欧美成人永久免费_欧美日本五月天_A级毛片免看在线_国产69无码,亚洲无线观看,精品人妻少妇无码视频,777无码专区,色大片免费网站大全,麻豆国产成人AV网,91视频网络,亚洲色无码自慰

當(dāng)前位置:網(wǎng)站首頁 >> 作文 >> 2022年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告(3篇)

2022年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告(3篇)

格式:DOC 上傳日期:2022-12-04 19:46:40
2022年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告(3篇)
時(shí)間:2022-12-04 19:46:40     小編:zdfb

在當(dāng)下社會(huì),接觸并使用報(bào)告的人越來越多,,不同的報(bào)告內(nèi)容同樣也是不同的,。報(bào)告對(duì)于我們的幫助很大,所以我們要好好寫一篇報(bào)告,。下面是小編幫大家整理的最新報(bào)告范文,,僅供參考,希望能夠幫助到大家,。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告篇一

審計(jì)部從成立之日起,,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí),,充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,,充分認(rèn)識(shí)開展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的十八大精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要,,是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔,、干凈做事的需要,,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,充分履行審計(jì)職能,,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效。二是對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),,提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水平和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,,完成審計(jì)工作任務(wù),,取得審計(jì)工作成績。

為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展,,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計(jì)法律法規(guī),,規(guī)范審計(jì)行為,提高審計(jì)工作效率,;要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),,建立、健全,、完善各項(xiàng)制度,,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,,積極開展內(nèi)部審計(jì),堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),,以物資采購,、基建項(xiàng)目、中期債,、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),,不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,,加大審計(jì)監(jiān)督力度,,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水平,,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的方針,,抓好對(duì)重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金,、重大問題審計(jì)的同時(shí),,逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,,對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,,及時(shí)提出建議意見,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平,。

審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,,從20xx年9月開始內(nèi)部審計(jì)工作,通過全體審計(jì)人員認(rèn)真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作,,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),取得良好成績,。

(一)開展財(cái)務(wù)大檢查,,提高財(cái)務(wù)管理水平

審計(jì)部20xx年9月組織全體審計(jì)人員對(duì)集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,,老公司查錯(cuò)糾弊,。在財(cái)務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,,有據(jù)可依,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),,促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化,,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符,、賬款相符,、賬實(shí)相符、賬表相符,、賬證相符,,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對(duì)老公司財(cái)務(wù)大檢查中,,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點(diǎn),,應(yīng)收賬款未對(duì)賬的問題,要求老公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理,,建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè),,嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置,對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入,、支出要及時(shí)入賬,,確保賬證、賬賬,、賬實(shí)相符,。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,年終進(jìn)行全面清查盤點(diǎn),,做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對(duì)賬工作,,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟(jì)效益,。

(二)開展小金庫整治工作,,規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序

審計(jì)部20xx年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫”的存在,,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全,誘發(fā),、滋生腐敗行為,,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求,,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),,進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,,加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與管理,,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序,,對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。

(三)積極開展專項(xiàng)審計(jì),,推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展

審計(jì)部在20xx年下半年積極開展專項(xiàng)審計(jì)工作,一是10月份配合主管部門對(duì)公司進(jìn)行檢查,,配合水務(wù)一體化小組對(duì)審計(jì),、評(píng)估進(jìn)行全程跟綜;二是11月份成立督查組對(duì)在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí);三是與公司其他部門成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì),。這些專項(xiàng)審計(jì)工作開展,,有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目、中期債等工作的發(fā)展,,確保在建基建項(xiàng)目、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,,取得實(shí)際成效,。

集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,經(jīng)過全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),,取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題,,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢和審計(jì)服務(wù)還沒有完全到位,;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開展,,例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善,;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,,審計(jì)手段較為原始、落后,。這些存在的不足問題,,需要引起審計(jì)部高度的重視,采取切實(shí)措施,,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高,。

(一)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性

審計(jì)部要切實(shí)加強(qiáng)宣傳,,突出審計(jì)工作的重要性,,通過板報(bào)、宣傳欄等方式,,構(gòu)建一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口,,把集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作動(dòng)態(tài)、審計(jì)法規(guī),、審計(jì)制度等公布于眾,,在一定范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)。通過這些工作,,使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計(jì)工作,促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作健康持續(xù)發(fā)展,。

(二)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,,強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

審計(jì)部要配合財(cái)務(wù)部門,加強(qiáng)下屬公司財(cái)務(wù)管理,,使下屬公司財(cái)務(wù)人員一是深入貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī),,充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,,進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,,全面提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實(shí)守信,、規(guī)范會(huì)計(jì)核算,、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會(huì)計(jì)文化,按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作精神,,進(jìn)一步健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度,,使記賬、算賬,、報(bào)賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,,為全面提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。

(三)運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展

審計(jì)部要充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,,加強(qiáng)對(duì)人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財(cái)務(wù)管理,,正確行使職權(quán),。要加強(qiáng)對(duì)各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,,既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊(duì)伍,。

(四)開展下屬公司業(yè)績考核,,提高下屬公司工作積極性

審計(jì)部要按照集團(tuán)公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績考核,。通過審計(jì)如實(shí)反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,,按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核,做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣,,進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性,,促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營效益,。

(五)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),,不斷提高內(nèi)部審計(jì)工作水平

審計(jì)部要加強(qiáng)審計(jì)人員的思想建設(shè),、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進(jìn)依法審計(jì),、文明審計(jì),。要加強(qiáng)管理,嚴(yán)明紀(jì)律,,強(qiáng)化監(jiān)督,,提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量,促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,,為推進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告篇二

我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局,、市民間組織管理局的領(lǐng)導(dǎo)下,,在省內(nèi)審協(xié)會(huì)的具體指導(dǎo)下,,在全體會(huì)員單位的大力支持下,,較好地履行了宣傳、服務(wù),、交流,、管理的職能。全市的內(nèi)部審計(jì)工作取得了新的成績,。

20xx年底有專職內(nèi)審機(jī)構(gòu)158個(gè),,專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達(dá)年報(bào)單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示:全年完成審計(jì)項(xiàng)目6534個(gè)(其中財(cái)務(wù)收支審計(jì)1393個(gè),、效益審計(jì)293個(gè),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)546個(gè)、基建審計(jì)139個(gè),、專項(xiàng)審計(jì)283個(gè),,內(nèi)控審計(jì)360個(gè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4個(gè),、其他審計(jì)1516個(gè)),,查出損失浪費(fèi)8028萬元,發(fā)現(xiàn)大案要案8件,,增加效益15389萬元,,提出審計(jì)建議意見2347條,向司法機(jī)關(guān)移送案件7件,,建議給與行政處分22人,,移送司法機(jī)關(guān)處理5人,財(cái)務(wù)決算審簽134個(gè),。報(bào)送優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目14個(gè)(其中送省參評(píng)7個(gè),,獲獎(jiǎng)6個(gè)),,調(diào)研論文送省參評(píng)11篇并全部獲獎(jiǎng)。

20xx年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在會(huì)員管理,、教育培訓(xùn),、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、宣傳交流和考核激勵(lì)等方面具體做了以下幾項(xiàng)工作:

1,、采取多種途徑增強(qiáng)協(xié)會(huì)活力,,提高協(xié)會(huì)的凝聚力。

一是組織召開會(huì)長,、秘書長,、常務(wù)理事會(huì)和二屆三次理事大會(huì)。2月6日,,召開了會(huì)長,、秘書長會(huì)議,商討“脫鉤”后的新形勢(shì)下,,我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向,,研究二屆三次理事會(huì)事宜。3月6日,,又召開各區(qū),、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì),通報(bào)二屆三次理事會(huì)的籌備工作,,對(duì)各區(qū),、縣(市)的內(nèi)審工作提出指導(dǎo)性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會(huì),。傳達(dá)省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會(huì)議精神,;布置我市20xx年度內(nèi)審工作;審議修改后的《xx市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)章程》,;增加調(diào)整團(tuán)體會(huì)員和理事,、常務(wù)理事;表彰20xx-20xx年度xx市人民政府授予的先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人,;通報(bào)表彰省,、市評(píng)選的優(yōu)秀項(xiàng)目;通報(bào)表彰全省理論研討獲獎(jiǎng)?wù)撐摹?月9日,,在市審計(jì)局召開各區(qū),、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)。會(huì)上簡要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設(shè)想,;布置《關(guān)于收集整理我市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料》的相關(guān)調(diào)查事宜,;布置20xx年cia考試報(bào)名工作;布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)班的安排,;布置20xx年《中國內(nèi)部審計(jì)》雜志的征訂工作,。各區(qū),、縣(市)審計(jì)局相繼召開了內(nèi)審工作會(huì)議。二是拜訪各區(qū),、縣(市)審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)和走訪會(huì)員單位,。從元月5日到2月20日拜訪了9個(gè)區(qū)、縣(市)審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo),,向他們匯報(bào)工作,、征求意見、溝通思想,、聯(lián)絡(luò)感情,;從元月4日起,相繼走訪了市財(cái)政局,、xx縣財(cái)政局,、地稅局、市電業(yè)局,、市煙草專賣局,、xx卷煙廠、xx紡機(jī),、xx煙機(jī),、xx光電等絕大多數(shù)會(huì)員單位,,加強(qiáng)與會(huì)員單位的領(lǐng)導(dǎo),、內(nèi)審機(jī)構(gòu)的聯(lián)系。通過加強(qiáng)內(nèi)審協(xié)會(huì)與會(huì)員單位的互動(dòng)和協(xié)作,,增強(qiáng)協(xié)會(huì)活力,,提高協(xié)會(huì)的凝聚力。

2,、大力開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)研工作,,收集、整理全市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料

6月9日召開了各區(qū),、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)議,,傳達(dá)貫徹省內(nèi)審協(xié)會(huì)關(guān)于做好收集、整理我省內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料的通知精神,。與會(huì)者認(rèn)為:收集整理內(nèi)審工作25周年有關(guān)資料是一件大好事,。對(duì)內(nèi)審工作進(jìn)行全面總結(jié),并載入史冊(cè),,有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽(yù)感,,對(duì)貫徹落實(shí)內(nèi)部審計(jì)新理念,推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型,,促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)發(fā)展,,肯定內(nèi)部審計(jì)工作人員成績具有重大的歷史意義,。與會(huì)者表示將以對(duì)內(nèi)審單位、內(nèi)審人員高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,,扎扎實(shí)實(shí)地抓好此項(xiàng)工作,。通過一個(gè)月的扎實(shí)工作,從主要成績,、具體工作兩個(gè)方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來取得的成績,、先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和行之有效的方式方法。

3,、貫徹新理念,,開展內(nèi)部審計(jì)理論研討和內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)交流。

一是理論研討,。20xx年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)配合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的實(shí)施,,組織開展“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”課題研討。在不斷深化和創(chuàng)新組織形式,,增強(qiáng)理論研討效果上下功夫,。具體要求是:定數(shù)量、保質(zhì)量,、上水平,。選送省內(nèi)審協(xié)會(huì)理論研討文章11篇,李云飛同志撰寫的《行政機(jī)關(guān)與內(nèi)部控制制度》榮獲全國優(yōu)秀論文評(píng)比優(yōu)秀獎(jiǎng)和全省優(yōu)秀論文二等獎(jiǎng),,其余9篇獲全省優(yōu)秀論文三等獎(jiǎng),、1篇獲優(yōu)秀獎(jiǎng)。

二是內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)交流,。4月28日召開“物質(zhì)比質(zhì)比價(jià)采購”座談會(huì),。xx煙廠、xx煙機(jī),、xx紡機(jī),、石門xx發(fā)電、xx米業(yè),、xx光電,、市第一人民醫(yī)院參加了座談會(huì),各自介紹經(jīng)驗(yàn),,形成共識(shí):內(nèi)部控制是內(nèi)審工作的主體,,要搞好此項(xiàng)工作:一是領(lǐng)導(dǎo)重視,二是部門合作,、三是自身工作成效,。他們的經(jīng)驗(yàn)已在《xx內(nèi)部審計(jì)》上分期發(fā)表。

4,、堅(jiān)持不懈的組織好cia考試報(bào)名工作,,推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍職業(yè)化建設(shè),。

目前,cia資格考試已成為國內(nèi)最具權(quán)威性的執(zhí)業(yè)資格考試之一,。20xx年,,我市內(nèi)審協(xié)會(huì)加大宣傳力度。一是6月9日召開各區(qū),、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì),,布置20xx年cia考試報(bào)名工作;二是在《xx內(nèi)部審計(jì)》刊物上發(fā)表漢壽縣審計(jì)局蔣道丹同志的經(jīng)驗(yàn)文章《淺談cia》并推選到《湖南內(nèi)部審計(jì)》上發(fā)表,,介紹cia考試的方法和技巧,,講解cia考試中的難點(diǎn)疑慮。三是上門介紹宣傳,,如湖南文理學(xué)院等,。通過宣傳,已有27名同志報(bào)考cia ,。

5,、抓好教育培訓(xùn),全面提高內(nèi)審人員職業(yè)素質(zhì),。

按照適應(yīng)轉(zhuǎn)型,、轉(zhuǎn)變理念、更新知識(shí)的要求,,不斷提高內(nèi)審人員的專業(yè)勝任能力,。我會(huì)于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]5號(hào))轉(zhuǎn)發(fā)了湘審內(nèi)協(xié)字[2007]12號(hào)文件,要求各會(huì)員單位認(rèn)真貫徹,、組織實(shí)施,,按照省內(nèi)審協(xié)會(huì)培訓(xùn)安排,,我市共有50人參加上崗資格證考試培訓(xùn),,20人參加省內(nèi)協(xié)舉辦的后續(xù)教育培訓(xùn),18人購買后續(xù)教育培訓(xùn)網(wǎng)卡,。為了普及計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí),,提高內(nèi)審人員的實(shí)際操作能力。7月13日至17日在xx市審計(jì)局舉辦了《信息系統(tǒng)及計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)》普及培訓(xùn)班,,全市有104人參加了培訓(xùn),。xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)于9月25日在縣委黨校舉辦內(nèi)審人員學(xué)習(xí)班,聘請(qǐng)省內(nèi)協(xié)張連華會(huì)長講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,。此外市人民銀行,、xx紡機(jī)、湖南文理學(xué)院,、xx市教育局等單位分別參加了集團(tuán)總公司,、上級(jí)主管部門,、國家審計(jì)署舉辦的各種類型的內(nèi)審學(xué)習(xí)班。

6,、狠抓審計(jì)質(zhì)量,,開展優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比。

9月30 日常審內(nèi)協(xié)字[20xx]7號(hào),,關(guān)于開展20xx年全市內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比的通知中要求:一是要緊密結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)踐,,注重實(shí)效,選送審計(jì)效果好的項(xiàng)目,;二是要與貫徹執(zhí)行內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則相結(jié)合,,選送符合《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)精要》規(guī)范要求的項(xiàng)目;三是要與現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)發(fā)展要求相結(jié)合,,選送起點(diǎn)高,、眼光遠(yuǎn)、工作實(shí)的管理與內(nèi)控方面的項(xiàng)目,。根據(jù)這一要求,,各區(qū)、縣(市)審計(jì)局指導(dǎo)內(nèi)審工作的同志嚴(yán)格把關(guān),,積極督促輔導(dǎo),,在審計(jì)方法、審計(jì)內(nèi)容,、審計(jì)文書等方面提供業(yè)務(wù)指導(dǎo),。xx縣內(nèi)審指導(dǎo)站給每個(gè)會(huì)員單位印制內(nèi)審項(xiàng)目工作的流程圖;xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)撰寫了《內(nèi)部審計(jì)程序及其文書》的小冊(cè)子,,下發(fā)給各會(huì)員單位,。市內(nèi)審協(xié)會(huì)有針對(duì)性的為會(huì)員單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo),指出問題并加以修改,,取得良好的效果,。通過對(duì)會(huì)員單位報(bào)送的項(xiàng)目進(jìn)行仔細(xì)評(píng)選,從中篩選了7個(gè)項(xiàng)目報(bào)省參評(píng),,獲得4個(gè)一等獎(jiǎng),,2個(gè)二等獎(jiǎng)。

7,、做好內(nèi)部審計(jì)的宣傳工作,。

一是辦好《xx內(nèi)部審計(jì)》刊物,《xx內(nèi)部審計(jì)》開辟了“內(nèi)審指導(dǎo),、經(jīng)驗(yàn)交流,、內(nèi)審動(dòng)態(tài)、理論研討、學(xué)習(xí)園地”五個(gè)專欄,。集服務(wù),、交流、宣傳,、學(xué)習(xí)于一體,。為了辦好刊物,我會(huì)采取單位約稿和聘請(qǐng)通訊員兩種方式,,全年共收到稿件50多篇,,出版刊物四期。二是向《湖南內(nèi)部審計(jì)》投稿,。及時(shí)將內(nèi)審工作中的新觀點(diǎn),、新經(jīng)驗(yàn)、新成果推廣到全省乃至全國,。共有5篇文章被《湖南內(nèi)部審計(jì)》刊登,。三是抓好《中國內(nèi)部審計(jì)》的征訂工作,共完成征訂任務(wù)374份,,超計(jì)劃67份,。

8、鞏固和發(fā)展會(huì)員單位

面臨“脫鉤”情況下的新形勢(shì),,通過宣傳,、邀請(qǐng)、協(xié)商,、拜訪等多種形式,,鞏固和發(fā)展會(huì)員單位,壯大內(nèi)審協(xié)會(huì)隊(duì)伍,。目前已有會(huì)員單位195個(gè),,今年新增13個(gè)。xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)新增會(huì)員單位10個(gè),,達(dá)到59個(gè),。

9、組織交流,、開拓視野,、擴(kuò)大影響。

適度組織交流是開拓視野,、學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)、宣傳信息,、擴(kuò)大影響的有益之舉,。為了組織好學(xué)習(xí)參觀交流,我市內(nèi)審協(xié)會(huì)于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]6號(hào)),、4月29 日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]9號(hào))發(fā)出通知,,要求各會(huì)員單位組織成行,。xx縣審計(jì)局指導(dǎo)內(nèi)審工作的同志采取普遍通知、個(gè)別征求意見,、重點(diǎn)主動(dòng)爭取單位領(lǐng)導(dǎo)支持的方式組織10多名內(nèi)審人員赴xx,、xx、xx等地考察,;xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)組織12名內(nèi)審人員赴安徽等地考察,;市內(nèi)審協(xié)會(huì)于9月17日至24日組織11人赴云南等地考察,收到了滿意的效果,。

1,、領(lǐng)導(dǎo)重視,支持得力,。

3月25日,,市政協(xié)副主席、市審計(jì)局副局長陳位明同志在xx市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)二屆三次理事會(huì)上強(qiáng)調(diào):“進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo),,促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)可持續(xù)發(fā)展”,,“近年來,我市內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績,,離不開各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,、關(guān)心和支持”。市審計(jì)局年終對(duì)各區(qū),、縣(市)審計(jì)局抓內(nèi)審工作的情況進(jìn)行檢查,、考核。x縣分管審計(jì)工作的常務(wù)副縣長經(jīng)常聽取內(nèi)審工作的情況匯報(bào),,多次指導(dǎo)一定要抓好內(nèi)審工作,,為內(nèi)審人員壯膽打氣;審計(jì)局黨組定期召開專題會(huì)議研究內(nèi)審工作,,聽取內(nèi)審工作情況匯報(bào),,排解疑難問題并保證內(nèi)審工作經(jīng)費(fèi)。臨x縣審計(jì)局長李顯鐘同志在6月3日召開的xx年內(nèi)審工作會(huì)上作了重要講話,,概括起來就是“三個(gè)真心實(shí)意”一是要真心實(shí)意解決認(rèn)識(shí)問題,,了解內(nèi)審工作的主要功能是“預(yù)防”“揭示”“抵御”和“保健”;二是要真心實(shí)意解決體系問題,,即設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu),,配備專職人員,授予內(nèi)審職權(quán),,解決內(nèi)審待遇,,執(zhí)行權(quán)責(zé)追究;三是要真心實(shí)意解決實(shí)干問題,即內(nèi)審人員要定好“位”,,做好“為”,,樹好“威”。既要做“衛(wèi)士”,,也要做“謀士”,。xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)積極向縣政府、縣委組織部門匯報(bào),,贏得了政府和組織部門對(duì)內(nèi)審工作的支持,,將內(nèi)審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目標(biāo)考核內(nèi)容之一。津市市審計(jì)局黨組高度重視內(nèi)審工作,,把內(nèi)審工作作為審計(jì)工作的重要組成部分,,列入議事日程,納入崗位目標(biāo)考核,。一是調(diào)整內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由局長任組長,一名副局長分管,,一名老干部主抓,;二是發(fā)展協(xié)會(huì)組織,壯大內(nèi)審隊(duì)伍,;三是局黨組及各會(huì)員單位主要負(fù)責(zé)人主管內(nèi)審工作,,全市召開2次內(nèi)部審計(jì)工作會(huì),局長到會(huì)講話,,提出工作要求,,給內(nèi)審工作極大的鼓舞和支持。欣運(yùn)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)審工作,,大力支持內(nèi)審人員依法履職,,親自部署,指導(dǎo)工作,,及時(shí)聽取匯報(bào),,并督促內(nèi)審結(jié)果落實(shí)。西湖管理區(qū)的內(nèi)審工作過去一直是紀(jì)委書記兼管,,從今年下半年開始改為由管委會(huì)主任直接分管,,保證了審計(jì)工作的正常經(jīng)費(fèi),改善了辦公條件,。武陵區(qū)教育局經(jīng)局長辦公會(huì)研究決定,,新聘兩名兼職審計(jì)員協(xié)助審計(jì)室開展審計(jì)工作。石門縣民政局黨組明確紀(jì)檢組長專抓民政專項(xiàng)資金的管理,、發(fā)放的專項(xiàng)審計(jì),,全年共聘請(qǐng)人大代表或政協(xié)委員70多人作為民政資金管理,、使用監(jiān)督員,。xx縣文化局把內(nèi)審作出的最后結(jié)論納入各單位的年終考評(píng),。漢壽縣教育局局長熊躍政多次在大會(huì)上強(qiáng)調(diào)內(nèi)審工作,對(duì)內(nèi)審工作提出“壓數(shù)量,、保重點(diǎn),、抓質(zhì)量、上水平”的要求,。

2,、深入基層調(diào)研,強(qiáng)化服務(wù)指導(dǎo),。

xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)竭盡全力指導(dǎo)全縣內(nèi)審工作,。一是舉辦《內(nèi)部審計(jì)工作的程序及其文書的撰寫》講座,9月將講稿印發(fā)到各內(nèi)審單位,,從內(nèi)審單位最基礎(chǔ)和最實(shí)用的地方進(jìn)行指導(dǎo),;二是印發(fā)《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)處理處罰的幾個(gè)問題》,從內(nèi)審單位最迫切需要解決的問題進(jìn)行指導(dǎo),;三是請(qǐng)專家,、學(xué)者講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《中國政府間財(cái)政關(guān)系改革》,,從內(nèi)審單位普遍關(guān)心的問題進(jìn)行指導(dǎo),。鼎城區(qū)審計(jì)局深入調(diào)查各內(nèi)審單位的工作現(xiàn)狀、面臨的困難和今后的設(shè)想,,在審計(jì)方法,、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)文書規(guī)范等方面提供專業(yè)指導(dǎo),。宣傳有關(guān)內(nèi)部審計(jì)的法律法規(guī),,積極指導(dǎo)設(shè)立內(nèi)審機(jī)構(gòu),不斷擴(kuò)充內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍,。武陵區(qū)審計(jì)局對(duì)內(nèi)審單位調(diào)查摸底,,進(jìn)行分類指導(dǎo),組織業(yè)務(wù)交流,,現(xiàn)場(chǎng)觀摩指導(dǎo),。xx縣通過開展“十個(gè)一”活動(dòng)(年度計(jì)劃、后續(xù)教育,、內(nèi)審項(xiàng)目講評(píng),、內(nèi)審優(yōu)秀項(xiàng)目、內(nèi)審信息論文,、訂閱《中國內(nèi)部審計(jì)》,、繳納會(huì)費(fèi),、內(nèi)審考察、年終總結(jié),、年度報(bào)表),,展示了對(duì)內(nèi)審的號(hào)召力和凝聚力,促進(jìn)內(nèi)審健康發(fā)展,;參與和協(xié)助內(nèi)審機(jī)構(gòu)實(shí)施內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的全過程,,作為貫徹落實(shí)中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的全過程,按《準(zhǔn)則》規(guī)定的程序,、步驟和方法環(huán)環(huán)緊扣,,步步到位,編制模擬項(xiàng)目,,制成u盤發(fā)送到每個(gè)部門和單位的內(nèi)審機(jī)構(gòu),,規(guī)范操作程序。x縣審計(jì)局深入到縣教育局,、民政局指導(dǎo)優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)檔案,。臨x縣審計(jì)局從后續(xù)教育、調(diào)研課題,、學(xué)習(xí)考察,、優(yōu)秀項(xiàng)目參評(píng)等盡心盡力為內(nèi)審單位服務(wù)。石門縣審計(jì)局以會(huì)代訓(xùn)的形式組織業(yè)務(wù)培訓(xùn),,講解內(nèi)部審計(jì)程序,、方法及質(zhì)量控制,對(duì)一些部門的下屬單位審計(jì)時(shí)邀請(qǐng)被審計(jì)單位的內(nèi)審人員參加,。津市市審計(jì)局除開會(huì)調(diào)研之外,,平時(shí)經(jīng)常上門指導(dǎo),電話聯(lián)系,,有針對(duì)性的具體指導(dǎo),。漢壽縣審計(jì)局把內(nèi)審工作對(duì)口劃分給各業(yè)務(wù)股,做到對(duì)內(nèi)審人員提出的業(yè)務(wù)咨詢及時(shí),、認(rèn)真,、熱情地予以解答,使指導(dǎo)工作落到實(shí)處,。

3,、以內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向,積極開展內(nèi)控審計(jì),,提升內(nèi)部審計(jì)價(jià)值,。

xx公司審計(jì)部針對(duì)c網(wǎng)收購后公司面臨的風(fēng)險(xiǎn),按照內(nèi)部控制重要性原則,,精心組織,,周密部署,,扎實(shí)推進(jìn)內(nèi)控自我評(píng)估工作,將用戶預(yù)存服務(wù)費(fèi)和用戶欠費(fèi)業(yè)財(cái)差異,、業(yè)務(wù)受理,、手工合同列收、營業(yè)資金管理,、存貨可變現(xiàn)價(jià)值,、終端管理,、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固,、成本費(fèi)用、移動(dòng)業(yè)務(wù)等確認(rèn)為重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),,以重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為導(dǎo)向進(jìn)行評(píng)估,,通過評(píng)估,提高了員工的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力,,增強(qiáng)了內(nèi)控意識(shí),,達(dá)到了自我評(píng)估的預(yù)期目標(biāo);對(duì)卡業(yè)財(cái)差異,、用戶欠費(fèi)業(yè)財(cái)差異,、用戶預(yù)存服務(wù)費(fèi)業(yè)財(cái)差異等企業(yè)的重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展內(nèi)控評(píng)估,,查找和釋放預(yù)收賬款和欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn),,還原財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性,促進(jìn)企業(yè)提高收入質(zhì)量,,確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性,,促進(jìn)了卡業(yè)務(wù)規(guī)范化管理。

xx卷煙廠審計(jì)部積極探索開展以內(nèi)部控制為重點(diǎn)的管理審計(jì),。今年對(duì)xx芙蓉大亞化纖有限公司內(nèi)部控制制度建設(shè)的執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查,,包括公司貨幣資金控制、銷售與收款控制,、采購與付款控制,、存貨控制、成本費(fèi)用控制,、工薪與人事控制,、工程項(xiàng)目控制、預(yù)算管理等,,提出了三條審計(jì)建議并被公司采納,;在石板灘倉庫擴(kuò)建(二期)工程一、二標(biāo)段招標(biāo)時(shí),,采用綜合評(píng)價(jià)法設(shè)定上限值,,將項(xiàng)目實(shí)施,、結(jié)算階段可能發(fā)生的150萬元的投資風(fēng)險(xiǎn)在合同階段得到了規(guī)避,有效保證了工程的實(shí)施進(jìn)度,。金健米業(yè)審計(jì)中心對(duì)41個(gè)股權(quán)投資和資本運(yùn)作項(xiàng)目實(shí)施投資效果審計(jì)評(píng)估,,于年底在公司重要會(huì)議上予以通報(bào),引起參會(huì)高管人員震驚,,會(huì)上就資本運(yùn)作“得”與“失”的問題開展專題討論,,為總公司和子公司的決策者打了一針“免疫劑”。xx市地方稅務(wù)局審計(jì)科嚴(yán)審細(xì)促抓監(jiān)督:財(cái)務(wù)審計(jì)揭隱患,,促規(guī)范,。對(duì)7個(gè)單位進(jìn)行交叉審計(jì),發(fā)現(xiàn)問題26個(gè),,違規(guī)金額347.58萬元,,提出審計(jì)建議19條;離任審計(jì)明責(zé)任,,促發(fā)展,。對(duì)4個(gè)單位的負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)責(zé)審計(jì),發(fā)現(xiàn)問題14個(gè),,違規(guī)金額448.24萬元,,提出建議13條;基建審計(jì)保安全,,促效益,。

一是嚴(yán)把程序關(guān),從立項(xiàng),、招投標(biāo),、簽約、實(shí)施,、竣工驗(yàn)收全程監(jiān)控,,二是嚴(yán)把造價(jià)關(guān),確保工程項(xiàng)目數(shù)據(jù)真實(shí)可靠,。共審計(jì)25個(gè)基建項(xiàng)目,,審減金額181.21萬元,審減率13.94%,;后續(xù)審計(jì)看落實(shí),,促整改。對(duì)審計(jì)過的單位進(jìn)行回頭看,,落實(shí)整改建議,,市局發(fā)文通報(bào),提高了各單位對(duì)整改的重視程度,;政府采購嚴(yán)程序,,把關(guān)口,。對(duì)采購項(xiàng)目注重程序?qū)彶椋WC采購項(xiàng)目合規(guī)合法,,參與審查16個(gè)政府采購項(xiàng)目,,節(jié)約資金129.46萬元,進(jìn)一步規(guī)范了政府采購行為,,降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),。xx縣人民醫(yī)院內(nèi)控審計(jì)項(xiàng)目獲全省優(yōu)秀項(xiàng)目一等獎(jiǎng)。xx紡機(jī)審計(jì)部積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理與控制,,對(duì)應(yīng)收賬款訴訟時(shí)效,、逾期欠款的催收進(jìn)行檢查,采取發(fā)律師函,、補(bǔ)簽還款協(xié)議等法律手段加強(qiáng)催收力度,,降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。xx市人民銀行內(nèi)審科有效推進(jìn)內(nèi)控建設(shè),,維護(hù)央行穩(wěn)定,一是積極介入重要風(fēng)險(xiǎn)管理,,參與大額采購審計(jì),;二是參與人民幣發(fā)行庫達(dá)標(biāo)升級(jí)專項(xiàng)檢查;三是繼續(xù)修改補(bǔ)充《基礎(chǔ)業(yè)務(wù)操作規(guī)程及風(fēng)險(xiǎn)防范指引》,,進(jìn)一步規(guī)范操作流程,;四是嚴(yán)格內(nèi)控報(bào)告制度,抓好內(nèi)控管理評(píng)價(jià)工作,。

4,、加強(qiáng)投資審計(jì),規(guī)范投資行為,,提高建設(shè)資金的使用效益,。xx公司c網(wǎng)基站及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工程項(xiàng)目點(diǎn)多面廣,審計(jì)人員不管山有多高,,路有多遠(yuǎn),,都親臨現(xiàn)場(chǎng)拉尺丈量,審計(jì)覆蓋率達(dá)100%,,全年完成土建工程230個(gè),,核減金額434.84萬元,審減率達(dá)到33.95%,。xx電業(yè)局審計(jì)部完成工程決算和合同簽證審計(jì)49項(xiàng),,審減金額1272.7萬元,審減率5.66%,。金健米業(yè)審計(jì)中心審減工程決算款412.24萬元,,直接為公司減少中介機(jī)構(gòu)審計(jì)咨詢費(fèi)27萬元,。欣運(yùn)集團(tuán)將審計(jì)關(guān)口前移,促進(jìn)了工程質(zhì)量,、進(jìn)度,、投資三大控制,深入現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì),,審減金額433.4萬元,,審減率22.5%,切實(shí)維護(hù)了企業(yè)的利益,。xx市教育局開展基建,、維修預(yù)決算審計(jì)24個(gè),審減金額1910萬元,。西洞庭管理區(qū)審計(jì)局對(duì)南環(huán)路,、一中科教樓、機(jī)關(guān)車庫三項(xiàng)工程審減工程造價(jià)62萬元,。

5、努力開拓審計(jì)領(lǐng)域,,積極探索審計(jì)技術(shù),促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的持續(xù)發(fā)展,。

樹立科學(xué)審計(jì)理念,,切實(shí)推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的轉(zhuǎn)型,,要從傳統(tǒng)的單純財(cái)務(wù)收支審計(jì)中走出來,,積極向“以財(cái)務(wù)審計(jì)為基礎(chǔ),,強(qiáng)化管理審計(jì),、績效審計(jì),、責(zé)任追究”的綜合審計(jì)方向發(fā)展,。要積極探索審計(jì)技術(shù),以“方法”提高“質(zhì)量”,。xx市地稅局審計(jì)科恪盡職守,,強(qiáng)基固本抓管理。一是實(shí)現(xiàn)“四個(gè)到位”即執(zhí)行法律法規(guī),、政策、制度到位,,執(zhí)行審計(jì)工作程序到位,,執(zhí)行審計(jì)工作內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)到位,執(zhí)行審計(jì)整改措施到位,,進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,,提高審計(jì)質(zhì)量,。二是大力優(yōu)化審計(jì)制度和考核機(jī)制,對(duì)審計(jì)工作考核辦法,、審計(jì)操作規(guī)程考核指標(biāo)細(xì)化,、量化和硬化,,力求考核公開、公平、公正,。三是全力推動(dòng)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),。大大提高了工作效率,,為全省地稅運(yùn)用計(jì)算機(jī)實(shí)施日常審計(jì)工作打下了良好基礎(chǔ),。臨x縣總工會(huì)內(nèi)審人員創(chuàng)新思維方式,,創(chuàng)新工作模式,全縣的計(jì)撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)稽核工作模式進(jìn)一步完善,,并已提升為xx內(nèi)審模式在全省工會(huì)系統(tǒng)推介,。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告篇三

20xx年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī),,認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,,內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,,加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,突出重點(diǎn),,切實(shí)履行職責(zé),,較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù),現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下:

20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),,其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),,專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng),,任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),,基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),,為完善集團(tuán)經(jīng)營管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn),。

1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),,在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí),針對(duì)財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時(shí)與各單位溝通,,針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題,,提出相關(guān)建議,,指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),,發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng),,提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,,特別是針對(duì)整改不到位單位,,提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì),,嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。

2,、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)

20xx年7月,,公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,,并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書,。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理,審計(jì)部精心研讀文件精神,,深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核,,最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,,維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營成果,。

3、完善投資企業(yè)審計(jì),,提供投資評(píng)估依據(jù)

為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要,,根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),對(duì)20xx年度省深汕,、粵深,、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益,。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,,需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測(cè),為投資決策提供依據(jù),。

4、加強(qiáng)離任審計(jì),,提供人事管理參考

20xx年,,寶xx原總經(jīng)理,、新x湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng),根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì),,對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成,、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià),,為集團(tuán)人事考核提供參考,。

5、完善基建工程審計(jì)

20xx年,,基建工程項(xiàng)目多,,現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重,。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng),,開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等,,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤,,做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),,預(yù)算金額843、44萬元,,核減金額286,、84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng),,結(jié)算報(bào)審金額1,,392、40萬元,,核減金額384,、39萬元。

根據(jù)集團(tuán)公司要求,,對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目,,引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息,公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核,。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng),結(jié)算報(bào)審金額228,、13萬元,,核減金額119、93萬元,。為集團(tuán)降低了工程造價(jià),,節(jié)省大量的資金,。

1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視,,是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵

20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計(jì)部自有人手不足等困難,,成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,,二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計(jì)工作進(jìn)展帶來一定便利,,推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成,。

2、加強(qiáng)過程管控,,提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命,。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,審計(jì)部在審計(jì)管理,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面,,制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì),、證據(jù)收集,、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

在信息化方面,,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,,著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。

3,、延伸審計(jì)項(xiàng)目,,合并審計(jì)目的,注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)

20xx年,,由于審計(jì)人手不足,,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí),,針對(duì)財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時(shí)與各單位溝通,,提出相關(guān)建議,,指導(dǎo)整改。

1,、存在問題

①由于目前審計(jì)部僅有財(cái)務(wù)審計(jì)2人,,工程審計(jì)1人,疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工預(yù),、結(jié)算審計(jì),,審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、內(nèi)控評(píng)審等中去,,對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。

②集團(tuán)母子公司基建流程不完善,,存在基建單位與使用單位溝通不足,,流程不完善、施工反復(fù),、超預(yù)算,、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

2,、今后打算

①堅(jiān)持學(xué)習(xí),,提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用能力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,,審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱,,審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺,,審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn),,一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,在實(shí)踐中積極探索,,積累經(jīng)驗(yàn),。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)能力,為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量,。

②20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,,審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績,但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù),、工程審計(jì),,管理類審計(jì)涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng),,根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新,,完善審計(jì)方法,豐富審計(jì)手段,,使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。

③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,,完善預(yù)、結(jié)算審核流程,,保證基建工程項(xiàng)目管理清晰,、透明、合理,、公正,。

全文閱讀已結(jié)束,如果需要下載本文請(qǐng)點(diǎn)擊

下載此文檔
你可能感興趣的文章
a.付費(fèi)復(fù)制
付費(fèi)獲得該文章復(fù)制權(quán)限
特價(jià):5.99元 10元
微信掃碼支付
已付款請(qǐng)點(diǎn)這里
b.包月復(fù)制
付費(fèi)后30天內(nèi)不限量復(fù)制
特價(jià):9.99元 10元
微信掃碼支付
已付款請(qǐng)點(diǎn)這里 聯(lián)系客服