無論是身處學校還是步入社會,，大家都嘗試過寫作吧,，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力,。那么我們該如何寫一篇較為完美的范文呢？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文,，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友,。

出納人員的職責包括哪些篇一

2、能夠簡單地了解日現(xiàn)金流轉(zhuǎn),，會記記賬,、收賬、轉(zhuǎn)賬憑證;

3,、熟悉倉庫進出貨流程，具有物品保管基本知識,。

4,、能力強，表現(xiàn)好可晉升,。

5、物流管理,，財務(wù)等相關(guān)專業(yè)優(yōu)先，退伍軍人優(yōu)先,，想要鍛煉發(fā)展的應(yīng)屆畢業(yè)生亦可;

6、有職業(yè)操守,、態(tài)度端正;

7、能適應(yīng)團隊出差做賬,。

出納人員的職責包括哪些篇二

3、負責研發(fā)辦公用品管理,、固定資產(chǎn)管理；

4,、負責研發(fā)樣機管理,包括樣機的登錄、保管,、維護以及樣品室管理；

5,、負責整理項目檔案,并進行分類管理,保證電子檔案目錄與書面檔案一致,；

6、其它日常工作(考勤,、績效、報銷,、會議通知等),。

出納人員的職責包括哪些篇三

2.做好現(xiàn)金及銀行存款日記賬,，并定期與會計對帳,，做到帳實相符;

3.定期編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》并上報集團管理公司;

4.每月末,，編制《繳費通知書》,，并負責交至管理部下發(fā);

5.每月按收費情況編制一、二,、三次欠費通知書，并負責交至管理部下發(fā);

6.保管空白支票和財務(wù)印鑒,，并按規(guī)定程序使用;

8.負責工資發(fā)放，根據(jù)經(jīng)營需要,，提取、送存和做好資金安全保管,。貨幣資金余額情況;

9.領(lǐng)導交辦的其他工作。

出納人員的職責包括哪些篇四

1,、 負責現(xiàn)金支票的收入保管、簽發(fā)支付工作,。

2、 嚴格按照公司的財務(wù)制度報銷結(jié)算公司各項費用并編制相關(guān)憑證,。

3、 及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬,，定期上繳各種完整的原始憑證。

4,、 及時與銀行定期對賬,。

5、 根據(jù)公司需要,，編制各種資金流動報表。

6,、 配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作。

7,、 管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票,。

出納人員的職責包括哪些篇五

1、辦理銀行存款和提取現(xiàn)金等事務(wù);

2,、負責日常收支的管理和核對;

3、負責收集原始憑證,，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

4,、負責登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準確錄入系統(tǒng),，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

5、負責記賬憑證的編號,、裝訂;保存、歸檔財務(wù)相關(guān)資料;

6,、負責開具各項票據(jù);

7、做銀行賬和現(xiàn)金賬,，并負責保管財務(wù)章等公司印信。

1、大學?？埔陨蠈W歷，會計學或財務(wù)管理專業(yè)畢業(yè);

2,、具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能，有1年以上相關(guān)工作經(jīng)驗者優(yōu)先;

3,、熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī),、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度;

4、熟悉操作財務(wù)軟件,、excel、word等辦公軟件;

5,、記賬要求字跡清晰,、準確,、及時,，賬目日清月結(jié),，報表編制準確、及時;

6,、工作認真，態(tài)度端正,，客觀公正,，依法辦事。

7,、有一定的抗壓能力，團隊協(xié)作能力好,，有耐心,。

出納人員的職責包括哪些篇六

出納，是出納員的簡稱,，顧名思義是支出和收入的管理員，是負責企業(yè)貨幣資金或者票據(jù)的支出和收入,，保證企業(yè)貨幣資金的正常運轉(zhuǎn)的人員,。下面是本站小編整理的出納人員

崗位職責

1.負責登記現(xiàn)金

日記

2.負責保管現(xiàn)金,、有價證券,、空白支票及銀行印鑒卡等有關(guān)資料。

3.負責管理銀行賬戶,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),月終及時對賬,并根據(jù)需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,。

4.負責統(tǒng)一管理管理處的發(fā)票和收據(jù),做好各下屬部門領(lǐng)用和核銷工作。

5.加強貨幣資金的管理,嚴格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度,不得挪用公款,不得出借公司賬戶,。

1.嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。

2.對于重大的開支,，必須經(jīng)過會計主管人員或單位領(lǐng)導審核簽章,，方可辦理，收付款后,，要在收付款憑證上簽章,，并蓋"收訖",、"付訖"戳記。

3.庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定限額,，超過部門要及時存入銀行,、不得以"白條",，有價證券抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用搞坐支現(xiàn)金,。

4.嚴格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時,，必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發(fā)日期,、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記薄上簽章,。

5.現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時記帳，按日結(jié)出余額,，核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對,。對未達賬項，要及時查詢,。

1、按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2,、出納員應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額,，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié),，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題,，及時查對;銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符,，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

3,、根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時,，要嚴格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證,，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,，并結(jié)出余額。

4,、按照國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件,，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強的工作,，隨著改革開放的深入發(fā)展,，國際間經(jīng)濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要,。出納人員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結(jié)匯,、購匯、付匯;避免國家外匯損失,。

5、掌握銀行存款余額,，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算,。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經(jīng)濟犯罪,、維護經(jīng)濟秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理,，從出納這個崗位上堵塞結(jié)算漏洞。

6,、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券,、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制,，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償,。

7、保管有關(guān)印章,、空白收據(jù)和空白支票。印章,、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實際工作中,，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟損失的不乏其例。對此,，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法,。通常，單位財務(wù)公章和出納員名章要實行分管,，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

出納人員的職責包括哪些篇七

,。各單位出納人員應(yīng)根據(jù)國家《現(xiàn)金管理暫行條 例》的規(guī)定，具體辦理現(xiàn)金的收支業(yè)務(wù),；對重大的開支項目，須經(jīng)過單位領(lǐng)導或會計 負責人審核后再辦理付款手續(xù),。同時應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《銀行支付 結(jié)算制度》等有關(guān)規(guī)定,，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納人員辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時,，做到知法、 懂法,、守法，現(xiàn)金的收支符合有關(guān)規(guī)定和相關(guān)的手續(xù),。在此基礎(chǔ)上還要保證收支、核 算的及時性,。

。出納人員根據(jù)已經(jīng)編制 的收,、付款憑證，經(jīng)

其他

對于現(xiàn)金業(yè)務(wù)和銀行收支業(yè)務(wù)較多的單位，也可以編制現(xiàn)金,、銀行存款日報、旬 報表,，以反映現(xiàn)金和銀行存款的收、支,、存情況,。

,。出納人員不僅負責登 記現(xiàn)金日記賬，而且負責保管現(xiàn)金,。有些單位的`有價證券如同庫券、債券等也應(yīng)由出 納人員負責保管,。因此出納人員應(yīng)根據(jù)本單位的實際情況建立現(xiàn)金、有價證券登記薄,， 便于隨時進行核對,，保證其安全完整。此外,，出納人員應(yīng)妥善保管保險柜的鑰匙，在 任期間鑰匙不離身,，不得交給他人保管，對于保險柜的密碼嚴格保密,。

各單位的空白支票應(yīng)由出納人員從開戶銀行購買,，并將購買后的十白支票登記在 支票登記簿中,。在支票使用后,，應(yīng)將用途及支票號除登記銀行存款日記賬外，還應(yīng)該 在支票登記簿中予以記錄,，以備核對,。另外，還應(yīng)妥善保管印章（財務(wù)章,、名章），一 般來說出納人員保管空白支票并簽發(fā)支票,，支票印章由會計主管人員負責或指定專門 人員負責保管。當然,，各單位的具體情況不盡相同，因此可以根據(jù)其具體規(guī)定自行處 理,。但需要注意的是,，空白支票與印章不得由一人管理。

出納人員的職責包括哪些篇八

2,、定時盤點庫存現(xiàn)金，核對銀行存款,，保證款項的正確和安全;

3,、保管好各種空白支票、票據(jù),、印鑒,、稅盤等;

4,、負責工資表核算與發(fā)放;

5,、負責月、季、年公司各類統(tǒng)計報表;

6,、負責每月發(fā)票認證、開具等工作;

7,、完成部門領(lǐng)導交代的其他任務(wù)。

出納人員的職責包括哪些篇九

出納人員主要以主管交辦事項為主,。下面是本站小編為您精心整理的出納人員的主要職責。

職責：

1.嫻熟處男賬務(wù)處理及運作流程管理和保密意識,。

2.負責機構(gòu)行政及賬務(wù)處理工作

3.對機構(gòu)項目財務(wù)進行整理監(jiān)控，及時向領(lǐng)導匯報財務(wù)工作,。

4.協(xié)助項目主任制定

工作計劃

任職資格：

1.具有大專或以上學歷,，會計從業(yè)資格證書及相應(yīng)技術(shù)資格證。

2.熟悉\掌握國家財政法規(guī)和稅務(wù)政策,嫻熟開發(fā)區(qū)稅務(wù)政策,。

3.具有出納財務(wù)處理經(jīng)驗優(yōu)先。

4.做事細心嚴謹\責任心強,，對數(shù)據(jù)敏感且懂用函用運用,，保密意識強,。

職責：

1. 金蝶軟件操作

2. 財務(wù)憑證整理歸檔

3.出具收支表,、財務(wù)報表

4.組織小區(qū)內(nèi)勤交賬

5.對外拓項目賬務(wù)的管理

6.年初預算,、中期預算調(diào)整

7.增值稅抄報稅和企業(yè)所得稅納稅申報

8.其他財務(wù)會計相關(guān)工作的完成

任職要求：

1,、中專、大專,、本科財會或金融專業(yè)的應(yīng)屆畢業(yè)生或往屆生;

2、具備良好的職業(yè)道德,，有責任心、聰明好學,、善于溝通、能吃苦耐勞;

3,、有一定會計基礎(chǔ)和實習經(jīng)驗者優(yōu)先

1,、協(xié)助會計主管負責公司的財務(wù)會計工作

3、負責各種財務(wù)資料和檔案歸集,、保管和保密工作

4、負責員工報銷費用的審核,、憑證編制和登賬

5、負責審核的過的原始憑證及記賬憑證記賬

6,、熟悉操控財務(wù)軟件

出納人員的職責包括哪些篇十

（3）工作作風,。要做好出納工作首先要熱愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風和職業(yè)習慣,。作風的培養(yǎng)在成就事業(yè)方面至關(guān)重要,。出納每天和金錢打交道,，稍有不慎就會造成意想不到的損失,，出納員必須養(yǎng)成與出納職業(yè)相符合的工作作風，概括起來就是：精力集中,，有條不紊，嚴謹細致,，沉著冷靜。精力集中就是工作起來就要全身心地投入，不為外界所干擾,；有條不紊就是計算器具擺放整齊，錢款票據(jù)存放有序,，辦公環(huán)境潔而不亂；嚴謹細致就是認真仔細,，做到收支計算準確無誤，手續(xù)完備,，不發(fā)生工作差錯；沉著冷靜就是在復雜的環(huán)境中隨機應(yīng)變,，化險為夷。

（4）安全意識?，F(xiàn)金、有價證券,、票據(jù)、各種印鑒,，既要有內(nèi)部的保管分工,，各負其責,，井相互牽制；也要有對外的保安措施,，從辦公用房的建造，門,、屜、柜的鎖具配置,，到保險柜密碼的管理，都要符合保安的要求,。出納人員既要密切配合保安部門的工作，更要增強自身的保安意識,，學習保安知識，把保護自身分管的公共財產(chǎn)物資的安全完整作為自己的首要任務(wù)來完成,。

（5）道德修養(yǎng),。出納人員必須具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng),，要熱愛本職工作,，敬業(yè)、精業(yè),；要科學理財,，充分發(fā)揮資金的使用效益；要遵紀守法,，嚴格監(jiān)督,，并且以身作則；要潔身自好,，不貪,、不占公家便宜；要實事求是,，真實客觀地反映經(jīng)濟活動的本來面目,；要注意保守機密,；要竭力為本單位的中心工作、為單位的總體利益、為全體員工服務(wù),，牢固樹立為人民服務(wù)的思想。出納工作的基本原則主要指內(nèi)部牽制原則或者說錢賬分管原則,。《會計法》第二十一條第二,、三款規(guī)定：“會計機構(gòu)內(nèi)部應(yīng)當建立稽核制度,。出納人員不得兼管稽核,、會計檔案保管和收入、費用,、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作,。”錢賬分管原則是指凡是涉及款項和財物收付,、結(jié)算及登記的任何一項工作，必須由兩人或兩人以上分工辦理,，以起到相互制約作用,。例如，現(xiàn)金和銀行存款的支付,，應(yīng)由會計主管人員或其授權(quán)的代理人審核,、批準,，出納人員付款，記賬人員記賬,；發(fā)放工資，應(yīng)由工資核算人員編制工資單,，出納人員向銀行提取現(xiàn)金和分發(fā)工資，記賬人員記賬,。實行錢賬分管，主要是為了加強會計人員相互制約,、相互監(jiān)督、相互核對,，提高會計核算質(zhì)量,，防止工作誤差和營私舞弊等行為,?！稌嫹ā穼ｉT規(guī)定出納員不得兼管稽核,、會計檔案保管和收入,、費用,、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作,，是由于出納員是各單位專門從事貨幣資金收付業(yè)務(wù)的會計人員,，根據(jù)復式記賬原則,，每發(fā)生一筆貨幣資金收付業(yè)務(wù)，必然引起收入,、費用或債權(quán)、債務(wù)等賬簿記錄的變化,，或者說每發(fā)生一筆貨幣資金收付業(yè)務(wù)都要登記收入,、費用或債權(quán)、債務(wù)等有關(guān)賬簿，如果把這些賬簿登記工作都由出納員辦理,，會給貪污舞弊行為以可乘之機。同樣道理,，如果稽核、內(nèi)部檔案保管工作也由出納員經(jīng)管,，也難以防止利用抽換單據(jù),、涂改記錄等手段進行舞弊的行為,。當然,，出納員不是完全不能記賬，只要所記的賬不是收入,、費用、債權(quán),、債務(wù)方面的賬目，是可以承擔一部分記賬工作的,。總之,，錢賬分管原則是出納工作的一項重原則，各單位都應(yīng)建立健全這一制度,，防止營私舞弊行為的發(fā)生，維護國家和單位財產(chǎn)的安全,。出納人員應(yīng)該遵守哪些職業(yè)道德出納是一項特殊的職業(yè)，它整天接觸的是大把大把的金錢,，成千上萬的鈔票，真可謂萬貫家財手中過,。沒有良好的職業(yè)道德，很難順利通過“金錢關(guān)”,。與其他會計人員相比較,，出納人員更應(yīng)嚴格地遵守職業(yè)道德,。

一般會計人員應(yīng)該遵守的職業(yè)道德是：

(1)敬業(yè)愛崗,。會計人員應(yīng)當熱愛本職工作,，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識和技能適應(yīng)所從事工作的要求,。

(2)熟悉法規(guī),。會計人員應(yīng)當熟悉財經(jīng)法律、法規(guī),、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度，并結(jié)合會計工作進行廣泛宣傳,。

(3)依法辦事。會計人員應(yīng)當按照會計法律,、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定的程序和要求進行會計工作，保證提供的會計信息合法,、真實、準確,、及時、完整,。

(4)客觀公正。會計人員在辦理會計事務(wù)中,，應(yīng)當實事求是，客觀公正,。

(5)搞好服務(wù)。會計人員應(yīng)當盡其所能,，為改善單位的內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟效益服務(wù),。

(6)保守秘密,。會計人員應(yīng)當保守本單位的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和單位領(lǐng)導同意外,，不能私自向外界提供或泄露單位的會計信息,。

除此之外,，出納人員還應(yīng)特別注意如下兩點：

一是要清正廉潔,。清正廉潔是出納員的立業(yè)之本，是出納員職業(yè)道德的首要方面,。出納員掌握著一個單位的現(xiàn)金和銀行存款，若要把公款據(jù)為己有或挪作私用,，均有方便的條件和較多的機會。同時,，外部的經(jīng)濟違法分子也往往會在出納員身上打主意，施以小惠,，拉其下水。應(yīng)該說,，面對錢欲物欲的考驗，絕大多數(shù)出納員以堅定的意志和清正廉潔的高貴品質(zhì)贏得了人們的贊譽,。當然，也有少數(shù)出納員利用職務(wù)之便貪污舞弊,、監(jiān)守自、盜,、挪用公款，到頭來,，害了集體也害了自己。

二是要堅持原則,。出納員肩負著處理各種利益關(guān)系的重任,，只有堅持原則，才能正確處理國家,、集體與個人的利益關(guān)系。在工作中,，有時需要犧牲局部與個人利益以維護國家利益，有時需要為了維護法律,、法規(guī)的尊嚴而去得罪同志和領(lǐng)導。這些都是出納員應(yīng)該堅持和必須做好的,。長期以來，廣大出納員在工作中堅持原則,，無私無畏地維護財經(jīng)紀律,，不少出納員因此受到國家和人民的表彰和嘉獎,。這是出納人員的榮譽,。當然，也有一些出納員因堅持原則而遭打擊報復,，但堅持原則終究會得到社會的理解和支持，打擊報復遲早會受到處罰,。為了保障國家和集體的利益，保護社會主義公共資財,，廣大出納員要真正肩負起國家賦予的實行會計監(jiān)督的職責，在出納工作中堅持原則,，自覺抵制不正之風，為維護會計工作秩序的正常進行貢獻自己的力量,。

出納與其他會計之間是一種什么樣的的關(guān)系

會計，從其所分管的賬簿來看,，可分為總賬會計、明細賬會計和出納,。三者既相區(qū)別又有聯(lián)系,，是分工與協(xié)作的關(guān)系,。第一，各有各的分工,。總賬會計負責企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的總括核算,，為企業(yè)經(jīng)濟管理和經(jīng)營決策提供總括的全面的核算資料；明細分類賬會計分管企業(yè)的明細賬,，為企業(yè)經(jīng)濟管理和經(jīng)營決策提供明細分類核算資料；出納則分管企業(yè)票據(jù),、貨幣資金，以及有價證券等的收付,、保管、核算工作,，為企業(yè)經(jīng)濟管理和經(jīng)營決策提供各種金融信息?？傮w上講，必須實行錢賬分管,，出納人員不得兼管稽核和會計檔案保管，不得負責收入,、費用、債權(quán)債務(wù)等賬目的登記工作,?？傎~會計和明細賬會計則不得管錢管物,。第二，既互相依賴又互相牽制,。出納、明細分類賬會計,、總賬會計之間,，有著很強的依賴性,。它們核算的依據(jù)是相同的，都是會計原始憑證和會計記賬憑證,。這些作為記賬憑據(jù)的會計憑證必須在出納、明細賬會計,、總賬會計之間按照一定的順序傳遞；它們相互利用對方的核算資料,；共同完成會計任務(wù)，缺一不可,。同時，它們之間又互相牽制與控制,。出納的現(xiàn)金和銀行存款日記賬與總賬會計的現(xiàn)金和銀行存款總分類賬，總分類賬與其所屬的明細分類賬,，明細賬中的有價證券賬與出納賬中相應(yīng)的有價證券賬，有金額上的等量關(guān)系,。這樣，出納,、明細賬會計、總賬會計三者之間就構(gòu)成了相互牽制與控制的關(guān)系，三者之間必須相互核對保持一致,。

第三，出納與明細賬會計的區(qū)別是只相對的,，出納核算也是一種特殊的明細核算,。它要求分別按照現(xiàn)金和銀行存款設(shè)置日記賬,，銀行存款還要按照存入的不同戶頭分別設(shè)置日記賬,，逐筆序時地進行明細核算,?！艾F(xiàn)金日記賬”要每天結(jié)出余額,，并與庫存數(shù)進行核對；“銀行存款日記賬”也要在月內(nèi)多次結(jié)出余額,，與開戶銀行進行核對,。月末都必須按規(guī)定進行結(jié)賬,。月內(nèi)還要多次出具報告單,，報告核算結(jié)果，并與現(xiàn)金和銀行存款總分類賬進行核對,。

第四，出納工作是一種賬實兼管的工作,。出納工作，主要是現(xiàn)金、銀行存款和各種有價證券的收支與結(jié)存核算,，以及現(xiàn)金,、有價證券的保管和銀行存款賬戶的管理工作?，F(xiàn)金和有價證券放在出納的保險柜中保管,；銀行存款，由出納辦理收支結(jié)算手續(xù)．既要進行出納賬務(wù)處理,，又要進行現(xiàn)金、有價證券等實物的管理和銀行存款收付業(yè)務(wù),。在這一點上和其他財會工作有著顯著的區(qū)別。除了出納,，其他財會人員是管賬不管錢，管賬不管物的,。對出納工作的這種分工,，并不違背財務(wù)“錢賬分管”的原則,，這是由于出納賬是一種特殊的明細賬，總賬會計還要設(shè)置“現(xiàn)金”,、“銀行存款”、“長期投資”,、“短期投資”等相應(yīng)的總分類賬對出納保管和核算的現(xiàn)金、銀行存款,、有價證券等進行總金額的控制。其中,，有價證券還應(yīng)有出納核算以外的其他形式的明細分類核算。

第五,，出納工作直接參與經(jīng)濟活動過程,。貨物的購銷，必須經(jīng)過兩個過程,，貨物移交和貨款的結(jié)算。其中貨款結(jié)算,，即貨物價款的收入與支付就必須通過出納工作來完成；往來款項的收付,、各種有價證券的經(jīng)營以及其他金融業(yè)務(wù)的辦理，更是離不開出納人員的參與,。這也是出納工作的一個顯著特點，其他財務(wù)工作,，一般不直接參與經(jīng)濟活動過程,，而只對其進行反映和監(jiān)督。

一般公司出納的工作

一,、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二,、負責支票、匯票,、發(fā)票,、收據(jù)管理,。

三、做銀行賬和現(xiàn)金賬,，并負責保管財務(wù)章。

四,、負責報銷差旅費的工作。

1,、員工出差分借支和不可借支,，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名,，交由財務(wù)審核，確認無誤后,，由出納發(fā)款,。

2、員工出差回來后,，據(jù)實填寫支付證明單,，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名,，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷,，再經(jīng)會計審核后,，由出納給予報銷。

五,、員工工資的發(fā)放,。

a現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的,，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責任人負責,。

2,、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”.多付或少付金額,，由責任人負責。

3,、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,，不得“坐支”.

4,、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符,。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧,。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。5,、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù),。特殊情況需審批。

1,、登記銀行日記賬時先分清賬戶,，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù),。

2,、每日結(jié)出各賬戶存款余額,，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金,。每日下班之前填制結(jié)報單。3,、保管好各種空白支票,，不得隨意亂放。

4,、公司賬務(wù)章平時由出納保管。

c報銷審核

1,、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字,。若無,，應(yīng)補,。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改,。若有，問明原因或不予報銷,。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼,，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外,，其余收據(jù)不得報銷,，也不得稅前扣除）,。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項,。若超過，應(yīng)重填,。

5、大,、小金額是否相符。若不相符,，應(yīng)更正重填,。

6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷,。若不屬，應(yīng)拒絕報銷,，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批,。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字,。若無,，不予報銷

出納人員的職責包括哪些篇十一

會計人員的職責是指參與擬定經(jīng)濟計劃,、業(yè)務(wù)計劃，考核,、分析預算、財務(wù)計劃的執(zhí)行情況,。主要職責有：第一條負責記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備,、數(shù)字準確、書寫整潔,、登記及時,、帳面清楚,。

第二條負責編制月,、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表,。

第三條協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預算,。

第四條認真審核原始憑證,，對違反規(guī)定或不合格的.憑證應(yīng)拒絕入帳,。要嚴格掌握開支范圍和開支標準,。負責控制財務(wù)收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍,。

第五條上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負責提供資料和反映情況,。

第六條定期對會計工作的各項數(shù)據(jù)進行分析,、檢查,，書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況,，當好經(jīng)理參謀,，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。

第七條月末做好會計憑證,、帳簿,、表冊、賬物等的校對工作,，分月編號，整理清楚,，分類排列，以便查閱妥善保管和存檔,。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管,。

第八條協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

第九條負責掌管財務(wù)印章,，嚴格控制支票的簽發(fā)。

第十條按期填報審計報表,，認真自查，按時報送會計資料,。

第十一條加強安全防范意識和安全防范措施,，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度,，確保不出安全問題。

第十三條定期清理往來款項,，對長期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見,，采取清理措施。

第十四條對填制的記帳憑證進行真實性,、合法性、正確性復核,。經(jīng)確定正確無誤后,，方可交給出納人員進行收付款，對不符合要求的原始憑證,、記帳憑證有權(quán)進行處理,。

第十五條負責向上級部門和政府有關(guān)部門報送財務(wù)報表，做到數(shù)字真實,、計算準確、內(nèi)容完整,、說明清楚,。

出納人員的職責包括哪些篇十二

1,、負責日常收支的管理和核對;

2,、辦公室基本賬務(wù)的核對;

3、負責收集和審核原始憑證,，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

4,、負責登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準確錄入系統(tǒng),，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

5、負責記賬憑證的編號,、裝訂;保存,、歸檔財務(wù)相關(guān)資料;

6,、負責開具各項票據(jù);

7,、核算員工工資，填報工資表,，發(fā)放工資及工資條;

8、配合上級工作,，完成上級交代的其他臨時工作,。

1,、?？埔陨蠈W歷，會計學或財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)畢業(yè);

2,、具有1年以上出納或財務(wù)工作經(jīng)驗;

3、熟悉操作金蝶等財務(wù)軟件以及excel、word等辦公軟件;

4,、記賬要求字跡清晰、準確,、及時，賬目日清月結(jié),，報表編制準確、及時;

5,、工作認真,，態(tài)度端正,，保密意識強烈;

6,、性格沉穩(wěn)，做事細致認真,，無任何不良記錄;

7、了解國家財經(jīng)政策和會計,、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù),。

出納人員的職責包括哪些篇十三

1、負責辦理現(xiàn)金,、銀行收、付款業(yè)務(wù),，妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、支票等資金往來票證,。

2、真貫徹國家現(xiàn)金管理條例,、銀行結(jié)算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度,，規(guī)范資金流向和流量，不得坐支現(xiàn)金,。

3、辦理收,、付款業(yè)務(wù)時,，堅持見票付款、收款開票的原則,。

4、嚴格執(zhí)行支票使用管理制度,，設(shè)立支票備查簿，完善支票使用審批手續(xù),。

5、負責員工報銷和備用金管理,。

6,、根據(jù)會計憑證逐筆登記現(xiàn)金(分收入和支出)及銀行存款日記帳，日清日結(jié),。每日核對庫存現(xiàn)金,，做到帳實相符，出現(xiàn)差異及時匯報,，作出處理。

7,、及時準確傳遞收付款單據(jù),，由核算會計進行帳務(wù)處理,，簽章確認收付款憑證。

8,、月末與總帳核對現(xiàn)金和銀行存款余額，按規(guī)定進行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,，交財務(wù)主管審核,。

9,、及時編制現(xiàn)金支出旬報表,，并報送給財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部長,。

10、根據(jù)現(xiàn)金支出預算監(jiān)督現(xiàn)金支出,，定期進行現(xiàn)金支出預算分析; 協(xié)助編制公司現(xiàn)金流量表。

11,、負責銀行承兌匯票的收付、核對及登記工作,。

12、保守本單位的商業(yè)秘密,。