zé)任制等十項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,并張貼上墻,,時(shí)時(shí)提醒,;財(cái)務(wù)工作中嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃,編制學(xué)校的財(cái)務(wù)預(yù)算,、決算及財(cái)務(wù)報(bào)表,,做到內(nèi)容真實(shí),數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,,報(bào)表及時(shí),;同時(shí)建立了學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)審制度,做到帳目清楚,,帳據(jù)相實(shí),;科學(xué)管理學(xué)校財(cái)務(wù)檔案,,建立、建全會(huì)計(jì)與出納間的牽制制度,,做到日清月結(jié)。

2,、加強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理,,規(guī)范教育經(jīng)費(fèi)的使用程序。

嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策,,杜絕學(xué)區(qū)內(nèi)各村小及班級亂收費(fèi),。本年度,學(xué)校利用公示欄等多種形式,,公開收費(fèi)項(xiàng)目,、公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格執(zhí)行縣物價(jià)局,、縣教委制定的收費(fèi)政策及標(biāo)準(zhǔn),,學(xué)生所有費(fèi)用全部由班主任收取后到總務(wù)處結(jié)算,杜絕了亂收費(fèi)現(xiàn)象,。

在資金使用上,,學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行事業(yè)單位財(cái)務(wù)制度改革有關(guān)規(guī)定,堅(jiān)持預(yù)算管理,,嚴(yán)格使用程序,,學(xué)校維修實(shí)行集體研究,上報(bào)教委審批后實(shí)施,發(fā)票的報(bào)銷嚴(yán)格實(shí)行審批制度,,堅(jiān)持“一支筆,、一本賬”,對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付,,對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為予以堅(jiān)決的抵制,。無“白條入賬”及私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象。

四,、認(rèn)真開展了學(xué)生“一免一補(bǔ)”工作

我校201年春季享受“一免一補(bǔ)”的學(xué)生是395人,,免教材計(jì)13825元,補(bǔ)生活費(fèi)人數(shù)是45人,,補(bǔ)助金額為5400元,;秋季享受“兩免一補(bǔ)”的人數(shù)是400人,免教材14000元,,以上??罟灿?jì)支出27825元。我校完全按照縣財(cái)政及教委的精神對享受“一免一補(bǔ)”的貧困生進(jìn)行全面核實(shí),,并在善廣場上,、村委及學(xué)校公示無疑義后,,再確定最終享受人員,保證把錢真正落實(shí)到最貧困的學(xué)生手中,,切實(shí)讓貧困學(xué)生享受到國家的惠民政策,。

財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告篇5

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,,全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平,,從源頭上治理違法違紀(jì)行為,確保財(cái)政資金安全完整,,根據(jù)《xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》(xx[20xx]xx號(hào))文件的要求,,xx鎮(zhèn)對20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用狀況進(jìn)行一次全面的大檢查,具體狀況如下:

一,、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),,精心組織

財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào),得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,,并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議,,依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),制定規(guī)范了檢查程序,、檢查時(shí)間及工作要求,。嚴(yán)格按照“通知”要求,組織開展自檢自查工作,,確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù),。

二、基本狀況及自查結(jié)論

(一)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置狀況

1,、xx鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),,執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》,,有會(huì)計(jì)人員xx人,,其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人,高中學(xué)歷xx人,,有xx人具有初級會(huì)計(jì)職稱,,不存在會(huì)計(jì)人員無證上崗,并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育,。

2,、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置狀況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位,、內(nèi)部審計(jì)崗位,、會(huì)計(jì)檔案管理崗位、微機(jī)管理(核算)崗位,、出納崗位,。

3,、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬,,按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算,,會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填制,、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性貼合規(guī)范,,不存在憑證造假行為,帳帳,、帳證,、帳表,、帳實(shí)相符,,電算化生成材料貼合規(guī)定,內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全,,法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì),,沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。

(二)內(nèi)部控制制度建立狀況

1,、崗位職責(zé),。根據(jù)上級要求和工作需要,設(shè)置崗位,,定員定崗,,并明確崗位職責(zé)。涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì),、出納的職責(zé),,有所長崗位職責(zé);預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé),;行財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé),;農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé),;社會(huì)保障資金管理崗位職責(zé),;基建財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé);統(tǒng)計(jì)評價(jià)管理崗位職責(zé),;票據(jù)專管員崗位職責(zé),;住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購專管員崗位職責(zé),;信息員崗位職責(zé),;會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé),;檔案管理職責(zé),;財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé),;稽查崗位;內(nèi)部審計(jì)崗位,;微機(jī)管理崗位,。

2、管理制度,。管理制度有印章管理制度,;會(huì)計(jì)檔案管理制度;賬戶和銀行對賬管理制度,;資金收入,、支出管理;資金申請,、審批,、核銷、結(jié)賬管理,;專項(xiàng)資金管理制度,;政府采購管理;財(cái)務(wù)公開制度,;固定資產(chǎn)管理,;教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用管理;行政問責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則,、首問首辦職責(zé)實(shí)施細(xì)則,、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則。

透過財(cái)務(wù)管理規(guī)定,、內(nèi)部控制會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶信息銀行業(yè)務(wù)(賬戶動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行,,已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè),,帳,、款分管,預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬,、現(xiàn)金支票分別保管,,并記有銀行存款日記賬,按時(shí)與銀行進(jìn)行核對,,有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì),、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦,最大限度保證財(cái)政資金使用安全,、規(guī)范,、有效。

(三)財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支狀況

1,、地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行狀況,。

20xx年,,全年完成一般預(yù)算收入xx萬元,為年初預(yù)算數(shù)xx萬元的xx%,,較上年完成的xx萬元增收xx萬元,,增長xx%。

2,、地方財(cái)政一般預(yù)算支出狀況

20xx年,,地方一般預(yù)算支出xx萬元,比上年增支xx萬元,,增xx%,。其中上級專款構(gòu)成的支出xx萬元,,比上年xx萬元增支xx萬元,,增xx%。

3,、一般預(yù)算平衡狀況

地方一般預(yù)算收入xx萬元,,加上級補(bǔ)助xx萬元,,加上年結(jié)余xx萬元,,收入總計(jì)xx萬元;一般預(yù)算支出xx萬元,,加上解支出xx萬元,,支出總計(jì)xx萬元;收支相抵,,全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余xx萬元(本年結(jié)余xx萬元),。

4、基金收支及平衡狀況

本年收入xx萬元(上級???,,本年安排支出xx萬元,年末無結(jié)余,。

(四)預(yù)算外資金收支狀況

上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元,。20xx年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元,統(tǒng)籌資金收入xx元),,20xx年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元,,統(tǒng)籌資金支出xx元),年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié)余xx元,,其中:專項(xiàng)資金結(jié)余xx元,,一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元,統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元,。

(六)自查結(jié)論

1,、無截留,、隱瞞、擠占,、挪用,、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入,,86.以及虛增虛減財(cái)政收入問題,。

2、無擅自占用,、使用和處置國有資產(chǎn)等問題,。

3、無擅自收費(fèi)(包括仍執(zhí)行已明令取消,、暫停執(zhí)行的收費(fèi))以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍,、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問題。

4,、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購的建筑物,、商品等問題。

5,、無虛報(bào),、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓,、截留,、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問題。

6,、無滯壓,、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補(bǔ),、良種補(bǔ)貼資金等問題,。

7、無私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問題,。

8,、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題,。

9,、無擅自開立、使用賬戶等問題,。

三,、存在的問題及處理意見

(一)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題:

1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。

2,、有記賬憑證摘要不清晰地狀況,。

3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章,。

4,、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。

處理意見:從學(xué)習(xí),、制度,、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。

(二)單位往來款項(xiàng)中存在的問題

1,、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大,,性質(zhì)不清。2,、長期掛賬,,大部分是統(tǒng)管以前構(gòu)成的。3,、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清,,往來款不明。

處理意見:對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理,,區(qū)別性質(zhì),,采取經(jīng)濟(jì)及法律手段清收,防止國有資產(chǎn)流失,。

(三)工程管理中合同管理,、招投標(biāo),、工作監(jiān)理管理薄弱,。處理意見:加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳,、加強(qiáng)監(jiān)管力度,。(四)會(huì)計(jì)電算化工作滯后,會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊,,除總預(yù)算,、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外,其余均為手工記賬,。

處理意見:根據(jù)實(shí)際狀況逐步全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化工作,,并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。

(五)監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問題

1,、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的管理中,,已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示,但沒有注重圖片信息的收集,、整理工作,,缺少管理痕跡。

2,、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中,,按有關(guān)要求已采取不同形式對主要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管,但未構(gòu)成規(guī)范的表格材料,。

處理意見:嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺(tái)賬和進(jìn)行公開公示痕跡資料收集,、整理工作。

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