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審計工作周報篇一

日前,，湖北省通城縣審計局組織干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)討論全國審計工作會議精神，要求認(rèn)真領(lǐng)會貫徹會議精神,，全面,、高效地完成xx年各項審計工作任務(wù)，并以這次活動為契機(jī),，根據(jù)全國審計工作會議精神及本局xx年審計工作成果,，召開了三次班子成員會研究討論20xx年審計工作計劃。

繼續(xù)狠抓審計質(zhì)量,，促進(jìn)審計工作上臺階,。一是學(xué)業(yè)務(wù),，學(xué)審計質(zhì)量相關(guān)知識,。繼續(xù)按照局制定的學(xué)習(xí)計劃，開展春冬季崗位培訓(xùn),，提高“人,、法、技”等綜合素質(zhì),。二是將審計質(zhì)量控制關(guān)口前移,，在審計組審計時“現(xiàn)場看”，增強(qiáng)審計人員的審計質(zhì)量意識,。三是年終開展審計項目質(zhì)量“體檢”,，“回頭看”。重點檢查業(yè)務(wù)科室對法制復(fù)核意見采納情況,、計算機(jī)審計情況,、審計信息宣傳情況,、審計成果運(yùn)用情況。

圍繞全縣經(jīng)濟(jì)工作中心,，發(fā)揮審計監(jiān)督服務(wù)職能,。一是進(jìn)一步深化預(yù)算執(zhí)行審計，促進(jìn)完善和建立公共財政制度,，推進(jìn)部門預(yù)算與細(xì)化預(yù)算,。二是加大對重點部門、重點資金,、重點領(lǐng)域的審計力度,，加強(qiáng)對擴(kuò)大內(nèi)需專項資金的跟蹤審計。三是圍繞民生關(guān)注的熱點,、難點問題開展審計,，促進(jìn)改善民生。四是進(jìn)一步推行效益審計,，將南郊污水垃圾處理廠,、廉租房建設(shè)等與人民生產(chǎn)生活息息相關(guān)的項目納入到績效審計計劃中。通過審計監(jiān)督服務(wù)找到影響,、制約民生工程社會效益和環(huán)境效益充分發(fā)揮作用的主要因素,，為加強(qiáng)管理提供決策依據(jù)，確?；菝?、利民政策全面、深入,、持續(xù)發(fā)揮作用,。

加大審計力度，加強(qiáng)部門聯(lián)動協(xié)作,，查處大要案,。進(jìn)一步加大違法違紀(jì)案件查處力度，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、財務(wù)收支審計,、專項資金調(diào)查審計等多個領(lǐng)域中，充分發(fā)揮審計敢于碰硬,，敢于揭露問題,、查處問題的經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士精神，加強(qiáng)與部門聯(lián)動協(xié)作,，繼續(xù)查處經(jīng)濟(jì)案件,，擴(kuò)大審計影響。

拓寬成果運(yùn)用領(lǐng)域,，實現(xiàn)審計成果共享,。一是與組織人事部門實現(xiàn)成果共享,。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中把好干部選拔任用的“選賢關(guān)”，在任中審計時,，對苗頭性,、隱蔽性的問題把好“預(yù)警關(guān)”，在離任時把好“交接關(guān)”,。二是與紀(jì)檢監(jiān)督部門實現(xiàn)成果共享,。充分發(fā)揮審計線索多、涉及面廣的特點,，擴(kuò)大紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)查處案件的履蓋面,。三是與相關(guān)部門實現(xiàn)審計成果共享。把審計成果與評先樹優(yōu)相結(jié)合,，與社會輿論,、群眾來信來訪相結(jié)合，向社會熱點,、難點和重點延伸,。對于那些社會輿論強(qiáng)烈、群眾來信來訪多,、干部考察考核反映問題突出的干部,，根據(jù)審計結(jié)果，及時發(fā)現(xiàn)問題,、解決問題,，消除干群矛盾，融洽黨群關(guān)系,，使社會經(jīng)濟(jì)朝著正常健康的軌道發(fā)展,。

加強(qiáng)審計宣傳，弘揚(yáng)審計文化,，擴(kuò)大審計影響,。通過以硬性規(guī)定為促進(jìn)，以激勵機(jī)制為動力,，以提高信息宣傳認(rèn)識為主旨,，以擴(kuò)大宣傳影響為目的，不斷加大審計宣傳力度,，弘揚(yáng)審計文化，擴(kuò)大審計影響,，推動審計成果轉(zhuǎn)化,，樹立審計權(quán)威。一是設(shè)立股室信息宣傳員,，年初制定硬性任務(wù),。二是設(shè)立專職機(jī)構(gòu),，專人負(fù)責(zé)審計信息宣傳和調(diào)研。三是新建通城審計網(wǎng)站,。四是設(shè)立獎懲機(jī)制,，每季度考核，按分值分類予以獎勵,，沒有完成信息宣傳任務(wù)的予以懲罰,。

審計工作周報篇二

審計作為一種監(jiān)督機(jī)制，其實踐活動歷史悠久,，但人們對審計的定義卻眾說紛紜,。下面是小編為大家整理的關(guān)于審計的。

歡迎大家的閱讀,。

為落實《北京市教育委員會關(guān)于做好xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院xx年工作的總體要求,，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計制度,，強(qiáng)化內(nèi)部審計職能,，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務(wù)會計工作服務(wù),、為提高教育資金使用效益服務(wù),、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計工作目標(biāo)，特制定xx年審計工作計劃,。具體內(nèi)容如下：

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進(jìn)改革,、提高績效”的審計思路,，進(jìn)一步落實《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強(qiáng)對項目資金使用效益、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機(jī)結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)預(yù)算管理,，嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度,，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn),。

審計處積極與組織,、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的內(nèi)容,，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計在促進(jìn)科學(xué)決策,，推進(jìn)依法治教,，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用,。根據(jù)學(xué)院組織部的委托,，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

結(jié)合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對各類工程項目的立項,、勘察、設(shè)計,、招標(biāo),、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購,、變更洽商,、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動的審計監(jiān)督，促進(jìn)各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風(fēng)險,，維護(hù)合法利益,，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益,。

按照領(lǐng)導(dǎo)要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計調(diào)查,，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為,。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高審計業(yè)務(wù)能力,。完善審計制度，提高審計質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督,，在原有制度,、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認(rèn)真抓好審計質(zhì)量控制工作,，把好審計質(zhì)量關(guān),，降低審計風(fēng)險，并積極開展計算機(jī)審計和效益審計,，不斷提升內(nèi)部審計能力,。

為進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理，提高經(jīng)費(fèi)使用效益,，防止國有資產(chǎn)流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學(xué)院實際，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃,。

年的內(nèi)部審計工作，以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),，以國家財經(jīng)法規(guī),、財務(wù)管理制度為依據(jù)，以財務(wù)收支行為的真實性,、合法性,、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點,、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐朽工作的主要任務(wù),，把促進(jìn)管理，防范資金風(fēng)險,，提高資金使用效益,，增進(jìn)服務(wù),，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學(xué)利用教育資源,，防止鋪張浪費(fèi)等內(nèi)容開展審計,。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,，幫助和督促被審計單位及時整改,。

5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團(tuán)的財務(wù)收支進(jìn)行審計;,。

6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學(xué)院招待費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)審;,。

通過開展財務(wù)周期審計，使審計工作規(guī)范化,、制度化,，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范,，促進(jìn)部門管理自律,。

審計的方法是：首先各單位自查，并形成,。

自查報告,。

;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談,、審計調(diào)查等方法進(jìn)行,。

審計的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來的財務(wù)收支情況，其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項抽查一個年級,。

1,、上半年對教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;。

2,、下半年對電大工作部,、附屬中學(xué)、成人教育部,、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計,。

1、學(xué)生獎學(xué)金,、助學(xué)金發(fā)放,，評定辦法、評定程序,、評定結(jié)果;班費(fèi),、實習(xí)費(fèi)的使用情況等資料,。

2、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

4、學(xué)院有關(guān)接待,、招待的文件,、審批表,、月匯總表等,。

學(xué)院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調(diào)相關(guān)人員,，組成年學(xué)院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家,、省,、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合,，搞好內(nèi)部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。

審計工作周報篇三

摘要：加入世貿(mào)組織,，意味著我國醫(yī)院經(jīng)濟(jì)正面臨著前所未有的機(jī)遇與挑戰(zhàn),。醫(yī)院的審計工作管理也不例外。為此,，廣大的醫(yī)院應(yīng)該把握住這一歷史性的機(jī)遇,，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念,，深化醫(yī)院審計工作管理,，樹立科學(xué)的審計管理理念，以優(yōu)質(zhì)高效的審計工作管理來促進(jìn)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,，使之在激烈的市場競爭中搶奪先機(jī),，立于不敗之地。

關(guān)鍵詞：強(qiáng)化,；審計工作,；管理；促進(jìn),；醫(yī)院經(jīng)濟(jì),；發(fā)展。

審計工作管理就是人們在認(rèn)識審計客觀規(guī)律和審計環(huán)境及其相互關(guān)系的基礎(chǔ)上,，利用現(xiàn)代管理的手段,，以有效使用審計資源,，充分發(fā)揮審計的職能和作用，實現(xiàn)審計工作的目標(biāo)為宗旨,，對審計工作進(jìn)行計劃,、組織、指揮,、協(xié)調(diào)和控制的活動的總稱,。審計工作管理存在于醫(yī)院審計活動的任何環(huán)節(jié)，它包括從制定審計計劃,、審查審計事項,，到編制審計報告、建立審計檔案等各項業(yè)務(wù)活動在內(nèi)的醫(yī)院審計工作全過程,。

（一）有利于醫(yī)院審計工作職能作用的充分發(fā)揮,。

醫(yī)院審計監(jiān)督、評價,、鑒定等職能作用的發(fā)揮,，依賴于醫(yī)院審計工作的開展，而醫(yī)院審計工作的開展又依賴于醫(yī)院的審計工作管理,。一是醫(yī)院的審計工作管理部門要根據(jù)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)營情況,，擬定醫(yī)院的總體審計計劃，確定醫(yī)院的總體審計目標(biāo),。二是要根據(jù)醫(yī)院的總體審計計劃和目標(biāo)來制定醫(yī)院分階段,、分項目的具體審計計劃和目標(biāo)。三是制定醫(yī)院的具體審計方案,，并組織實施,。至此，審計工作在審計管理中得以有條不紊的開展,，從而充分發(fā)揮出醫(yī)院審計工作的監(jiān)督,、評價、鑒證等職能作用,。

（二）有利于醫(yī)院審計工作效率的提高,。

醫(yī)院審計工作的5個程序：審計準(zhǔn)備、審計實施,、審計報告,、審計處理和審計檔案，都包含著大量細(xì)致而繁瑣的工作,，需要組織合適的人員來完成,。而醫(yī)院審計管理則通過管理的組織系統(tǒng)來委派合適的人選，并協(xié)調(diào)委派人員之間的關(guān)系,，使之共同努力實現(xiàn)既定的審計目標(biāo),，與此同時還制定出激勵機(jī)制,，充分調(diào)動委派人員的工作積極性，使審計工作達(dá)到事半功倍的效果,，從而提高了醫(yī)院審計工作的效率,。

（三）有利于保證醫(yī)院審計工作的質(zhì)量。

隨著醫(yī)院審計工作的正常有序進(jìn)行,，審計管理人員要隨時檢查審計工作的進(jìn)展情況,，關(guān)注工作中可能出現(xiàn)的問題，及時采取措施加以解決,，糾正誤差,，以保證按時完成審計任務(wù)，降低審計風(fēng)險,，與此同時還要對審計人員的工作情況和工作業(yè)績進(jìn)行客觀地評估,，從而使醫(yī)院審計工作質(zhì)量得到了可靠保證。

（四）有利于醫(yī)院審計資源的合理使用,。

這是指醫(yī)院的審計管理人員根據(jù)成本效益原則來組織醫(yī)院審計工作的開展，以盡可能少的人力,、財力,、物力的耗用來完成醫(yī)院制定的審計目標(biāo)，減少損失浪費(fèi),，從而促使醫(yī)院審計資源的合理使用,。

（一）審計范圍過窄。

目前,，不少醫(yī)院的審計工作仍然停留在傳統(tǒng)的財務(wù)收支領(lǐng)域,，審計工作的重點僅僅局限于查錯防弊，而很少將審計的觸角延伸到醫(yī)院經(jīng)濟(jì)的其他方面,。如醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計，醫(yī)院管理審計,，醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計等,，致使醫(yī)院審計的職能作用大打折扣。

1,、對領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計介入不深,。從客觀上來說，領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的內(nèi)涵較大,，審計的內(nèi)容難以確定,，領(lǐng)導(dǎo)干部的崗位職責(zé)不盡相同，審計的方法難以確定,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任的明晰度較低,，審計的評價難以確定,，這些問題的確給醫(yī)院審計工作帶來一些意想不到的難點，致使醫(yī)院對領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計工作僅僅停留在膚淺的表面,，而很少涉及到實質(zhì)性的內(nèi)容,。

2、經(jīng)濟(jì)效益審計的隨意性大,。目前,，醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計的法規(guī)和規(guī)范尚未健全，審計操作存在著很多困難,，審計人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益審計過多依據(jù)自身的理解和判斷,，因此在經(jīng)濟(jì)效益審計的目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn),、程序,、方法及報告等方面存在著較大的隨意性，在專業(yè)判斷上也難以達(dá)到一致性和客觀性要求,，不能體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益審計的獨特價值,。

3、管理審計的力度不強(qiáng),。由于不少醫(yī)院對于管理審計在醫(yī)院經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用認(rèn)識不夠,，不少醫(yī)院的領(lǐng)導(dǎo)對于管理審計所能提供的評價、咨詢等作用缺乏全面正確的理解,，不明白管理審計的真正意義,，從心理上排斥管理審計工作，很多醫(yī)院未將管理審計工作納入重要議事日程和正常管理軌道,，因而投入的審計資源非常有限,，致使醫(yī)院管理審計的力度不強(qiáng)。

4、國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段。保值增值審計即是能為醫(yī)院提供價值保值以及增加值的審計,，由于國有資產(chǎn)保值增值審計是一個比較新的領(lǐng)域，而醫(yī)院作為事業(yè)單位,，享受著國家的財政撥款，對于國有資產(chǎn)保值增值審計在防止醫(yī)院國有資產(chǎn)流失,，節(jié)能降耗,，增加醫(yī)院收入等方面的重要作用認(rèn)識不足，因此許多醫(yī)院的國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段,，沒有更多的動作,。

（二）審計人員素質(zhì)偏低。

一是有的醫(yī)院設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu)配備的內(nèi)審人員沒有從嚴(yán)要求，素質(zhì)低下,。二是審計人員大部分都屬于財務(wù)型,，綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)高的人員不多。三是有的審計人員未經(jīng)過正規(guī)的審計業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),，缺乏必要的專業(yè)知識,，職業(yè)判斷能力差。四是個別審計人員職業(yè)道德較差,，唯利是圖,，為個人撈好處。五是有的審計人員受權(quán)勢人員的影響,，審計時走過場,，這些都嚴(yán)重地影響了審計價值的實現(xiàn)。

一是審計工作的獨立性不強(qiáng),。我國醫(yī)院實行的是院長負(fù)責(zé)制,，審計工作不能置于院長之外，在院長允許的范圍內(nèi)來開展工作,，獨立性自然蕩然無存,。而且審計機(jī)構(gòu)往往與本單位的財務(wù)機(jī)構(gòu)合二為一，不是獨立的專職機(jī)構(gòu),，審計工作就變成了財務(wù)會計的自審過程,。二是審計工作的方法落后。在醫(yī)院審計實踐中,，內(nèi)部審計仍然停留在傳統(tǒng)的事后審計階段，審計手段單一,，審計方法落后,，審計程序不規(guī)范，審計工作沒有嚴(yán)格按照審計準(zhǔn)則的要求去做,，審計結(jié)論較多地依賴于審計人員的經(jīng)驗判斷,，隨意性大，這些問題都直接導(dǎo)致了醫(yī)院審計工作的質(zhì)量不高,。

（四）審計風(fēng)險意識不強(qiáng),。

隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，醫(yī)院在分享改革成果的同時,，也正面臨著一系列新的問題,，如會計信息失真帶來的財務(wù)風(fēng)險，藥品采購收受回扣帶來的藥品質(zhì)量風(fēng)險,，醫(yī)護(hù)質(zhì)量問題帶來的醫(yī)療風(fēng)險,，尤其是醫(yī)護(hù)質(zhì)量問題導(dǎo)致的醫(yī)療糾紛時有發(fā)生，由此形成的醫(yī)療索賠,，動則幾十萬,，甚者上百萬,，醫(yī)院風(fēng)險已經(jīng)敲響警鐘，然而不少醫(yī)院的審計人員風(fēng)險意識淡薄,，將醫(yī)院以上的風(fēng)險現(xiàn)象置之腦后,，視而不見。更為甚者由于審計計劃不周,，審計經(jīng)驗不足,，審計方法不當(dāng)，而做出錯誤的審計結(jié)論,，表達(dá)錯誤的審計意見,，由此所帶來的審計風(fēng)險是相當(dāng)嚴(yán)重的。

（五）審計信息化水平較低,。

近些年來,，我國不少醫(yī)院信息化水平日漸提高，醫(yī)院的管理,、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資料已經(jīng)日趨電子化,。信息技術(shù)就成為醫(yī)院審計監(jiān)控必不可少的工作手段，而現(xiàn)實中,，不少醫(yī)院的審計工作卻仍然依賴于傳統(tǒng)的手工操作,，并未充分發(fā)揮計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)輔助審計工作的巨大作用。

（六）審計環(huán)境不佳,。

由于我國的公有醫(yī)療經(jīng)濟(jì)占據(jù)主導(dǎo)地位,，市場醫(yī)療經(jīng)濟(jì)尚不十分發(fā)達(dá)，因此,，醫(yī)院的審計工作未能得到充分重視,，致使醫(yī)院的審計環(huán)境不佳，主要表現(xiàn)在以下方面,。

1,、政治環(huán)境方面。醫(yī)院的審計機(jī)構(gòu)往往不是一個獨立的機(jī)構(gòu),，這樣,，審計作用的發(fā)揮就受到嚴(yán)重影響。

2,、經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面：有的醫(yī)院經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)工作不健全,，會計、統(tǒng)計數(shù)據(jù)不真實,，業(yè)務(wù),、管理數(shù)據(jù)也不真實，考核指標(biāo)體系不完整，違法違紀(jì)事項較多,，給審計工作帶來了很大的難度,。

3、法律環(huán)境方面,。醫(yī)療行業(yè)的審計法律,、法規(guī)尚未健全，審計工作無法可依,，審計操作存在著很大的不確定性,。

4、文化環(huán)境方面,。醫(yī)院是一個行政氛圍較濃的領(lǐng)域,，“權(quán)大于法”的思想意識還未完全消除，使審計工作進(jìn)退維谷,。

5,、工作環(huán)境方面。不少醫(yī)院的相關(guān)人士認(rèn)為審計工作是給自己挑毛并找麻煩,、唱反調(diào),，因而從心理上排斥審計，使審計工作困難重重,。

四,、強(qiáng)化審計工作管理，促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)發(fā)展的途徑,。

鑒于醫(yī)院審計管理對于醫(yī)院審計工作,，對于醫(yī)院經(jīng)濟(jì)，尤其是對于醫(yī)院改革深化與發(fā)展的重要作用,，應(yīng)該加快醫(yī)院審計工作管理建設(shè)的步伐,，健全與完善審計工作管理制度，強(qiáng)化醫(yī)院審計工作管理,，促進(jìn)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。具體途徑為：

（一）拓展審計范圍,。

針對目前不少醫(yī)院審計范圍過窄的現(xiàn)象,，醫(yī)院的審計管理機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念，積極拓展醫(yī)院的審計領(lǐng)域,。

1,、深化醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。主要審計醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)醫(yī)院財務(wù)收支活動的真實,、合法和有效情況,，有無隱瞞收入，設(shè)置賬外賬以及“小金庫”等問題。審計醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)醫(yī)院國有資產(chǎn)的增減變化情況,，有無國有資產(chǎn)的流失,。審計醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)代政府管理的各項基金和資金的收支、劃轉(zhuǎn)以及繳納的情況,，有無隱瞞,、少繳、拖欠,、截留,、挪用等問題。以此來考核其財經(jīng)法紀(jì)的執(zhí)行情況,，評價其有無存在著***問題,。這對于醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部嚴(yán)格要求自己廉潔奉公，盡職盡責(zé)具有重要的推動作用,，同時也為考察醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部的工作業(yè)績,，選拔優(yōu)秀人才提供了客觀依據(jù)。

2,、遵循醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計的原則,。一是宏觀經(jīng)濟(jì)效益和微觀經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一。即評價醫(yī)療單位的經(jīng)濟(jì)活動是否符合國家的方針,、政策,、法規(guī)，分析其對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響,，找出其與宏觀經(jīng)濟(jì)效益相矛盾,、相沖突的問題和原因，并尋求解決的方法,。二是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)效益和長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一,。醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計既要考慮近期的經(jīng)濟(jì)效益，更要保證經(jīng)濟(jì)活動的長期利益,。不重視長遠(yuǎn)利益,，缺乏遠(yuǎn)見的“掠奪式”的短期行為，將損害醫(yī)院的根本利益,。三是直接經(jīng)濟(jì)效益與間接經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一,。對于醫(yī)院這個特殊的行業(yè)來說，在追求經(jīng)濟(jì)活動的直接效益時,，更應(yīng)該關(guān)注救死扶傷,、解除病痛、文明建設(shè),、***社會等社會效益問題,。

3,、加強(qiáng)醫(yī)院管理審計的力度。一是尋求領(lǐng)導(dǎo)層的重視與支持,。能夠得到醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好醫(yī)院管理審計的必要條件,，為此，應(yīng)該加大宣傳與交流的力度,，通過宣傳與交流,，促使醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)轉(zhuǎn)變觀念，充分認(rèn)識管理審計在醫(yī)院的內(nèi)部控制監(jiān)督,、風(fēng)險管理,、醫(yī)療項目的咨詢服務(wù)和促進(jìn)醫(yī)院價值增加等方面所發(fā)揮的巨大作用，充分認(rèn)識管理審計與醫(yī)院發(fā)展的密切關(guān)系,，從而重視與支持醫(yī)院的管理審計工作,。二是審計人員應(yīng)該做出成績。審計人員應(yīng)該在管理審計方面做出成績,，以獲取醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注,、重視與支持，從而為醫(yī)院管理審計工作的順利開展創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境,。

4,、加快醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計的步伐。一是加強(qiáng)對醫(yī)院總部以及所屬各門診部,、各治療中心的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況的審計，審查其經(jīng)營活動的真實性,、合法性和效益性,，審查其資金使用和資產(chǎn)保值增值的真實情況；二是加強(qiáng)對醫(yī)院基本建設(shè)項目的審計,，對醫(yī)院的基本建設(shè)項目審計應(yīng)堅持實行事前,、事中、事后審計相結(jié)合的“全過程跟綜審計”,；三是加強(qiáng)對醫(yī)院大型醫(yī)療設(shè)備的審計,，這項審計工作應(yīng)貫穿落實到設(shè)備的引進(jìn)、使用,、維護(hù),、報廢等各個環(huán)節(jié)；四是加強(qiáng)對醫(yī)院后勤物資采購以及倉儲保管的審計,，應(yīng)堅持從后勤物資的采購保管制度，采購計劃,，審批程序,，采購過程,，驗收結(jié)算到物資的倉儲保管實行全方位的審計監(jiān)督。

（二）提升審計人員的素質(zhì),。

一是要提升醫(yī)院審計人員的政治素質(zhì),。培養(yǎng)審計人員愛崗敬業(yè)、勇于奉獻(xiàn),、客觀公正的精神,，將政治理論水平高、思想作風(fēng)過硬,、實踐經(jīng)驗豐富,、業(yè)務(wù)素質(zhì)優(yōu)良、工作責(zé)任心強(qiáng)的人員充實到審計隊伍中,，對那些不適合擔(dān)任審計工作的人員要堅決予以轉(zhuǎn)崗,。二是要提升醫(yī)院審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。培養(yǎng)一批既熟悉本行業(yè)本醫(yī)院情況,，又掌握國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和政策,，既熟悉財務(wù)審計業(yè)務(wù)，又掌握計算機(jī)技術(shù)和工程管理等業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才,。

一是醫(yī)院審計機(jī)構(gòu)的設(shè)置,，應(yīng)高于其他職能部門，其在行政上應(yīng)向院長層負(fù)責(zé),，由醫(yī)院的行政一把手領(lǐng)導(dǎo),，并向其報告工作。這樣,，醫(yī)院審計的獨立性才強(qiáng),，審計的'職能作用才能得到充分發(fā)揮。二是突破傳統(tǒng)的事后審計方式,，將審計工作的重點放在事前預(yù)防,、事中控制和事后檢查上，采取事前,、事中,、事后相結(jié)合的審計方式。三是在醫(yī)院審計工作中廣泛推行內(nèi)控制度測評,、分析性復(fù)核,、統(tǒng)計抽樣、審計風(fēng)險評估等先進(jìn)的審計技術(shù)和方法,，以確保審計工作的質(zhì)量,。

（四）強(qiáng)化審計風(fēng)險意識。

一是醫(yī)院的審計機(jī)構(gòu)和審計人員應(yīng)該時刻保持職業(yè)謹(jǐn)慎,，并將審計關(guān)口前移,，對醫(yī)院可能產(chǎn)生風(fēng)險的管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行重點監(jiān)督,，加強(qiáng)財務(wù)收支審計，加強(qiáng)藥品的招標(biāo)采購審計,，加強(qiáng)醫(yī)護(hù)質(zhì)量控制審計,。二是醫(yī)院的審計人員應(yīng)該堅持學(xué)習(xí)審計理論和業(yè)務(wù)知識，保持求真務(wù)實的工作作風(fēng),，出具客觀公正的審計結(jié)論,，表達(dá)正確的審計意見，以此來減少或規(guī)避審計風(fēng)險,。

（五）提高審計信息化水平,。

李金華審計長一直在強(qiáng)調(diào)“三個不懂，三個失去”即“不懂計算機(jī)審計的人員將失去審計資格,，不懂計算機(jī)技術(shù)的管理人員將失去管理資格,，不懂計算機(jī)技術(shù)的審計機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)將失去領(lǐng)導(dǎo)資格”。對此,，醫(yī)院的審計人員一定要做出迅速反應(yīng),，積極探索和嘗試在信息化環(huán)境下運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計的模式、方式,、方法和手段,，嚴(yán)格按照我國計算機(jī)審計準(zhǔn)則和實務(wù)指南的要求來開展審計工作。

（六）優(yōu)化審計環(huán)境,。

這主要是指應(yīng)該深化我國醫(yī)療經(jīng)濟(jì)體制的改革,，通過改革轉(zhuǎn)變觀念，以此來營造良好的醫(yī)院審計環(huán)境和氛圍,。

1,、政治環(huán)境方面。醫(yī)院的審計機(jī)構(gòu)必須是一個獨立的機(jī)構(gòu),，不能與財務(wù)機(jī)構(gòu)合為一體,，以此來維護(hù)審計的獨立性。

2,、經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面,。健全醫(yī)院的會計、統(tǒng)計,、管理,、業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)工作，減少故意性的虛報,、漏報錯誤,，確實保證信息的質(zhì)量。

3,、法律環(huán)境方面,。制定和頒布醫(yī)院審計法律法規(guī),、審計準(zhǔn)則、職業(yè)道德,、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)章，使審計工作有法可依,。

4,、文化環(huán)境方面。堅持“法大于權(quán)”的思想觀念,，營造良好的文化氛圍,。

5、工作環(huán)境方面,。醫(yī)院的其他相關(guān)部門應(yīng)該摒棄成見,，積極主動地配合審計人員開展工作。優(yōu)化了醫(yī)院的審計環(huán)境,，就為醫(yī)院審計工作的順利開展提供了必要保障,。

全球經(jīng)濟(jì)一體化的快速發(fā)展，使我國經(jīng)濟(jì),，我國醫(yī)療經(jīng)濟(jì)正處在一個新的發(fā)展機(jī)遇期,，也使醫(yī)院的審計工作管理正處在一個新的發(fā)展機(jī)遇期。為此,，廣大的醫(yī)院應(yīng)該把握住這一歷史性的機(jī)遇,，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念,，深化醫(yī)院審計工作管理,，樹立科學(xué)的審計管理理念，增強(qiáng)做好新形勢下強(qiáng)化審計工作管理的信心和責(zé)任感,，不斷地研究和總結(jié)審計工作管理中出現(xiàn)的新問題和新經(jīng)驗,，以優(yōu)質(zhì)高效的審計工作管理來促進(jìn)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，使之在激烈的市場競爭中搶奪先機(jī),，立于不敗之地,。

審計工作周報篇四

20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作,，以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法,、務(wù)求實效的工作態(tài)度,，切實履行監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用,，促進(jìn)我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展,。今年重點做好以下幾項工作:,。

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務(wù)收支,、項目資金管理,、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù),、物價等就地開展績效審計,。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題,，提出建議和整改措施,，建立長效管理機(jī)制，規(guī)范管理,，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,。

科學(xué)分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,，立足發(fā)展,，著眼整改，充分運(yùn)用好審計結(jié)果,。加大審計后續(xù)跟蹤力度,，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中,，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),，不斷完善財務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序,。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,，組織自查整改。

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度,，深入進(jìn)行調(diào)查研究,，總結(jié)交流經(jīng)驗，促進(jìn)內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高,。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。

加強(qiáng)與審計機(jī)關(guān)之間的溝通與交流,，創(chuàng)新審計思路,，改進(jìn)審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率,。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計工作,。

審計工作周報篇五

根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神，結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定，特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃,，具體的情況如下：

一,、指導(dǎo)思想：

繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,，切實履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展,、推進(jìn)依法行政,、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二,、工作重點。

（1）繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。

認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審。同時加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，使審計關(guān)口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計行為,，嘗試實行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告制,、工作聯(lián)系制、情況報告制,、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

（2）繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。

以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法,、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益,。

（3）進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

（4）認(rèn)真抓好跟蹤審計,。

以審計意見、建議的落實和審計成果的運(yùn)用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

三、主要措施,。

1,、堅持以人為本，以法治審的原則,。加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》,、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法,、求真、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計精神。

2,、貫徹“全面審計,、突出重點”的方針，做到認(rèn)識到位,；強(qiáng)化管理,、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位,；突出重點,、落實責(zé)任，成果到位,。開展文明審計樹立公開,、公正、文明,、廉潔的審計形象,。

3、堅持求真務(wù)實,，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4,、發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng),，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,，力求做到從審計計劃、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生,。

審計工作周報篇六

(一)繼續(xù)堅持“依法審計、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,，緊緊圍繞縣委、政府中心工作,，認(rèn)真履行憲法和法律賦予的審計職責(zé),，全面監(jiān)督財政財務(wù)收支的真實、合法,、效益,，在推進(jìn)“六個靜海”建設(shè)中發(fā)揮更大作用,。

(二)以審計創(chuàng)新為動力,，以提升審計成果質(zhì)量為核心，以加強(qiáng)審計業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ),，以“人,、法、技”建設(shè)為保障,，全面提高依法審計能力和審計工作水平,，進(jìn)一步加強(qiáng)審計工作法制化、規(guī)范化,、科學(xué)化建設(shè),。進(jìn)一步探索和完善信息化環(huán)境下新的審計方式，大力開展計算機(jī)審計,，積極推廣先進(jìn)的審計技術(shù)方法,，促進(jìn)提高審計工作效率和質(zhì)量。

(三)充分發(fā)揮審計監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制,、機(jī)制,、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計意見和建議，促進(jìn)深化改革,，加強(qiáng)宏觀管理,。深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計規(guī)定》,，做到凡“離”必審,，同時加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移,。繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法,、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進(jìn)審計方法,。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運(yùn)用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化,、制度化、法制化,。

20xx年,，xx縣房地產(chǎn)管理局將認(rèn)真貫徹落實黨的十八大精神，認(rèn)真踐行黨的群眾路線,，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局,，解放思想，求真務(wù)實,，創(chuàng)新招法,，推進(jìn)房管工作順利開展。重點抓好以下幾項重點工作：

一是加強(qiáng)辦件大廳標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè),。規(guī)范大廳各窗口的標(biāo)識,、工作人員胸卡、著裝等,，完善大屏幕,、觸摸屏及應(yīng)該上墻公示的內(nèi)容,，嚴(yán)格執(zhí)行市局“四聲、四清,、四辦”服務(wù)要求,，落實工作人員行為規(guī)范、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及文明用語,、服務(wù)忌語,，推進(jìn)窗口服務(wù)上水平。二是縮短辦件時限,。研究制定《房管局關(guān)于房地產(chǎn)登記時限有關(guān)問題的管理辦法》,，進(jìn)一步縮短房地產(chǎn)登記、二手房交易,、房產(chǎn)測繪,、房屋租賃登記備案、物業(yè)管理備案等辦件時限,，提高辦件效率,，切實方便企業(yè)和群眾。三是開辟“綠色通道”,。對縣重點工程,、民心工程及重點園區(qū)、重點企業(yè)項目,，開辟“綠色通道”,，實行急事急辦、特事特辦,，需要到市局的實行領(lǐng)辦，切實為企業(yè)服好務(wù),，打造高效,、快捷、企業(yè)群眾滿意的服務(wù)窗口,。

物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作是建設(shè)“清潔社區(qū),、一號工程”的重要內(nèi)容，要以“提升全縣物業(yè)管理服務(wù)水平”為主線,，抓好對物業(yè)公司的監(jiān)管,。一是抓好宣傳和培訓(xùn)。組織鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道,、居委會人員，就物業(yè)管理相關(guān)政策,、法律法規(guī)及配套辦法進(jìn)行三期培訓(xùn),。開展“物業(yè)管理宣傳月”活動,，通過新聞媒體、小區(qū)宣傳欄,、經(jīng)理接待日等形式開展宣傳,，營造共建共享“清潔社區(qū)”的良好氛圍。二是搞好物業(yè)行業(yè)誠信管理系統(tǒng)的建設(shè),。完成所有的物業(yè)企業(yè)和物業(yè)項目的管理信息采集,，對物業(yè)管理項目進(jìn)行綜合評定，規(guī)范物業(yè)公司經(jīng)營行為,，構(gòu)建誠實守信的市場環(huán)境,。三是解決物業(yè)管理突出問題。摸清目前我縣各小區(qū)存在的屋頂漏雨,、外檐滲漏情況,，組織業(yè)主委員會和物業(yè)公司研究解決辦法，正確引導(dǎo)業(yè)主委員會合理使用專項維修資金和應(yīng)急解危專項資金,。四是抓典型樹品牌,。以20xx年的試點項目清華瑞景和海馨園為示范點，推廣“五位一體”管理模式,，以示范小區(qū)帶動全縣物業(yè)服務(wù)水平提升,。

一是商品房銷售市場監(jiān)管。堅持“關(guān)口”前移,，按照新編制的《房地產(chǎn)市場監(jiān)管工作規(guī)范》及銷售人員管理網(wǎng)絡(luò),，進(jìn)一步健全銷售現(xiàn)場的公示內(nèi)容，規(guī)范開發(fā)企業(yè)和銷售人員行為,，堅決查處各種違法違規(guī)銷售行為,。二是銷售許可證和預(yù)售資金監(jiān)管。深入建筑工地巡查,，認(rèn)真履行市局下放的銷售許可證及資金監(jiān)管現(xiàn)場查勘職能,，逐步完善查勘工作流程，以查勘促開工,，促銷售,。三是做好市場分析。建立完善的房地產(chǎn)市場分析體系,，對全縣房地產(chǎn)各項數(shù)據(jù)進(jìn)行歸納,、分類、統(tǒng)計,，準(zhǔn)確把握和判斷市場狀況和走勢,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。四是加強(qiáng)法制宣傳,。繼續(xù)做好“六五”普法和法律法規(guī)宣傳工作,，與各業(yè)務(wù)科室配合,，利用“法制宣傳日”等時機(jī)，廣泛開展權(quán)屬管理,、物業(yè)管理,、市場管理、住房保障,、房屋安全使用等房地產(chǎn)法律法規(guī)宣傳,，提高群眾法律法規(guī)和相關(guān)政策知曉率。

一是落實住房保障政策,。做好廉租,、經(jīng)租住房租房補(bǔ)貼及限價商品房資格證發(fā)放工作，擴(kuò)大住房保障政策覆蓋范圍,，使更多住房困難群眾改善居住條件,。二是清理解決歷史遺留問題。對20xx年前入住但未辦理產(chǎn)權(quán)證及入住滿兩年開發(fā)商不配合業(yè)主辦理轉(zhuǎn)移登記的,，如“碧水園”小區(qū),，對此符合補(bǔ)登條件項目的做好補(bǔ)登、補(bǔ)錄,、發(fā)證工作,，積極為群眾辦好事。三是做好對口幫扶工作,。按照全縣統(tǒng)一要求,，做好對唐官屯東勾樂村的幫扶工作,。充分結(jié)合該村“清潔村莊”建設(shè)目標(biāo),，搞好該村衛(wèi)生保潔,、垃圾清運(yùn),、綠化美化及困難戶幫扶，切實讓群眾受益,。

按照縣政府的安排和要求,，扎實推進(jìn)相關(guān)重點工程工作,。

20xx年,，綜合執(zhí)法局將一如既往、堅定不移地繼續(xù)圍繞縣委,、縣政府中心工作,，本著以狠抓廉政建設(shè)、強(qiáng)化執(zhí)法工作,、完善法制工作,、提升宣傳工作、保證維穩(wěn)工作等五個方面入手,，全面推動我縣城市管理工作的開展,，努力實現(xiàn)城市管理工作再上新臺階,。

(一)加強(qiáng)路線教育及廉政建設(shè)。

繼續(xù)加強(qiáng)黨的群眾路線教育活動,，增強(qiáng)服務(wù)意識,，注重管理與執(zhí)法過程工作的“民意”傾向，認(rèn)真整改不良作風(fēng)的問題,。加大廉政建設(shè)的管理力度,，嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項規(guī)定”xx縣“十三個嚴(yán)禁”的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)日常管理與監(jiān)督指導(dǎo),，杜絕出現(xiàn)“吃,、拿、卡,、要”等不廉行為,，提高執(zhí)法隊伍形象。

(二)加強(qiáng)執(zhí)法工作,。

1.繼續(xù)加強(qiáng)違法建設(shè)查處力度,，督促責(zé)任大隊搞好查違、控違工作,，把違法建設(shè)扼殺于萌芽狀態(tài),。2.加大道路環(huán)境秩序治理力度，重點加強(qiáng)對廣場,、公園,、商場等人流密集區(qū)周邊的違章案件查處力度。3.繼續(xù)深化運(yùn)輸裝載,、封蓋,、灑漏、車輪帶泥等各類違法案件專項治理工作,。

(三)完善法制工作,。

進(jìn)一步完善我局法制工作的各項制度。一是積極開展法制培訓(xùn),，擴(kuò)大培訓(xùn)范圍,，充實培訓(xùn)內(nèi)容，提高培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn),。二是嚴(yán)格執(zhí)行《xx市城市管理綜合執(zhí)法局綜合考核評估管理辦法》標(biāo)準(zhǔn),，定期組織人員隨機(jī)抽查執(zhí)法案卷，開展案卷自查,，力爭保持執(zhí)法案卷零出錯,。

(四)提升宣傳工作。

進(jìn)一步加大執(zhí)法局對內(nèi)對外宣傳,，增強(qiáng)廣大市民的文明意識,，確保宣傳工作取得更大的成績,，從而達(dá)到提高市民文明素質(zhì)和城市文明程度的目的。

(五)保證維穩(wěn)工作,。

深化落實維穩(wěn)工作責(zé)任制和目標(biāo)管理責(zé)任制,，把維穩(wěn)工作擺上局黨組、科室,、執(zhí)法大隊三級組織的重要議事日程,，健全隊伍體制和應(yīng)急機(jī)制，要求所有人員信息暢通,，從思想上時刻備勤待命,，另外，晚間和各節(jié)假日均統(tǒng)一安排值班,，嚴(yán)格交接班手續(xù),，逐漸把我局建成一個反映靈敏，行動迅速,，信息暢通,、協(xié)調(diào)統(tǒng)一的快速反應(yīng)隊伍。

公司審計報告模板-審計報告,。

審計局加強(qiáng)內(nèi)部審計調(diào)研報告,。

審計工作周報篇七

按照省廳黨組提出的“注重內(nèi)審，著力加強(qiáng)自己監(jiān)督規(guī)范”的總體要求,，圍繞“著力制定一個內(nèi)審管理辦法,、開好一個內(nèi)審工作會議、評選一批內(nèi)審工作先進(jìn)”工作重點,，創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理，堅持“服務(wù),、管理,、宣傳、交流”的基本職能,，推進(jìn)內(nèi)部審計工作“職業(yè)化,、特色化、科學(xué)化”發(fā)展,，推進(jìn)我省內(nèi)部審計事業(yè)做大做強(qiáng),，為組織轉(zhuǎn)型升級與全省經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展服務(wù)。

“審計很重要,，內(nèi)審不可少,；若要不出事,，關(guān)鍵在內(nèi)審”,。實踐證明,，內(nèi)部審計是組織加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險的制度設(shè)置,，是保障組織健康運(yùn)行的基礎(chǔ)防線,。xx年，協(xié)會重點在推進(jìn)內(nèi)部審計制度的廣泛建立,，促進(jìn)提升我省各經(jīng)濟(jì)組織自己監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫,。

（一）開展內(nèi)部審計工作情況調(diào)查。

一是與省廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室,、部分市,、縣（市、區(qū)）審計局,、省直行業(yè)分會等合作,，對部分行政事業(yè)單位、國有企業(yè),、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等審計機(jī)關(guān)監(jiān)督對象內(nèi)部審計工作開展情況進(jìn)行調(diào)查,。通過調(diào)查，摸清目前各單位內(nèi)部審計工作的開展情況,，包括制度建設(shè),、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備與工作成效,，發(fā)現(xiàn)典型,、挖掘經(jīng)驗；研究分析各單位內(nèi)部審計工作存在的困難,、問題及成因,，分類提出進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計工作的規(guī)范性的意見與建議。二是配合中國內(nèi)部審計協(xié)會完成民營企業(yè)內(nèi)部審計調(diào)研,，服務(wù)民營經(jīng)濟(jì)持續(xù),、快速、健康發(fā)展,。

（二）出臺加強(qiáng)內(nèi)部審計工作意見,。

在調(diào)研的基礎(chǔ)上，配合省審計廳研究制訂出臺加強(qiáng)內(nèi)部審計工作的意見,。著重對審計機(jī)關(guān)的審計監(jiān)督對象的內(nèi)部審計工作進(jìn)行規(guī)范,，包括哪些單位應(yīng)該設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，開展內(nèi)部審計工作的重點是什么,，國家審計如何對內(nèi)部審計進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo),，如何整合利用內(nèi)部審計成果，整合內(nèi)部審計資源等內(nèi)容。同時研究制訂對各單位內(nèi)部審計工作開展情況的量化評價考核辦法,，作為意見的附件,。

以省審計廳名義召開一次全省內(nèi)部審計工作會議，邀請省直有關(guān)單位,，各市,、縣（市、區(qū)）相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加,。通過會議,，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計工作規(guī)定實施辦法》，對各級政府,、各級審計機(jī)關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求,，推進(jìn)內(nèi)部審計工作的廣泛開展；二是通過典型單位的經(jīng)驗介紹,，展示內(nèi)部審計成果與風(fēng)采,，進(jìn)一步提高社會公眾特別是有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的重要性的認(rèn)識。

轉(zhuǎn)型創(chuàng)新,，加快推進(jìn)“職業(yè)化,、特色化、科學(xué)化”進(jìn)程,，著力把我省內(nèi)部審計“人員搞得多多的,，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”,，最大程度發(fā)揮內(nèi)部審計應(yīng)有作用,。

（一）進(jìn)一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計“職業(yè)化”發(fā)展,。

研究首批內(nèi)部審計專業(yè)人才培養(yǎng),、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專業(yè)人才在協(xié)會“服務(wù),、管理,、宣傳、交流”等多個層面的作用,；建立完善并發(fā)揮專家咨詢委員會,、學(xué)術(shù)研究委員會、專業(yè)人才評選委員會,、培訓(xùn)委員會,、cia考試委員會等各專業(yè)委員會的作用，大力提高協(xié)會自律服務(wù)能力,；舉辦各類培訓(xùn)班,，加強(qiáng)培訓(xùn)師資力量建設(shè),，創(chuàng)新培訓(xùn)形式與手段，豐富培訓(xùn)內(nèi)容,，切實提高培訓(xùn)的針對性與及時性,；組織國際注冊內(nèi)部審計師資格證書（cia）考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng),。

（二）進(jìn)一步總結(jié)實務(wù)創(chuàng)新典型經(jīng)驗，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計“特色化”發(fā)展,。

在驗收xx—xx年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎(chǔ)上,，確定xx—xx年度轉(zhuǎn)型示范單位名單，進(jìn)一步挖掘內(nèi)部審計“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新,、提升價值”的新典型,、新經(jīng)驗；根據(jù)分類指導(dǎo)原則,，結(jié)合實踐,，以實務(wù)案例形式，組織部分市縣及相關(guān)專家編寫鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計實務(wù)指南,；廣泛征集審計案例,，鼓勵廣大內(nèi)部審計人員積極實踐，大膽創(chuàng)新,，及時將探索成果編寫成案例,；配合中國內(nèi)部審計協(xié)會開展“國企揚(yáng)帆內(nèi)審護(hù)航——xx國有企業(yè)內(nèi)部審計成就展”活動。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)先進(jìn)理念引導(dǎo),，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計“科學(xué)化”發(fā)展,。

要加強(qiáng)理論研究，通過廣泛開展理論研究,，引導(dǎo)內(nèi)部審計樹立先進(jìn)科學(xué)的審計理念,，包括根據(jù)中國內(nèi)部審計協(xié)會統(tǒng)一布置，組織廣大審計人員參與課題研究,，選送優(yōu)秀論文參加全國優(yōu)秀論文評比,，根據(jù)內(nèi)部審計實際，開展課題研究,；要繼續(xù)開展理論與實務(wù)經(jīng)驗的交流,，要大力提倡開展分會主題活動，提高交流的針對性與有效性,；要加大宣傳力度,，辦好《內(nèi)部審計》雜志。

創(chuàng)新協(xié)會管理方式,，整合各種資源與成果,，切實提高協(xié)會管理服務(wù)水平，努力形形成“我為審計，人人為審計,；審計靠大家,，大家來審計”的良好局面。

（一）建立一支隊伍,。

根據(jù)廳人事處出臺的《省審計廳借調(diào)內(nèi)部審計人員參與國家審計工作管理辦法（試行）》要求,，協(xié)助省審計廳建立“審計機(jī)關(guān)可借調(diào)內(nèi)部審計人員信息庫”，研究制定借調(diào)實施辦法與措施,，使其成為國家審計可以組織,、借調(diào)的補(bǔ)充隊伍。

（二）搭建二個平臺,。

一是建立網(wǎng)上專家咨詢平臺,，拓展協(xié)會服務(wù)方式；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺,，進(jìn)一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面,。

（三）完善建立三個制度。

完善分會管理辦法,，進(jìn)一步加強(qiáng)分會管理,，發(fā)揮分會在行業(yè)內(nèi)部審計自律管理中的作用；完善對各市內(nèi)部審計工作的考核,，促進(jìn)全省內(nèi)部審計工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展,；探索審計項目計劃建議發(fā)布機(jī)制，探索建立內(nèi)部審計項目計劃建議定期發(fā)布制度,，并在此基礎(chǔ)上,，充分調(diào)研，于xx年10月底,，按行業(yè)發(fā)布xx年內(nèi)部審計項目年度計劃建議,，指導(dǎo)內(nèi)部審計工作的開展。

（四）落實四個職責(zé),。

一是落實廳理事職責(zé),，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點制度，確定省廳各理事聯(lián)系點,，明確聯(lián)系責(zé)任,；二是落實專業(yè)人才責(zé)任，根據(jù)專業(yè)人才遴選管理辦法,，落實其聘期內(nèi)的各項職責(zé)任務(wù),；三是落實各分會職責(zé)，并根據(jù)分會管理辦法,，開展對分會工作的考核,；四是落實秘書處人員職責(zé),，進(jìn)一步明確相關(guān)人員分工，提高秘書處服務(wù)能力與工作效率,。

審計工作周報篇八

審計工作管理就是人們在認(rèn)識審計客觀規(guī)律和審計環(huán)境及其相互關(guān)系的基礎(chǔ)上,，利用現(xiàn)代管理的手段，以有效使用審計資源,，充分發(fā)揮審計的職能和作用,，實現(xiàn)審計工作的目標(biāo)為宗旨，對審計工作進(jìn)行計劃,、組織,、指揮、協(xié)調(diào)和控制的活動的總稱,。審計工作管理存在于醫(yī)院審計活動的任何環(huán)節(jié)，它包括從制定審計計劃,、審查審計事項,，到編制審計報告、建立審計檔案等各項業(yè)務(wù)活動在內(nèi)的醫(yī)院審計工作全過程,。

(一)有利于醫(yī)院審計工作職能作用的充分發(fā)揮,。

醫(yī)院審計監(jiān)督、評價,、鑒定等職能作用的發(fā)揮,，依賴于醫(yī)院審計工作的開展，而醫(yī)院審計工作的開展又依賴于醫(yī)院的審計工作管理,。一是醫(yī)院的審計工作管理部門要根據(jù)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)營情況,，擬定醫(yī)院的總體審計計劃，確定醫(yī)院的總體審計目標(biāo),。二是要根據(jù)醫(yī)院的總體審計計劃和目標(biāo)來制定醫(yī)院分階段,、分項目的具體審計計劃和目標(biāo)。三是制定醫(yī)院的具體審計方案,，并組織實施,。至此，審計工作在審計管理中得以有條不紊的開展,，從而充分發(fā)揮出醫(yī)院審計工作的監(jiān)督,、評價、鑒證等職能作用,。

(二)有利于醫(yī)院審計工作效率的'提高,。

醫(yī)院審計工作的5個程序：審計準(zhǔn)備、審計實施,、審計報告,、審計處理和審計檔案,，都包含著大量細(xì)致而繁瑣的工作，需要組織合適的人員來完成,。而醫(yī)院審計管理則通過管理的組織系統(tǒng)來委派合適的人選,，并協(xié)調(diào)委派人員之間的關(guān)系，使之共同努力實現(xiàn)既定的審計目標(biāo),，與此同時還制定出激勵機(jī)制,，充分調(diào)動委派人員的工作積極性，使審計工作達(dá)到事半功倍的效果,，從而提高了醫(yī)院審計工作的效率,。

(三)有利于保證醫(yī)院審計工作的質(zhì)量。

隨著醫(yī)院審計工作的正常有序進(jìn)行,，審計管理人員要隨時檢查審計工作的進(jìn)展情況,，關(guān)注工作中可能出現(xiàn)的問題，及時采取措施加以解決,，糾正誤差,，以保證按時完成審計任務(wù)，降低審計風(fēng)險,，與此同時還要對審計人員的工作情況和工作業(yè)績進(jìn)行客觀地評估,，從而使醫(yī)院審計工作質(zhì)量得到了可靠保證。

(四)有利于醫(yī)院審計資源的合理使用,。

這是指醫(yī)院的審計管理人員根據(jù)成本效益原則來組織醫(yī)院審計工作的開展,，以盡可能少的人力、財力,、物力的耗用來完成醫(yī)院制定的審計目標(biāo),，減少損失浪費(fèi)，從而促使醫(yī)院審計資源的合理使用,。

(一)審計范圍過窄,。

目前，不少醫(yī)院的審計工作仍然停留在傳統(tǒng)的財務(wù)收支領(lǐng)域,，審計工作的重點僅僅局限于查錯防弊,，而很少將審計的觸角延伸到醫(yī)院經(jīng)濟(jì)的其他方面。如醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計,，醫(yī)院管理審計，醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計等,，致使醫(yī)院審計的職能作用大打折扣,。

1、對領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計介入不深,。從客觀上來說,，領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的內(nèi)涵較大,，審計的內(nèi)容難以確定，領(lǐng)導(dǎo)干部的崗位職責(zé)不盡相同,，審計的方法難以確定,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任的明晰度較低，審計的評價難以確定,，這些問題的確給醫(yī)院審計工作帶來一些意想不到的難點,，致使醫(yī)院對領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計工作僅僅停留在膚淺的表面，而很少涉及到實質(zhì)性的內(nèi)容,。

2,、經(jīng)濟(jì)效益審計的隨意性大。目前,，醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計的法規(guī)和規(guī)范尚未健全,，審計操作存在著很多困難，審計人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益審計過多依據(jù)自身的理解和判斷,，因此在經(jīng)濟(jì)效益審計的目標(biāo),、標(biāo)準(zhǔn)、程序,、方法及報告等方面存在著較大的隨意性,，在專業(yè)判斷上也難以達(dá)到一致性和客觀性要求,，不能體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益審計的獨特價值,。

3、管理審計的力度不強(qiáng),。由于不少醫(yī)院對于管理審計在醫(yī)院經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用認(rèn)識不夠,，不少醫(yī)院的領(lǐng)導(dǎo)對于管理審計所能提供的評價、咨詢等作用缺乏全面正確的理解,，不明白管理審計的真正意義,，從心理上排斥管理審計工作，很多醫(yī)院未將管理審計工作納入重要議事日程和正常管理軌道,，因而投入的審計資源非常有限,，致使醫(yī)院管理審計的力度不強(qiáng)。

4,、國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段,。保值增值審計即是能為醫(yī)院提供價值保值以及增加值的審計，由于國有資產(chǎn)保值增值審計是一個比較新的領(lǐng)域,，而醫(yī)院作為事業(yè)單位,，享受著國家的財政撥款，對于國有資產(chǎn)保值增值審計在防止醫(yī)院國有資產(chǎn)流失,，節(jié)能降耗,，增加醫(yī)院收入等方面的重要作用認(rèn)識不足,，因此許多醫(yī)院的國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段，沒有更多的動作,。

(二)審計人員素質(zhì)偏低,。

一是有的醫(yī)院設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu)配備的內(nèi)審人員沒有從嚴(yán)要求，素質(zhì)低下,。二是審計人員大部分都屬于財務(wù)型,，綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)高的人員不多。三是有的審計人員未經(jīng)過正規(guī)的審計業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),，缺乏必要的專業(yè)知識,，職業(yè)判斷能力差。四是個別審計人員職業(yè)道德較差,，唯利是圖,，為個人撈好處。五是有的審計人員受權(quán)勢人員的影響,，審計時走過場,，這些都嚴(yán)重地影響了審計價值的實現(xiàn)。

一是審計工作的獨立性不強(qiáng),。我國醫(yī)院實行的是院長負(fù)責(zé)制,，審計工作不能置于院長之外，在院長允許的范圍內(nèi)來開展工作,，獨立性自然蕩然無存,。而且審計機(jī)構(gòu)往往與本單位的財務(wù)機(jī)構(gòu)合二為一，不是獨立的專職機(jī)構(gòu),，審計工作就變成了財務(wù)會計的自審過程,。二是審計工作的方法落后。在醫(yī)院審計實踐中,，內(nèi)部審計仍然停留在傳統(tǒng)的事后審計階段,，審計手段單一，審計方法落后,，審計程序不規(guī)范,，審計工作沒有嚴(yán)格按照審計準(zhǔn)則的要求去做，審計結(jié)論較多地依賴于審計人員的經(jīng)驗判斷,，隨意性大,，這些問題都直接導(dǎo)致了醫(yī)院審計工作的質(zhì)量不高。

(四)審計風(fēng)險意識不強(qiáng),。

隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,，醫(yī)院在分享改革成果的同時，也正面臨著一系列新的問題,，如會計信息失真帶來的財務(wù)風(fēng)險,，藥品采購收受回扣帶來的藥品質(zhì)量風(fēng)險,，醫(yī)護(hù)質(zhì)量問題帶來的醫(yī)療風(fēng)險，尤其是醫(yī)護(hù)質(zhì)量問題導(dǎo)致的醫(yī)療糾紛時有發(fā)生,，由此形成的醫(yī)療索賠,，動則幾十萬，甚者上百萬,，醫(yī)院風(fēng)險已經(jīng)敲響警鐘,，然而不少醫(yī)院的審計人員風(fēng)險意識淡薄，將醫(yī)院以上的風(fēng)險現(xiàn)象置之腦后,，視而不見,。更為甚者由于審計計劃不周，審計經(jīng)驗不足,，審計方法不當(dāng),，而做出錯誤的審計結(jié)論，表達(dá)錯誤的審計意見,，由此所帶來的審計風(fēng)險是相當(dāng)嚴(yán)重的,。

(五)審計信息化水平較低。

近些年來,，我國不少醫(yī)院信息化水平日漸提高,，醫(yī)院的管理、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資料已經(jīng)日趨電子化,。信息技術(shù)就成為醫(yī)院審計監(jiān)控必不可少的工作手段,，而現(xiàn)實中，不少醫(yī)院的審計工作卻仍然依賴于傳統(tǒng)的手工操作,，并未充分發(fā)揮計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)輔助審計工作的巨大作用,。

由于我國的公有醫(yī)療經(jīng)濟(jì)占據(jù)主導(dǎo)地位,，市場醫(yī)療經(jīng)濟(jì)尚不十分發(fā)達(dá),，因此，醫(yī)院的審計工作未能得到充分重視,，致使醫(yī)院的審計環(huán)境不佳,，主要表現(xiàn)在以下方面。

1,、政治環(huán)境方面,。醫(yī)院的審計機(jī)構(gòu)往往不是一個獨立的機(jī)構(gòu)，這樣,，審計作用的發(fā)揮就受到嚴(yán)重影響,。

2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面：有的醫(yī)院經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)工作不健全,，會計,、統(tǒng)計數(shù)據(jù)不真實,，業(yè)務(wù)、管理數(shù)據(jù)也不真實,，考核指標(biāo)體系不完整,，違法違紀(jì)事項較多，給審計工作帶來了很大的難度,。

3,、法律環(huán)境方面。醫(yī)療行業(yè)的審計法律,、法規(guī)尚未健全,，審計工作無法可依，審計操作存在著很大的不確定性,。

4,、文化環(huán)境方面。醫(yī)院是一個行政氛圍較濃的領(lǐng)域,，“權(quán)大于法”的思想意識還未完全消除,，使審計工作進(jìn)退維谷。

5,、工作環(huán)境方面,。不少醫(yī)院的相關(guān)人士認(rèn)為審計工作是給自己挑毛并找麻煩、唱反調(diào),，因而從心理上排斥審計,，使審計工作困難重重。

鑒于醫(yī)院審計管理對于醫(yī)院審計工作,，對于醫(yī)院經(jīng)濟(jì),，尤其是對于醫(yī)院改革深化與發(fā)展的重要作用，應(yīng)該加快醫(yī)院審計工作管理建設(shè)的步伐,，健全與完善審計工作管理制度,，強(qiáng)化醫(yī)院審計工作管理，促進(jìn)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,。具體途徑為：

(一)拓展審計范圍,。

針對目前不少醫(yī)院審計范圍過窄的現(xiàn)象，醫(yī)院的審計管理機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念,，積極拓展醫(yī)院的審計領(lǐng)域,。

1、深化醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。主要審計醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)醫(yī)院財務(wù)收支活動的真實,、合法和有效情況，有無隱瞞收入，設(shè)置賬外賬以及“小金庫”等問題,。審計醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)醫(yī)院國有資產(chǎn)的增減變化情況,，有無國有資產(chǎn)的流失。審計醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)代政府管理的各項基金和資金的收支,、劃轉(zhuǎn)以及繳納的情況,，有無隱瞞、少繳,、拖欠,、截留、挪用等問題,。以此來考核其財經(jīng)法紀(jì)的執(zhí)行情況,，評價其有無存在著***問題。這對于醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部嚴(yán)格要求自己廉潔奉公,，盡職盡責(zé)具有重要的推動作用,，同時也為考察醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部的工作業(yè)績，選拔優(yōu)秀人才提供了客觀依據(jù),。

2,、遵循醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計的原則。一是宏觀經(jīng)濟(jì)效益和微觀經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一,。即評價醫(yī)療單位的經(jīng)濟(jì)活動是否符合國家的方針,、政策、法規(guī),，分析其對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響,，找出其與宏觀經(jīng)濟(jì)效益相矛盾、相沖突的問題和原因,，并尋求解決的方法,。二是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)效益和長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一。醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計既要考慮近期的經(jīng)濟(jì)效益,，更要保證經(jīng)濟(jì)活動的長期利益,。不重視長遠(yuǎn)利益，缺乏遠(yuǎn)見的“掠奪式”的短期行為,，將損害醫(yī)院的根本利益,。三是直接經(jīng)濟(jì)效益與間接經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一,。對于醫(yī)院這個特殊的行業(yè)來說,，在追求經(jīng)濟(jì)活動的直接效益時，更應(yīng)該關(guān)注救死扶傷,、解除病痛,、文明建設(shè)、***社會等社會效益問題。

3,、加強(qiáng)醫(yī)院管理審計的力度,。一是尋求領(lǐng)導(dǎo)層的重視與支持。能夠得到醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好醫(yī)院管理審計的必要條件,，為此,，應(yīng)該加大宣傳與交流的力度，通過宣傳與交流,，促使醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)轉(zhuǎn)變觀念,，充分認(rèn)識管理審計在醫(yī)院的內(nèi)部控制監(jiān)督、風(fēng)險管理,、醫(yī)療項目的咨詢服務(wù)和促進(jìn)醫(yī)院價值增加等方面所發(fā)揮的巨大作用,，充分認(rèn)識管理審計與醫(yī)院發(fā)展的密切關(guān)系，從而重視與支持醫(yī)院的管理審計工作,。二是審計人員應(yīng)該做出成績,。審計人員應(yīng)該在管理審計方面做出成績，以獲取醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注,、重視與支持,，從而為醫(yī)院管理審計工作的順利開展創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境。

4,、加快醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計的步伐,。一是加強(qiáng)對醫(yī)院總部以及所屬各門診部、各治療中心的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況的審計,，審查其經(jīng)營活動的真實性、合法性和效益性,，審查其資金使用和資產(chǎn)保值增值的真實情況;二是加強(qiáng)對醫(yī)院基本建設(shè)項目的審計,，對醫(yī)院的基本建設(shè)項目審計應(yīng)堅持實行事前、事中,、事后審計相結(jié)合的“全過程跟綜審計”;三是加強(qiáng)對醫(yī)院大型醫(yī)療設(shè)備的審計,，這項審計工作應(yīng)貫穿落實到設(shè)備的引進(jìn)、使用,、維護(hù),、報廢等各個環(huán)節(jié);四是加強(qiáng)對醫(yī)院后勤物資采購以及倉儲保管的審計，應(yīng)堅持從后勤物資的采購保管制度,，采購計劃,，審批程序，采購過程,，驗收結(jié)算到物資的倉儲保管實行全方位的審計監(jiān)督,。

(二)提升審計人員的素質(zhì),。

一是要提升醫(yī)院審計人員的政治素質(zhì)。培養(yǎng)審計人員愛崗敬業(yè),、勇于奉獻(xiàn),、客觀公正的精神，將政治理論水平高,、思想作風(fēng)過硬,、實踐經(jīng)驗豐富、業(yè)務(wù)素質(zhì)優(yōu)良,、工作責(zé)任心強(qiáng)的人員充實到審計隊伍中,，對那些不適合擔(dān)任審計工作的人員要堅決予以轉(zhuǎn)崗。二是要提升醫(yī)院審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。培養(yǎng)一批既熟悉本行業(yè)本醫(yī)院情況,，又掌握國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和政策，既熟悉財務(wù)審計業(yè)務(wù),，又掌握計算機(jī)技術(shù)和工程管理等業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才,。

一是醫(yī)院審計機(jī)構(gòu)的設(shè)置，應(yīng)高于其他職能部門,，其在行政上應(yīng)向院長層負(fù)責(zé),，由醫(yī)院的行政一把手領(lǐng)導(dǎo)，并向其報告工作,。這樣,，醫(yī)院審計的獨立性才強(qiáng)，審計的職能作用才能得到充分發(fā)揮,。二是突破傳統(tǒng)的事后審計方式,，將審計工作的重點放在事前預(yù)防、事中控制和事后檢查上,，采取事前,、事中、事后相結(jié)合的審計方式,。三是在醫(yī)院審計工作中廣泛推行內(nèi)控制度測評,、分析性復(fù)核、統(tǒng)計抽樣,、審計風(fēng)險評估等先進(jìn)的審計技術(shù)和方法,，以確保審計工作的質(zhì)量。

(四)強(qiáng)化審計風(fēng)險意識,。

一是醫(yī)院的審計機(jī)構(gòu)和審計人員應(yīng)該時刻保持職業(yè)謹(jǐn)慎,，并將審計關(guān)口前移，對醫(yī)院可能產(chǎn)生風(fēng)險的管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行重點監(jiān)督,，加強(qiáng)財務(wù)收支審計,，加強(qiáng)藥品的招標(biāo)采購審計,，加強(qiáng)醫(yī)護(hù)質(zhì)量控制審計,。二是醫(yī)院的審計人員應(yīng)該堅持學(xué)習(xí)審計理論和業(yè)務(wù)知識,，保持求真務(wù)實的工作作風(fēng)，出具客觀公正的審計結(jié)論,，表達(dá)正確的審計意見,，以此來減少或規(guī)避審計風(fēng)險。

(五)提高審計信息化水平,。

李金華審計長一直在強(qiáng)調(diào)“三個不懂,，三個失去”即“不懂計算機(jī)審計的人員將失去審計資格，不懂計算機(jī)技術(shù)的管理人員將失去管理資格,，不懂計算機(jī)技術(shù)的審計機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)將失去領(lǐng)導(dǎo)資格”,。對此，醫(yī)院的審計人員一定要做出迅速反應(yīng),，積極探索和嘗試在信息化環(huán)境下運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計的模式,、方式、方法和手段,，嚴(yán)格按照我國計算機(jī)審計準(zhǔn)則和實務(wù)指南的要求來開展審計工作,。

(六)優(yōu)化審計環(huán)境。

這主要是指應(yīng)該深化我國醫(yī)療經(jīng)濟(jì)體制的改革,，通過改革轉(zhuǎn)變觀念,，以此來營造良好的醫(yī)院審計環(huán)境和氛圍。

1,、政治環(huán)境方面,。醫(yī)院的審計機(jī)構(gòu)必須是一個獨立的機(jī)構(gòu)，不能與財務(wù)機(jī)構(gòu)合為一體,，以此來維護(hù)審計的獨立性,。

2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面,。健全醫(yī)院的會計,、統(tǒng)計、管理,、業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)工作,，減少故意性的虛報、漏報錯誤,，確實保證信息的質(zhì)量,。

3、法律環(huán)境方面,。制定和頒布醫(yī)院審計法律法規(guī),、審計準(zhǔn)則,、職業(yè)道德、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)章,，使審計工作有法可依,。

4、文化環(huán)境方面,。堅持“法大于權(quán)”的思想觀念,，營造良好的文化氛圍。

5,、工作環(huán)境方面,。醫(yī)院的其他相關(guān)部門應(yīng)該摒棄成見，積極主動地配合審計人員開展工作,。優(yōu)化了醫(yī)院的審計環(huán)境,，就為醫(yī)院審計工作的順利開展提供了必要保障。

全球經(jīng)濟(jì)一體化的快速發(fā)展,，使我國經(jīng)濟(jì),，我國醫(yī)療經(jīng)濟(jì)正處在一個新的發(fā)展機(jī)遇期，也使醫(yī)院的審計工作管理正處在一個新的發(fā)展機(jī)遇期,。為此,，廣大的醫(yī)院應(yīng)該把握住這一歷史性的機(jī)遇，解放思想,，轉(zhuǎn)變觀念,，深化醫(yī)院審計工作管理，樹立科學(xué)的審計管理理念,，增強(qiáng)做好新形勢下強(qiáng)化審計工作管理的信心和責(zé)任感,，不斷地研究和總結(jié)審計工作管理中出現(xiàn)的新問題和新經(jīng)驗，以優(yōu)質(zhì)高效的審計工作管理來促進(jìn)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,，使之在激烈的市場競爭中搶奪先機(jī),，立于不敗之地。

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審計工作周報篇九

按照上級審計部門有關(guān)要求，結(jié)合我區(qū)的實際,，20xx年安排審計項目計劃要突出抓好五個重點：

一是深化預(yù)算執(zhí)行審計,，樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋預(yù)算外收入等全部財政資金和政府債務(wù),，重點審計稅收征繳情況,。支出審計要側(cè)重關(guān)注,、延伸至部門支配的所有專項資金。

二是強(qiáng)化政府投資項目審計,，對資金管理部門及建設(shè)項目全過程跟蹤審計,。從源頭上對重點資金管理部門區(qū)基投公司、東大街改造辦,、提升辦資金管理情況進(jìn)行審計,，對建設(shè)項目及時跟進(jìn),、全程監(jiān)督,。

三是強(qiáng)化民生項目審計，促進(jìn)社會事業(yè)專項資金管理,。重點開展醫(yī)療,、教育、社保等關(guān)系國計民生,、涉及群眾切身利益的民生審計,，促進(jìn)社會事業(yè)專項資金管理。

四是做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),，認(rèn)真完成組織部門下達(dá)的任務(wù)。

五是加強(qiáng)ao計算機(jī)審計,，強(qiáng)化計算機(jī)審計運(yùn)用能力,，擴(kuò)大計算機(jī)審計覆蓋面。另外,，加強(qiáng)對我區(qū)各部門及事業(yè)單位因公出國(境)經(jīng)費(fèi)使用情況的審計監(jiān)督,，促進(jìn)因公出國(境)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范化。本著“統(tǒng)籌兼顧,、保證重點”原則,，努力提升審計質(zhì)量和成果，20xx年安排審計項目計劃共9大項,，其中確定的審計項目有32個,，分別是：同級財政預(yù)算執(zhí)行審計1個，延伸地稅分局1個;街道財務(wù)收支審計4個;行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支審計6個;教育經(jīng)費(fèi)收支審計5個,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計12個,，專項審計調(diào)查3個。未確定的'審計項目有：災(zāi)后恢復(fù)重建資金審計以上級審計部門布置任務(wù)為準(zhǔn);政府投資項目審計具體項目內(nèi)容以項目進(jìn)展情況為準(zhǔn);企業(yè)改制審計將以區(qū)發(fā)展和改革委員會委托為準(zhǔn),。

(一)區(qū)審計局要根據(jù)《市區(qū)20xx年》的具體安排,，按時保質(zhì)保量地完成審計工作任務(wù)。

(二)被審計單位的領(lǐng)導(dǎo)要充分認(rèn)識審計工作的重要性,，積極配合審計部門的工作,，保證審計工作順利開展,。

(三)在審計工作中，審計人員要嚴(yán)格遵守“八不準(zhǔn)”紀(jì)律規(guī)定,，客觀公正,，實事求是，保守被審計單位秘密,。

(四)由區(qū)審計局具體負(fù)責(zé)實施并負(fù)責(zé)解釋,。

審計工作周報篇十

20××年被評為縣“‘三八’紅旗手”，連年被縣交通局評為“先進(jìn)工作者”,。

為了認(rèn)真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作,，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)入手，動員全體女職工發(fā)揚(yáng)“自尊,、自信,、自立、自強(qiáng)”的精神,，科室一把手具體負(fù)責(zé)“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實,，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務(wù)部門的關(guān)心指導(dǎo)下,，始終堅持把搞好服務(wù)與計劃統(tǒng)計,、財務(wù)審計、管理相結(jié)合,，不斷總結(jié)經(jīng)驗,，進(jìn)一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果,。

一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃,。年初同科室人員簽訂了目標(biāo)管理責(zé)任書，分解任務(wù),，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標(biāo)考核,，作為加強(qiáng)系統(tǒng)精神文明建設(shè)的載體。使全體女工人人肩上有指標(biāo),。建立健全了“科長,、副科長職責(zé)”、“會計員職責(zé)”,、“出納員職責(zé)”,、“審計工作職責(zé)”等崗位責(zé)任制度，統(tǒng)一了上墻圖板,，把每項工作落實到崗,、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理,，每年都與全局各科室單位簽訂目標(biāo)責(zé)任書,，進(jìn)一步明確服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、任務(wù)目標(biāo),，加強(qiáng)督促檢查,，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益,，保障了公路工作的順利進(jìn)行,。

二是加強(qiáng)教育學(xué)習(xí)，樹立新時期財會女工新形象,。計財審工作面對的是全局各科室,，自身形象的好壞，直接影響著整個大局,。女職工們堅持把每周六下午作為學(xué)習(xí)日,，常年堅持開展“三義”,、“三德”,、“四有”、“四自”教育,、“學(xué)政治理論義務(wù)知識競賽”,、“做人與做事”,、爭做“職工的貼心人”,、“爭做崗位明星”等為主題的學(xué)習(xí)與討論，人人堅持撰寫讀書筆記,，取得了形式與效果的完美結(jié)合,。localhost定期開展談心活動,，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭,，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè),、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風(fēng)采,。

三是加強(qiáng)培訓(xùn),，提高服務(wù)技能。建立了規(guī)范,、科學(xué)的檢查,、考核、監(jiān)督體系,，認(rèn)真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針,，規(guī)范管理、搞好服務(wù)、團(tuán)結(jié)拼搏,、爭創(chuàng)一流,。采取多種形式加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，針對新時期財會工作要求,，她們進(jìn)行了以自學(xué)為主要形式的微機(jī)培訓(xùn),，苦練基本功，鞏固學(xué)習(xí)成果,，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,。目前，科室女工都能熟練操作微機(jī),，全部達(dá)到大專以上文憑和通過自學(xué)考試取得會計師資格,，為全面做好計劃財務(wù)審計工作奠定了良好的基礎(chǔ)。

四是遵紀(jì)守法,，樹立形象,。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風(fēng)，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下,，嚴(yán)格要求自己,，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強(qiáng)烈的焦點,、熱點問題,，不回避，認(rèn)真開展自查自糾,，及時了解情況,，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己,，規(guī)范工作程序和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn),。她們從小事入手，從點滴入手,，認(rèn)真養(yǎng)成日常文明行為,。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物,、文明用語,、衛(wèi)生習(xí)慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗,、樹立文明服務(wù)形象的基礎(chǔ),。

五是堅持原則，公道辦事,。在搞好服務(wù)的同時,，她們努力塑造嚴(yán)格制度，公正廉潔、文明服務(wù),、優(yōu)質(zhì)高效的公路財會新形象,。工作中她們不讓須眉，堅持財務(wù)監(jiān)督,、審計制度,，針對公路工作特點，不斷加大監(jiān)督力度,，在認(rèn)真做好公路建設(shè),、養(yǎng)護(hù)管理、規(guī)費(fèi)征收,、基建維修,、車輛管理等全面監(jiān)督審計的同時，創(chuàng)新審計監(jiān)督方式,，開展了向技術(shù)員,、材料員、保管員,、施工員等“小人物”方向的延伸,，預(yù)防在前抓源頭，事中控制保平安,，事后審計確保各項工作任務(wù)的順利圓滿完成,，促進(jìn)了我縣公路事業(yè)的健康、快速發(fā)展,。

在搞好本職工作的同時，她們還積極參與扶貧濟(jì)困,、植樹造林,、“春蕾計劃”等社會各項公益事業(yè)，積極參與各項救助活動,。今年,，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機(jī)關(guān)干部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖,、獻(xiàn)愛心”,、“愛心獻(xiàn)春蕾”、救助下崗職工,、捐資助學(xué)等活動,，今年先后捐款千余元。

積極參加文體活動,，陶冶情操,，展現(xiàn)巾幗風(fēng)采。通過各種文體活動的開展，增進(jìn)了團(tuán)結(jié)和友誼,，凝聚了向心力,。幾年來，她們在“三八”婦女節(jié),、“五一”勞動節(jié),、“七一”建黨節(jié)、元旦春節(jié)聯(lián)歡會等節(jié)日中參加各項文體娛樂活動,。

幾分耕耘,，幾分收獲，她們突出的業(yè)績贏得了上級的充分肯定,?！笆濉币詠恚齻兛剖疫B年被市縣業(yè)務(wù)部門授予“先進(jìn)集體”等榮譽(yù),。在新的征程上,，她們制訂了更高的創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)，把“創(chuàng)一流管理,、創(chuàng)一流效率,、創(chuàng)一流服務(wù)、創(chuàng)一流業(yè)績,、樹一流形象”做為工作的準(zhǔn)則和行為標(biāo)準(zhǔn),，以實際行動爭創(chuàng)建巾幗文明崗、爭當(dāng)巾幗崗位明星,，為實現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展,，加快建設(shè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣進(jìn)程做出新的更大的貢獻(xiàn)。

審計工作周報篇十一

一是深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大,、十八屆三中,、四中全會精神和《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計規(guī)定實施細(xì)則》，加強(qiáng)政策法規(guī)和專業(yè)技能培訓(xùn),，加強(qiáng)經(jīng)驗總結(jié),、交流和推廣，不斷提升政策理論水平和綜合分析能力,，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作的新形勢,、新要求。

二是堅持弘揚(yáng)“實,、高,、新、嚴(yán),、細(xì)”工作作風(fēng),，把“三嚴(yán)三實”作為審計工作的行為準(zhǔn)則,，堅持依法審計、文明審計,、廉潔審計,，進(jìn)一步增強(qiáng)使命意識和責(zé)任意識，認(rèn)真完成區(qū)委,、區(qū)政府和局領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù),，努力提升審計成果的層次和水平。

三是結(jié)合當(dāng)前工作形勢發(fā)展和社會關(guān)注的熱點問題,，注意發(fā)現(xiàn)新問題,、掌握新情況、總結(jié)新經(jīng)驗,，不斷拓展和深化審計內(nèi)容,，積極探索和總結(jié)符合xx區(qū)實際的領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計的方法；20xx年計劃實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目17個,在審計實施過程中嚴(yán)格遵循審計準(zhǔn)則和相關(guān)審計規(guī)范,，強(qiáng)化審計風(fēng)險防范意識,，改進(jìn)方式方法，提高工作效率和審計監(jiān)督質(zhì)量,。

四是進(jìn)一步豐富審計工作內(nèi)涵,，針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真抓好整改,，積極促進(jìn)審計成果的轉(zhuǎn)化和運(yùn)用,，提升審計整改成效，不斷增強(qiáng)對被審計單位的審計監(jiān)督實效,。

切實加強(qiáng)綜合文字處理,、政務(wù)信息、新聞宣傳和檔案管理等工作,，提高辦文,、辦事水平。

切實加強(qiáng)學(xué)習(xí)和調(diào)查研究,，不斷提高綜合文字的寫作水平，做好各類文稿的.起草和有關(guān)文稿的審核把關(guān)工作,。扎實做好公文處理工作,，提高工作效率。

,。積極開展各類文明創(chuàng)建主題活動,，樹立國土資源部門的良好形象。

,。牽頭制定各股室20xx年國土資源目標(biāo)任務(wù),，分解下xx縣委,、縣政府下達(dá)國土資源重點工作目標(biāo)任務(wù)，做好日常管理,、有關(guān)材料報送,、檢查考核等工作。

扎實推進(jìn)檔案管理數(shù)據(jù)庫建設(shè),，提高檔案管理信息化水平,。

重點做好領(lǐng)導(dǎo)干部下訪、扶貧,、公務(wù)接待,、會務(wù)安排、車輛管理,、社區(qū)服務(wù),、安全創(chuàng)衛(wèi)等服務(wù)工作。

審計工作周報篇十二

20xx年,，審計局審計工作在區(qū)委,、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市局的關(guān)心指導(dǎo)下,，圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作和上級審計機(jī)關(guān)的統(tǒng)一部署，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心,，認(rèn)真開展審計監(jiān)督,，共完成審計(調(diào)查)項目17項。取得較好成績,。審計工作在嚴(yán)肅財經(jīng)法紀(jì),、推進(jìn)依法行政、維護(hù)群眾利益,、促進(jìn)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了積極作用,，有力地保障了經(jīng)濟(jì)社會健康較快地發(fā)展。

按照上級審計機(jī)關(guān)統(tǒng)一部署,，今年我局已先后完成了20xx年全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計,、xx區(qū)災(zāi)后水利薄弱環(huán)節(jié)建設(shè)性治理審計、20xx年對下級轉(zhuǎn)移支付項目執(zhí)行情況的審計,、xx區(qū)科技專項資金審計項目以及20xx年一,、二、三季度重大政策措施落實情況跟蹤審計,。通過審計我們發(fā)現(xiàn)我區(qū)在相關(guān)工作中存在的問題,，提出了整改意見和建議，得到了被審計單位的采納,。

圍繞建立健全政府預(yù)算體系,，促進(jìn)提高預(yù)算編制的科學(xué)性和可行性,，著力加強(qiáng)部門預(yù)算管理，提高財政資金使用績效,，推動相關(guān)政策措施落實,。延伸審計財政重點專項資金、“三公”經(jīng)費(fèi)及會議費(fèi)使用情況等,。今年我局在審計計劃中安排了20xx年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計以及區(qū)城投,、區(qū)安監(jiān)局、區(qū)文體局20xx年度財務(wù)收支審計,。目前上述審計項目已完成,。

受區(qū)組織部委托，我局今年在年初審計計劃中安排了區(qū)城投工作管理委員會原辦公室主任,、區(qū)安監(jiān)局原局長,、區(qū)文體局原局長、區(qū)高新區(qū)原主任,、丹陽鎮(zhèn)原黨委書記及鎮(zhèn)長6位同志的領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計,。目前上述項目正在有序開展中，審計初稿已出具,，現(xiàn)征求被審計單位意見,。結(jié)合“水清岸綠產(chǎn)業(yè)優(yōu)”項目，安排丹陽鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計項目,，力爭11月底前完成該審計工作并上報審計結(jié)果,。

我們在政府投資建設(shè)項目審計過程中，嚴(yán)格核查各項目建設(shè)單位送審項目的審計資料,，要求提供真實,、合法、合規(guī)及符合程序的資料,。對不符合要求的項目資料一律不接收,，符合要求的項目通過搖號方式確定協(xié)審單位，由建設(shè)單位委托中介機(jī)構(gòu)開展審計工作,，審計結(jié)果報區(qū)審計局備案,。

今年，我局開展了榮博佳苑,、新城安置房三期,、壩塘標(biāo)準(zhǔn)化廠房3個政府投資建設(shè)項目的竣工決算審計，目前審計報告初稿已經(jīng)完成,，正征求被審單位意見。通過竣工決算審計,，了解建設(shè)項目竣工決算的真實性,、合法性,，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性,。揭示項目投資和建設(shè)中存在的問題,，評價項目的投資效益，促進(jìn)項目建設(shè)單位不斷總結(jié)經(jīng)驗,，加強(qiáng)項目管理,，保障建設(shè)項目資金的合法、合理和有效使用,。

區(qū)審計局完成了區(qū)委,、區(qū)政府交辦的兩河一級開發(fā)、橫陽山陵園等歷史遺留問題處置,，積極參與華夏幸福xx產(chǎn)業(yè)新城ppp項目協(xié)議的完善,，同時還積極配合區(qū)紀(jì)委監(jiān)察委交辦的重大節(jié)日節(jié)前作風(fēng)檢查。

為繼續(xù)做好我局審計工作,，積極與市招管局對接工程造價及財務(wù)咨詢兩個協(xié)審庫的招標(biāo)事宜,。截止目前，兩個協(xié)審庫的招標(biāo)工作已經(jīng)全部完成,。在未來3年的審計工作中,，我們將借助外部審計力量，加強(qiáng)政府投資建設(shè)項目及財務(wù)收支審計的審計力度,，為我區(qū)大建設(shè)大發(fā)展做出貢獻(xiàn),。

1、審計人才緊缺,。一方面是數(shù)量上人力不足,。目前我局在崗人員共計5人(其中：正式人員1名即局長，其余4名為女性臨聘人員),，面對繁重的審計任務(wù),，人手嚴(yán)重不足;另一方面是質(zhì)量上急待提高，現(xiàn)在區(qū)級審計部門的業(yè)務(wù)人員大多還是注重財務(wù)財會方面,，工程造價,、計算機(jī)等綜合業(yè)務(wù)能力較為欠缺。

2,、審計手段落后,。計算機(jī)審計水平低，審計人員自身計算機(jī)水平參差不齊,，運(yùn)用ao審計的能力低,，短期內(nèi)還難以滿足工作的需要。

3,、審計全覆蓋尚有差距,。區(qū)審計局近年來盡管完成了大量的工作任務(wù),，但是離審計全覆蓋的要求相比仍然存在差距。

1,、積極開展本級預(yù)算執(zhí)行審計,。加強(qiáng)對區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和部門預(yù)算執(zhí)行審計，重點關(guān)注預(yù)算編制的合理性,、預(yù)算調(diào)整的合法性,，預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的合規(guī)性，揭示財政運(yùn)行中的不安全因素和潛在風(fēng)險,，不斷提高財政資金使用效益,，促進(jìn)提高財政管理科學(xué)化和精細(xì)化水平。

2,、認(rèn)真抓好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計并配合領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計同步開展,。進(jìn)一步貫徹中央兩辦的黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計規(guī)定，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度建設(shè),、創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計方法,、拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計對象、落實經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計問責(zé),、加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運(yùn)用,，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部可持續(xù)發(fā)展責(zé)任、民生責(zé)任,、決策責(zé)任,、經(jīng)濟(jì)法規(guī)執(zhí)行責(zé)任、經(jīng)濟(jì)管理責(zé)任和廉政責(zé)任等方面的責(zé)任意識,，促進(jìn)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部守法,、守紀(jì)、守規(guī),、盡責(zé),。

3、加強(qiáng)政府投資建設(shè)項目審計監(jiān)督力度,。按照《馬鞍山市xx區(qū)政府投資建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法》(馬博政〔20xx〕56號)文件要求,，壓實項目建設(shè)單位的主體責(zé)任，區(qū)審計局逐步退出政府投資項目的價款結(jié)算審計工作,，強(qiáng)化竣工財務(wù)決算審計工作,。通過竣工決算審計，了解建設(shè)項目竣工決算的真實性,、合法性,，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性。揭示項目投資和建設(shè)中存在的問題,，評價項目的投資效益,，促進(jìn)項目建設(shè)單位不斷總結(jié)經(jīng)驗，加強(qiáng)項目管理,，保障建設(shè)項目資金的合法,、合理和有效使用,。

4、繼續(xù)做好上級審計機(jī)關(guān)和區(qū)委,、區(qū)政府安排的工作,。積極完成上下聯(lián)動審計及重大政策落實跟蹤審計。同時積極配合區(qū)紀(jì)委,，開展兩節(jié)工作檢查及案件調(diào)查等工作,。

5、督促審計整改工作,，加大審計公開力度,。督促被審單位在規(guī)定時間內(nèi)，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行全面整改,。按照區(qū)政府政務(wù)公開政務(wù)服務(wù)年度工作安排,，不斷加大政務(wù)公開工作力度，提高政務(wù)公開水平,，同時督促被審計單位審計整改信息公開掛網(wǎng)，促進(jìn)審計工作的健康發(fā)展,。

6,、加強(qiáng)審計信息化建設(shè)要繼續(xù)加大信息化審計力度,，積極鼓勵審計人員學(xué)習(xí)應(yīng)用計算機(jī)技術(shù),，以“ao”為主要平臺,運(yùn)用審計軟件對電子信息進(jìn)行采集分析,，推進(jìn)計算機(jī)技術(shù)在審計工作中的應(yīng)用，逐步提高利用計算機(jī)進(jìn)行輔助審計的能力,。

審計工作周報篇十三

根據(jù)全市交通運(yùn)輸工作會議精神,，結(jié)合省廳財務(wù)審計工作要求,，現(xiàn)將20xx年交通運(yùn)輸審計工作安排如下：

進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)項目和建設(shè)資金的管理，切實加強(qiáng)資金安全和資金使用效益的監(jiān)管，按照“誰主管,、誰組織,、分級負(fù)責(zé)”的原則，扎實開展交通建設(shè)項目和建設(shè)資金審計,。

（一）各單位按照審計分工和管理權(quán)限開展建設(shè)項目竣工決算審計,，確保建設(shè)項目竣工決算審計覆蓋率100%。繼續(xù)推進(jìn)建設(shè)項目跟蹤審計,，加大跟蹤審計工作力度,，保持在建省,、市（與市局簽訂年度綜合目標(biāo)責(zé)任）重點工程建設(shè)項目跟蹤審計覆蓋率100%,。

（二）配合做好農(nóng)村公路審計工作，及時糾正審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，不斷提高農(nóng)村公路建設(shè)資金水平,。各單位要按照省審計廳要求，做好農(nóng)村公路建設(shè)專項資金自查工作,。

繼續(xù)做好各單位財務(wù)收支審計工作,，重點檢查各單位經(jīng)濟(jì)活動的真實性、合法性,、效益性,，加大對部門預(yù)算執(zhí)行力度檢查，加強(qiáng)項目支出績效目標(biāo)的管理,，提高資金使用效率和效果,，提高本單位的行政效率和效能。

20xx年,，市交通運(yùn)輸局組織完成下屬事業(yè)單位,、協(xié)會等單位20xx年度財務(wù)收支和預(yù)算執(zhí)行情況審計。各縣交通運(yùn)輸局,、各直屬單位按照年度審計工作計劃,，完成下屬企事業(yè)單位20xx年度財務(wù)收支審計工作。

貫徹落實《省部門和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》,，加強(qiáng)內(nèi)部干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,。進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的覆蓋面，積極開展任期年度和期中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,，探索審計結(jié)果運(yùn)用的新模式,、新途徑和新方式，切實發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計服務(wù)干部管理監(jiān)督,、促進(jìn)單位發(fā)展目標(biāo)有效實現(xiàn)的重要作用,。

執(zhí)行有效和資產(chǎn)使用安全,。

強(qiáng)化內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)和審計隊伍建設(shè)，關(guān)心和支持內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)依法履行監(jiān)督職責(zé),，切實抓好內(nèi)部審計工作成果的運(yùn)用,。強(qiáng)化審計質(zhì)量管理，完善審計質(zhì)量責(zé)任制,，嚴(yán)格審計工作程序,，做到依法辦事、照章辦事,。及時報送建設(shè)項目竣工決算審計,、跟蹤審計、農(nóng)村公路審計情況,，分別形成書面總結(jié)材料，于10月20日前報局財審處,。各單位應(yīng)進(jìn)一步做好審計報表的填報工作,，確保審計報表詳細(xì)、準(zhǔn)確,、及時,，市局將加強(qiáng)對審計工作和審計資料報送工作的考核。

審計工作周報篇十四

20xx年自控股集團(tuán)開始組建運(yùn)行后,，審計監(jiān)察部承擔(dān)了集團(tuán)建設(shè)工程的結(jié)算審計,、合同評審等工作。我于20xx年6月份進(jìn)入集團(tuán)工作,，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到,，作為集團(tuán)的服務(wù)性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì),、高效,、謙虛、積極”的一流工作標(biāo)準(zhǔn),。

20xx年,，做為集團(tuán)審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,，按照集團(tuán)的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標(biāo)努力完成好本職工作,，為創(chuàng)一流工作制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，并認(rèn)真,、嚴(yán)格執(zhí)行,。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，我的具體工作職責(zé)與標(biāo)準(zhǔn)如下：

目前,，集團(tuán)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭,，預(yù)計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達(dá)10個多億，審計監(jiān)察部承擔(dān)著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì),、高效,、謙虛、積極”的工作標(biāo)準(zhǔn)為集團(tuán)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好,，服從集團(tuán)大局,，響應(yīng)集團(tuán)的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠,、東泉供水公司,、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目,、兩河片區(qū)污水處理廠項目,、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設(shè)完畢即將進(jìn)入工程結(jié)算審計階段,，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔(dān)子,，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程結(jié)算審計過程中的大量糾紛,，如何使審計結(jié)果有利于集團(tuán),，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的成敗。因此,，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì),、高效、謙虛,、積極”的態(tài)度來完成自己的工作,，使自己的工作能夠達(dá)到一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié),，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎,，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團(tuán)造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作,，優(yōu)質(zhì),、高效的完成合同評審工作，不能讓集團(tuán)簽訂的合同中留有敗筆,。同樣,，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F(tuán)支付的每一筆資金進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)和審核,，那可能會給集團(tuán)帶來潛在的巨大損失,，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己,。

及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時任務(wù),。做到任務(wù)到手不推托,，做到“優(yōu)質(zhì)、高效,、謙虛,、積極”。

繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí),，尤其是工程結(jié)算審計的專業(yè)知識學(xué)習(xí)并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料,，提升自身素質(zhì)、提高工作水平,。為達(dá)到創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn),，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊(yùn)的積淀。

審計工作周報篇十五

2011年公司審計工作的總體要求是：認(rèn)真貫徹第十七屆中央紀(jì)委第二次全體會議,、全國審計工作會議,、南方電網(wǎng)紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議和公司工作會議精神，貫徹落實公司二號令,，全面實施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略,，堅持“加快發(fā)展，管理到位,，執(zhí)行到位”的總體思路，在繼承和發(fā)揚(yáng)過去三年成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,，突出抓好企業(yè)內(nèi)部控制制度審計,、繼續(xù)加強(qiáng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工程等常規(guī)項目審計及各項專項審計和審計調(diào)查,；繼續(xù)加大審計問題整改力度,，保證審計成果運(yùn)用；加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),；積極推進(jìn)審計實時監(jiān)督系統(tǒng),，完善審計監(jiān)督手段和方式；不斷提高審計工作水平和質(zhì)量,，保證審計工作和監(jiān)督職責(zé)到位,，發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用，為公司做強(qiáng)做優(yōu)保駕護(hù)航,。

認(rèn)真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權(quán),、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制,。重點加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部,，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部、人財物管理使用,、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,，健全質(zhì)詢,、問責(zé)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等制度,?！钡囊螅^續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，強(qiáng)化權(quán)力監(jiān)督在“離任必審”的基礎(chǔ)上,，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計力度，同時,，按南方電網(wǎng)公司的要求,，加大推進(jìn)屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，通過屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，發(fā)現(xiàn)問題,、解決問題，提升管理水平,。在審計中,，關(guān)注企業(yè)決策、企業(yè)分配,、重要資金運(yùn)作,、重大投資、國有資產(chǎn)保值增值等領(lǐng)域,。嚴(yán)肅查處損失浪費(fèi),、失職瀆職行為。繼續(xù)完善切合實際的評價標(biāo)準(zhǔn)體系,、評價方法（聯(lián)席會議方式）,，改進(jìn)和完善任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計方式、方法,，努力提高審計質(zhì)量,。20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計除做好公司安排的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作外，重點配合好南方電網(wǎng)組織對公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的迎審工作,。

按照袁董事長提出的“抓住人,、財、物,、信息和流程五個要素,，用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié),，然后去做調(diào)整和完善”的要求,，認(rèn)真貫徹落實南方電網(wǎng)公司《內(nèi)部控制制度審計辦法》。在內(nèi)控制度審計中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性,、有效性這個環(huán)節(jié),，瞄準(zhǔn)公司在生產(chǎn)經(jīng)營關(guān)鍵環(huán)節(jié),、開展內(nèi)控制度審計，進(jìn)行評價,，提出建議和意見,，促進(jìn)管理工作到位。20xx年,，重點開展對營銷管理內(nèi)控制度進(jìn)行審計,。營銷管理內(nèi)控制度審計重點關(guān)注電費(fèi)抄核收、業(yè)擴(kuò)報裝,、優(yōu)質(zhì)服務(wù),、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，審查評價業(yè)務(wù)流程的嚴(yán)密性和有效性,，查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié),，提出改進(jìn)措施和建議，促進(jìn)完善管理流程,，防范營銷風(fēng)險,。

根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署，加強(qiáng)對依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令在基層單位落實進(jìn)行檢查監(jiān)督,，通過加大專項審計力度,，擴(kuò)大審計領(lǐng)域，聯(lián)合職能部門,，認(rèn)真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險,，了解公司依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令的貫徹落實情況。同時加強(qiáng)調(diào)查成果的轉(zhuǎn)換效率,，力求以小見大，從微觀發(fā)現(xiàn)問題,，從宏觀分析問題,，為全面落實貫徹2號令，從管理,、機(jī)制的角度提出建設(shè)性意見,，為決策服務(wù)，解決實際問題,，實現(xiàn)為公司增值增效的目標(biāo),。

1、繼續(xù)關(guān)注資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)審計,。

對企業(yè)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況進(jìn)行評價,，重點關(guān)注財務(wù)預(yù)算的剛性和嚴(yán)肅性及沒有完成經(jīng)營考核指標(biāo)和經(jīng)營風(fēng)險大的單位，在查處違法違規(guī)和損失浪費(fèi)的同時,，強(qiáng)化資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制的激勵和約束機(jī)制,，在干部中樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀方面發(fā)揮作用,，促進(jìn)依法經(jīng)營的觀念和自覺性逐步深入。

2,、抓好工程和大修技改,，業(yè)擴(kuò)工程審計及審計調(diào)查。

按公司要求,，有計劃地對重點項目進(jìn)行工程項目全過程抽查審計,，重點突破，以典型項目促進(jìn)工程管理水平,。重點關(guān)注,，項目審批手續(xù)、招投標(biāo),、物資采購,、工程監(jiān)理、合同履行,、費(fèi)用結(jié)算等關(guān)鍵點,，加大現(xiàn)場復(fù)核率，加強(qiáng)對工程量,、單價定額的審核,，促進(jìn)項目管理規(guī)范有序，竣工決算審計,，重點關(guān)注竣工驗收,、財務(wù)決算、資產(chǎn)移交,，資產(chǎn)真實完整,。20xx年計劃在基本建設(shè)項目抽審10%的項目進(jìn)行評價。

3,、資金管理審計調(diào)查,。

20xx年資金管理審計調(diào)查，重點關(guān)注資金風(fēng)險和效益情況,。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行,、“倒三角”財務(wù)管理模式的運(yùn)作、電費(fèi)回收,、資金收入,、審批、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制,，檢查是否有對外投資,、拆借、委托理財,、擔(dān)保,、抵押等資金管理上的風(fēng)險,，審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性,，提出規(guī)范措施,，促進(jìn)有效防范風(fēng)險。

4,、預(yù)算執(zhí)行情況審計調(diào)查,。

預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查。重點關(guān)注全面預(yù)算管理的編制,、審批,、調(diào)整、考核過程的合規(guī)性,，以及預(yù)算資金使用,、控制過程的合法性、真實性,。對發(fā)現(xiàn)的虛假預(yù)算,、重大損失浪費(fèi)、挪用預(yù)算資金,、賬外資金要依法依紀(jì)嚴(yán)肅處理,，追究責(zé)任；對預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格,、資金管理程序不完善等問題,，要督促整改，提高預(yù)算管理水平,，使預(yù)算成本費(fèi)用可控,、在控、促進(jìn)公司全面預(yù)算管理和成本控制水平的進(jìn)一步提高,。

5,、物資管理審計調(diào)查。

物資管理開展審計調(diào)查,，重點關(guān)注，統(tǒng)購物資項目審批,、招投標(biāo),、物資采購、合同履行,、物資調(diào)撥,、費(fèi)用結(jié)算、財務(wù)核算等關(guān)鍵點,，零星物資采購調(diào)查重點關(guān)注,，采購計劃,、審批程序、物資庫存管理,、費(fèi)用結(jié)算,、以促進(jìn)物資管理的規(guī)范化水平。

6,、依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查,。

根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議安排，南方電網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查,，檢查內(nèi)容主要包括三個方面：一是2號令的宣貫情況,，是否公開張貼、標(biāo)示2號令的內(nèi)容,，是否制定2號令實施細(xì)則,，宣貫的深度和廣度等情況；二是2號令的執(zhí)行情況,，主要檢查決策程序,、計劃和預(yù)算執(zhí)行情況；三是監(jiān)督2號令的貫徹落實情況,，主是結(jié)合各單位審計情況對各項管理業(yè)務(wù)的專項審計和審計調(diào)查,，對執(zhí)行的嚴(yán)格性、有效性進(jìn)行統(tǒng)一檢查和評價,，以推進(jìn)2號令在基層單位的貫徹落實,，進(jìn)一步筑牢依法經(jīng)營根基。南方電網(wǎng)公司總部制定調(diào)查總體方案,，各網(wǎng)省公司按要求制定實施方案并負(fù)責(zé)實施,。南方電網(wǎng)公司審計部負(fù)責(zé)調(diào)查進(jìn)程跟蹤檢查與協(xié)調(diào)，下半年公司組成聯(lián)合審計組重點抽查,。希望各單位領(lǐng)導(dǎo)班子要高度重視,，積極配合，圓滿完成2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查工作,，保證2號令在依法經(jīng)營活動中貫徹到位,。

通過審計“整改年”的活動，審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受,。公司將對20xx年審計發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行通報,，加大審計整改力度及審計問責(zé)，各單位對涉及共性管理問題要重點整改,，制定相關(guān)制度,，保證審計整改常態(tài)化。審計工作將繼續(xù)關(guān)注內(nèi)控制度的健全性和執(zhí)行情況，不斷加強(qiáng)對整改情況的追蹤檢查,，加大對整改問題的評價和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究,，同時要加強(qiáng)和各職能部門的溝通合作，發(fā)揮好監(jiān)督合力,，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營,，有效管理。

深化審計信息化建設(shè),，提高計算機(jī)輔助審計的運(yùn)用水平,。計劃20xx年開始對下屬供電公司財務(wù)試行遠(yuǎn)程審計監(jiān)督，同時,，著手探索對營銷系統(tǒng)進(jìn)行實時審計監(jiān)督,，促進(jìn)公司整體風(fēng)險管理水平不斷提高。

當(dāng)前,，內(nèi)部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內(nèi)控制度審計為主的管理審計和風(fēng)險管理評估轉(zhuǎn)化,，作為公司的內(nèi)部審計，一是通過審計,，增強(qiáng)執(zhí)行能力,，確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實,；二是針對管理流程和內(nèi)控制度進(jìn)行評價,，完善，優(yōu)化內(nèi)控系統(tǒng),，提高管理效率,；三是對公司的風(fēng)險管理系統(tǒng)，進(jìn)行評估,，增強(qiáng)公司風(fēng)險管理能力,；如何更好的履行審計監(jiān)督和服務(wù)職能。20xx年將主要做好下述五個方面的工作：一是繼續(xù)完善審計工作基礎(chǔ)制度,、規(guī)范,、標(biāo)準(zhǔn)，逐步建立責(zé)任追究制度,。繼續(xù)推動法經(jīng)營二號令實施細(xì)則及“海南電網(wǎng)經(jīng)營管理十條禁令”的實施,，形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng)；二是強(qiáng)化審計管理信息化系的運(yùn)用,，建設(shè)一支較高計算機(jī)水平的審計隊伍,；三是在項目組織、資源調(diào)配,、審計技術(shù)、基礎(chǔ)管理、能力素質(zhì)等方面積極創(chuàng)新,，探索新的方式方法和管理模式,，不斷提升公司審計工作的能力和水平，重點是嚴(yán)格控制審計質(zhì)量,。經(jīng)常開展審計專題分析活動,，及時總結(jié)經(jīng)驗，及時發(fā)現(xiàn)問題,，及時解決問題,，及時改進(jìn)工作。樹立精品意識,，創(chuàng)造精品審計項目,；四是積極倡導(dǎo)審計理論研究，以思維創(chuàng)新來帶動管理創(chuàng)新,，要結(jié)合實際情況開展風(fēng)險管理,、效益審計理論研究，為公司審計工作的發(fā)展創(chuàng)造條件,；五是按照“素質(zhì)更好,、水平更高、業(yè)務(wù)更棒”的要求,，認(rèn)真加強(qiáng)自身建設(shè),，加強(qiáng)培訓(xùn)交流，直接用于指導(dǎo)實踐,，不斷提高審計人員的綜合素質(zhì),，努力培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛,、清正廉潔的審計隊伍,，積極研究整合，組織和有效利用好審計資源,，將內(nèi)審工作覆蓋到企業(yè)經(jīng)營活動的主要和關(guān)鍵領(lǐng)域,，以適應(yīng)公司在高速發(fā)展過程中依法經(jīng)營工作需求。

審計工作周報篇十六

上海城投公路投資（集團(tuán)）有限公司220166年內(nèi)審工作計劃((討論稿))為貫徹上海城投集團(tuán)有限公司（以下簡稱“城投集團(tuán)”）企業(yè)管控的有關(guān)精神,，落實上海城投公路投資（集團(tuán)）有限公司（以下簡稱“集團(tuán)公司”）內(nèi)部審計的有關(guān)管理辦法,，現(xiàn)計劃對集團(tuán)公司2016年度的內(nèi)部審計工作進(jìn)行總體部署，具體如下：

作記錄,存檔備案,。

二,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計1、被審計單位2016年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的主體初步定為上海市市政工程建設(shè)發(fā)展有限公司和上海合流工程監(jiān)理咨詢有限公司兩家經(jīng)營性公司,。

2,、工作安排嚴(yán)格按照集團(tuán)公司《內(nèi)部審計管理辦法（試行）》中的有關(guān)要求,，由集團(tuán)公司董事會下設(shè)機(jī)構(gòu)審計委員會統(tǒng)一組織部署，委托中介審計機(jī)構(gòu)對被審計公司進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,；由負(fù)責(zé)內(nèi)審工作的人員在審計工作開始前7個工作日向被審計單位發(fā)出內(nèi)審?fù)ㄖ獣?。審計工作人員主要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、溝通工作,，內(nèi)審工作主要以抽樣,、復(fù)合、詢問等方法開展,，審閱包括但不限于經(jīng)營,、財務(wù)等方面的計劃材料，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況,，財務(wù)決算,，會計報表和其他文件資料，審查有關(guān)的計算機(jī)系統(tǒng)和電子數(shù)據(jù),，檢查資金和財產(chǎn)情況,；對可能轉(zhuǎn)移、隱匿,、篡改,、毀棄的會計憑證、會計帳簿,、會計報表以及與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的資料,、資產(chǎn)，有權(quán)予以暫時封存,，并及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報,。

在審計報告出具前，可以征求被審計公司的意見和異議,。被審計公司存在意見或異議的,，應(yīng)在接收審計報告初稿起的7個工作日內(nèi)提出書面意見，若內(nèi)審工作人員沒有接收到書面意見則視為無異議,。對于被審計公司提出的書面異議,，審計工作人員應(yīng)進(jìn)一步核實或說明，形成進(jìn)一步核實意見,。

內(nèi)審工作人員將內(nèi)審報告,、被審計公司的書面意見（若有），進(jìn)一步核實意見一并上報審計委員會,，由審計委員會報集團(tuán)公司董事會簽發(fā),。審計委員會根據(jù)簽發(fā)的內(nèi)審報告做出審計決定，要求被審計公司在規(guī)定期限內(nèi)整改,，并由內(nèi)審工作人員監(jiān)督,、回復(fù)審計委員會,。

三、

財務(wù)盡職調(diào)查根據(jù)上級領(lǐng)導(dǎo)的有關(guān)指示,，集團(tuán)公司擬收購上海復(fù)興隧道建設(shè)發(fā)展有限公司和上海外環(huán)隧道建設(shè)發(fā)展有限公司,。目前已經(jīng)委托上海錦天城律師事務(wù)所對收購事項的法律問題開展盡職調(diào)查，下一步將開展財務(wù)盡職調(diào)查工作,。

四、歷史遺留問題1,、市政建設(shè)公司對外投資清理根據(jù)集團(tuán)公司成立之前有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對《上海市市政工程建設(shè)發(fā)展有限公司,、上海市市政工程建設(shè)處總經(jīng)理張鶴任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計整改方案》等有關(guān)文件的批示，對市政建設(shè)公司的部分投資和資產(chǎn)進(jìn)行了全面的梳理,，對不符合發(fā)展主業(yè)的進(jìn)行清理,。目前清理工作仍在進(jìn)行之中，具體的待處理事項和責(zé)任部門見下表：

5云南華域建設(shè)發(fā)展股份有限公司壞帳處理資金財務(wù)部6上海市市政工程建設(shè)處科技咨詢開發(fā)部固定資產(chǎn)處置,，清算注銷資金財務(wù)部市政建設(shè)資產(chǎn)中心企業(yè)發(fā)展部7上海達(dá)靈建材經(jīng)營公司處置對外投資企業(yè)發(fā)展部資產(chǎn)中心8上海申鶴構(gòu)件有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓,，帳目處理資產(chǎn)中心企業(yè)發(fā)展部9上海方靈市政培訓(xùn)中心房產(chǎn)處置，清算注銷市政建設(shè)資產(chǎn)中心企業(yè)發(fā)展部10上海文廣廣告有限公司清算注銷文廣廣告11上海明正房地產(chǎn)有限公司催款,，司法解決企業(yè)發(fā)展部法律顧問市政建設(shè)12吳縣胥口湖鮮酒店資產(chǎn)梳理,，帳目處理資產(chǎn)中心13天目路房產(chǎn)處理房產(chǎn)評估資產(chǎn)中心145套房產(chǎn)處置專家評審，備案,，拍賣資產(chǎn)中心企業(yè)發(fā)展部2,、資產(chǎn)中心廣告未收款項事項根據(jù)之前市委巡視組對集團(tuán)公司的審計報告，資產(chǎn)管理中心2013年有一筆未能按時收回的30萬元應(yīng)收款,，涉及廣東警視文化傳播有限公司,。按《城投集團(tuán)黨委落實市委巡視組反饋意見整改計劃》中的有關(guān)安排，集團(tuán)公司結(jié)合實際情況,，制訂了詳細(xì)的整改計劃,，成立了整改領(lǐng)導(dǎo)小組和若干整改工作小組，對整改工作做了相應(yīng)的布置和安排,，明確資產(chǎn)管理中心為責(zé)任主體,。

一季度完成訴訟材料報送法院的工作。

審計工作周報篇十七

為切實提升工作水平,，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手,，嚴(yán)格考核機(jī)制。市局辦公室制定具體的.考核指標(biāo),，將工作任務(wù)量化分解到各縣市區(qū)審計局,。同時，為進(jìn)一步加大考核力度,，對未完成采用任務(wù)的縣市區(qū)審計局將取消年度目標(biāo)管理考核評比資格,。

審計工作周報篇十八

20xx年已經(jīng)離去,，20xx年已經(jīng)到來了，為了財政審計處的工作更好地開展,，現(xiàn)將財政審計處工作計劃如下：

1,、做好財務(wù)內(nèi)審的掃尾工作。撰寫審計報告,，審計結(jié)果反饋各縣（市）局,，并提出整改措施，抓緊落實,。

2,、做好迎接省局財務(wù)內(nèi)審前的各項工作。及時總結(jié)我局的內(nèi)審工作,，結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié),，編制有關(guān)報表，迎接省局內(nèi)審,。

3,、加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,，注重預(yù)算執(zhí)行情況分析,，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。

4,、進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的管理監(jiān)督,，繼續(xù)做好縣（市）局憑證日常審核工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題,。

5,、認(rèn)真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落實到實處,。

6,、在完善財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步抓好崗責(zé)體系建設(shè),。

7,、做好二季度，三季度經(jīng)費(fèi)收支的分析工作,。

8,、想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施,。

9,、按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機(jī)關(guān)效能建設(shè)的組織實施階段工作,，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率,，不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平,，圓滿全年完成任務(wù)。

10,、做好年終結(jié)賬的準(zhǔn)備工作,，所有經(jīng)費(fèi)收入，支出按所屬年度入賬,，調(diào)整各項經(jīng)費(fèi)的余額,。

11、局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。市局財務(wù)審計處,。