在經(jīng)濟發(fā)展迅速的今天,，報告與我們的生活緊密相連，要注意報告在寫作時具有一定的格式。那么你真正懂得怎么寫好報告嗎？下面是小編幫大家整理的行政事業(yè)單位內(nèi)控自評報告范文，歡迎大家分享,。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范評價報告范文

現(xiàn)對內(nèi)部控制制度的建立和實施情況自我評價如下：

一,、內(nèi)部控制制度建立健全并有效實施

(一)內(nèi)部環(huán)境

控制環(huán)境提供學校紀律與架構，并影響教職工的控制意識,，是所有其它內(nèi)部控制組成要素的基礎,。學校近年來不斷改善控制環(huán)境，主要表現(xiàn)在：

1,、健全的治理結構、科學的內(nèi)部機構設置和權責分配制度

目前，學校的治理結構健全,，內(nèi)部機構設置科學,，權責分配合理,。學校制定了一系列內(nèi)部控制制度等重大決策的程序和規(guī)則文件，明確學校教職工的權利和義務;學校管理層在開展具體經(jīng)濟業(yè)務時，能夠根據(jù)不同環(huán)境和自身發(fā)展情況，不斷調(diào)整內(nèi)部組織結構，出臺新的措施，激發(fā)全體教職工的工作熱情,，使我校教育教學質(zhì)量繼續(xù)保持著高速度發(fā)展步伐。

2、學校文化建設

學校文化是學校生命力的表現(xiàn),，我校在發(fā)展過程中重視校園文化的建設和發(fā)展，學校每年都組織專門的校園文化建設和弘揚師德師風專題活動，教職工加深了對校園文化的理解，做小事,、做細事,、做具體事的工作作風深入人心,，增強了教職工的凝聚力，教職工中不斷涌現(xiàn)無私奉獻的感人事跡,。

3,、人力資源政策

我校不斷的培訓促進了教職工專業(yè)技能的發(fā)展;員工的考核、晉升與獎懲使得教職工在公平,、公開,、公正的環(huán)境中發(fā)展，我校注重個人的品德,、能力和發(fā)展前景,。學校對財會等關鍵崗位員工的輪崗制衡要求強化了學校的管理意識，確實保障了學校的發(fā)展,。

4,、內(nèi)部審計機制

我校重視內(nèi)部審計工作的開展,，有效的防范了學校經(jīng)濟活動中存在的風險。

(二)風險防范

我校根據(jù)各種經(jīng)濟活動實施的特點,，制定和完善風險管理政策和措施,，確保經(jīng)濟活動風險的可知、可防與可控,，確保我校經(jīng)費使用安全,。對已知風險點，定期進行評估,、提示及完善,。通過風險防范、風險轉(zhuǎn)移及風險排除等方法,，將經(jīng)濟活動風險控制在可承受的范圍內(nèi),。存在經(jīng)濟風險的業(yè)務，也積極分析,，充分認清風險實質(zhì)并積極采取降低,、分擔等策略來有效防范風險。

(三)控制措施

學校根據(jù)業(yè)務的性質(zhì)和工作要求,，實施了不同的控制方法,，保證日常運轉(zhuǎn)正常有序，這些方法包括職責分工控制,、授權控制,、審核批準控制、會計系統(tǒng)控制,、內(nèi)部報告控制,、績效考評控制等。

1,、職責分工控制

具體工作中,，中心學校校長負責整體工作，副校長分別分管不同職能領域的工作,，具體分校(職能部門)各負其責,，通過分工明確了各自的權利和義務，通過協(xié)調(diào)配和共同完成工作,。

2,、授權控制

對于特殊業(yè)務，學校制度明確規(guī)定了授權,。

3,、審核批準控制

對不同的業(yè)務，我校規(guī)定了不同的審批形式和權限,，對于日常費用由分管副校長進行審批,，特殊項目,、大金額項目分別由校長教代會討論通過。

4,、財產(chǎn)保護控制

我校對實物資產(chǎn)由專門部門,、人員進行管理、使用,，并提供保護條件,，例如對存貨進行倉儲，對現(xiàn)金等有價證券提供保險柜等,，定期由總務室和財務室共同進行盤點也促進管理水平的提高,。

5、會計系統(tǒng)控制

學校通過會計系統(tǒng),，對經(jīng)濟業(yè)務實施有效控制,，包括各項業(yè)務的授權與審批，單據(jù)的審核,，通過核算將業(yè)務的結果表現(xiàn)出來,，促進管理的改善。通過完善內(nèi)部報告控制,、預算控制,、績效考評控制、經(jīng)濟活動分析控制等方法,，促進管理水平的不斷提高,。同時，在不同的工作環(huán)節(jié),，采取多種控制手段結合的控制程序,，保證了業(yè)務活動的正常開展,。

(1)采購和付款控制程序

我校的采購活動嚴格按照有關規(guī)定進行,，并有嚴格的審批程序，總務室進行采購時,，選擇三家以上的供應商進行比較,，確定性價比較高的供應商作為供貨單位，所有合同都進行備案,，對于政府采購目錄范圍內(nèi)的采購都進行了政府采購,。付款時，財務室嚴格審核相關資料,，制定了嚴格的付款審批程序及權限,，所有付款都須經(jīng)校長審批。

(2)日常借款和費用開支程序

借款須填寫“借款單”,，詳細填寫借款單的各項內(nèi)容,，逐級依權限審批,，借款須在業(yè)務結束后一周內(nèi)結清，還清借款,。

所有費用開支都須有經(jīng)辦人,、分校(部門)負責人依次逐級按權限簽字，并報校長簽字審批,。

(3)不相融職務分離控制程序

我校對不相融的授權批準,、業(yè)務經(jīng)辦、會計記錄,、財產(chǎn)保管,、稽核檢查等會計及相關工作崗位嚴格的進行分離，使各崗位明確職責權限,，形成相互制衡機制,。

(4)應收帳款控制程序

學校財務室負責所有應收賬款的集中核算和管理，及時處理往來業(yè)務,，做到賬務明晰,，并對債權債務賬戶進行清理核對，相關分校(部門)負責配合核對,、催收等工作,。

(5)實物資產(chǎn)控制程序

資產(chǎn)的采購由總務室負責，并負責登記管理,，資產(chǎn)管理人員采用學校統(tǒng)一規(guī)定的格式詳細登記資產(chǎn)的購買時間,、名稱、規(guī)格型號,、數(shù)量,、金額、供貨單位,、領用部門,、領用人等相關內(nèi)容，財務室對符合固定資產(chǎn)標準的資產(chǎn)進行單獨登記,，并定期組織盤點,、檢查。

(四)監(jiān)督檢查,。

我校成立了內(nèi)審部門(人員兼職),，制定了相關制度，對內(nèi)部控制的整體情況進行持續(xù)性檢查,，并對關鍵環(huán)節(jié)進行檢查,，促進了內(nèi)部控制制度的執(zhí)行。

二,、重點關注的控制活動的自查和評估情況

(一)重大購買和出售資產(chǎn)的內(nèi)部控制

我校在《財務收支審批制度》,、《支出管理內(nèi)部控制制度》,、《政府采購內(nèi)部控制制度》、《實物資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度》等制度中對學校經(jīng)費支出權限等做了明確的規(guī)定,。我校在重大事項都嚴格按制度規(guī)定的程序和劃分的權限進行了決策和履行相應的程序,，不存在越權或未按程序履行的現(xiàn)象。

(二)對財務報表的內(nèi)部審計

對月報和年報的財務信息,，進行內(nèi)部審計,，通過分析、詢問,、檢查核對等多種方法,，保證了財務信息的準確完整，提高了信息披露的質(zhì)量,。

三,、改進和完善內(nèi)部控制制度建立及其實施的有關措施

隨著國家法律法規(guī)體系的逐步完善，內(nèi),、外部環(huán)境的變化和學校持續(xù)快速發(fā)展的需要,，學校的內(nèi)部控制制度還將進一步健全和完善，并要保證在實際工作中得以有效的執(zhí)行和實施,。為此,，著重從以下方面加強：

(一)應加強對風險的識別、分析和應對

學校經(jīng)營可能會遇到很多風險,，各種風險可能很突然,，因此在保證我校正常預算目標完成的前提下，采取措施加強對風險的識別,、分析和應對就顯得更加重要,。

1、風險管理需要相關人員有豐富的知識和經(jīng)驗,，學校將加強對職能部門人員的培訓,，增強人員的風險管理意識;通過學習專業(yè)知識和案例，提高人員分析和判斷能力,。

2,、通過收集國家相關政策,、了解行業(yè)信息和風險管理的案例,，逐步積累經(jīng)驗。今后要加強對信息的分析和使用水平,，發(fā)揮信息的作用,。

3、采取整體規(guī)劃,、分步實施的策略來完善風險管理工作,，要對重大風險準備應急預案,，保證學校正常運轉(zhuǎn)。

(二)內(nèi)控審計工作在廣度和深度上還需要加強

我校的內(nèi)部審計工作還有很多差距和不足,，因此要通過加強內(nèi)控審計工作的廣度和深度來完善內(nèi)部控制,。

1、加強內(nèi)部審計人員的專業(yè)培訓,，通過學習相關的規(guī)定,、內(nèi)部審計的方法和程序，保證內(nèi)部審計工作的規(guī)范化,、程序化,。

2、要加強內(nèi)部審計的廣度,，對于作為年度工作計劃必備內(nèi)容做好計劃和人員安排,，保證審計任務的完成。

3,、要加強內(nèi)部審計的深度,，內(nèi)部審計人員不斷要保證各項工作按照制度執(zhí)行，還要注重工作的效果,，從提高工作效率方面來提出審計建議,，不斷改進各項工作。

四,、內(nèi)部控制建設與評價工作完成情況的說明

內(nèi)部審計部門對內(nèi)部控制的多個環(huán)節(jié)進行了審查和評價,，據(jù)此我校認為：我校內(nèi)部控制建設符合我國有關法規(guī)和上級財政部門的要求，符合當前我校實際情況需要,，各項制度均得到了充分有效的實施,，在學校管理各個過程、各個關鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮了較好的控制與防范作用,。能夠適應我?，F(xiàn)行管理的要求和發(fā)展的需要，保證我校正常的經(jīng)濟活動有序開展,，確保我校發(fā)展戰(zhàn)略目標的整體實施和充分體現(xiàn);能夠較好地保證我校會計資料的真實性,、合法性、完整性,，確保我校所有財產(chǎn)的安全,、完整。

我校遵循內(nèi)部控制的基本原則,，建立了一套同自身實際相符的內(nèi)控制度,，這些制度符合《行政事業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，不存在重要、重大控制缺陷,。在今后的內(nèi)控工作中我校要逐步完善各種制度,，并將制度落實到實處，確保我校經(jīng)濟活動健康有序發(fā)展,。

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