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2023年審計(jì)報(bào)告類型(4篇)

格式:DOC 上傳日期:2022-12-24 11:59:08
2023年審計(jì)報(bào)告類型(4篇)
時(shí)間:2022-12-24 11:59:08     小編:zdfb

在現(xiàn)在社會(huì),報(bào)告的用途越來(lái)越大,,要注意報(bào)告在寫作時(shí)具有一定的格式。那么報(bào)告應(yīng)該怎么制定才合適呢,?以下是我為大家搜集的報(bào)告范文,,僅供參考,,一起來(lái)看看吧

審計(jì)報(bào)告類型篇一

xx街道是市政府下屬的局級(jí)建制行政機(jī)關(guān),共有16個(gè)編制,,實(shí)有16人,其中行政編12個(gè),、工勤編1個(gè),,事業(yè)編3個(gè),。退休8人,提前離崗2人,;內(nèi)設(shè)3個(gè)科室。xxx同志任該街道黨工委書記并主管財(cái)務(wù)工作,。本次審計(jì)的時(shí)間范圍為2020年11月至2020年8月,,資產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)的變化情況系用2020年年末數(shù)字與2020年8月末的數(shù)字相比較,。

xx街道和xxx同志對(duì)提供的與審計(jì)有關(guān)的會(huì)計(jì)資料和其他資料的真實(shí)性,、完整性,、可靠性作出了承諾。

為了不影響被審計(jì)單位的正常工作秩序并保證審計(jì)質(zhì)量,,本次審計(jì)采取了報(bào)送審計(jì)與就地審計(jì)相結(jié)合的方式。在審計(jì)開(kāi)始前,,進(jìn)行了審前調(diào)查,,對(duì)審計(jì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了公示,召開(kāi)了被審計(jì)單位中層以上干部(含直屬基層單位領(lǐng)導(dǎo))參加的`座談會(huì),,設(shè)立了監(jiān)督和聯(lián)系電話,,認(rèn)真聽(tīng)取和審計(jì)了有關(guān)方面的情況。審計(jì)中嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法(試行)》和《xxx市黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作規(guī)程》,,除正常財(cái)務(wù)資料以外,,還查閱并采用了被審計(jì)單位相關(guān)年度的工作總結(jié)等相關(guān)資料,。

(一)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

1,、經(jīng)費(fèi)收支情況

2020年至2020年8月,,收入合計(jì)2747120.00元,其中財(cái)政撥款2540986.00元,,其他收入206134.00元,。同期支出合計(jì)

2661428.00元。收支相抵后,,結(jié)余85692.00元。

2,、資產(chǎn)負(fù)債情況

2020年債權(quán)306702.00元,,債務(wù)138438.00元,。2020年8月債權(quán)307095.00元,比前期增加393元,,增長(zhǎng)0.13,;債務(wù)126041.00元,比前期減少12397.00元,,下降9,;2020年帳面無(wú)固定資產(chǎn),,2020年8月為85692.00元(不包括未入帳的辦公樓)。

3,、主要工作完成情況

2020年以來(lái),,該街道每年的招商引資任務(wù)均為500萬(wàn)元,連年超額完成任務(wù),,其中2020年超額50,2020年超額12,,2020年超額33。

三年來(lái)投資19.2萬(wàn)元,,對(duì)街道所轄的46條大小巷路全部實(shí)現(xiàn)了硬覆蓋,其中渣油路8條,,水泥路3條,,紅磚路35條,,徹底解決了轄區(qū)“行路難”的問(wèn)題。并且通過(guò)種植標(biāo)準(zhǔn)花香路活動(dòng),、衛(wèi)生檢查評(píng)比活動(dòng),、冬季清雪等工作,,保證了轄區(qū)的暢通、凈化,、美化,連年被市里評(píng)為城市管理先進(jìn)單位,。

在市政府的幫助下投資40多萬(wàn)元,,完成了兩個(gè)社區(qū)辦公用房和庭院的建設(shè),;投資10多萬(wàn)元,,為社區(qū)配置了微機(jī),、打印機(jī)、掃描儀等現(xiàn)代化辦公設(shè)備,;投資4萬(wàn)多元,在兩個(gè)社區(qū)都建起了圖書室,,配置了桌椅,、書報(bào)等,;投資20多萬(wàn)元,在兩個(gè)社區(qū)建起了健身活動(dòng)室,。以上設(shè)施的建設(shè)和配置,拓展了社區(qū)服務(wù)范圍,,強(qiáng)化了社區(qū)功能,繁榮了社會(huì)文化,,受到群眾的擁護(hù)和歡迎,也得到上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)的肯定,。2020年被評(píng)為吉林市級(jí)社區(qū)建設(shè)示范街道,。

街道其他各項(xiàng)工作,,也都取得可喜成績(jī)。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰,;與18個(gè)企業(yè)簽定用工合同,開(kāi)發(fā)就業(yè)崗位321個(gè),,輸出勞務(wù)人員1480人(含境外1100多人),,扶持創(chuàng)業(yè)成功項(xiàng)目5個(gè),,扶助微型企業(yè)48家,辦理《再就業(yè)優(yōu)惠證》237個(gè)。小額貸款52萬(wàn)元,,被評(píng)為xx市再就業(yè)先進(jìn)單位,所轄xx社區(qū)被xx市評(píng)為再就業(yè)模范社區(qū),;連續(xù)八年被市政府評(píng)為

計(jì)劃

生育先進(jìn)單位;社會(huì)治安秩序明顯好轉(zhuǎn),,被xx市評(píng)為“平安街道”,;全街道986戶,,2142人納入最低生活保障線,陽(yáng)光慈善超市接到捐贈(zèng)衣物2163件,,米面2000斤,豆油300多斤,,現(xiàn)金4000多元,安置下崗失業(yè)人員5000多人次,,有近2400人得到了靈活就業(yè)補(bǔ)貼,解決了居民的生活困難,,保障了居民的基本生活需求,。

(二)、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

1,、違反《現(xiàn)金管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》第六條“開(kāi)戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)必須通過(guò)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算”、第七條“結(jié)算起點(diǎn)為一千元”和第八條“除本條例第六條第(五),、(六)項(xiàng)外,,開(kāi)戶單位支付給個(gè)人的款項(xiàng)中,,支付現(xiàn)金不得超過(guò)一千元”的規(guī)定,2020年12月至2020年8月超出規(guī)定限額

審計(jì)報(bào)告類型篇二

根據(jù)組織安排,,我于x年x月至x年x月任xxx黨(工)委書記。其間,,主持xxx全面工作,。任職x年多以來(lái),在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,,帶領(lǐng)xxx一班人創(chuàng)新工作、恪盡職守,、廉潔自律,正確行使權(quán)力,,順利地完成了縣委交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)就本人任職期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況報(bào)告如下:

一,、職責(zé)范圍和分管工作任職以來(lái),,主持xxx全面工作,,主要職責(zé)范圍是:一領(lǐng)導(dǎo)縣直機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位黨的工作,,負(fù)責(zé)制定縣直機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位黨的建設(shè)規(guī)劃,,指導(dǎo)各單位黨的建設(shè)工作,。二指導(dǎo)縣直機(jī)關(guān)各級(jí)黨組織和廣大黨員認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義,、毛澤東思想、鄧小平理論,、“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀。三指導(dǎo)縣直各級(jí)黨組織開(kāi)展精神文明建設(shè)活動(dòng),,做好黨員干部和群眾的思想政治工作。四指導(dǎo)縣直各級(jí)黨組織做好對(duì)黨員的管理和黨規(guī)黨紀(jì)教育工作,,協(xié)同有關(guān)部門做好縣直各單位黨員干部的教育和培訓(xùn)工作。五負(fù)責(zé)縣直機(jī)關(guān),、企事業(yè)單位黨組織的管理;

按規(guī)定權(quán)限,,審批縣直機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位黨組織的設(shè)置和黨總支,、支部領(lǐng)導(dǎo)班子的組成及書記、副書記的職務(wù)任免,,審批縣直單位黨務(wù)工作者的任免,。按規(guī)定權(quán)限負(fù)責(zé)所轄部門黨組織和紀(jì)檢組織領(lǐng)導(dǎo)班子組成人員的管理,。六指導(dǎo)縣直機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位黨組織做好發(fā)展黨員工作,,負(fù)責(zé)縣直機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位入黨積極分子培訓(xùn)及發(fā)展新黨員,、預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正的審批工作,。七指導(dǎo)縣直機(jī)關(guān)基層黨組織加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,,實(shí)施對(duì)黨員特別是黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督;

協(xié)助縣委組織部抓好縣直各部門領(lǐng)導(dǎo)班子的思想作風(fēng)建設(shè),,組織指導(dǎo)各單位開(kāi)好領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會(huì),定期了解各部門黨員和群眾對(duì)部門領(lǐng)導(dǎo)干部的意見(jiàn),,及時(shí)向縣委反映縣直各部門領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的有關(guān)情況,。八協(xié)助做好干部管理工作,。協(xié)助黨組(黨委)管理機(jī)關(guān)黨組織和群眾組織的干部,;

配合組織,、人事部門對(duì)機(jī)關(guān)行政領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行考核和民主評(píng)議,;

對(duì)機(jī)關(guān)行政干部的任免、調(diào)動(dòng)和獎(jiǎng)懲提出意見(jiàn)和建議,。九領(lǐng)導(dǎo)中共沂水縣直機(jī)關(guān)紀(jì)律檢查工作委員會(huì)的工作,,開(kāi)展好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作,。按規(guī)定權(quán)限,查處縣直各單位黨員領(lǐng)導(dǎo)干部違犯黨紀(jì)的案件和審批一般黨員干部違犯黨紀(jì)的處分,。十領(lǐng)導(dǎo)縣直機(jī)關(guān)人民武裝部工作,抓好縣直各單位(含企業(yè)人民武裝部)的民兵及義務(wù)兵的征集等工作,。十一領(lǐng)導(dǎo)縣直機(jī)關(guān)工會(huì)工作委員會(huì)工作,、縣直機(jī)關(guān)共青團(tuán)和婦女工作,。十二完成縣委和上級(jí)機(jī)關(guān)交辦的其他工作任務(wù)。

二,、財(cái)務(wù)收支和資產(chǎn)負(fù)債情況任職期間,本單位財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)來(lái)源全部由縣財(cái)政拔付,,主要支出項(xiàng)目為機(jī)關(guān)黨組織建設(shè)、發(fā)展黨員工作,、黨建示范點(diǎn)建設(shè),、黨建培訓(xùn),、鏈長(zhǎng)式黨員教育管理平臺(tái)、可視信息化平臺(tái),、黨建述職評(píng)議考核、“三有一創(chuàng)”,、縣委書記抓黨建工作考核,、第一書記到村任職,、武裝征兵、日常辦公耗材,、車改后無(wú)公車進(jìn)行租車等,。三公經(jīng)費(fèi),、工會(huì)福利經(jīng)費(fèi)支出符合規(guī)定要求,。本單位無(wú)資產(chǎn)負(fù)債,沒(méi)有出現(xiàn)挪用,、滯留的情況。201x年x月至2020年x月財(cái)政預(yù)算列支總金額x萬(wàn)元,,其中,201x年x月至201x年x月財(cái)政預(yù)算金額x萬(wàn)元,,支出x萬(wàn)元,;

…………三,、遵守執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī),、規(guī)章和規(guī)定情況任職期間,本人嚴(yán)格遵守執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī),、規(guī)章和有關(guān)規(guī)定,不斷提高自己和單位財(cái)務(wù)人員當(dāng)家理財(cái)?shù)哪芰?,使本單位工作得到健康開(kāi)展,。一是抓教育,,提高思想政治素質(zhì),。有針對(duì)性地開(kāi)展國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī),、規(guī)章和規(guī)定的學(xué)習(xí)活動(dòng),,使本人和領(lǐng)導(dǎo)班子成員及干部職工能自覺(jué)地運(yùn)用習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想來(lái)武裝頭腦,、指導(dǎo)實(shí)踐、推動(dòng)工作,,堅(jiān)定政治信念,,自覺(jué)抵制拜金主義、享樂(lè)主義等消極思想,。二是抓培訓(xùn),,提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。我?guī)ь^和鼓勵(lì)領(lǐng)導(dǎo)班子成員和財(cái)務(wù)人員在職自學(xué)和開(kāi)展財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),,使我本人和工委人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管財(cái),、理財(cái),、用財(cái)?shù)乃降玫讲粩嗵岣?。三是?qiáng)日常,,規(guī)范財(cái)務(wù)資金使用管理。嚴(yán)格財(cái)務(wù)報(bào)賬制度和會(huì)計(jì)工作規(guī)范,,做到賬目清楚,,業(yè)務(wù)規(guī)范,在財(cái)務(wù)報(bào)賬上實(shí)行“一支筆”審批制,,保證了會(huì)計(jì)憑證手續(xù)齊備,、規(guī)范合法,確保了會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性,、合法性、準(zhǔn)確性,、完整性,。

四,、重大經(jīng)濟(jì)決策和執(zhí)行情況任職期間,我本人嚴(yán)格遵守各項(xiàng)制度和決策流程,,對(duì)“三重一大”等各類重大事項(xiàng)決策全部嚴(yán)格按照流程執(zhí)行,。對(duì)重大工作決策,堅(jiān)持先行調(diào)研,,廣泛征求意見(jiàn),進(jìn)行集體研究決定,,保證了決策的民主性和科學(xué)性;

對(duì)財(cái)務(wù)開(kāi)支等重要事項(xiàng),,全面推行政務(wù)公開(kāi),以公開(kāi)促廉政,。任期內(nèi)未發(fā)生過(guò)重大投資,、對(duì)外擔(dān)保和銀行借款等事件,。

五、遵守有關(guān)廉政規(guī)定情況任職以來(lái),,從嚴(yán)要求自己,,帶頭廉潔自律,,認(rèn)真落實(shí)上級(jí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,堅(jiān)持常抓不懈,,切實(shí)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定從自身做起,自覺(jué)學(xué)習(xí)貫徹領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律等規(guī)定,,自律意識(shí)不斷提高,處處注意嚴(yán)于律已,,要求大家做到的,首先帶頭做到做好,;

禁止別人做的,自己首先不做,。堅(jiān)持以勤廉為本,說(shuō)實(shí)話,、辦事實(shí)、求實(shí)效,,琢磨事,、不琢磨人,,用政治,、紀(jì)律、法律來(lái)規(guī)范自己的行為,,講政治、講原則,、講黨性,,常懷律已之心,,反腐糾風(fēng)的意識(shí)不松懈、日益增強(qiáng),。全面落實(shí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告制度,、廉政承諾等廉潔自律有關(guān)規(guī)定。始終把廉潔從政作為基本準(zhǔn)則,,常修為政之德,、常思貪欲之害,、常懷律己之心,以身作則,、以儉為榮,堂堂正正做人,,干干凈凈做事,,清清白白做官,。

七、其他應(yīng)當(dāng)向?qū)徲?jì)組說(shuō)明的情況無(wú)其他說(shuō)明的問(wèn)題,。

報(bào)告人單位職務(wù):

xxx黨(工)委書記本人簽名(手寫):xxx2020年x月x日

審計(jì)報(bào)告類型篇三

根據(jù)xxx聯(lián)合社關(guān)于組織開(kāi)展縣縣聯(lián)社高級(jí)管理人員離任審計(jì)的通知,,按照《xxx省農(nóng)村信用社離任、離崗稽核審計(jì)辦法》及《xxx省農(nóng)村信用社縣縣聯(lián)社高級(jí)管理人員離任審計(jì)工作

方案

》的有關(guān)內(nèi)容要求,,經(jīng)省聯(lián)社委派組成6人審計(jì)組,于2008年6月17日至6月25日,,對(duì)xxx農(nóng)村信用社理事長(zhǎng)xxx同志進(jìn)行了離任審計(jì),,自2003年1月至2008年5月末的工作業(yè)績(jī),,采取問(wèn)、聽(tīng),、談、查的方式進(jìn)行了審計(jì),。問(wèn):即于2008年6 月17 日向被審計(jì)對(duì)象發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問(wèn)卷;聽(tīng):即于2008年6 月18 日上午召集審計(jì)組全體人員一同聽(tīng)取了xxx同志的述職報(bào)告;談:即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談,。對(duì)該同志述職報(bào)告的真實(shí)性及工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評(píng)價(jià);查:即對(duì)xxx同志自2003年1月至2008年5月近五年期間,,所擔(dān)負(fù)的內(nèi)控制度管理的履行職責(zé)情況,查閱了自2003年1月至2008年5月,,有關(guān)登記簿,、會(huì)議記錄和稽核部門歷次對(duì)該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等,,并將查閱的有關(guān)記錄底稿,、座談情況與xxx銀監(jiān)辦的有關(guān)人員交換了意見(jiàn)?,F(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情況報(bào)告如下:

審計(jì)對(duì)象的基本情況及審計(jì)范圍

xxx同志的基本情況

xxx,、男、蒙古族,、中國(guó)共產(chǎn)黨員,大學(xué)本科學(xué)歷、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師,, 2001年7月至今任xxx農(nóng)村信用聯(lián)社理事長(zhǎng)。

xxx農(nóng)村信用聯(lián)社基本情況

xxx農(nóng)村信用聯(lián)社位于xxx省中部,現(xiàn)有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)16個(gè),營(yíng)業(yè)部1個(gè),,現(xiàn)有在冊(cè)職工109人,其中:合同制90人,,代辦員29人,。xxx任職初期,,2001年7月末各項(xiàng)存款余額5841萬(wàn)元,其中儲(chǔ)蓄存款余額4773萬(wàn)元,,各項(xiàng)貸款余額8115萬(wàn)元,存貸比例138.93%,,不良貸款實(shí)際余額達(dá)1763萬(wàn)元,不良貸款占比21.72%,其中:逾期貸款余額1249萬(wàn)元,占各項(xiàng)貸款余額的15.39%;呆滯貸款余額491萬(wàn)元,占各項(xiàng)貸款余額的6.05%;呆帳貸款余額23萬(wàn)元,,占各項(xiàng)貸款余額的0.28%;呆帳準(zhǔn)備95萬(wàn)元,,固定資產(chǎn)201萬(wàn)元,,累計(jì)折舊73萬(wàn)元,固定資產(chǎn)比例37.2%,,股本金余額314萬(wàn)元,,實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入274萬(wàn)元,,其中利息收入218萬(wàn)元,各項(xiàng)支出337萬(wàn)元,其中營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出121萬(wàn)元,費(fèi)用率44.16%,,資本充足率14.1%,。

截止2008年5月末,,各項(xiàng)存款余額22514萬(wàn)元,,比2001年7月增加16673萬(wàn)元,其中:儲(chǔ)蓄存款余額17099萬(wàn)元,,比2001年7月增加12326萬(wàn)元;各項(xiàng)貸款余額20101萬(wàn)元,比2001年7月增加11986萬(wàn)元;存貸比例89.28%,,比2001年7月下降49.65%;不良貸款余額912萬(wàn)元,比2001年7月下降851萬(wàn)元,,不良貸款占比4.53%,,比2001年7月下降17.19%;其中:逾期貸款余額456萬(wàn)元,,比2001年7月下降793萬(wàn)元,呆滯貸款456萬(wàn)元,,比2001年7月下降35萬(wàn)元,,呆帳貸款比2001年7月下降23萬(wàn)元;呆帳準(zhǔn)備535萬(wàn)元,比2001年7月增加440萬(wàn)元;固定資產(chǎn)588萬(wàn)元,。比2001年7月增加387萬(wàn)元;固定資產(chǎn)比率33.4%,,比2001年7月減少3.8%;,股本金余額1048萬(wàn)元,,比2001年7月增加734萬(wàn)元;2008年5月實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入601萬(wàn)元(其中:利息收入572萬(wàn)元),各項(xiàng)支出444萬(wàn)元(其中:營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出273萬(wàn)元),,實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額157元,,費(fèi)用率45.42%;資本充足率19.64%,比2001年7月增加5.54%,。

審計(jì)范圍

本次審計(jì)對(duì)xxx農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社理事長(zhǎng)xxx同志主管黨建工作、綜合管理等工作進(jìn)行了全面審計(jì),。審計(jì)組檢查了xxx聯(lián)社各項(xiàng)存款,、各項(xiàng)貸款和2001年以來(lái)會(huì)計(jì)年度報(bào)表、會(huì)計(jì)憑證,、帳冊(cè)等。并抽查了xxx農(nóng)村信用社聯(lián)合社的有關(guān)內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況,。調(diào)閱了xxx農(nóng)村信用社自2003年1月至2008年6月的會(huì)議記錄,、查庫(kù)登記簿,、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料,重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理情況,。

審計(jì)的總體評(píng)價(jià)

xxx同志在任職以來(lái),根據(jù)調(diào)查了解,、座談,、談話和21份問(wèn)卷調(diào)查來(lái)看,,監(jiān)管部門和信用社員工高度評(píng)價(jià),具有很突出的領(lǐng)導(dǎo)能力和管理水平,,對(duì)工作能做到盡心盡職,,在經(jīng)營(yíng)環(huán)境非常困難的形勢(shì)下,,采取各種措施帶領(lǐng)全體員工奮力拼搏,各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)工作得到了長(zhǎng)足的發(fā)展,,取得了明顯的成績(jī),。特別是信貸資金管理方面,不良貸款絕對(duì)額逐年減少,,占用形態(tài)真實(shí)反映,,沒(méi)有弄虛作假現(xiàn)象。近幾年來(lái)有力得支持了xxx農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,,同時(shí)自身經(jīng)營(yíng)成果也逐年提高,實(shí)現(xiàn)了雙贏目標(biāo),,并且受到了xxx黨政和社會(huì)各界的好評(píng),。員工在各自的工作崗位上更加自覺(jué)遵紀(jì)守法和按章辦事,,樹立對(duì)違規(guī)違紀(jì)思想上“不愿為”;通過(guò)建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度,完善內(nèi)控措施,,從制度上、防范上做到“不能為”,,認(rèn)真查處違規(guī)違紀(jì)行為,,挖掘歷史違規(guī)問(wèn)題,,嚴(yán)查重處,使其“不敢為”,,從而有效地防止了各種案件的發(fā)生。通過(guò)檢查未發(fā)現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中有違法違規(guī)記錄,、重大違規(guī)行為,、未受到過(guò)監(jiān)管當(dāng)局和上級(jí)部門的處罰,。

xxx同志在任職期間,始終堅(jiān)持“立足三農(nóng),、服務(wù)三農(nóng)”的經(jīng)營(yíng)思想,,緊緊圍繞“增存、盤活,、創(chuàng)收,、案控”工作,大力拓展業(yè)務(wù)范圍,,提高農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理水平;積極配合和落實(shí)地方黨政實(shí)施的農(nóng)村牧區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作,按照建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的要求,,調(diào)整信貸投向,加大信貸投放力度,,有力地推動(dòng)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,,使農(nóng)信社真正成為“推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助推器”和“農(nóng)牧民自己的銀行”,。

1、支農(nóng)力度逐年增大

全轄農(nóng)村信用社在他帶領(lǐng)下,,牢固樹立服務(wù)“三農(nóng)”的經(jīng)營(yíng)思想,,搶抓機(jī)遇,,充分發(fā)揮信貸杠桿作用,大力支持農(nóng)牧民增收,、創(chuàng)收,,有效地解決農(nóng)牧民貸款難的問(wèn)題,,2001年7月末到2008年5月末累計(jì)投放各項(xiàng)貸款82595萬(wàn)元,有效的支持了全縣的農(nóng)牧業(yè)發(fā)展,。近年來(lái),多次受到縣委政府和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的表彰和獎(jiǎng)勵(lì),,xxx農(nóng)村信用聯(lián)社在支農(nóng)上,,成績(jī)是顯著的,,使農(nóng)村合作金融組織得到了進(jìn)一步的發(fā)展。

2,、不良貸款絕對(duì)額顯著下降

xxx任職時(shí),,xxx農(nóng)村信用聯(lián)社一度面臨不良貸款占比高,、盤活困難多的問(wèn)題,。2001年7月末,全縣不良貸款余額實(shí)際高達(dá)1763萬(wàn)元,,占比達(dá)21.72%,。針對(duì)這一情況,,該同志主持制定了不良貸款清收管理辦法,并組織實(shí)施落實(shí)到基層信用社,,實(shí)行全員責(zé)任清收,。通過(guò)實(shí)施清非工作措施,,有力地推動(dòng)了全轄不良貸款清收工作,不良貸款絕對(duì)額明顯下降,,成績(jī)顯著。截止2008年5月末,,累計(jì)收回不良貸款8356萬(wàn)元,,同時(shí)收回前兩屆法人代表形成的難以收回“雙呆貸款”300多萬(wàn)元,。截止2008年5月末,不良貸款余額為912萬(wàn)元,,比2001年7月末絕對(duì)額下降851萬(wàn)元,,不良貸款占比4.53%,,比2001年7月末下降17.19個(gè)百分點(diǎn)。

增存工作取得了歷史性的突破,,存款份額占到全縣四家金融機(jī)構(gòu)的50.59%,存量居全縣之首,。增存工作成績(jī)顯著,,這與該同志提倡大力改進(jìn)服務(wù)方式,,反對(duì)數(shù)字游戲和高息攬儲(chǔ)等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng),維護(hù)良性發(fā)展的金融環(huán)境是分不開(kāi)的,。從規(guī)范營(yíng)業(yè)窗口服務(wù)入手,,借鑒同行業(yè)優(yōu)質(zhì)服務(wù)的成功經(jīng)驗(yàn),,推行個(gè)性化、親情化,、標(biāo)準(zhǔn)化的客戶服務(wù)方式,。努力探索增存工作新的增長(zhǎng)點(diǎn),降低資金組織成本,,優(yōu)化存款結(jié)構(gòu),增大對(duì)公存款的份額,。大力推行電子化服務(wù),,實(shí)現(xiàn)全轄7個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)加入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng),,服務(wù)質(zhì)量有了質(zhì)的飛躍。層層分解落實(shí)增存計(jì)劃,,并實(shí)行有效地激勵(lì)考核辦法,,按績(jī)?nèi)〕?,體現(xiàn)多勞多得,不勞不得或少得的分配原則,,極大地調(diào)動(dòng)職工的主動(dòng)性和積極性。

xxx同志在任職期間,,主張勤儉辦社,,量入為出的辦社思想,。全轄實(shí)行“以收定支、費(fèi)用核定,、超支自負(fù)、嚴(yán)格審批”的財(cái)務(wù)管理制度,,實(shí)行綜合費(fèi)用率和費(fèi)用額雙重考核的辦法,,對(duì)信用社不合理的開(kāi)支,下大力氣制止亂開(kāi)支,、超前消費(fèi)和不切實(shí)際消費(fèi)。堅(jiān)持貸款按季結(jié)息制度,,力爭(zhēng)做到應(yīng)收盡收,結(jié)息率達(dá)96%以上,,在該同志的管理下,,全轄信用社年年實(shí)現(xiàn)盈余,,全面完成財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。

xxx同志在安全保衛(wèi)工作方面,,一是按照“誰(shuí)主管,、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則,,在每年的信用社工作會(huì)議上與各社簽訂安全保衛(wèi)責(zé)任狀,對(duì)安全保衛(wèi)工作實(shí)行一票否決制,。二是有計(jì)劃、有部署的實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)硬件設(shè)施的改造,。通過(guò)軟硬件的共同推進(jìn),協(xié)調(diào)發(fā)展,,全轄的安全保衛(wèi)工作取得一定成績(jī),。由于該同志工作軋實(shí)有效開(kāi)展,,全轄連續(xù)三年實(shí)現(xiàn)無(wú)重大事故和案件發(fā)生。

xxx同志在任職期間,,根據(jù)全轄實(shí)際情況,,在該同志主持下,先后制訂了涵蓋信貸,、財(cái)務(wù)、人事,、安全保衛(wèi),、社務(wù)管理等幾方面30多項(xiàng)管理規(guī)章制度。主要有《xxx農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法》,、《xxx農(nóng)村信用社信貸管理制度》、《xxx農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)管理辦法》,、《xxx農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)考核辦法》,、《xxx農(nóng)村信用社責(zé)任貸款考核管理辦法》、《xxx農(nóng)村信用社審計(jì)稽核管理辦法》,、《xxx農(nóng)村信用社審計(jì)強(qiáng)制崗位調(diào)整或輪休制度》落實(shí)國(guó)家有關(guān)信貸政策和改革方針,,制定和實(shí)施了《xxx農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款實(shí)施辦法》、《xxx農(nóng)村信用社陽(yáng)光放貸實(shí)施細(xì)則》,、《xxx農(nóng)村信用社稽核工作實(shí)施細(xì)則》、《xxx農(nóng)村信用社內(nèi)部管理制度實(shí)施辦法》,、《xxx農(nóng)村信用社綜合治理及安全保衛(wèi)實(shí)施

方案

》,、《xxx農(nóng)村信用社基礎(chǔ)工作考核》等實(shí)施方案,,確保了各項(xiàng)工作有章可循。

實(shí)行稽核工作監(jiān)事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,、稽核監(jiān)察部在監(jiān)事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下,,依法獨(dú)立,、客觀、公正地履行稽核監(jiān)督職責(zé),,確?;藱z查工作的權(quán)威性和獨(dú)立性。按照“規(guī)范管理,、強(qiáng)化內(nèi)控、防范風(fēng)險(xiǎn),、穩(wěn)中求進(jìn)”的經(jīng)營(yíng)思想,規(guī)范信用社合規(guī),、合法經(jīng)營(yíng),,加大現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)檢查力度,。同時(shí)全面加強(qiáng)員工隊(duì)伍的思想建設(shè)、組織建設(shè),、作風(fēng)建設(shè),,努力建設(shè)一支業(yè)務(wù)素質(zhì)高、思想作風(fēng)硬的信合隊(duì)伍,。一是建立信用社高管人員述職述廉制度,定期向聯(lián)社匯報(bào)工作情況,、廉潔奉公情況及制度落實(shí)情況,。二是以完善的崗責(zé)體系標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù),,實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗、末位淘汰制度,,逐步建立能進(jìn)能出,、優(yōu)勝劣汰的員工管理體制,。三是按照客觀公正、實(shí)事求是的原則,,開(kāi)展員工考核評(píng)定工作,,合格員工續(xù)簽勞動(dòng)合同,,對(duì)連續(xù)兩年考核不合格的員工,按照員工管理辦法解除勞動(dòng)合同,。四是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。

xxx同志在任職以來(lái),,針對(duì)上兩屆班子遺留班子散亂問(wèn)題及xxx聯(lián)社社情,,狠抓班子隊(duì)伍自身建設(shè),,強(qiáng)化明主管理,凡是關(guān)系到信用社經(jīng)營(yíng)的事情,,經(jīng)營(yíng)指標(biāo),、人員調(diào)整、大額貸款的發(fā)放,、大額財(cái)務(wù)開(kāi)支等重大事項(xiàng),,都通過(guò)集體進(jìn)行研究決定,,不搞大包大攬。嚴(yán)格按照“三會(huì)一層”經(jīng)營(yíng)模式對(duì)經(jīng)營(yíng)管理層充分授權(quán),,實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)層在授權(quán)范圍內(nèi)自主經(jīng)營(yíng),,同時(shí)積極支持監(jiān)事會(huì)工作,,充分發(fā)揮其監(jiān)督職能作用。親自起草制定勒《xxx農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事會(huì)議事規(guī)則》,、《xxx農(nóng)村信用合作聯(lián)社監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》和《xxx農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事會(huì)授權(quán)經(jīng)營(yíng)層工作規(guī)則》,經(jīng)有關(guān)會(huì)議討論通過(guò)后予以實(shí)施,,受到xxx銀監(jiān)局合作處領(lǐng)導(dǎo)和錫盟銀監(jiān)局領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。

一是聯(lián)社集體審批向借款人xxx貸款600萬(wàn)元超出省聯(lián)社規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),,未向省聯(lián)社備案,。二是最大單戶,、最大十戶貸款超比例,分別超比52.58%和84%,。

此次離任審計(jì)由于時(shí)間緊,,我工作組只檢查聯(lián)社本部和16家營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中營(yíng)業(yè)部一家,,在以后“案件專項(xiàng)治理百日查防”行動(dòng)中檢查出現(xiàn)涉及到離任審計(jì)的問(wèn)題,將在專項(xiàng)稽核報(bào)告中予以說(shuō)明,。

通過(guò)審計(jì)、我們認(rèn)為xxx同志在實(shí)際工作中,,著力于營(yíng)造和諧的環(huán)境,,能夠擺正自己的位置,,想方設(shè)法協(xié)調(diào)與地方黨政,、人民銀行、監(jiān)管部門等相關(guān)部門的支持;充分發(fā)揚(yáng)班子成員的團(tuán)隊(duì)精神,,體現(xiàn)出一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部所具備的職業(yè)操守與氣度風(fēng)范,具有一定經(jīng)營(yíng)管理能力,,雖存在上述兩種問(wèn)題,但不影響崗位變動(dòng)

xxx省聯(lián)社審計(jì)組

被離任審計(jì)人意見(jiàn):

被離任審計(jì)人簽字:

審計(jì)報(bào)告類型篇四

審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作最終成果體現(xiàn),,具有法定證明效力,。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在實(shí)施必要的審計(jì)程序后,,以經(jīng)過(guò)核實(shí)的審計(jì)證據(jù)為依據(jù),形成審計(jì)意見(jiàn)并出具的審計(jì)報(bào)告,,對(duì)于各方面的關(guān)系人來(lái)說(shuō)都具有十分重要的意義。下面的是小編分享的與街道黨工委書記任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)報(bào)告有關(guān)的文章,,歡迎繼續(xù)訪問(wèn)應(yīng)屆畢業(yè)生公文網(wǎng)!

按照市委組織部的委托和我局今年的審計(jì)計(jì)劃,依據(jù)市紀(jì)委,、市委組織部和市審計(jì)局聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于對(duì)全市鄉(xiāng)局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的實(shí)施意見(jiàn)》的有關(guān)規(guī)定,,我局派出審計(jì)組,,于20xx年10月9日至10月19日對(duì)街道黨工委書記某同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作得到某同志和街道領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)同志的積極配合,,工作進(jìn)展順利,,現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下:

街道是市政府下屬的局級(jí)建制行政機(jī)關(guān),,共有16個(gè)編制,實(shí)有16人,,其中行政編12個(gè)、工勤編1個(gè),,事業(yè)編3個(gè)。退休8人,,提前離崗2人;內(nèi)設(shè)3個(gè)科室,。某同志任該街道黨工委書記并主管財(cái)務(wù)工作。本次審計(jì)的時(shí)間范圍為20xx年11月至20xx年8月,,資產(chǎn)和債權(quán),、債務(wù)的變化情況系用20xx年年末數(shù)字與20xx年8月末的數(shù)字相比較,。

街道和某同志對(duì)提供的與審計(jì)有關(guān)的會(huì)計(jì)資料和其他資料的真實(shí)性、完整性,、可靠性作出了承諾,。

為了不影響被審計(jì)單位的正常工作秩序并保證審計(jì)質(zhì)量,,本次審計(jì)采取了報(bào)送審計(jì)與就地審計(jì)相結(jié)合的方式。在審計(jì)開(kāi)始前,,進(jìn)行了審前調(diào)查,,對(duì)審計(jì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了公示,召開(kāi)了被審計(jì)單位中層以上干部(含直屬基層單位領(lǐng)導(dǎo))參加的座談會(huì),,設(shè)立了監(jiān)督和聯(lián)系電話,認(rèn)真聽(tīng)取和審計(jì)了有關(guān)方面的情況,。審計(jì)中嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法(試行)》和《某市黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作規(guī)程》,除正常財(cái)務(wù)資料以外,,還查閱并采用了被審計(jì)單位相關(guān)年度的工作總結(jié)等相關(guān)資料。

(一)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

1,、經(jīng)費(fèi)收支情況

20xx年至20xx年8月,,收入合計(jì)2747120.00元,,其中財(cái)政撥款2540986.00元,其他收入206134.00元,。同期支出合計(jì)2661428.00元。收支相抵后,,結(jié)余85692.00元,。

2,、資產(chǎn)負(fù)債情況

20xx年債權(quán)306702.00元,,債務(wù)138438.00元。20xx年8月債權(quán)307095.00元,,比前期增加393元,增長(zhǎng)0原創(chuàng)網(wǎng)站.13%;債務(wù)126041.00元,,比前期減少12397.00元,,下降9%;20xx年帳面無(wú)固定資產(chǎn),,20xx年8月為85692.00元(不包括未入帳的辦公樓)。

3,、主要工作完成情況

20xx年以來(lái),該街道每年的招商引資任務(wù)均為500萬(wàn)元,,連年超額完成任務(wù),,其中20xx年超額50%,2004年超額12%,,2005年超額33%。

三年來(lái)投資19.2萬(wàn)元,,對(duì)街道所轄的46條大小巷路全部實(shí)現(xiàn)了硬覆蓋,其中渣油路8條,,水泥路3條,,紅磚路35條,徹底解決了轄區(qū)“行路難”的問(wèn)題,。并且通過(guò)種植標(biāo)準(zhǔn)花香路活動(dòng)、衛(wèi)生檢查評(píng)比活動(dòng),、冬季清雪等工作,,保證了轄區(qū)的暢通、凈化,、美化,連年被市里評(píng)為城市管理先進(jìn)單位,。

在市政府的幫助下投資40多萬(wàn)元,,完成了兩個(gè)社區(qū)辦公用房和庭院的建設(shè);投資10多萬(wàn)元,為社區(qū)配置了微機(jī),、打印機(jī),、掃描儀等現(xiàn)代化辦公設(shè)備;投資4萬(wàn)多元,,在兩個(gè)社區(qū)都建起了圖書室,配置了桌椅,、書報(bào)等;投資20多萬(wàn)元,在兩個(gè)社區(qū)建起了健身活動(dòng)室,。以上設(shè)施的建設(shè)和配置,,拓展了社區(qū)服務(wù)范圍,強(qiáng)化了社區(qū)功能,,繁榮了社會(huì)文化,受到群眾的擁護(hù)和歡迎,,也得到上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)的肯定。2005年被評(píng)為吉林市級(jí)社區(qū)建設(shè)示范街道,。

街道其他各項(xiàng)工作,,也都取得可喜成績(jī),。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰;與18個(gè)企業(yè)簽定用工合同,開(kāi)發(fā)就業(yè)崗位321個(gè),,輸出勞務(wù)人員1480人(含境外1100多人),,扶持創(chuàng)業(yè)成功項(xiàng)目5個(gè),扶助微型企業(yè)48家,,辦理《再就業(yè)優(yōu)惠證》237個(gè),。小額貸款52萬(wàn)元,,被評(píng)為市再就業(yè)先進(jìn)單位,所轄社區(qū)被市評(píng)為再就業(yè)模范社區(qū);連續(xù)八年被市政府評(píng)為計(jì)劃生育先進(jìn)單位;社會(huì)治安秩序明顯好轉(zhuǎn),,被市評(píng)為“平安街道”;全街道986戶,,2142人納入最低生活保障線,陽(yáng)光慈善超市接到捐贈(zèng)衣物2163件,,米面2000斤,,豆油300多斤,,現(xiàn)金4000多元,安置下崗失業(yè)人員5000多人次,,有近2400人得到了靈活就業(yè)補(bǔ)貼,,解決了居民的生活困難,,保障了居民的基本生活需求。

(二),、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

1,、違反《現(xiàn)金管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》第六條“開(kāi)戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)必須通過(guò)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算”,、第七條“結(jié)算起點(diǎn)為一千元”和第八條“除本條例第六條第(五)、(六)項(xiàng)外,,開(kāi)戶單位支付給個(gè)人的款項(xiàng)中,支付現(xiàn)金不得超過(guò)一千元”的規(guī)定,,20xx年12月至20xx年8月超出規(guī)定限額累計(jì)150666.29元,。

對(duì)此問(wèn)題,,責(zé)令對(duì)有關(guān)工作人員加強(qiáng)教育,防止今后繼續(xù)出現(xiàn)此類問(wèn)題,。

2,、帳外資產(chǎn)問(wèn)題

違反《行政單位會(huì)計(jì)制度》第二十四條“固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照取得或購(gòu)建時(shí)的實(shí)際成本記賬,。盤盈和接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照同類資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格或者有關(guān)憑

據(jù)確定固定資產(chǎn)價(jià)值。對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行改建,、擴(kuò)建,其凈增值部分,應(yīng)當(dāng)計(jì)入固定資產(chǎn)價(jià)值,?!钡囊?guī)定,,該街道現(xiàn)有辦公樓因尚有部分工程款未能付清,相關(guān)手續(xù)不全,,所以價(jià)值未在資產(chǎn)帳上反映,,形成帳外資產(chǎn),。

依據(jù)上述規(guī)定,責(zé)令該街道盡快采取措施確定辦公樓價(jià)值,,及時(shí)入帳,防止國(guó)有資產(chǎn)流失,。

3,、漏繳稅款問(wèn)題

違反《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》第四條第三款“納稅人,、扣繳義務(wù)人必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定繳納稅款,、代扣代繳、代收代繳稅款,。”和國(guó)財(cái)稅[1994]026號(hào)通知關(guān)于“單位和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者銷售自己使用過(guò)的艦艇,、摩托車和應(yīng)征消費(fèi)稅的汽車,,無(wú)論銷售者是否屬于一般納稅人,,一律按簡(jiǎn)易辦法按照6%的征收率計(jì)算增值稅”(我市執(zhí)行4%)的規(guī)定,出售轎車收入25600.00元,,漏繳增值稅124.00元。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》第六十四條關(guān)于“納稅人不進(jìn)行納稅申報(bào),,不繳或者少繳應(yīng)納稅款的,由稅務(wù)機(jī)關(guān)追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金,,并處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款,?!钡囊?guī)定,責(zé)令限期自行補(bǔ)繳所漏稅款,。

4,、未執(zhí)行政府采購(gòu)規(guī)定問(wèn)題

違反《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》第二十六條“政府采購(gòu)采用以下方式:(一)公開(kāi)招標(biāo)……公開(kāi)招標(biāo)就好作為政府采購(gòu)的主要方式”和《省政府集中采購(gòu)目錄政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)及公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的通知》第三條一款關(guān)于“全省縣級(jí)以上各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位,、社會(huì)團(tuán)體(以下簡(jiǎn)稱采購(gòu)單位)使用財(cái)政性資金和自有資金購(gòu)買的政府采購(gòu)項(xiàng)目,,凡是門檻價(jià)以上(含門檻價(jià),,下同)及未設(shè)門檻價(jià)的項(xiàng)目,必須委托集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)代理采購(gòu)”的規(guī)定,,2005年購(gòu)買電腦7990.00元,,未經(jīng)政府采購(gòu)及招標(biāo),,系違規(guī)自行采購(gòu)。對(duì)此問(wèn)題,,責(zé)令自行糾正,。

5,、收入不如實(shí)入帳,直接核算費(fèi)用問(wèn)題

違反《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》第九條“各單位必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算”的規(guī)定,,出售條石收入11000.00元,,經(jīng)辦人擅自將拆除和運(yùn)輸費(fèi)用直接扣除,,只將純收入6000.00元入帳。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法實(shí)施條例》第五十三條“對(duì)被審計(jì)單位違反國(guó)家規(guī)定的財(cái)務(wù)收支行為,由審計(jì)機(jī)關(guān)在法定的職權(quán)范圍內(nèi)責(zé)令改正,,給予警告,通報(bào)批評(píng)……依據(jù)有違法所得的,,處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒(méi)有違法所得的,處以5萬(wàn)元以下罰款”的規(guī)定,,決定罰款5000.00元,,并由被審計(jì)單位對(duì)經(jīng)辦人進(jìn)行批評(píng)教育,。

審計(jì)認(rèn)為,某同志在本次審計(jì)的任職期間,,能充分運(yùn)用有限的資金,,努力加強(qiáng)管理,,保證工作需要,做了大量工作;單位內(nèi)控制度健全,,財(cái)務(wù)管理手續(xù)完備,,重大經(jīng)濟(jì)決策能夠通過(guò)集體討論決定,,力求避免出現(xiàn)失誤;在前期基本還清前任留下的400多萬(wàn)元欠款和拖欠職工的7個(gè)月工資的基礎(chǔ)上,本期又繼續(xù)注意控制支出,,保持收支平衡,并保證略有節(jié)余;資產(chǎn)和債權(quán)有所增加,,債務(wù)有所減少,。

但在審計(jì)中也發(fā)現(xiàn)一些違反國(guó)家財(cái)政、財(cái)務(wù)規(guī)定的問(wèn)題,,某同志對(duì)這些問(wèn)題也負(fù)有一定領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

1,、進(jìn)一步提高財(cái)會(huì)人員和其他工作人員的遵紀(jì)守法意識(shí),嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)會(huì)制度,、規(guī)則;

2,、建議對(duì)辦公樓盡快辦理有關(guān)手續(xù),,確定價(jià)值如實(shí)入帳,防止資產(chǎn)流失,。

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