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銀行督導(dǎo)組崗位職責(zé)范圍有哪些 銀行督導(dǎo)的工作職責(zé)篇一

6.查核客服臺贈品是否按規(guī)定發(fā)放操作,，以及贈品是否在保質(zhì)期內(nèi)并妥善保管,。

7.查核會員卡積分是否按規(guī)定正常積分。 8.其它異常狀況,。七,、營業(yè)外收入之查核

1． 查核采購部相關(guān)費用是否合理收取（包括dm費,、堆頭費,、陳列費、進場費,、場租費等）,；

2． 查核采購部相關(guān)費用是否按標(biāo)準(zhǔn)收取,； 3． 對紙板出售的監(jiān)督和查核,； 4． 對場外活動等進行監(jiān)督查核； 5． 按公司規(guī)定臨時進行的各項工作,。6． 對各部門罰款的查核,。

7． 對防損部門拿取物品未結(jié)款款項的查核 八、衛(wèi)生的查核

對商品衛(wèi)生,、地面衛(wèi)生,、操作間衛(wèi)生、貨架衛(wèi)生,、庫房衛(wèi)生,、辦公室衛(wèi)生、更衣室衛(wèi)生查核,。九,、安全查核

對“三米防損”、安全通道,、安全出口執(zhí)行情況查核,。十、財務(wù)查核

1,、配合財務(wù)部,，后勤部定期對購物卷，貴賓卡進行清查核銷,。 2,、配合財務(wù)部,，后勤部定期對固定資產(chǎn)清查盤點。十一,、工作權(quán)限

1.對流程,、制度執(zhí)行度不足的單位，具有建議處罰權(quán),；

2.對有違犯公司管理制度,、國家政策或法規(guī)者具有建議處罰權(quán)； 3.對現(xiàn)行管理制度未能作出具體明確規(guī)定,，有損公司利益和影響公司形象者,，具有建議處罰權(quán)。

精選資料

銀行督導(dǎo)組崗位職責(zé)范圍有哪些 銀行督導(dǎo)的工作職責(zé)篇二

董事長職責(zé)范圍

(1)召集和主持公司會議,，組織討論和決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略,、經(jīng)營方針、財務(wù)預(yù)算及日常經(jīng)營工作的重大事項,；

(2)審核公司機構(gòu)調(diào)整和重大管理制度改革方案,；

(3)檢查公司會議決議的實施情況；

(4)提議公司人員的聘用,、升職,、薪酬及解聘；

(5)根據(jù)總經(jīng)理的提議,，審核公司人員的聘任,、薪酬和解聘；(6)審核總經(jīng)理提出的各項發(fā)展計劃及執(zhí)行結(jié)果,；(7)對公司總經(jīng)理和員工的工作進行考核和監(jiān)控,；

(8)定期審閱公司的財務(wù)報表和其它重要報表，按規(guī)定對公司的重大財務(wù)支出和資金事項進行審核,、審批,；

(9)簽署公司的出資證明書及其它重大合同書、報表與重要文件,、資料；(10)簽署批準(zhǔn)公司招,、解聘公司人員,；

(11)在日常工作中對公司的重要業(yè)務(wù)活動給予指導(dǎo)和監(jiān)控；(12)行使法定代表職權(quán),；

總經(jīng)理崗位職責(zé)

1,、領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)行、實施董事長的各項決議：全面領(lǐng)會董事長的各項決議內(nèi)容及其重要意義,、組織實施董事長的各項決議,；對各項決議的實施過程進行監(jiān)控,，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，確保決議的貫徹執(zhí)行,。

2,、實施公司的總體戰(zhàn)略：組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)掘市場機會,，領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)新與變革,。

3、根據(jù)董事長下達(dá)的年度（或季度）經(jīng)營目標(biāo)組織制定,、修改,、實施公司年度（或季度）經(jīng)營計劃。

4,、建立良好的溝通渠道,；負(fù)責(zé)與董事長保持良好溝通，定期向董事長匯報經(jīng)營狀況和計劃執(zhí)行情況,、資金運用情況和盈虧情況,、機構(gòu)和人員調(diào)配情況及其他重大事宜；領(lǐng)導(dǎo)建立公司與客戶,、供應(yīng)商,、合作伙伴、上級主管部門,、政府機構(gòu)等部門間順暢的溝通渠道,；領(lǐng)導(dǎo)開展公司的社會公共關(guān)系活動，樹立良好的企業(yè)形象,、領(lǐng)導(dǎo)建立公司內(nèi)部良好的溝通渠道,。

5、主持,、推動關(guān)鍵管理流程和規(guī)章制度,，及時進行組織和流程的優(yōu)化調(diào)整、領(lǐng)導(dǎo)營造企業(yè)文化氛圍,、完善企業(yè)識別系統(tǒng),，塑造和強化公司價值觀。

6,、主持公司日常經(jīng)營工作：負(fù)責(zé)公司員工隊伍建設(shè),，選拔公司員工；對重大事項進行決策,、代表公司參加重大業(yè)務(wù),、外事或其他重要活動；負(fù)責(zé)簽署日常行政,、業(yè)務(wù)文件,、負(fù)責(zé)處理公司重大突發(fā)事件,，并及時向董事長匯報、負(fù)責(zé)辦理由董事長授權(quán)的其它重要事項,。

7,、領(lǐng)導(dǎo)各部門開展工作；領(lǐng)導(dǎo)建立健全公司財務(wù)管理制度,，組織制定財務(wù)政策,，審批重大財務(wù)支出；

權(quán)力和責(zé)任： 權(quán)力：

對公司經(jīng)營方針和重大事項的決策權(quán) 對董事會經(jīng)營目標(biāo)的建議權(quán)

對副總經(jīng)理,、財務(wù)部長的人事任免建議權(quán)及其它員工的人事任免權(quán) 對公司各項工作的監(jiān)控權(quán) 對下級之間工作爭議的裁決權(quán)

對所屬下級的管理水平,、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績的考核評價權(quán) 董事會預(yù)算內(nèi)的財務(wù)審批權(quán) 責(zé)任：

對公司年度經(jīng)營計劃、費用預(yù)算及計劃和預(yù)算的實施結(jié)果負(fù)全面責(zé)任 對因經(jīng)營管理失誤造成的重大損失負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任

對公司經(jīng)營決策失誤造成的損失負(fù)責(zé)

對提交的報告,、報表,、決定的準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé) 對所簽署的合同,、協(xié)議負(fù)責(zé) 公司違法經(jīng)營所應(yīng)承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任

副總經(jīng)理崗位職責(zé)

1,、協(xié)助總經(jīng)理制定公司發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營計劃,、業(yè)務(wù)發(fā)展計劃,；

2、組織,、監(jiān)督公司各項規(guī)劃和計劃的實施,；

3、負(fù)責(zé)將公司內(nèi)部管理制度化,、規(guī)范化,；

4、組織編制年度（或季度）業(yè)務(wù)計劃及業(yè)務(wù)費用,、內(nèi)部利潤指標(biāo)等計劃,；

5、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各個部門的工作協(xié)作關(guān)系,；

6,、對各部門工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，協(xié)調(diào)各部門的內(nèi)部工作：

7,、負(fù)責(zé)對企業(yè)文化的建設(shè)工作：

8,、總經(jīng)理臨時授權(quán)的其他工作：

9、負(fù)責(zé)各部門的管理職能,，參加公司管理與業(yè)務(wù)會議，發(fā)表工作意見和行使表決權(quán)

財務(wù)管理制度

一,、總則

1,、依據(jù)《中華人民共和國會計法》,、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》制定本制度；

2,、為規(guī)范公司日常財務(wù)行為,，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進行有效地監(jiān)督,，同時進一步完善公司財務(wù)管理制度,，維護公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度,；

財務(wù)管理細(xì)則

一,、總原則

1、公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制,；屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付,，由總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理,；屬計劃外的,，必須有公司董事長的書面授權(quán)。

2,、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度,，接受財政、稅務(wù),、審計等部門的檢查,、監(jiān)督，保證會計資料合法,、真實,、及時、準(zhǔn)確,、完整,。

二、財務(wù)工作崗位職責(zé)

（一）財務(wù)經(jīng)理職責(zé)

1,、對崗位設(shè)置,、人員配備、核算組織程序等提出方案,。同時負(fù)責(zé)選拔,、培訓(xùn)和考核財會人員。

2,、貫徹國家財稅政策,、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式,，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核,。

3,、進行成本費用預(yù)測、計劃,、控制,、核算、分析和考核,，監(jiān)督各部門降低消耗,、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益,。

4,、其他相關(guān)工作。

（二）財務(wù)主管職責(zé)

1,、負(fù)責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作,。

2、負(fù)責(zé)對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)置,、人員配備,、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見,。

3,、負(fù)責(zé)對本部門財務(wù)人員的管理、教育,、培訓(xùn)和考核,。

4、負(fù)責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定,，推行會計電算化管理方式等,。

5、嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度,，加強財務(wù)管理,。

6、參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測,、計劃,、核算、分析決策和管理,，做好對本部門工作的指導(dǎo),、監(jiān)督、檢查,。

7,、組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行,；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行控制,、分析及考核。

10,、負(fù)責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件,、憑證,、報表的整理、收集和立卷歸檔工作,，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀,。

11、參與價格及工資,、獎金,、福利政策的制定。

12,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

（三）會計職責(zé)

1、按照國家會計制度的規(guī)定記賬,、復(fù)帳,、報賬，做到手續(xù)齊備,、數(shù)字準(zhǔn)確,、賬目清楚、處理及時,；

2,、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生,、回收的監(jiān)督,，業(yè)務(wù)報表的整理、審核,、匯總,，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報,；

3,、會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督,，會計檔案的保存和管理工作,；

4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）出納職責(zé)

1,、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊,，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

2,、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫,。

3,、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對,，保證帳實相符,。

三、

1,、所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé),。

2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿,，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目,，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié),，帳實相符,。

3、庫存現(xiàn)金超過5000元時必須存入銀行,。

4,、出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》,，由繳款人在右下角簽名后,，交繳款人、業(yè)務(wù)部門,、出納,、會計各留存一聯(lián)。

5,、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）,。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單,，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn),，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）,。

6,、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章,，防止重復(fù)報銷,。

四、支票管理

1,、支票的購買,、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。

2,、建立和健全《銀行存款日記帳》簿,，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目,，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后,。

3,、出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》,，由繳款人在右下角簽名后,，交繳款人、繳款部門,、出納,、會計各留存一聯(lián)。

4,、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單” ,，由總經(jīng)理簽字后出納方可開出。

5,、所開出支票必須封填收款單位名稱,。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章,。

五,、印鑒的保管

1、銀行印鑒必須分人保管,。

2,、財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由總經(jīng)理和出納負(fù)責(zé)保管。

六,、現(xiàn)金,、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完成出納工作后,，應(yīng)將庫存現(xiàn)金,、銀行存款的上存、收入、支出,、結(jié)存情況,，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金,，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查,，其他時間進行抽查。

2,、出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對,，對未達(dá)帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。

3,、其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行,。

支出審批制度

一、目的

1,、為簡化支出審批手續(xù),，提高工作效率。

2,、防止因私占用公司財產(chǎn),。

二、適用原則

（一）使用商業(yè)單位制,，經(jīng)營計劃和財政預(yù)算內(nèi),，授權(quán)行使終審權(quán)。（總經(jīng)理對單位之營業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé)）,。

（二）總經(jīng)理可適當(dāng)?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限,，以文字性形式，授權(quán)給其副總經(jīng)理等,；

（三）授權(quán)方式可分為兩類,；

三、審批程序

1,、計劃內(nèi)報銷：

經(jīng)手人,、證明人（持原始憑證）、總經(jīng)理,、財務(wù)

2,、超計劃報銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）,、總經(jīng)理,、財務(wù)

四、計劃審批內(nèi)容

1,、購買日常辦公用品,、計算機的外設(shè)配件和耗材之支出計劃,，由綜合辦公室收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批,。原則上由綜合辦公室統(tǒng)一購買并庫存,，各部門登記領(lǐng)用，并進入各部門的費用,。每月底由綜合辦公室向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表（經(jīng)各部門簽字確認(rèn)）,。

2、固定資產(chǎn)與辦公家具,；其購買由各部門報申請計劃,，經(jīng)綜合辦公室簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn),，公司綜合辦公室統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后,，對協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)統(tǒng)一購買,，金額在1000元以上的固定資產(chǎn)購入必須報總經(jīng)理審批,。

3、差旅費：各部門根據(jù)工作需要,，制定出差計劃，應(yīng)注明出差地點,、事由,、時間、人數(shù),、由總經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性,；總經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款,。

4,、工資、獎金的支出,；由公司綜合辦公室核準(zhǔn)每月考勤,，財務(wù)部編制發(fā)放表，總經(jīng)理簽字確認(rèn),，并報公司董事長批準(zhǔn)后財務(wù)發(fā)放,。

5、業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費,、保養(yǎng)費,、過路費等費用）、快遞費,、禮品費及業(yè)務(wù)招待費等費用,。經(jīng)副總經(jīng)理批準(zhǔn)的計劃內(nèi)業(yè)務(wù)費用由總經(jīng)理審批,；計劃外業(yè)務(wù)費用報公司董事長審批。報銷審核制度

一,、原則

1,、嚴(yán)格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單,，注明支出事由,、項目、發(fā)票張數(shù),、報銷金額,、和經(jīng)辦人簽名、總經(jīng)理簽字,、財務(wù)部審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）,、分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟螅黾{方可付款,。

2,、加強報銷管理,，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過下月2 日,。

3、為了分清責(zé)任,，進行部門核算,，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。

二,、支出相關(guān)部門審核

對所有報銷內(nèi)容,，總經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審核。

三,、財務(wù)部門審核

財務(wù)部門對所有報銷票據(jù),，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進行審核。

四,、審核權(quán)限

同審批權(quán)限,。

五、費用報銷及借款時間一覽

時 間

：周一 周二 周三 周四 周五

款項借支 09：00-12：00

14：00-17：00 費用報銷 09：00-12：00

14：00-17：00 對外結(jié)帳 9：00-12：00

14：00-17：00

六,、報銷手續(xù)

嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)報銷制度,，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務(wù),。由客戶或公司員工報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件,，原件給客戶。計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：

1,、版面費,、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單,，財務(wù)部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細(xì)清單），核對無誤后付款,。

2,、印刷費：憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單,，進行核實無誤后,，填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)審核無誤后付款,。

3,、辦公用品、低值易耗品：由綜合辦公室統(tǒng)一購買的,，綜合辦公室保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后,，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫費用報銷單,。各部門自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)總經(jīng)理審批后報銷,。

5、資料費：各部門購書及其它資料,，首先將書,、資料和發(fā)票拿到綜合辦公室進行登記驗收，并在書,、資料上蓋章,、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單,。

6、差旅費：于返回5天內(nèi)必須報銷,，由總經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證,，后至財務(wù)核銷借款。各部門報差旅費憑報銷單經(jīng)總經(jīng)理審批后到財務(wù)核銷借款,。對5天內(nèi)無故不及時報銷的,，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者,，財務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎金中扣除,。

7、業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票,，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字,。各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費,。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱,；交通費須注明起始,、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱,、數(shù)量,；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入成本,。未按規(guī)定填寫說明或簽字的,，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。

8,、超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告,，其它同計劃內(nèi)報銷手續(xù)一樣。

差旅費報銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費的合理使用,，規(guī)范差旅費的開支標(biāo)準(zhǔn),，特制定此規(guī)定，具體如下：

1,、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進行各項公務(wù)活動的員工,。

2、出差人員出差需持有總經(jīng)理,、運營中心,、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱,、出差人姓名,、出差時間、出差地點,、出差事由,、出差來回乘坐交通工具、預(yù)計差旅費金額,，報總經(jīng)理審批,，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交綜合辦公室存檔。

3,、報批手續(xù)：

1,、員工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費,。出差回來后憑單據(jù)在五日內(nèi)報銷,，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項,。

2,、出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費,、伙食補助費等??????????

3,、出差乘坐火車,，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票,，按硬座票價的60% 予以補助,。

6、出差期間的交際應(yīng)酬費,，須事先請示總經(jīng)理特批,。

7、往返機場,、車站的市內(nèi)交通費準(zhǔn)予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）,。

8、出差參加展示會的運雜費,、門票等準(zhǔn)予單獨憑票報銷,；對于到外地參加會議、展覽,、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負(fù)擔(dān)的,，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助.

10、出差或外出學(xué)習(xí),、培訓(xùn),、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的,，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷,，不享受任何補助。

11,、出差補助天數(shù)的計算方法：

1）出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助,；12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的,，可享受半天補助,；12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿,，可享受全天補助；

2）到達(dá)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補助,；12：00后返回的可享受全天補助,。

12、出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算,。

13,、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

14,、其它

1）報銷差旅費時,，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費,、市內(nèi)交通費、餐費等）,，以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理,。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，則概不報銷,；

一,、應(yīng)收帳款管理

（一）收款方針

1、業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶提供了相應(yīng)的服務(wù)或勞務(wù)后,，應(yīng)及時把廣告認(rèn)定單交由客戶確認(rèn),，并及時催收款項。

2,、收款時間：次月15日前,。（注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)要求一次收回合同所簽訂的金額）。

3,、回款方式：轉(zhuǎn)帳支票,、現(xiàn)金支票；現(xiàn)金,、抵實物,，（所抵實物必須為公司需要或?qū)Ψ狡髽I(yè)瀕臨破產(chǎn)無法收回所欠款項，并且要有公司董事長的批示）,。

4,、部門人員調(diào)動或離職等，總經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項的回收及移交,，必須填寫移交清單一式四份（一份交財務(wù),、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份）,，移交人,、接受人、監(jiān)交人及財務(wù)部相關(guān)統(tǒng)計人員均應(yīng)簽字,，并報財務(wù)備案,。接受人應(yīng)核對帳單金額及是否經(jīng)過客戶確認(rèn)。

5,、其他：非本公司人員領(lǐng)款時,，必須由我公司相關(guān)人員帶領(lǐng)。

票據(jù)管理制度

一,、發(fā)票管理

（一）申領(lǐng)

1,、由申請人在《零星開票通知單》中詳細(xì)填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）,、企業(yè)全稱,、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱、業(yè)務(wù)發(fā)生具體日期,、開票金額,、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）、申請人姓名等,，交總經(jīng)理審批,、會計審核后開具。

2,、若零星開票通知單中企業(yè)名稱與合同中的企業(yè)名稱不相符,，業(yè)務(wù)員需持有雙方企業(yè)蓋章認(rèn)可的證明（特殊情況可由總簽字認(rèn)可），財務(wù)方可開具發(fā)票,。

3,、杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票。

4,、杜絕開企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無權(quán)把企業(yè)名稱縮減 至2-3個字,。

5、若業(yè)務(wù)實際發(fā)生與合同不符,，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開票,。

6、丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負(fù),，在對方企業(yè)提供相關(guān)證明文件（標(biāo)明發(fā)票號及金額并加蓋公章）后,，我公司可提供加蓋公司發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復(fù)印件，業(yè)務(wù)人員因丟失發(fā)票或其他原因需要借出發(fā)票時,，需有書面申請并由總經(jīng)理簽字,，財務(wù)人員對于借出發(fā)票應(yīng)進行登記，并及時取回,。

7,、發(fā)票復(fù)印件蓋章需由總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn),，財務(wù)人員應(yīng)進行登記并由當(dāng)事人簽字,。

8、開發(fā)票時遇到的其他特殊情況,，財務(wù)人員均應(yīng)取得公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)后,，才能開具發(fā)票。

（二）具體規(guī)定

1,、已提供勞務(wù)并簽訂合同的，業(yè)務(wù)員憑綜合辦公室蓋章認(rèn)可的合同及零星開票通知單或有企業(yè)蓋章認(rèn)可的廣告認(rèn)定單，以財務(wù)人員核對無誤后開具發(fā)票,。

2,、未提供勞務(wù)已簽訂合同但又未收款的，業(yè)務(wù)人員根據(jù)總經(jīng)理認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容,，填寫零星開票通知單,，由總經(jīng)理簽字，方可開具發(fā)票,。若此項合同終止又收不回原發(fā)票視同未回款處理,。

3、未提供勞務(wù),，已簽訂合同且已收款的,，業(yè)務(wù)人員可憑零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票。

4,、已提供勞務(wù),，但未簽訂合同且已收回款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)運營中心認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容,，填寫零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票,。

5、未提供勞務(wù)且未簽訂合同的,，禁止開發(fā)票,。特殊情況如預(yù)收款項等，須部門經(jīng)理專門說明,。

（四）填寫

公司統(tǒng)計（或會計）應(yīng)根據(jù)審核無誤的《零星開票申請單》按照發(fā)票順序認(rèn)真填寫,，保證真實、準(zhǔn)確,、完整,，并加蓋公司發(fā)票專用章。不得涂改,、挖補或撕毀,，如有填錯，應(yīng)整套（存根聯(lián),、發(fā)票聯(lián),、記帳聯(lián)）保存，并注明“作廢”字樣,，以備查驗,。

（五）監(jiān)督

會計（統(tǒng)計、業(yè)務(wù)部門）應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的 “支票回收單”核對每張發(fā)票（每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額）的回款情況,，對所開出發(fā)票（所發(fā)生業(yè)務(wù)）進行監(jiān)督,。

（六）內(nèi)容不符時的處理

支票回收的付款公司名稱與業(yè)務(wù)人員所報客戶名稱或所申請發(fā)票名稱不符時，業(yè)務(wù)人員必須同時上交由付款方加蓋財務(wù)章的付款說明交財務(wù)備案。如無說明,，財務(wù)先扣留支票,，要求業(yè)務(wù)人員補交說明，如到截止日期仍無說明,，按未回款處理,。

二、收據(jù)管理

1,、收據(jù)視同發(fā)票管理,。

2、收據(jù),、發(fā)票不得重復(fù)開具,，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票，必須要求客戶先將收據(jù)退回后再補開發(fā)票,。

3,、以上規(guī)定財務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，如不按規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)問題由財務(wù)部負(fù)全責(zé),。

三,、支票管理

1、支票的購買,、填寫和保存由出納負(fù)責(zé),；

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿,，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單,，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額,；

3,、出納收取支票時，須立即開具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯(lián)的《支票回收單》,，由繳款人在右下角簽名后,，交繳款人、繳款部門,、出納,、會計各留存一聯(lián)；

4,、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單” ,，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理,、財務(wù)經(jīng)理,、總經(jīng)理（計外部分）簽字后出納方可開出,；

5、所開出支票必須封填收款單位名稱,；

6,、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

四,、票據(jù)管理原則

1、加強票據(jù)管理,，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象,。誰遺失誰負(fù)責(zé)，罰遺失者每張單據(jù)金額的10%,，直接從報銷金額中扣除（即實報金額為應(yīng)報金額的90%）,。

2、財務(wù)有權(quán)拒絕持非正式票據(jù)報銷,。

工資及相應(yīng)級別報銷管理制度