在當(dāng)下社會,,接觸并使用報告的人越來越多,不同的報告內(nèi)容同樣也是不同的,。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的報告嗎,?下面是小編帶來的優(yōu)秀報告范文,希望大家能夠喜歡!
年度報告審計報告篇1
對于目前的審計工作,,我覺得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,,還未真正做到內(nèi)審的需要,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,,同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大,對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高,。在這半年我參加了多次關(guān)于審計工作的培訓(xùn),,同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng),、信貸審計系統(tǒng),、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng),工作方式在不斷的改變,,所學(xué)習(xí)的知識不只停留在制度上,對于新系統(tǒng)的運(yùn)用,,新工作方法的實應(yīng)等等,,對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn),唯一不斷的學(xué)習(xí),,才能適應(yīng)不斷升級的工作方法,,否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿,,努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新,,不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶,,是閉門造車還是勇敢的走出去,,這已經(jīng)沒有必要再做回答。這半年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開始,。我明白自己還有許多的不足,,理論知識的不全面,人際交往技巧的缺乏,,都是我目前急需要解決的難題,,為此我專門為自己制定了一個學(xué)習(xí)計劃,每天花2個小時來補(bǔ)充自己在這些方面的不足,。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁,,唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠(yuǎn)都是自己,,我堅信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己,。
半年的工作已經(jīng)結(jié)束,新的工作才剛剛開始,,每一天都是一個全新的挑戰(zhàn),,我有信心在未來的審計工作中做得更好。
根據(jù)中支內(nèi)審工作部署,,20__年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險的分析評價活動,。依照內(nèi)控評價方案,分“內(nèi)部控制環(huán)境”,、“風(fēng)險識別與評估”,、“控制活動”、“信息交流與反饋”,、“監(jiān)督評審”五個方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審,,將定期風(fēng)險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位,。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點股室,、關(guān)鍵崗位,、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度,注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷,。拓展了評價范圍,,提升了評價層次。通過審計評價,,共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項風(fēng)險隱患和薄弱環(huán)節(jié),,一一列出,分析存在問題的原因,,提出合理的防范措施和建議,,并書面報告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo),督促各項內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實?,F(xiàn)將工作總結(jié)如下:
(一)積極開展內(nèi)部審計調(diào)查工作
我們根據(jù)本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險點確定審計調(diào)查項目二項,。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》,。
今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,提出了整改意見和建議,。
今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,通過現(xiàn)場詢問,、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看,,瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),,及時貫徹落實外匯政策,建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確,。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求,,結(jié)合自身特點,,對各項內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充,及時修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程,、外管股各崗位工作職責(zé),、外管股人員考核辦法,建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》,。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題,根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議,,基本得到整改落實,。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,,嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,,規(guī)范業(yè)務(wù)操作,。
今年我們通過審計調(diào)查,,共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項,提出整改建議20條,大部分已得到整改落實,,分別撰寫的調(diào)查報告已呈報給支行行長和中支內(nèi)審科,。
(二)積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動
在行長親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭,,認(rèn)真組織開展了對20__年度以來審計查出問題整改情況的檢查,,做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作,強(qiáng)化了整改落實,,鞏固了審計監(jiān)督成效,。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視,,強(qiáng)化整改意識,。布置安排對20__年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實責(zé)任,,制定切實可行的措施;強(qiáng)化整改改意識,,主動查找風(fēng)險隱患,堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生,。
2,、精心組織,確保整改實效,。安排專人對所有審計項目進(jìn)行逐一梳理,,認(rèn)真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門,。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上,,組織人員進(jìn)行了再檢查,。
3,、強(qiáng)化責(zé)任,落實整改措施,。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,,對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后,,根據(jù)問題的原因,、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。
4,、嚴(yán)格督促,,實現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個別未整改到位的問題,,督促,制定下一步具體整改措施,。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動,真正實現(xiàn)了“整改促完善,、整改促提高,、整改促進(jìn)步”的目標(biāo),。
(三)積極參加市中支內(nèi)審項目檢查
根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查,、對樂清支行行長履職審計,、對溫州中心支局外匯依法行政審計,對參與的每一個項目檢查都能認(rèn)真盡職地對待,,保質(zhì)保量完成任務(wù),。
年度報告審計報告篇2
我進(jìn)入公司這個大家庭至今,在這緊張又忙碌的日子里,,我學(xué)習(xí)了很多專業(yè)及專業(yè)以外的知識,。感謝公司,讓我在這個充滿希望的舞臺上自由的成長與發(fā)揮,;感謝領(lǐng)導(dǎo),,是你們的鼓勵與包容讓我感受到了公司這個大家庭的溫暖;感謝同事,,是你們無私幫助與關(guān)心,,讓我各方面得到了全面的提升。時光匆匆,,轉(zhuǎn)眼今年即將過去,,回望這大半年來所做的工作,從最初的經(jīng)歷挫折,,風(fēng)雨同舟,,到后來的辛勤耕耘,初見成果,,真的只有經(jīng)歷過的人才能體會,。
工程審計在工程項目全過程控制當(dāng)中,是一個非常關(guān)鍵的崗位,,為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關(guān)口,,是一個涵蓋專業(yè)知識非常廣的工作,又是一項嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作,,同時專業(yè)性很強(qiáng),,要求具有高度的責(zé)任心與使命感,準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本,,完整的編制建筑工程預(yù)算及對合同的執(zhí)行過程管理,,才能準(zhǔn)確無誤的完成各類款項的審核工作;所以對于我來說必須時刻保持清晰的頭腦與良好的精神,,因為每個工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn),。宿州公司工程審計部人員缺省,我感覺壓力非常大,,既要做到準(zhǔn)確無誤,,又要維持各專業(yè)間及總價控制的平衡,,是在領(lǐng)導(dǎo)的鞭策下,我做到了兢兢業(yè)業(yè),,恪守職業(yè)操守,。下面我就針對工程審計工作做以下總結(jié):
一、工作紀(jì)律方面
1,、做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù),,尊敬領(lǐng)導(dǎo),與同事團(tuán)結(jié)互助,,儀表端莊,,舉止文明。
2,、在履行職責(zé)時勤奮,、誠實、客觀,、公正,、嚴(yán)謹(jǐn)。
3,、遵守國家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度,。
4、尊重他人,,在審核過程中做到有理有據(jù)有節(jié),。
5、保持工作的獨(dú)立性和客觀性,,不參加有可能影響公正性的工作及活動,,不以任何方式與被審核項目的各相關(guān)方有利益往來。
6,、慎重地使用在履行職責(zé)過程中所獲得的信息,,不利用機(jī)密信息謀取私利,,在使用信息時不違反法律法規(guī),、公司規(guī)定。
7,、服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排,,配合、支持其他專業(yè)人員,,協(xié)調(diào)一致,。
8、善于總結(jié)實踐中的經(jīng)驗教訓(xùn),,不斷學(xué)習(xí),、更新理論知識,,以保持和提高工作能力和水平。
二,、崗位責(zé)任方面本年度我這個崗位的主要工作有
1,、負(fù)責(zé)工程項目的預(yù)算編制工作,,做到考慮周全,、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價格及時準(zhǔn)確,。
2,、參與招標(biāo)方面工作,準(zhǔn)確計量計價,,為招標(biāo)提供依據(jù),做到公平,、公正,合理降低招標(biāo)項目造價節(jié)約成本,,并為合同簽訂鋪墊,;負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄,。
3,、參與起草及審批合同,維持平等,、自愿、公平,、誠實守信四個原則,。
4、工程款審核工作,,按照合同條款,,對照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān),為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款,。
5,、起草、研討、審核工程聯(lián)系單,、簽證單,,做到真實、有效,。
6,、參與隱蔽工程及現(xiàn)場丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場監(jiān)督工作。
三,、預(yù)算工作方面
主要完成有:創(chuàng)智物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算,、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算,為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù),。在工作中,,能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項工作及參加公司組織的各項活動,通過公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力,、如何提高團(tuán)隊合作精神,、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容,,使我對自己的工作有了更深的認(rèn)識,,團(tuán)隊合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。
四,、工作不足方面
1,、計劃做得不到位。使我的工作比較被動,。
2,、與同事之間的交流還不夠深切,業(yè)務(wù)能力有待提高,。
3,、通過在審計部日常工作中發(fā)現(xiàn),自己掌握的東西不夠全面具體,,欠缺很對相應(yīng)的知識,,學(xué)習(xí)的主動性還不夠強(qiáng)。
今后,,我會提前做好工作計劃,,變被動為主動,努力管好自己,,認(rèn)真學(xué)習(xí),,積極交流,,并將各項工作做得更好,。
1、積極遵守公司的各項管理制度,,進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感,,更嚴(yán)格的要求自己,。
2、做好每個工程的工作計劃安排,,認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容,,努力把每一項工作內(nèi)容做好。
3,、利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專業(yè)知識,,使自己的工作能力不斷提高,對于工作中存在的一些重要問題,,及時地向領(lǐng)導(dǎo)匯報,,使問題能夠及時有效的解決。
五,、20__年工作計劃
項目現(xiàn)在正處于一期項目收尾,,二期項目功能改造收尾、E區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工,。項目收尾階段是竣工決算的重點控制時期,,各種爭議的焦點都集中到預(yù)算上來,因為決算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益,;重點工作:
1,、收集好相關(guān)資料,參加竣工圖審核,,對各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對,。
2、對照各項依據(jù)嚴(yán)格把關(guān),,工程量細(xì)化仔細(xì)核對,。
3、各分包項目的分類決算,。
回顧過去,,展望未來,總結(jié)得失,,不斷進(jìn)取,。秉承公司理念超越平凡、沒有終點,。為了公司實現(xiàn)新的騰飛,,審計部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進(jìn)取,,完成公司布置的各項工作任務(wù),。
年度報告審計報告篇3
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們:
20__年即將過去,新的一年即將開啟,在這里首先預(yù)祝大家新年好!
20__年注定是一個不平凡的一年,金融風(fēng)暴的席卷,,反傾銷的壓力,,市場的內(nèi)憂外患,一切的一切都考驗著我們,,也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下:公司審計部本著節(jié)約開支,,降低成本,規(guī)范各項規(guī)章制度,,查缺堵漏,,懲前毖后的目的,全方位的展開了各項審計工作,,在多個方面都取得了突破性的成績,,實現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
一,、降低成本方面:通過審計全年減少各種成本支出15660.9多萬元,,查出違規(guī)資金5443萬元,總計金額達(dá)21103.9多萬元,。其中:
1,、全年進(jìn)行了大小13次專項審計工作(包括各子公司),通過審計減少各種成本3070.2萬元,,查出違規(guī)資金5443萬元,。
2、全年大小工程審計項目29項,,審減金額達(dá)8787.5萬元,,特別是新疆巴州工程跟蹤審計,初步審減金額5682.5萬元,,還有進(jìn)一步審減的余地,。
3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作(包括工程招標(biāo),、設(shè)備采購招標(biāo),、審計服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的監(jiān)標(biāo))31次,通過審計減少各種成本支出3803.2萬元,。
二,、審計發(fā)現(xiàn)及建議方面:隨著集團(tuán)公司的快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,,效益和權(quán)益的積累也越來越多,,內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度,,充分發(fā)揮專項審計工作的職能作用,,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,,從而為企業(yè)降低經(jīng)營風(fēng)險,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,。為此根據(jù)年度審計計劃及公司臨時決定,,通過各種專項審計工作,,我們經(jīng)常性的派駐審計人員,,深入各個子公司和分廠進(jìn)行審計,,及時發(fā)現(xiàn)問題,,上報問題,,一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為,促使集團(tuán)公司健康有序的發(fā)展
20__年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起,針對有關(guān)問題提出各種建議154余條,我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化,、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù),可以說字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益.
當(dāng)然在審計工作中,,也遇到這樣那樣的問題和困難,,為使審計結(jié)果更加真實,、有效,、合規(guī)、可信,。審計部加大了審計范圍,,全面細(xì)致,,一絲不茍的進(jìn)行核實,、查證,。如剛剛結(jié)束的油品類專項審計工作,我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計方法,其范圍從訂單查起,逐步擴(kuò)展到采購環(huán)節(jié),、送貨入庫環(huán)節(jié)、出庫領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財務(wù)入賬環(huán)節(jié),、付款環(huán)節(jié),、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等,,原始單據(jù)堆積如山,審計人員經(jīng)常性地加班加點,,星期天照常工作,。一張一張查看輸入,一本一本的翻查統(tǒng)計,,唯恐遺漏和缺失,。
全面細(xì)致的工作對審計人員知識和素質(zhì)的要求也越來越高。審計部在董總的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下:為適應(yīng)各項審計工作,,積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓(xùn),,不斷提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力,同事之間互相交流分享經(jīng)驗,,拓寬視野,,提高業(yè)務(wù)能力,審計部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè),、業(yè)務(wù)精良,、恪盡職守的審計團(tuán)隊。
三,、工程審計方面:是審計部的重中之重,,面對集團(tuán)公司的長遠(yuǎn)目標(biāo),工程項目的建設(shè)基本全面開展,,其建設(shè)工期緊,、任務(wù)重、情況復(fù)雜,、建設(shè)資金投入大的實際情況,。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn),,審計部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本,、監(jiān)督與效率的關(guān)系,,對工程建設(shè)項目,實施全過程跟蹤審計,,全力監(jiān)查工程的招投標(biāo),、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端,,嚴(yán)肅查處高估冒算,、虛報工程量、損失浪費(fèi)等問題,,對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進(jìn)行了嚴(yán)格核對,,實施一系列干預(yù)措施,控制工程造價,。
20__年新疆巴州項目,,專門派駐工程審計跟蹤人員,,進(jìn)行全程跟蹤審計,,再結(jié)合委外審計單位的初步審核,取得了顯著的成效,,核減了5682.5萬元,。約占投資項目總額的5%,數(shù)據(jù)驚人。
四,、薩班斯方面:審計部亦投入了大量的人力物力,,針對薩班斯的各項要求,在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下,,進(jìn)行了監(jiān)督,、跟蹤、協(xié)調(diào),、整改的雙項循環(huán),,從總公司到各個子公司,循環(huán)地進(jìn)行三輪測試,,完善了集團(tuán)公司的各項制度和業(yè)務(wù)流程,促使公司方方面面有章可循,,以制度規(guī)范企業(yè),治理企業(yè),,向管理要效益,。
五、合同評審及資產(chǎn)類付款方面:企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容,。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作,。為此提出了全程參與施工合同,、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議,,并要求與有關(guān)科室,、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽,,以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性,、合法性、效益性的要求,,并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督,,但由于各種原因,合同的評審重點僅側(cè)重于合規(guī)性的審計工作,。
在20__年,,合同評審達(dá)195余份,減少各種成本446.7萬元,。同時子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計達(dá)172余份,,資產(chǎn)類尾款支付審計37余份等,合同的嚴(yán)格評審為合同的付款提供了有力的保證,。
總之審計部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士,,作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分,明年的工作依然是艱巨的,。堅信20__年是必然審計部的第二春,,我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固,、充實,、提高原則爭取實現(xiàn)更大的飛躍。
年度報告審計報告篇4
20__年以來,,財務(wù)審計部在酒店領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下,,較好地完成了各項日常工作及臨時事宜,現(xiàn)將20__年工作情況匯報如下:
一,、酒店本部的財務(wù)審計管理和財務(wù)審計核算工作
1,、作為職能工作部門,合理控制成本費(fèi)用,,以“認(rèn)真,、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致”的精神,,有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督管理職能是我們工作的重中之重,。20__年財務(wù)審計部在成本控制方面比往年有了一定的提高,隨著酒店業(yè)務(wù)的不斷拓展,新增項目前期投入較大,,成本費(fèi)用也隨之增加,,每月的日常辦公消耗用品和辦公設(shè)備是一筆不小的開支,財務(wù)審計部積極主動配合酒店行政部門,,在采購工作中嚴(yán)格把關(guān),,成本控制方面取得了一定成效。
2,、20__年度,,財務(wù)審計部的日常會計核算工作具體如下:
(1)在借款、費(fèi)用報銷,、報銷審核,、收付款等環(huán)節(jié)中,我們堅持原則,、嚴(yán)格遵照酒店的財務(wù)審計管理制度,,把一些不合理的借款和費(fèi)用報銷拒之門外。
(2)在憑證審核環(huán)節(jié)中,,我們認(rèn)真審核每一張憑證,,堅決杜絕不符合要求的票據(jù),不把問題帶到下個環(huán)節(jié),。
(3)每月核算100多人的工資是財務(wù)審計部最為繁重的工作,,除了計算發(fā)放工資外,我們還要為新入職員工說明工資構(gòu)成及酒店相關(guān)規(guī)定,,這就要求財務(wù)審計人員必須耐心細(xì)致,,盡量做到少出差錯或不出差錯。經(jīng)過努力,,酒店每月基本上能準(zhǔn)時發(fā)放工資。
(4)按時完成酒店的納稅申報,、發(fā)票購買和管理,、臺帳登記工作。
(5)完成各政府相關(guān)部門下達(dá)的工作:酒店的工商年檢,、會計師事務(wù)所的財務(wù)審計審計,、對統(tǒng)計局的季度申報等。
(6)催收款項是財務(wù)審計部門最為重要的工作,。由于受其他原因影響,,工程款的催收難度也有所增加,雖然我們盡了很大努力,,也取得一定的成效,,但卻不是很理想。
總之,隨著酒店業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大,,20__年度財務(wù)審計部工作量越來越大,,財務(wù)審計人員的人數(shù)并沒有相應(yīng)增加。但我們能夠分清輕重緩急,,有序地開展各項工作,。一年來,我們完成了財務(wù)審計部的日常核算工作,,并及時提供了各項準(zhǔn)確有效的財務(wù)審計數(shù)據(jù),,基本上滿足了酒店各部門及外部有關(guān)單位對我部的財務(wù)審計要求。
二,、分酒店及合作方的財務(wù)審計核算工作
1,、跟進(jìn)收取各分酒店的款項,在經(jīng)營部的幫助下,,基本上能夠按照協(xié)議準(zhǔn)時收取各分酒店的款項,。
本年度,由于x分部的業(yè)務(wù)量增大,,__分酒店,、__分酒店和__分酒店等的部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)到總酒店開具發(fā)票、收退合作款,,大大增加了我們的工作量,。比如,x分部的年產(chǎn)值比去年增長了50%,;對__,、__和__三個分酒店20__年的開具發(fā)票、合作款的收取跟進(jìn),、核算退回,、投標(biāo)保證金的支付收取等工作,財務(wù)審計部做了全力配合,。
2,、今年合作方的業(yè)務(wù)量也比往年有較大的增加,這部分的利潤占酒店的利潤比重較高,。同樣,,對合作方的開具發(fā)票、工程款的收取跟進(jìn),、核算退回,,投標(biāo)保證金的支付收取等工作,財務(wù)審計部也全力予以配合完成,,工作態(tài)度和工作成績得到了合作方的充分肯定,。
三、不足和有待改善的地方
一年中,財務(wù)審計部尚有應(yīng)做而未做,、應(yīng)做好而未做好的工作,,比如在資產(chǎn)實物性管理的建章建卡方面,在各項管理費(fèi)用的控制上,,在規(guī)范財務(wù)審計核算程序,、統(tǒng)一財務(wù)審計管理表格方面,在更及時準(zhǔn)確地向酒店領(lǐng)導(dǎo)提供財務(wù)審計數(shù)據(jù),、實施財務(wù)審計分析等方面,。在財務(wù)審計工作中我們也發(fā)現(xiàn)酒店的一些基礎(chǔ)管理工作比較薄弱;日常成本費(fèi)用支出比較隨意,;這些應(yīng)是20__年財務(wù)審計管理要著重思考和解決的問題,。
作為財務(wù)審計人員,我們在酒店加強(qiáng)管理,、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為,、提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的努力。我們將不斷地總結(jié)和反省,,不斷地鞭策自己,,加強(qiáng)學(xué)習(xí),以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展,,與各位共同進(jìn)步,,與酒店共同成長。
年度報告審計報告篇5
我校在20__年中,,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用,,對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全,、規(guī)范內(nèi)部管理,,促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20__年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃,,在本年度完成了以下工作:
主要工作內(nèi)容
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),,解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變,。
二,、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項政策,。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi),、對作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計,保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用,。
三,、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審,,并及時上報審計工作報告,,有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。
根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點,,今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有
1,、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核,內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬,,并納入了學(xué)校的財務(wù)核算,,無隱瞞、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況,。
2、對學(xué)校的各項支出情況,,包括教師工資,、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼,、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核,,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費(fèi)等行為,,內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求,。各項支出均屬合理。
3,、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,,經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理,。
審計工作中的措施
1,、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃,提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識,。在具體審計工作中堅持原則,,實事求是,客觀公正地看待和處理問題,。
2,、全面審計,突出重點,。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,,又抓重點問題進(jìn)行深入地分析,,爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
3,、完善了制度,,嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理,,實行審計全過程質(zhì)量控制,,將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案,、審計證據(jù),、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié),。
4,、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),把審計工作做得更好,。