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公司管理規(guī)章制度篇一

第一條遵法紀(jì)

學(xué)習(xí)理解并模范遵守國(guó)家的政策法規(guī)和某公司的規(guī)章制度,，爭(zhēng)當(dāng)一名好公民、好職員,。

第二條愛(ài)集體

和某公司榮辱與共,，關(guān)心某公司的經(jīng)營(yíng)管理和效益，勤奮學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí),，提高工作能力,，多提合理化建議，牢固樹(shù)立“團(tuán)隊(duì),、竟創(chuàng),、協(xié)作、責(zé)任”的企業(yè)精神,。

第三條聽(tīng)指揮

服從領(lǐng)導(dǎo),、聽(tīng)指揮，全面優(yōu)質(zhì)完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的一切任務(wù),。

第四條守紀(jì)律

不遲到,、不早退、出滿勤,、干滿點(diǎn),。工作時(shí)間不串崗，不辦私事,，不私拿或損壞公物,，不做有損團(tuán)結(jié)的事,。

第五條重儀表

保持衣冠、頭發(fā)整潔,。統(tǒng)一著裝上崗,。男職工不留長(zhǎng)發(fā)，女職工要淡妝上崗,，裝扮適度,。

第六條講衛(wèi)生

常剪指甲，注意衛(wèi)生,，無(wú)汗味,、異味。

第七條講禮貌

1,、使用“您好”,、“歡迎您”、“不客氣”等禮貌用語(yǔ),，與客戶(hù)相遇,，要主動(dòng)相讓。

2,、電話鈴響盡快接聽(tīng),，鈴響不得超過(guò)三聲。

3,、接轉(zhuǎn)電話時(shí),，要先說(shuō)“您好！中國(guó)某公司”,，然后細(xì)心聆聽(tīng),，聲調(diào)要溫和，勿忘使用崗位禮貌語(yǔ)言,。

第八條敬客戶(hù)

1,、接待客戶(hù)時(shí)面帶微笑，與客戶(hù)談話時(shí)應(yīng)站立端正,，講究禮貌,，用心聆聽(tīng)，不搶話,、插話,，不爭(zhēng)辯，講話聲音適度有分寸,，語(yǔ)氣溫和文雅,，不大聲喧嘩。聽(tīng)到意見(jiàn),、批評(píng)時(shí)不辯解,，冷靜對(duì)待,，及時(shí)上報(bào)。

2,、遇到客戶(hù)詢(xún)問(wèn),，做到有問(wèn)必答，不能說(shuō)“不”,、“不知道”,、“不會(huì)”、“不管”,、“不明白”、“不行”,、“不懂”等,，不得以生硬、冷淡的態(tài)度對(duì)待客戶(hù),。

第九條守機(jī)密

不向客戶(hù)或外部人員談?wù)撃彻镜拿孛苁聞?wù),。一切內(nèi)部文件、資料,、報(bào)表,、總結(jié)等，都應(yīng)做到先收鎖再離人,。

第十條勤節(jié)約

克服“浪費(fèi)難免論”,，消滅長(zhǎng)明燈、長(zhǎng)流水,。節(jié)約使用文具,，愛(ài)護(hù)各種設(shè)備和物品。要發(fā)揚(yáng)勤儉興業(yè)的好傳統(tǒng),，為某公司的增收節(jié)支做貢獻(xiàn),。

第一條：某公司各部門(mén)如因工作需要，必須增加人員時(shí),，應(yīng)由各部門(mén)提出招聘計(jì)劃或申請(qǐng),，經(jīng)秘書(shū)處批準(zhǔn)后，由行政部統(tǒng)一組織招聘,。

第二條：新進(jìn)人員報(bào)到時(shí),，應(yīng)向辦公室繳驗(yàn)下列證件資料：

1、個(gè)人履歷表,；

2,、居民身份證復(fù)印件；

3,、最高學(xué)歷證書(shū)復(fù)印件,；

4,、資歷、資格證書(shū)（或上崗證）,；

5,、一寸彩色證件照片4張；

由行政部告知有關(guān)某公司的規(guī)章制度,、福利待遇及有關(guān)規(guī)定,。辦妥以上入職手續(xù)后，進(jìn)入一個(gè)月的試用期,，某公司會(huì)對(duì)新員工作出評(píng)估,，必要時(shí)可根據(jù)實(shí)際情況延長(zhǎng)或縮短試用期或者辭退。

第三條：試用人員如因品行不良或服務(wù)成績(jī)欠佳或無(wú)故曠職者,，應(yīng)隨時(shí)停止試用,，予以解聘。

第四條：正式任用

1,、員工入職提供

證明文件必須真實(shí),，如發(fā)現(xiàn)有虛假隱瞞將視情節(jié)輕重做出處理，甚至開(kāi)除,。

2,、員工如有以下變更事項(xiàng)應(yīng)在一周內(nèi)上報(bào)單位：

1）聯(lián)系地址、電話號(hào)碼及婚姻狀況,。

2）遇緊急事故聯(lián)系人,。

3）現(xiàn)時(shí)參加的學(xué)習(xí)課程（學(xué)歷證明）、現(xiàn)時(shí)參加的團(tuán)體,。

第一條：工作時(shí)間

某公司每天的工作時(shí)間為：星期一至星期六上午8：30—12：30下午13：30—17：30

第二條：考勤制度

1,、某公司員工除規(guī)定假日外，每日應(yīng)按照規(guī)定時(shí)間到某公司上班或值班,，作為出勤的依據(jù),。

2、行政部考勤員職責(zé)：

1）按規(guī)定認(rèn)真,、及時(shí),、準(zhǔn)確地記載考勤；

2）如實(shí)反映某公司考勤中的問(wèn)題,；

3）妥善保管各種休假憑證,；

4）及時(shí)匯總單位考勤結(jié)果上報(bào)到財(cái)務(wù)，核算工資及獎(jiǎng)金,。

3,、上午出勤必須簽到。員工上、下班不得遲到,，早退或曠工,。如有違反者按照下列規(guī)定處理：

1）遲到或早退10分鐘以上（含10分鐘），罰款20元,；

2）遲到早退超過(guò)30分鐘以上（含30分鐘）,，加扣半天工資；

3）遲到早退超過(guò)1小時(shí)（含1小時(shí)）,，加扣全天工資,；

4）遲到或早退在一周內(nèi)滿二次者，加扣1日工資,；

4,、員工請(qǐng)事假最遲應(yīng)于前一天辦妥手續(xù)，若有緊急事情應(yīng)先電話通知各分部負(fù)責(zé)人,，否則按曠工論處,。

1）有事不來(lái)必須提前1天請(qǐng)假，私假無(wú)薪,，病假必須有證明；

2）事假病假扣當(dāng)日工資,，請(qǐng)假1天由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，超過(guò)1天由秘書(shū)處批準(zhǔn)，

3）請(qǐng)假必須有假條,，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自休假或事后補(bǔ)假,，一律按曠工對(duì)待，月累計(jì)事假超過(guò)4天均以曠工處罰,；

4）曠工扣3天工資,，月累計(jì)3次曠工，視自動(dòng)離職,，扣全月獎(jiǎng)金并酌情處罰,。

5、考勤記載符號(hào)為：出勤√事假×病假△曠工○婚假☆喪假□產(chǎn)假◇

第三條：各部門(mén)員工應(yīng)嚴(yán)格遵守某公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和崗位責(zé)任制,。某公司根據(jù)工作的需要,，有調(diào)動(dòng)各部門(mén)員工的工作崗位的權(quán)利。

第四條：工作期間,，必須忠于職守,，不干與工作無(wú)關(guān)的事，不串崗,，不與別人閑聊,、打鬧嬉戲、大聲喧嘩，打瞌睡等,，盡職盡責(zé)做好本職工作,。如有違反，一次罰款20元,。

第五條：關(guān)心某公司,，注意維護(hù)某公司形象，為某公司的利益積極出謀獻(xiàn)策,。處理好內(nèi)部人際關(guān)系,，嚴(yán)禁散播不利團(tuán)結(jié)的言語(yǔ)。發(fā)現(xiàn)有損于某公司形象及利益的不良行為,，要敢于批評(píng)糾正,。

第六條：保持某公司環(huán)境衛(wèi)生清潔，不得隨地吐痰,，亂丟煙頭,、紙屑，亂倒剩飯剩菜等,。愛(ài)護(hù)公物,，不得盜竊或故意毀壞某公司的財(cái)物，損壞公物需照價(jià)賠償,。提倡增收節(jié)支,，開(kāi)源節(jié)流，人離關(guān)電關(guān)水,，嚴(yán)禁公物私用,。

第一條：薪資構(gòu)成

薪資體系主要包括：責(zé)任底薪+業(yè)績(jī)提成+補(bǔ)助+獎(jiǎng)金+其它等幾部分。

第二條：?jiǎn)T工薪酬

1,、新進(jìn)員工,，有工作經(jīng)驗(yàn)的試用期為15天，試用期待遇為無(wú)責(zé)任底薪800元/月,，未通過(guò)試用期無(wú)工資,，試用期滿如果留用，待遇為1000元責(zé)任底薪+業(yè)績(jī)提成+補(bǔ)助+獎(jiǎng)金+其它,；考察期為2個(gè)月,，考察期內(nèi)不合格將予以勸退；

2,、新進(jìn)員工,，無(wú)工作經(jīng)驗(yàn)的試用期為1個(gè)月，試用期待遇為無(wú)責(zé)任底薪800元/月,，未通過(guò)試用期無(wú)工資,，試用期滿如果留用,，待遇為1000元責(zé)任底薪+業(yè)績(jī)提成+補(bǔ)助+獎(jiǎng)金+其它；考察期為3個(gè)月,，考察期內(nèi)不合格將予以勸退,；

3、未畢業(yè)學(xué)生試用期為1個(gè)月,，試用期無(wú)工資,，酌情發(fā)放生活補(bǔ)助，試用期滿如果留用,，待遇為800元責(zé)任底薪+業(yè)績(jī)提成+補(bǔ)助+獎(jiǎng)金+其它,，考察期至畢業(yè)，考察期內(nèi)不合格將予以勸退,；

4,、通過(guò)試用期留用的新員工，在考察期后即可簽訂正式勞動(dòng)合同,，按照相關(guān)規(guī)定辦理保險(xiǎn),。中高層領(lǐng)導(dǎo)的薪資待遇另行制定，屬保密資料,，不予公開(kāi),。

第三條：業(yè)績(jī)提成

普通員工為試用期15%、聘用期15%—20%,；實(shí)習(xí)生為10%,；提成比例視業(yè)績(jī)可提高。

第四條：獎(jiǎng)金補(bǔ)助

獎(jiǎng)金根據(jù)員工的工作能力和日常表現(xiàn)而定,。補(bǔ)助包括：午餐200元人民幣、住房100元人民幣,、交通50元人民幣,、通訊50元人民幣，視員工工作表現(xiàn)酌情發(fā)放,。

第五條：薪酬發(fā)放

1,、基本工資：?jiǎn)T工工資計(jì)算以月工資制為基準(zhǔn)。

2,、工資計(jì)算期間為每月的1日至該月底,，與下月的8—15日支付；如遇支付工資日為節(jié)假日時(shí),，則延長(zhǎng)于下一個(gè)工作日發(fā)放,。

3、工資計(jì)算期間,，中途任用,、離職或辭退時(shí)的工資，按當(dāng)月的實(shí)際工作日與月標(biāo)準(zhǔn)工作日所占比例計(jì)算，每月標(biāo)準(zhǔn)工作日數(shù)為30天,。

第七條：?jiǎn)T工福利

1,、所有員工每年均享有國(guó)家規(guī)定的法定假日，薪資照發(fā),。如節(jié)假日上班,，可由行政部安排倒休時(shí)間。

2,、帶薪年假

1）員工在某公司連續(xù)工作滿二年者,，皆可享有七天有薪年假，而后工作期每增加一年則增加一天年假,，最多增至十天,。

2）年假可以分多次使用，但每次不得少于一天,，并應(yīng)于休假日前一周提出申請(qǐng),。

3）員工每年年假應(yīng)在當(dāng)年使用，如該年未使用者將視為自動(dòng)放棄,。如因工作需要而無(wú)法于當(dāng)年休假時(shí),，須先經(jīng)核準(zhǔn)后得以在次年補(bǔ)假。

3,、其他假期

1）婚假：符合國(guó)家法定年齡結(jié)婚者,，憑結(jié)婚證和有關(guān)證明給予婚假三天。

2）產(chǎn)假：孕產(chǎn)期的女員工可申請(qǐng)產(chǎn)假,，給予產(chǎn)假一個(gè)月,。

3）慰唁假：視情況而定，最長(zhǎng)不超過(guò)一個(gè)月,。

4）病假：?jiǎn)T工因病不能上班,，憑區(qū)級(jí)或以上醫(yī)院開(kāi)出的病假證明申請(qǐng)病假。

5）事假：凡因私人原因無(wú)法上班者,，得依規(guī)定申請(qǐng)事假,，在事假期間不發(fā)給薪資。

業(yè)績(jī)考核

第一條：某公司會(huì)不定期對(duì)員工進(jìn)行考核,，并作為該年度工作業(yè)績(jī)之依據(jù),。

第二條：某公司就年度業(yè)績(jī)考核結(jié)果，作為員工調(diào)動(dòng),、培訓(xùn)需要和每年薪金調(diào)整的依據(jù),。

第三條：某公司為員工制定、實(shí)施及完善培訓(xùn)計(jì)劃,，并密切跟蹤培訓(xùn)結(jié)果,，以配合某公司的擴(kuò)展,。

第一條：獎(jiǎng)勵(lì)制度

1、工作積極,、有上進(jìn)心,、業(yè)績(jī)突出者，月獎(jiǎng)勵(lì)50—100元,。

2,、具有團(tuán)隊(duì)精神、不怕吃苦,、擁有奉獻(xiàn)精神者,，月獎(jiǎng)勵(lì)50—100元。

3,、對(duì)新員工態(tài)度好,、主動(dòng)幫助新員工者，月獎(jiǎng)勵(lì)50—100元,。

4,、綜合能力達(dá)標(biāo)者，月獎(jiǎng)勵(lì)100元,。

5,、連續(xù)三個(gè)月業(yè)績(jī)突出，且綜合能力達(dá)標(biāo)者,，季度獎(jiǎng)勵(lì)300元,。

6、全年綜合能力達(dá)標(biāo)者,，年終獎(jiǎng)勵(lì)500—1000元,。

第二條：特殊獎(jiǎng)勵(lì)（詳見(jiàn)工資制度文件）

1、部門(mén)員工和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)綜合考評(píng)予以適當(dāng)提升職務(wù)和薪資待遇,；

2,、個(gè)人超額完成基本任務(wù)或目標(biāo)任務(wù)，超額業(yè)績(jī)部門(mén)20%差額提成作為獎(jiǎng)金發(fā)放,，60%給個(gè)人，40%給部門(mén),；

3,、部門(mén)超額完成目標(biāo)任務(wù)，超額業(yè)績(jī),，另行拿出10%作為獎(jiǎng)金發(fā)放給部門(mén),，10%作為獎(jiǎng)金發(fā)放給部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)。

4,、高層領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)績(jī)特別突出者,，可獲得某公司內(nèi)部股權(quán)的分配,，股權(quán)持有人可將所持有股權(quán)分配給下屬或內(nèi)部轉(zhuǎn)贈(zèng)；

5,、根據(jù)具體情況額外適當(dāng)增加物質(zhì),、旅游、培訓(xùn),、假期或其他（住房,、車(chē)輛）等獎(jiǎng)勵(lì)；

6,、個(gè)人和部門(mén)業(yè)績(jī)?nèi)昀塾?jì)超額完成任務(wù),，某公司將額外重獎(jiǎng)，具體標(biāo)準(zhǔn)另行補(bǔ)充,。

第三條：懲罰制度

1,、工作不積極、沒(méi)有上進(jìn)心,、業(yè)績(jī)較差,，月扣50—100元。

2,、沒(méi)有團(tuán)隊(duì)精神,、給團(tuán)隊(duì)帶來(lái)負(fù)面影響者，月扣50—100元,。

3,、綜合能力連續(xù)三個(gè)月不達(dá)標(biāo)者，季扣300元,，并給予勸退處理,。

4、離職時(shí)不及時(shí)妥善交接工作,、造成工作拖延者,，罰款200元；拒絕交接工作,、造成一定損失者,，罰款500元。

5,、離職時(shí)隱瞞客戶(hù)資源,、造成客戶(hù)流失者，罰款200元,；拒絕交接客戶(hù)資源,、造成客戶(hù)嚴(yán)重流失者，罰款500元,。

6,、泄漏某公司機(jī)密,、給某公司帶來(lái)一定損失者，罰款500—1000元,，情節(jié)嚴(yán)重者予以開(kāi)除,，甚至追究相關(guān)法律責(zé)任。

7,、在某公司尋釁滋事,、打架斗毆者，罰款500—1000元,，賠償相關(guān)經(jīng)濟(jì)損失,，直接開(kāi)除，情節(jié)嚴(yán)重者追究相關(guān)法律責(zé)任,。

8,、離職后對(duì)某公司進(jìn)行任何干擾或破壞性行為者，追究相關(guān)法律責(zé)任并賠償經(jīng)濟(jì)損失,。

公司管理規(guī)章制度篇二

第一條為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作,，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定,。

第二條公司財(cái)務(wù)部門(mén)的職能是：

（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度,。

（二）建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃,，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理,，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況,，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律,。

（三）積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益,。

（四）厲行節(jié)約,，合理使用資金。

（五）合理分配公司收入,，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用,。

（六）對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù),、銀行部門(mén)了解,，檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料,，如實(shí)反映情況。

（七）完成公司交給的其他工作,。

第三條公司財(cái)務(wù)部由會(huì)計(jì)和出納組成,。

第四條公司各部門(mén)和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù),，必須遵守本規(guī)定

第五條會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是：

（一）按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記賬,、復(fù)賬,、報(bào)賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確,，賬目清楚,，按期報(bào)賬。

（二）按照經(jīng)濟(jì)核算原則,，定期檢查,，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況,，挖掘增收節(jié)支潛力,，考核資金使用效果，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議,，當(dāng)好公司參謀,。

（三）妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿,、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料,。

（四）完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

第六條出納的主要工作職責(zé)是：

（一）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額,，超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金,，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金,。

（三）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證,。

（四）嚴(yán)格支票管理制度,，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后,，方可生效,。

（五）積極配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作,。

（六）配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理,。

（七）完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

第七條審計(jì)的主要工作職責(zé)是：

（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計(jì)管理制度,。

（二）監(jiān)督公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行,、決算、預(yù)算外資金收支與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益,。

（三）詳細(xì)核對(duì)公司的各項(xiàng)與財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)字,、金額,、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無(wú)誤,。

（四）審閱公司的計(jì)劃資料,、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以便掌握情況,，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,，積累證據(jù)。

（五）糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)弊端,，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為,。

（六）針對(duì)公司財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問(wèn)題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。

（七）完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作,。

第八條會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止,。

第九條會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿,、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí),、準(zhǔn)確、完整,，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,。

第十條財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證,。會(huì)計(jì),、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字,。

第十一條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專(zhuān)人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查,，保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符,。

第十二條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理,，并報(bào)送有關(guān)部門(mén)。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次,。會(huì)計(jì)報(bào)表須會(huì)計(jì)簽名或蓋章,。

第十三條財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí),、不合法的原始憑證,，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確,、不完整的原始憑證,，予以退回，要求更正、補(bǔ)充,。

第十四條財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物,、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告,，并請(qǐng)求查明原因，作出處理,。

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理,。

第十五條財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì),。出納人員不得兼管稽核,、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用,、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作,。

第十六條財(cái)務(wù)審計(jì)每季一次。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì),，并做出審計(jì)報(bào)告,，報(bào)送總經(jīng)理。

第十七條財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職,，必須與接管人員辦清交接手續(xù),。

財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任,、主管副總經(jīng)理監(jiān)交,。

第十八條支票由出納員或總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管。支票使用時(shí)須有“支票領(lǐng)用單”,，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字,，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章,、填寫(xiě)日期,、用途、登記號(hào)碼,，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查,。

第十九條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字,、會(huì)計(jì)核對(duì)（購(gòu)置物品由保管員簽字）,、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額要無(wú)誤,，完成后交出納人員,。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行賬號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷(xiāo),。

第二十條財(cái)務(wù)人員月底清賬時(shí)憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應(yīng)收款,，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足,，逐月延扣以后的工資,，領(lǐng)用人完善報(bào)賬手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。

第二十一條對(duì)于報(bào)銷(xiāo)時(shí)短缺的金額,，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦,，到月底按第二十條規(guī)定處理。

凡一周內(nèi)收入款項(xiàng)累計(jì)超過(guò)10000元或現(xiàn)金收入超過(guò)5000元時(shí),，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理,。凡與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)款項(xiàng)，不分金額大小由承辦人文字性報(bào)告總經(jīng)理,。

第二十二條凡1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行賬戶(hù)兩日內(nèi),，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。

第二十三條公司財(cái)務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng),，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字,。總經(jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知,，同意后可先付款后補(bǔ)簽,。

第二十四條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

（一）職員工資、津貼,、獎(jiǎng)金,；

（二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

（三）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi),；

（四）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出,；

（五）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。

前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元,，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整,，由總經(jīng)理確定。

第二十五條日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為2000元,。超額部分應(yīng)存入銀行,。

第二十六條財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取,，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）,。

因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),。

第二十七條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金,，需填寫(xiě)借款單,，經(jīng)會(huì)計(jì)審核；交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用,。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款,，在當(dāng)月工資中扣還。

第二十八條符合本規(guī)定第二十四條的,，憑發(fā)票,、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)或領(lǐng)款憑證,，經(jīng)手人簽字,，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金,。

第二十九條發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核,，經(jīng)手人簽字,，金額數(shù)量無(wú)誤，填制記賬憑證,。

第三十條工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表,，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字,，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款,，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記賬憑證,，進(jìn)行賬務(wù)處理,。

第三十一條差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單（包括領(lǐng)款單），由部門(mén)經(jīng)理簽字,，會(huì)計(jì)審核時(shí)間,、天數(shù)無(wú)誤并報(bào)送總經(jīng)理簽字，填制憑證,，交出納員付款,，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。

第三十二條出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目,，逐筆記載現(xiàn)金支付,。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算,，賬款相符,。

第三十三條凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿,、會(huì)計(jì)報(bào)表,、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的'資料,，均應(yīng)歸檔。

第三十四條會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月,、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè),，標(biāo)明月份、季度,、年起止,、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單,、審核、記賬,、主管）,，由總經(jīng)理指定專(zhuān)人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂,。

第三十五條會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月,、季、年報(bào),、按時(shí)歸檔,，由總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管，并分類(lèi)填制目錄,。

第三十六條會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出,，凡查閱、復(fù)制,、摘錄會(huì)計(jì)檔案,，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第三十七條出現(xiàn)下列情況之一的,，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1—3倍：

（一）超出規(guī)定范圍,、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；

（二）用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的,；

（三）未經(jīng)批準(zhǔn),，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項(xiàng)的；

（四）利用賬戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的,；

（五）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的,；

（六）保留賬外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的；

（七）違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的,。

第三十八條出現(xiàn)下列情況之一的,，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。

（一）違反財(cái)務(wù)制度,，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的,；

（二）拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證,、賬表、文件資料的,；

（三）偽造,、變?cè)臁⒅e報(bào),、毀滅,、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿的,；

（四）利用職務(wù)便利,，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的,；

（五）弄虛作假,、營(yíng)私舞弊，非法謀私,，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的,；

（六）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

（七）有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤,，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。

第三十九條本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋,。

第四十條本規(guī)定自發(fā)布之日起生效,。