在當(dāng)下這個(gè)社會(huì)中,,報(bào)告的使用成為日常生活的常態(tài),,報(bào)告具有成文事后性的特點(diǎn),。報(bào)告的格式和要求是什么樣的呢,?下面是小編為大家整理的報(bào)告范文,,僅供參考,大家一起來(lái)看看吧,。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇一
1,、會(huì)計(jì)憑證編制及管理情況
自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全,會(huì)計(jì)憑證單獨(dú)按月裝訂,,采購(gòu)業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單,,合同,發(fā)票,,收料單,,銀行付款單,所附原始單據(jù)齊全,。記賬憑證有記賬人員,,會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,出納(收款和付款憑證),,復(fù)核人簽名,。原始憑證一個(gè)月裝訂一次,按年按月順序排列放到柜子里,??傎~和明細(xì)賬一年打印一次,由總賬會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字,。無(wú)不規(guī)范事項(xiàng),。
2、記賬基礎(chǔ)工作情況
自查中發(fā)現(xiàn),,付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記,、采購(gòu)應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬,會(huì)計(jì)憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),,除部分重分類(lèi)調(diào)整分錄外,,未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
1,、管理制度和崗位設(shè)置情況
自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度,,公司財(cái)務(wù)部是資金管理部門(mén),公司所有付款均經(jīng)過(guò)由經(jīng)辦人申請(qǐng),、經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn),、會(huì)計(jì)審核、項(xiàng)目經(jīng)理簽批,、出納付款的程序進(jìn)行,。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)確保資金安全有效,、確保資金運(yùn)作合法合規(guī),、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開(kāi)戶申請(qǐng),、審核支付手續(xù)和方式等,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項(xiàng)。
2,、銀行賬戶管理情況
自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開(kāi)立銀行賬戶的情況,,由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單,同時(shí)公司指定總賬會(huì)計(jì)專(zhuān)人每月核對(duì)并編制銀行余額調(diào)節(jié)表,,并簽名并留底,。單位付款基本使用銀行支付,根據(jù)簽批的付款申請(qǐng)單及附件辦理付款手續(xù),。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章,。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇二
接到總部轉(zhuǎn)發(fā)的xx集團(tuán)《關(guān)于加強(qiáng)資金管控確保資金安全的通知》(xx財(cái)字[20xx]4號(hào))后,我單位高度重視,,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定,,成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組,對(duì)單位資金管理工作進(jìn)行了自查,,現(xiàn)將自查情況說(shuō)明如下:
1,、單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行,其內(nèi)容符合現(xiàn)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度,。
2,、嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理規(guī)定、辦法,。
1,、收入方面:收入方面全部繳入結(jié)算資金賬戶單位的各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收,所有收入均納入財(cái)務(wù)賬簿,,無(wú)私設(shè)帳外及“小金庫(kù)”現(xiàn)象,。
2、所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批手續(xù),,所有支出都填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單,,有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字,并經(jīng)財(cái)務(wù)部審核單位負(fù)責(zé)人簽字后付款,,不存在擠占,、挪用行為?;局С鰢?yán)格執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)政策及規(guī)定,,無(wú)擅自擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),單位津補(bǔ)貼,、獎(jiǎng)金和福利均按照國(guó)家或地方及集團(tuán)公司公司規(guī)定發(fā)放,,無(wú)濫發(fā)獎(jiǎng)金,、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象。
項(xiàng)目支出均按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目及用途以及項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行,,無(wú)自行改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容,,擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象,所有項(xiàng)目支出均合法合規(guī),。
1,、現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》,職工工資,、獎(jiǎng)金的發(fā)放采取銀行代發(fā),,月末出納的銀行日記賬與會(huì)計(jì)的賬務(wù)相核對(duì),確認(rèn)無(wú)誤后結(jié)賬,。
2,、財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工明確,明確了出納,、記賬,、審核等會(huì)計(jì)的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離,、相互制約,,以明確責(zé)任,防止舞弊,,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。
3、銀行賬戶管理方面:現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用,,對(duì)賬制度每月末認(rèn)真落實(shí),。
4,、票據(jù)有專(zhuān)人管理,,負(fù)責(zé)票據(jù)的收,、發(fā)臺(tái)賬登記工作,。
5,、財(cái)務(wù)印章管理:財(cái)務(wù)專(zhuān)用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負(fù)責(zé)保管,非經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意,,不得攜章出,,禁止非財(cái)務(wù)事項(xiàng)加蓋財(cái)務(wù)印章,,嚴(yán)禁財(cái)務(wù)章外借,。
6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒(méi)有同一人保管,。
7、嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究:財(cái)務(wù)人員對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé),,一絲不茍,,嚴(yán)守職業(yè)道德,。因粗心,、過(guò)失造成的損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用,,無(wú)法追回造成的全部資金損失由責(zé)任人自行承擔(dān),。
總之此次自查,,單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過(guò)自查,,自糾,,對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用,。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇四
根據(jù)《xx市審計(jì)局關(guān)于展開(kāi)2009年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神,,我局結(jié)合本身實(shí)際情況,,對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,,現(xiàn)就自查情況報(bào)告以下:
為確保此次自查工作順利進(jìn)行,,我局成立了以紀(jì)檢書(shū)記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組,,積極展開(kāi)自查自糾工作,。
成立清查小組后,,局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神,對(duì)比自查內(nèi)容進(jìn)行自查,。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的題目。
依照《xx市審計(jì)局展開(kāi)xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求,,我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況和內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查,。
1,、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用處使用,,支出真實(shí)合規(guī)。
2,、嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金管理,,做到專(zhuān)款專(zhuān)用,,無(wú)截留,、擠占和挪用的行為,。其中某些工作性的專(zhuān)項(xiàng)資金接待支出稍微偏高,。
3,、非稅收進(jìn)征收正當(dāng)合規(guī),,無(wú)亂收費(fèi),、亂罰款和截留非稅收進(jìn)的行為,。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇六
全市清理銀行賬戶和“小金庫(kù)”及非稅收入工作會(huì)議后,,市清理檢查辦公室加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),加大宣傳力度,,扎實(shí)開(kāi)展工作。各縣區(qū),、市直各單位領(lǐng)導(dǎo)重視,、認(rèn)真組織,、嚴(yán)格按照文件要求,,及時(shí)召開(kāi)本部門(mén),、本單位清理工作會(huì)議,,學(xué)習(xí)傳達(dá)文件精神,,對(duì)自查工作進(jìn)行了布置,,自查階段取得一定成效?,F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:
市清查辦公室按照市清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組要求,建立工作制度,,明確分工,,各負(fù)其責(zé),,加強(qiáng)督導(dǎo),扎實(shí)開(kāi)展工作,。
一是加強(qiáng)宣傳。對(duì)工作進(jìn)展情況及時(shí)進(jìn)行報(bào)道,,發(fā)了3期簡(jiǎn)報(bào),在《xx日?qǐng)?bào)》發(fā)表4篇文章,,在xx電視一臺(tái)、三臺(tái),,xx日?qǐng)?bào)第一版分別公布了【清理銀行賬戶和“小金庫(kù)”及規(guī)范非稅收入】舉報(bào)電話,,使單位清楚,、群眾了解,,讓社會(huì)公開(kāi)監(jiān)督?,F(xiàn)已接到舉報(bào)電話4起,,對(duì)2起及時(shí)進(jìn)行了處理,,2起在處理過(guò)程中,。宣傳了清查政策,,營(yíng)造了清查氣氛,,促進(jìn)了工作開(kāi)展,。
二是嚴(yán)格要求,。為了進(jìn)一步做好自查階段工作,,要求各單位及時(shí)召開(kāi)所屬二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人會(huì)議,,要求每個(gè)單位要本著對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,一把手負(fù)總責(zé),,分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,組織人員,,周密安排,精心部署,,認(rèn)真貫徹會(huì)議精神,嚴(yán)格按照清理工作要求,,對(duì)本單位的情況認(rèn)真清理,,如實(shí)申報(bào),,絕不能走過(guò)場(chǎng),。
三是認(rèn)真審核,。對(duì)各單位申報(bào)情況,,依據(jù)政策法規(guī)和清理要求,,逐單位、逐項(xiàng)目,、逐數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真全面核實(shí)把關(guān),,對(duì)上報(bào)項(xiàng)目不全,、數(shù)字不清的,,要求重新填報(bào),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,,及時(shí)糾正,。如市公路局路政管理處車(chē)輛檢測(cè)收費(fèi),、超限運(yùn)輸收費(fèi),,經(jīng)我們講政策,已及時(shí)上交財(cái)政專(zhuān)戶,。
四是強(qiáng)化督導(dǎo),。督導(dǎo)各單位按要求按時(shí)上報(bào),,清理辦公室根據(jù)各單位上報(bào)情況,,與16家所屬較多二級(jí)機(jī)構(gòu)的大單位財(cái)務(wù)科長(zhǎng)進(jìn)行了談話,,要求其進(jìn)一步自查自糾,,徹底搞清本單位的銀行賬戶,、“小金庫(kù)”及非稅收入情況,,防止漏報(bào),、瞞報(bào),,確保自查階段取得實(shí)效,。并對(duì)各縣區(qū)進(jìn)展情況進(jìn)行督導(dǎo),。沈丘,、扶溝,、太康等縣認(rèn)真貫徹全市清理工作會(huì)議精神,行動(dòng)迅速,,及時(shí)開(kāi)展工作,沈丘縣的做法在《xx日?qǐng)?bào)》進(jìn)行了發(fā)表,。
市直各單位按照通知要求,,明確專(zhuān)人負(fù)責(zé),對(duì)本單位設(shè)立的賬戶,、賬戶余額和非稅收入進(jìn)行認(rèn)真清理,如實(shí)填報(bào),。大多數(shù)單位經(jīng)一把手簽字、單位簽章后按時(shí)上報(bào),,個(gè)別單位沒(méi)按時(shí)上報(bào)自查情況。
1,、銀行賬戶,、“小金庫(kù)”申報(bào)情況:
截止6月16日,,市直各單位共上報(bào)銀行賬戶339個(gè),,上報(bào)解凍帳戶申請(qǐng)122個(gè),,經(jīng)審批,現(xiàn)已解凍104個(gè),。沒(méi)有一個(gè)單位自報(bào)“小金庫(kù)”。
2,、非稅收入申報(bào)情況:
截止6月16日,,上報(bào)自查報(bào)表的有75個(gè)一級(jí)機(jī)構(gòu),、182個(gè)二級(jí)單位,,還有6個(gè)一級(jí)機(jī)構(gòu)及部分二級(jí)機(jī)構(gòu)未上報(bào),。
20xx年市本級(jí)非稅收入自查上報(bào)納入財(cái)政管理xxxxxx萬(wàn)元,,未納入財(cái)政管理xxxx萬(wàn)元,。20xx年1-4月份納入財(cái)政管理xxxxx萬(wàn)元,,未納入財(cái)政管理xxxx萬(wàn)元,。2007年1月—2008年4月份,,未納入財(cái)政管理xxxx萬(wàn)元,。據(jù)了解,,仍有個(gè)別單位的一些收入沒(méi)有上報(bào),需要進(jìn)一步檢查,。
20xx年未納入財(cái)政管理的主要有:....;
一是個(gè)別單位重視不夠,不按時(shí)上報(bào);沒(méi)上報(bào)單位有:政法委,、市直機(jī)關(guān)工委,、保密局,、檔案局、殘聯(lián),、文聯(lián),、無(wú)委會(huì),。
二是有的部門(mén)沒(méi)有及時(shí)召開(kāi)會(huì)議,,工作進(jìn)度慢;三是有漏報(bào),、瞞報(bào),、不如實(shí)上報(bào)現(xiàn)象,。
(一)對(duì)沒(méi)有上報(bào)的單位,,查明原因,,做到不漏一個(gè)單位。建議首先檢查不按時(shí)上報(bào)自查報(bào)表的單位,。
(二)進(jìn)一步做好縣市區(qū)的督導(dǎo)檢查工作,。
(三)進(jìn)一步做好宣傳工作,及時(shí)通報(bào)檢查進(jìn)展情況,,及時(shí)宣傳縣市區(qū)和單位好的經(jīng)驗(yàn)做法,。
(四)進(jìn)行全面檢查。現(xiàn)已抽調(diào)紀(jì)檢監(jiān)察,、財(cái)政,、審計(jì)、人行業(yè)務(wù)骨干組成4個(gè)檢查組,明確檢查范圍和內(nèi)容,,分配工作任務(wù),,嚴(yán)肅工作紀(jì)律,嚴(yán)格檢查程序,,對(duì)每個(gè)單位的賬務(wù)進(jìn)行深入細(xì)致檢查,。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇七
我委根據(jù)文件精神,從12月上旬起,,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,,對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:
在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中,,本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿,、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記,、核算,,依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí),、有效,。在安排支出時(shí),分輕重緩急,,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又考慮財(cái)力可能,,根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù),,在財(cái)力可能的情況下,有保有壓,,確保重點(diǎn),,統(tǒng)籌安排,合理支出,。
根據(jù)本單位工作實(shí)際,,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),,相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,,加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:
1,、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,,使其相互分離、相互制約,,以明確責(zé)任,,防止舞弊,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。
2,、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,,提高了資金使用效益,。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),,采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,,在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),,嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu),并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,,建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,通過(guò)建立健全制度,,會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物,、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算,、反映,、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證,,原始憑證的核對(duì),保證賬賬相符,。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,,公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題,。
通過(guò)自查,我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足,,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),,還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度,、財(cái)務(wù)分析制度,、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,,實(shí)行更有力的措施,,力求將這方面的工作做得更好。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇八
為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,,加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,,提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效率。由校長(zhǎng)牽頭,,對(duì)我校的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查,,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:
1、財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)情況:我校財(cái)務(wù)管理制度健全,,制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,,對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用,、出租,、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定,。建有《報(bào)賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財(cái)務(wù)管理制度》等制度,,并做到制度上墻。
2,、財(cái)會(huì)隊(duì)伍管理情況:學(xué)校配有財(cái)務(wù)辦公室一間,,配有兼職財(cái)務(wù)人員2人,設(shè)立報(bào)賬員崗位,,由鎮(zhèn)教育辦公室財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一管理,。財(cái)務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力,能按照有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬,,經(jīng)費(fèi)使用合理,,平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí),,數(shù)據(jù)真實(shí),。
3、會(huì)計(jì)核算中心建立和運(yùn)行的模式及學(xué)校的事權(quán),、財(cái)權(quán)如何劃分:財(cái)務(wù)辦公室配備了必要的計(jì)算機(jī),、打印機(jī)等設(shè)備,,且能夠正常使用,實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)實(shí)行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,,入賬及時(shí);校長(zhǎng)執(zhí)行
4,、學(xué)校支出管理情況:學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度,購(gòu)買(mǎi)執(zhí)行先審批后辦理的制度,,報(bào)銷(xiāo)環(huán)節(jié)要求各部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn),,各項(xiàng)支出要據(jù)實(shí)列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度,,重大事項(xiàng)須通過(guò)全體行政會(huì)通過(guò),,嚴(yán)格執(zhí)行
5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況:學(xué)校設(shè)立了專(zhuān)門(mén)的固定資產(chǎn)管理人員,,建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置,、驗(yàn)收、保管等內(nèi)部制度,,建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和主辦會(huì)計(jì)對(duì)賬,,報(bào)廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報(bào),。嚴(yán)格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對(duì)外出租,、出借的情況,,安全防護(hù)措施較好,做好了防火,、防盜,、防爆、防潮,、防塵,、防銹、防蛀等工作,。
6,、學(xué)校收費(fèi)管理情況:嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度公開(kāi)收費(fèi)項(xiàng)目,公開(kāi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),,每學(xué)期開(kāi)學(xué)都把收費(fèi)項(xiàng)目,、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門(mén)口,接受師生和學(xué)生家長(zhǎng)的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財(cái)政部門(mén)印制的收費(fèi)(收款)票據(jù),。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查,,未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象,。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,,通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的`重要性,,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵,,扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處,。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇九
我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì),財(cái)務(wù)工作自檢自查報(bào)告,。近年來(lái),,各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,,取得了必須成效,,但也存在一些問(wèn)題,主要表此刻:區(qū),、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位,;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放,、預(yù)算約束不強(qiáng),、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道,、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng),,其弊端日漸凸顯,,亟待改善和加強(qiáng)。
(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位
目前在我市十三個(gè)區(qū),、縣工會(huì)中,,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,其他區(qū),、縣或只解決區(qū),、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),,臨潼區(qū)及3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)至今尚未解決,。
(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣
稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后,各區(qū),、縣及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,,碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家,,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%,;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家,,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,,也只到達(dá)30%。
(三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,,經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大
有的區(qū),、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū),、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面,、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大,。決算狀況證明,有的區(qū),、縣工會(huì)行政費(fèi),、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%,。有的開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì),、出納一人擔(dān)任,不貼合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱,。
(四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷(xiāo)制度不夠規(guī)范
有的區(qū)、縣審批報(bào)銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì)計(jì)人員審核,,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷(xiāo),待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,,為時(shí)已晚,。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無(wú)效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象,。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單,。
(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱
我市區(qū),、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道工會(huì),,單獨(dú)建立工會(huì)賬戶的單位很少,,總體上不足10%,,工會(huì)獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好,。地稅代收后,,工會(huì)組織迅猛發(fā)展,,但也存在集中建會(huì),、突擊建會(huì)的狀況,。有的區(qū),、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范,2-3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì),,有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì),,這些單位既不在一個(gè)地域,也無(wú)共同的行業(yè)特點(diǎn),,工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶,,也難以對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。
(六)人員素質(zhì)不高,,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱
有些區(qū),、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,,人員變動(dòng)頻繁,,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員職責(zé)意識(shí)不強(qiáng),,存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí),、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象,。有的單位未制訂票據(jù)的管理,、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),,開(kāi)出的收據(jù)無(wú)人監(jiān)督和管理,,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢(qián)無(wú)法收回,同時(shí)還存在提前開(kāi)收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象,??h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無(wú)法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要,。
(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問(wèn)題
地稅代收后,,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi),、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi),。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問(wèn)題上,各區(qū),、縣工會(huì)都不一樣程度地做了一些工作,,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。
(二)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問(wèn)題
區(qū)、縣及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原先多了,,夠花就行,,認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來(lái)也沒(méi)有辦法,,催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位,。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),工會(huì)經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少,,有些單位甚至不向稅務(wù)部門(mén)申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi),。地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,,財(cái)務(wù)人員每次對(duì)代收信息進(jìn)行手工分類(lèi)及匯總,,這樣就很難及時(shí)掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高,。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇十二
根據(jù)《馬關(guān)縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)工作檢查的通知》(馬財(cái)秘[20xx]210號(hào))文件精神,,從今年8月起,結(jié)合實(shí)際,,組織相關(guān)人員對(duì)我院會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為等情況進(jìn)行了自檢自查,現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下:
通過(guò)開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專(zhuān)題檢查,,促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》,,認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度,夯實(shí)單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,,完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度,,規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為,提高會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量,。通過(guò)管好用資金,,保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》,、《云南省會(huì)計(jì)條例》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》,、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》及《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》,。
1.從事會(huì)計(jì)工作的人員是否持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū);
2.會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置是否合規(guī),、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,、行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度;
3.會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度是否健全,;
4.包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全,、是否得到嚴(yán)格遵守;
5.會(huì)計(jì)核算是否真實(shí)合法,、信息披露和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是否真實(shí)和完整,;
6.會(huì)計(jì)電算化工作是否規(guī)范,、會(huì)計(jì)電子文檔是否健全;
7.是否存在會(huì)計(jì)造假及其他違反國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策的行為,。
(一)財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況
在財(cái)務(wù)工作中,,我院嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,,并保證其真實(shí)完整,。根據(jù)我局實(shí)際發(fā)生的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證,、登記會(huì)計(jì)賬簿,、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),,所發(fā)生的各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記,、核算。依據(jù)《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,,確保數(shù)據(jù)真實(shí),、完整。在安排經(jīng)費(fèi)支出時(shí),,分輕重緩急,,既保證常規(guī)工作需要,又保障重點(diǎn)支出所需,;既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,,又考慮財(cái)力可能,合理安排支出,。
(二)單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)我院工作實(shí)際,,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,建立了《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》,、《授權(quán)審批制度》《財(cái)產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,,加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理,,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:
1.明確了記賬人員與審批人員,、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,,防止舞弊,,各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2,、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限,,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,提高了資金使用效益,。
3,、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生,。
(三)固定資產(chǎn)管理和使用情況
為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,,在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),,嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu),并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,,建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)清查制度,通過(guò)建立健全制度,,會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物,、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算,、反映,、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相一致,;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對(duì),,保證了賬賬相符,。定期或不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,,公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題,。
通過(guò)自查,我院存在部分財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善,、執(zhí)行不到位的問(wèn)題,。今后將進(jìn)一步完善制度,,強(qiáng)化內(nèi)控管理,,切實(shí)提高會(huì)計(jì)工作效率。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇十五
根據(jù)《馬關(guān)縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)工作檢查的通知》(馬財(cái)秘[20xx]210號(hào))文件精神,從今年8月起,,結(jié)合實(shí)際,,組織相關(guān)人員對(duì)我院會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為等情況進(jìn)行了自檢自查,,現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下:
通過(guò)開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專(zhuān)題檢查,,促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》,認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度,,夯實(shí)單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,,完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度,規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為,,提高會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量,。通過(guò)管好用資金,保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn),。
《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》,、《云南省會(huì)計(jì)條例》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》,、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》及《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》,。
1、從事會(huì)計(jì)工作的人員是否持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū),;
2,、會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,、行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度,;
3、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度是否健全,;
4,、包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守,;
5,、會(huì)計(jì)核算是否真實(shí)合法、信息披露和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是否真實(shí)和完整,;
6,、會(huì)計(jì)電算化工作是否規(guī)范、會(huì)計(jì)電子文檔是否健全,;
7,、是否存在會(huì)計(jì)造假及其他違反國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策的行為。
(一)財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況
在財(cái)務(wù)工作中,,我院嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定,,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,,并保證其真實(shí)完整。根據(jù)我局實(shí)際發(fā)生的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,、填制會(huì)計(jì)憑證,、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),,所發(fā)生的各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,。依據(jù)《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整,。在安排經(jīng)費(fèi)支出時(shí),,分輕重緩急,既保證常規(guī)工作需要,,又保障重點(diǎn)支出所需,;既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又考慮財(cái)力可能,,合理安排支出,。
(二)單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)我院工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,,建立了《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》,、《授權(quán)審批制度》、《財(cái)產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),,相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理,,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:
1、明確了記賬人員與審批人員,、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,,使其相互分離、相互制約,,以明確責(zé)任,,防止舞弊,各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。
2,、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限,,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,提高了資金使用效益,。
3、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn),,采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)固定資產(chǎn)管理和使用情況
為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,,在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),,嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu),并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,,建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)清查制度,通過(guò)建立健全制度,,會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物,、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算,、反映,、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相一致,;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對(duì),,保證了賬賬相符,。定期或不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,,公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題,。
通過(guò)自查,我院存在部分財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善,、執(zhí)行不到位的問(wèn)題,。今后將進(jìn)一步完善制度,強(qiáng)化內(nèi)控管理,,切實(shí)提高會(huì)計(jì)工作效率,。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇十六
根據(jù)xxxx文件精神,從5月上旬起,,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,,對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:
在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中,,本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿 ,,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,、填制會(huì)計(jì)憑證,、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),,所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,,依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效,。在安排支出時(shí),,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,,又考慮財(cái)力可能,根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù),,在財(cái)力可能的情況下,,有保有壓,確保重點(diǎn),,統(tǒng)籌安排,,合理支出。
根據(jù)本單位工作實(shí)際,,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,,制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),,相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,,加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:
1,、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,,使其相互分離,、相互制約,以明確責(zé)任,,防止舞弊,,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,,提高了資金使用效益。
3,、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),,采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生,。
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),,嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu),,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,,通過(guò)建立健全制度,會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物,、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄,、計(jì)算、反映,、核對(duì)等,。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證,,原始憑證的核對(duì),,保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,,公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題,。
通過(guò)自查,我村在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足,,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),,還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度,、財(cái)務(wù)分析制度,、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,,實(shí)行更有力的措施,,力求將這方面的工作做得更好。
公司財(cái)務(wù)的自查報(bào)告篇十七
我委根據(jù)文件精神,,從12月上旬起,,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,,對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:
在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中,,本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿,、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記,、核算,,依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí),、有效,。在安排支出時(shí),分輕重緩急,,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又考慮財(cái)力可能,,根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù),,在財(cái)力可能的情況下,有保有壓,,確保重點(diǎn),,統(tǒng)籌安排,合理支出,。
根據(jù)本單位工作實(shí)際,,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),,相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,,使其相互分離,、相互制約,以明確責(zé)任,,防止舞弊,,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2,、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,提高了資金使用效益,。
3,、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生,。
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),,嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu),,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,,建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,通過(guò)建立健全制度,,會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物,、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算,、反映,、核對(duì)等20xx年行政單位財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告20xx年行政單位財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證,,原始憑證的核對(duì),保證賬賬相符,。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,,公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。
通過(guò)自查,,我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足,,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,,預(yù)算管理制度,、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,,實(shí)行更有力的措施,,力求將這方面的工作做得更好。