第一節(jié),、概述

財(cái)務(wù)管理辦法是酒店在財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù),、會(huì)計(jì)制度的`基礎(chǔ)上，結(jié)合業(yè)務(wù)需要所訂立的運(yùn)作規(guī)條,，

酒店財(cái)務(wù)管理制度范本,。本管理辦法所包括的規(guī)定內(nèi)容，酒店所有員工必須遵守,，不得違犯,，或以任何形式蓄意背離原意，以致虛應(yīng)或走樣,。

財(cái)務(wù)管理辦法的內(nèi)容,，包括各項(xiàng)管理辦法的細(xì)則都是財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)上用以規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作標(biāo)準(zhǔn),，使用符合酒店業(yè)務(wù)運(yùn)作要求。這些管理辦法的制定，在原則和方向上,，應(yīng)依循和符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和精神。如遇財(cái)務(wù)管理辦法與會(huì)計(jì)制度的規(guī)定內(nèi)容產(chǎn)生茅盾或不一致時(shí),，應(yīng)以會(huì)計(jì)制度的規(guī)定執(zhí)行,。財(cái)務(wù)管理辦法的相關(guān)部分應(yīng)停止執(zhí)行,，并由酒店財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定及時(shí)作出修訂,。

財(cái)務(wù)管理辦法的內(nèi)容包括：

第二節(jié)、資金管理辦法

酒店的資金收支必須按本制度的規(guī)定辦法管理。違反本制度所規(guī)定將按財(cái)務(wù)法規(guī)和員工手冊(cè)的有關(guān)規(guī)定給予處分,，并追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

1,、酒店的資金包括銀行存款和現(xiàn)金,，除按規(guī)定留存的備用金，存放在酒店規(guī)定的貯存處外，均存入酒店在銀行開(kāi)立的基本賬戶內(nèi),。

2、上述賬戶的提取及使用須由總經(jīng)理(或他的代表),，及財(cái)務(wù)經(jīng)理共兩人以上的會(huì)簽,，并加蓋酒店的財(cái)務(wù)專用章、私章方可提齲

3,、上述銀行賬戶的支票私章由出納保管,。財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。

4,、上述銀行賬戶的支票由銀行領(lǐng)出后，經(jīng)出納登記保管，并憑有效批準(zhǔn)后的付款通知單填寫(xiě)支票，不符本項(xiàng)規(guī)定的任何情況，不予填寫(xiě)支票,。

5,、如果在取得發(fā)票之前需要預(yù)先領(lǐng)取支票的,，應(yīng)在5個(gè)工作日之內(nèi)，將有關(guān)原始憑證交回財(cái)務(wù)部,，予以核準(zhǔn)報(bào)銷。支票未能按原定用途使用時(shí),，必須及時(shí)退交出納員，可根據(jù)業(yè)務(wù)需要重新辦理支票領(lǐng)用手續(xù),。

6,、不得開(kāi)具空白支票,，支票的收款人,、用途、金額等必須填列齊全,。如因特殊情況確需將某項(xiàng)內(nèi)容空置不填的,，應(yīng)在《用款申請(qǐng)單》的備注欄填寫(xiě)清楚，按程序經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可開(kāi)具。經(jīng)辦人需在支票開(kāi)出后三日內(nèi)將原空置項(xiàng)目的實(shí)際內(nèi)容告知財(cái)務(wù)部,。出納員負(fù)責(zé)督促相關(guān)工作,。

7、酒店的所有營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入均按酒店的《營(yíng)業(yè)款繳納管理制度》辦理,，違反者給予處分,，并追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

8,、按本管理制度存放在酒店內(nèi)的周轉(zhuǎn)資金規(guī)定為：

出納備用金：僅作為本制度規(guī)定的其他備用金的報(bào)銷回填,，和支付零星現(xiàn)金支付。

外幣兌換備用金：前堂收銀處的外幣兌換備用金,，除受酒店的規(guī)定管控外,，同時(shí)必須遵守銀行對(duì)代辦外幣兌換業(yè)務(wù)所訂立的有關(guān)規(guī)定，并只作為外幣兌換點(diǎn)的外幣兌換業(yè)務(wù)?？?，不得挪作其他用途。

收銀員找零備用金：各收銀處的找零備用金,，只作為收款業(yè)務(wù)中找零給客人的專用備用金,，并應(yīng)按規(guī)定在每班交接班時(shí)，由交接雙方核點(diǎn)交接,，不得截留滯交,。

郵資備用金：前堂部接待處的郵資專用備用金，允許以郵票和現(xiàn)金的形式同時(shí)保管,，但只用作提供給客人的代郵服務(wù)專用,，不得挪作其他用途。現(xiàn)金和郵票的總和應(yīng)與備用金規(guī)定的固定額度相符,。

采購(gòu)部備用金：采購(gòu)部的備用金,，規(guī)定只作為解決酒店零星采購(gòu)，業(yè)務(wù)急用所需,。

專用備用金：經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理的同意,，在特殊情況下個(gè)別部門(mén)可獲撥留不超過(guò)人民幣壹仟元的臨時(shí)專用備用金。在事情辦理完畢后或被通知回繳時(shí)必須即時(shí)交回,。

9,、所有備用金包括出納的備用金均采用隨用隨報(bào)的回填辦法控制。除出納的備用金按實(shí)際支付后,，并經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)出支票由銀行賬戶存款回填補(bǔ)充外,，其他備用金以報(bào)銷方式回填，報(bào)銷均應(yīng)在指定辦公時(shí)間內(nèi),，在出納的辦公室辦理回填手續(xù),。辦理回填手續(xù)應(yīng)在5個(gè)工作日以內(nèi),，所有備用金均采用報(bào)銷回填的定額控制方法，使備用金固定在規(guī)定的額度,，不得隨意增減,，所有備用金額度的變更，均須獲總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn),。

10,、酒店所有費(fèi)用的報(bào)銷，均須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意,，加簽后送財(cái)務(wù)部辦理審批手續(xù),，經(jīng)獲批準(zhǔn)后在出納處領(lǐng)取或退繳現(xiàn)金。

11,、現(xiàn)金借款,。

公司嚴(yán)格控制現(xiàn)金借款。確因業(yè)務(wù)需要而必須借款時(shí),，借款人應(yīng)填寫(xiě)《借款申請(qǐng)單》(一式三聯(lián),，見(jiàn)附表一)，公司人員借款由總經(jīng)理審批,。借款1萬(wàn)元以下由總經(jīng)理審批,，借款1萬(wàn)元以上及公司總經(jīng)理本人借款由董事長(zhǎng)審批。

借款人申請(qǐng)臨時(shí)借款時(shí),，應(yīng)填明估計(jì)還款日期,。除特殊情況外，一般借款不得超過(guò)25個(gè)工作日,。出納員應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告借款逾期未還情況,，并向借款人發(fā)送暫借款催款單。接到催款單后既不說(shuō)明原因又不歸還借款者,，財(cái)務(wù)部有權(quán)扣發(fā)其工資，直至結(jié)清借款為止,。結(jié)清借款前不再給予第二次借款,。

第三節(jié)、用款管理制度

本制度適用于支付酒店改建項(xiàng)目,、日常大批量采購(gòu)以及大額的費(fèi)用支出,，零星的費(fèi)用采購(gòu)或費(fèi)用的開(kāi)銷，另訂立報(bào)銷制度,。

(一),、用款分類。本用款管理制度將用款項(xiàng)目劃分為五類：

1,、建設(shè)項(xiàng)目,。包括工程項(xiàng)目,、設(shè)備的大修。

2,、購(gòu)買固定資產(chǎn),。

3、特殊費(fèi)用項(xiàng)目,。包括差旅費(fèi)每次超過(guò)5千元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)和禮品費(fèi)每筆超過(guò)2千元,、公益贊助費(fèi),、訴訟費(fèi)、評(píng)估費(fèi)

4,、日常經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目：工資,、能源、辦公,、成本等日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的必需費(fèi)用,。

5、財(cái)務(wù)類支出,。包括銀行貸款利息，代收代付款,，支付供應(yīng)商貨款等,。

本用款管理制度未涉及的支出項(xiàng)目,，有合同的,，按合同所規(guī)定的程序付款;無(wú)合同的，相關(guān)責(zé)任部門(mén)必須提交相應(yīng)的專題報(bào)告,，報(bào)送總經(jīng)理批,，審批后予以付款。

總則：

1,、進(jìn)入辦公室必須著裝整潔。

2,、在辦公室自覺(jué)講普通話,，禁止喧嘩、說(shuō)笑,、打鬧,，說(shuō)粗話,、臟話。

3,、愛(ài)護(hù)辦公室的各項(xiàng)設(shè)施,，隨時(shí)保持辦公室干凈、整潔,、營(yíng)造一個(gè)良好的工作環(huán)境,。

4、提高工作效率,，保質(zhì)保量地按時(shí)完成各項(xiàng)工作任務(wù),。

5、辦公室工作由辦公室人員全面負(fù)責(zé),，其他部門(mén)予以配合,。

6、本規(guī)定適用于全體辦公室工作人員,。

(一),、嚴(yán)格作息制度，辦公室工作人員要按規(guī)定時(shí)間上下班,，不得無(wú)故遲到,、早退、擅離職守,。

公司人員自覺(jué)遵守作息時(shí)間;工作時(shí)間禁止一切娛樂(lè)活動(dòng),。

1、上班時(shí)間每周五個(gè)工作日,，周六,、周日休息，每天工作8小時(shí),，必要時(shí)自覺(jué)加班,。

2、上午工作時(shí)間段為8：30——12：00

下午工作時(shí)間段為13：00——17：30

3,、遲到者,，第一次扣10元，第二次扣20元,，第三次40元，依此類推扣除獎(jiǎng)金;早退者,，第一次扣30元,，第二次扣60元，第三次扣90元,，依此類推扣除獎(jiǎng)金,。遲到,、早退1個(gè)小時(shí)以上作曠工計(jì)。除有特殊原因外,，遲到,、早退不得臨時(shí)請(qǐng)假或調(diào)休。

4,、職工曠工：按天扣發(fā)基本工資,，曠工1天全額扣除當(dāng)月的獎(jiǎng)金;曠工2天，扣發(fā)半年獎(jiǎng)金;曠工3天及以上者,，扣發(fā)全年獎(jiǎng)金,。同時(shí)根據(jù)具體情況，給予曠工者紀(jì)律處分,。

5,、提倡文明向上的業(yè)余活動(dòng)，但要有節(jié)制,，不可沉迷影響工作,。

(二)、考勤,、衛(wèi)生,、生活制度

①考勤

1、建立考勤制度,，實(shí)行不定時(shí)查崗,，工作人員需到辦公室考勤簽到，辦公室按時(shí)收存簽到表,，考勤結(jié)果每月公布一次,。

2、請(qǐng)事,、病假,，必須由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并辦理審批手續(xù)，交辦公室留存,，不能事先辦理手續(xù)的應(yīng)事先口頭或電話請(qǐng)假并及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù),。

3、員工因各種原因,，必須請(qǐng)假時(shí),，公司可酌情批予無(wú)薪事假。事假原則上一次不得超過(guò)3天,，一年請(qǐng)事假天數(shù)總計(jì)不得超過(guò)15天,。

4、若員工未請(qǐng)假而缺勤,，則按曠工處理,。

②衛(wèi)生

1,、工作人員要自覺(jué)維護(hù)辦公室清潔衛(wèi)生，做到場(chǎng)凈室潔,，無(wú)雜物垃圾,，物品擺放整齊、有序,，并落實(shí)到個(gè)人,。

2、每天上班前5分鐘為室內(nèi)衛(wèi)生打掃時(shí)間,。

四,、會(huì)議與培訓(xùn)管理

1、總經(jīng)理辦公會(huì)議每月召開(kāi)一次,，總經(jīng)理,、副總經(jīng)理、各部門(mén)經(jīng)理,、辦公室人員參加,，必要時(shí)總經(jīng)理可批準(zhǔn)其他人員列席會(huì)議。

2,、會(huì)議時(shí)間原則上定于每月3日,，可由總經(jīng)理決定是否延期。

3,、專題會(huì)議只在必要時(shí)召開(kāi),，由部門(mén)經(jīng)理以上人員發(fā)起，由相關(guān)人員參加,，會(huì)議時(shí)間根據(jù)實(shí)際工作需要確定,，會(huì)議議題須事先經(jīng)總經(jīng)理同意。

五,、外勤崗位職責(zé)

1,、認(rèn)真學(xué)習(xí)并自覺(jué)遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度。

2,、以企業(yè)為自己的事業(yè),，做一名自信、自強(qiáng),、自律,、誠(chéng)實(shí)、勇于開(kāi)拓創(chuàng)新的人,。

3,、、服從公司調(diào)派，在外要以公司利益為重,，同時(shí)兼顧投資人的利益。

4,、外勤人員要維護(hù)好所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的市場(chǎng)工作,，盡一切努力提升業(yè)績(jī)。

5,、講究?jī)x表儀容整潔,，舉止穩(wěn)重大方，語(yǔ)言富有感染力,，行為講究禮儀,，熱情禮貌待客，時(shí)刻維護(hù)公司形象,、名譽(yù),、利益。

6,、合理編制工作計(jì)劃,。

7、深入調(diào)查研究市場(chǎng)動(dòng)向,，關(guān)注同業(yè)同行,，把握銷售趨勢(shì)，具備編寫(xiě)年,、季,、月的銷售計(jì)劃。

8,、弘揚(yáng)率先垂范,、以身作則、說(shuō)一不二,，擲地有聲的工作精神,，形成真抓實(shí)干、多出業(yè)績(jī),、貫徹有力具有震懾的良好作風(fēng),。

六、本制度之未盡事宜,，由辦公室先關(guān)負(fù)責(zé)人給予解釋,，具有最終調(diào)處權(quán)。

七,、本制度于頒布之日起施行,。