當(dāng)工作或?qū)W習(xí)進(jìn)行到一定階段或告一段落時,,需要回過頭來對所做的工作認(rèn)真地分析研究一下,,肯定成績,,找出問題,歸納出經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),,提高認(rèn)識,,明確方向,以便進(jìn)一步做好工作,,并把這些用文字表述出來,,就叫做總結(jié)。優(yōu)秀的總結(jié)都具備一些什么特點(diǎn)呢,?又該怎么寫呢,?下面是我給大家整理的總結(jié)范文,歡迎大家閱讀分享借鑒,,希望對大家能夠有所幫助,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇一
一、基礎(chǔ)建設(shè)
20xx年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年,,教學(xué),、科研、管理工作有條不紊的開展,,為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳、教育廳等上級部門的指示精神,,結(jié)合我校實(shí)際,,在做好審計(jì)工作的同時,積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持"完善自我,,提高認(rèn)識"的原則,,努力完善審計(jì)制度,,健全審計(jì)機(jī)構(gòu),,調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1、參與制定了學(xué)校物資采購,、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng),。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。
2、在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,,進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
3,、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),,加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),,一名同志獲高級會計(jì)x資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流,、相互學(xué)習(xí),、以老帶新、新老結(jié)合,,形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍,。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施,,進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想,、業(yè)務(wù)過硬,、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效"的工作高手,。
1,、派一名同志隨同教育廳考察x赴x國等國外學(xué)習(xí)考察,獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2,、與南京大學(xué)、華南理工大學(xué),、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,,共同探討審計(jì)工作新思路。
3,、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),,積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,,公開發(fā)表專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。
三,、參與后勤改革
隨著高校后勤管理社會化改革的深入,,我校后勤集x已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營,、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,,這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,,同財務(wù)處,、后勤管理處一道,對集*每個中心進(jìn)行了成本核算,,并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn),,根據(jù)本校實(shí)際,制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn),,為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
"科教興國"和"發(fā)展高科技,,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出,,給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的,,企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小x體利益而致學(xué)校利益于不顧,,很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀,,我們會同財務(wù)處,、企業(yè)管理處一道,參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件,,對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資,,摸清了企業(yè)家底,改善了經(jīng)營環(huán)境,,明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任,,提高了經(jīng)濟(jì)效益,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),,為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇二
x年學(xué)校的審計(jì)工作緊密圍繞教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)和學(xué)校的年度工作重心,以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),,積極落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,,在對以往審計(jì)工作認(rèn)真梳理、總結(jié)的基礎(chǔ)上,確立了以風(fēng)險為導(dǎo)向,,以經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)為重點(diǎn)的年度審計(jì)中心,,并積極穩(wěn)妥的制定了年度審計(jì)工作目標(biāo)任務(wù)。內(nèi)部審計(jì)工作程序化進(jìn)一步提高,,從業(yè)人員的工作任務(wù)明確,,責(zé)任心進(jìn)一步加強(qiáng),保證了全年各項(xiàng)任務(wù)的順利完成,。
一,、財務(wù)收支及效益審計(jì)
年初確定了8項(xiàng)財務(wù)收支及效益審計(jì)任務(wù),其中財務(wù)收支審計(jì)1項(xiàng),,評建專項(xiàng)資金審計(jì)2項(xiàng),,專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查2項(xiàng),預(yù)決算審計(jì)2項(xiàng),,審計(jì)回訪1項(xiàng),。特別是本年安排了合校以來我校的首次年度預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),使得內(nèi)部審計(jì)的覆蓋面和范圍進(jìn)一步拓寬,。安排的學(xué)校6個億12個專項(xiàng)啟動建設(shè)資金的財務(wù)決算審計(jì),,任務(wù)重難度大,年度內(nèi)正在根據(jù)教育部的要求配合學(xué)校的建設(shè)管理單位分項(xiàng)分步組織實(shí)施,。
經(jīng)過從業(yè)人員一年來的共同努力,,完成了工會經(jīng)費(fèi)審查委員會委托的x年工會財務(wù)收支情況審查;機(jī)電學(xué)院實(shí)習(xí)工廠及工程訓(xùn)練中心財務(wù)整合審計(jì)及投資效益審計(jì),;學(xué)校x年預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),;動科學(xué)院畜牧研究所x年至x年的財務(wù)收支情況審計(jì);火地塘教學(xué)實(shí)習(xí)基地專項(xiàng)資金審計(jì),;x年學(xué)校安排的3840萬元實(shí)驗(yàn)室建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi),,1000萬元的教學(xué)實(shí)踐基地建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)效益審計(jì)調(diào)查;學(xué)院收入情況專項(xiàng)調(diào)查,;大型儀器設(shè)備管理和使用情況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,;x年水保所財務(wù)審計(jì)整改情況回訪等工作任務(wù)。
在完成年度任務(wù)的過程中,,共發(fā)出審計(jì)通知書3份,出具審計(jì)報告8份,。審計(jì)資金77639萬元,,審出違規(guī)資金16.4萬元,財務(wù)處理不當(dāng)資金4.5萬元,,糾正不合規(guī)賬務(wù)處理資金16.4萬元,,挽回?fù)p失金額3萬元,審出管理過程中存在的36多個具體問題,,同時提出整改的審計(jì)意見和建議26條,。
科研課題結(jié)題審計(jì)全年完成35項(xiàng),,審計(jì)金額758萬元。審查并審簽了學(xué)校24個各級各類財務(wù)銀行賬戶的銀行對賬單612份,,審查累計(jì)金額達(dá)3220xx萬元,。
二、工程審計(jì)
x年基建維修工程項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃完成250余項(xiàng),,審計(jì)金額15000萬元,。截至12月19日共審結(jié)基建維修工程項(xiàng)目303項(xiàng),審計(jì)項(xiàng)目金額21030萬元,,審減金額835萬元,。其中委托社會造價咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)審27項(xiàng),審計(jì)金額16571萬元,,審減金額548萬元,,審定金額16024萬元。自審項(xiàng)目276項(xiàng),,審計(jì)金額4459萬元,,審減金額287萬元,審定金額4172萬元,。
基建維修工程合同審計(jì)全年共完成審計(jì)153份,,提出合同內(nèi)容修改建議55條,建議均在合同正式文本簽署中得到體現(xiàn),,充分維護(hù)了學(xué)校的利益,,降低了合同風(fēng)險。
三,、審計(jì)其他工作
1,、審計(jì)按照學(xué)校檔案標(biāo)準(zhǔn)化管理的要求,整理移交了x年的審計(jì)檔案201份,,錄入當(dāng)年審計(jì)檔案201份,,x年共發(fā)布審計(jì)文件198份。
2,、結(jié)合審計(jì)專業(yè)特點(diǎn),,審計(jì)干部職工參與了學(xué)校基建維修工程的招標(biāo)活動,,竣工驗(yàn)收等活動,;參與了學(xué)校儀器設(shè)備和大宗物資的采購招標(biāo)活動;參與了學(xué)校資產(chǎn)和廢舊物資的清理和處置活動,,并從規(guī)避風(fēng)險的角度提出了許多合理化建議,。
3、為了貫徹教育部產(chǎn)業(yè)改制的有關(guān)精神,審計(jì)參與了學(xué)校校辦產(chǎn)業(yè)改制的研討工作,,上年安排本年年初完成的學(xué)校對內(nèi)對外投資狀況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,,為順利完成產(chǎn)業(yè)改制提供了關(guān)鍵性基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。
4,、審計(jì)干部邊工作邊學(xué)習(xí),,不斷充實(shí)新法規(guī),新知識,,并結(jié)合工作搞研究,,全年有兩篇專業(yè)論文已發(fā)表,4名財務(wù)審計(jì)干部參加了專業(yè)人員繼續(xù)教育,,選派了一名工程審計(jì)人員外出脫產(chǎn)進(jìn)修學(xué)習(xí),,新知識的學(xué)習(xí)、研討和儲備,,為保質(zhì)保量的完成工作任務(wù)提供了理論支撐,。
5、為了貫徹落實(shí)教育部轉(zhuǎn)發(fā)的《委托會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)招標(biāo)規(guī)范》,,實(shí)現(xiàn)我校審計(jì)委托業(yè)務(wù)的公開,、透明,審計(jì)處在認(rèn)真分析研究的基礎(chǔ)上,,結(jié)合學(xué)校實(shí)際,,出臺了落實(shí)該規(guī)范的實(shí)施意見,對規(guī)范我校審計(jì)委托業(yè)務(wù)具有指導(dǎo)作用,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇三
我校審計(jì)工作在校黨委,,校行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞學(xué)校中心工作,,認(rèn)真履行職責(zé),,積極開展了各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù),現(xiàn)將一年的工作情況總結(jié)匯報如下:
一,,加強(qiáng)學(xué)習(xí),,更新審計(jì)觀念
學(xué)校內(nèi)部審計(jì)工作肩負(fù)著對學(xué)校資金運(yùn)作的監(jiān)督與服務(wù)職能,充分發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,,就要不斷的加強(qiáng)學(xué)習(xí),,更新審計(jì)觀念。今年初,,省教育廳下發(fā)了積極推進(jìn)全省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型,,促進(jìn)我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件,通過學(xué)習(xí)使我們認(rèn)識到:教育內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型是教育改革和發(fā)展形勢的需要,。我們要積極探索內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型的途徑和方法,實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)審計(jì)向管理+效益審計(jì)轉(zhuǎn)變。為適應(yīng)這一變革,,做了以下幾方面的工作:一是加大宣傳力度,,使大家認(rèn)清形勢,自覺地成為審計(jì)工作轉(zhuǎn)型的實(shí)踐者,。二是更新審計(jì)內(nèi)容,,在年度工作中增加管理審計(jì),效益審計(jì)的項(xiàng)目,,使同志們能逐步適應(yīng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型后的工作要求,。
二,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),,創(chuàng)新內(nèi)審工作
在新的形勢面前,,審計(jì)工作要適應(yīng)科學(xué)發(fā)展觀的要求,也必須要轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新,。本年度中對我校的基建工程項(xiàng)目:綜合教學(xué)樓,,實(shí)驗(yàn)樓進(jìn)行了全過程跟蹤審計(jì)。用招投標(biāo)的方式確定了中介機(jī)構(gòu),;與中介機(jī)構(gòu)簽訂了委托合同,;對內(nèi)審人員進(jìn)行了項(xiàng)目分工。在施工階段的跟蹤審計(jì)中,,我們加大了全過程跟蹤審計(jì)的力度,,參與了合同的咨詢;主要材料的比價采購審計(jì),;工程進(jìn)度款的審核,;隱蔽工程的驗(yàn)收;已完工程量的簽證驗(yàn)收,;工程變更的確認(rèn)等重要環(huán)節(jié),。通過基建工程跟蹤審計(jì),將工程項(xiàng)目造價控制由事后向事中,,事前延伸,,做到了關(guān)口前移,同時為工程決算積累了原始資料,,以便取得更佳的經(jīng)濟(jì)效益,。
三,審計(jì)工作開展情況
參與招投標(biāo)項(xiàng)目,,物資采購驗(yàn)收項(xiàng)目,,維修工程驗(yàn)收簽證項(xiàng)目160余項(xiàng);監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同60余份,;涉及資金近5000萬元,。通過以上工作,,充分發(fā)揮了內(nèi)審工作服務(wù)與監(jiān)督的職能,使我校的內(nèi)審工作在維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,,完善內(nèi)部管理,,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了重要作用?;ňS修工程項(xiàng)目審計(jì),,全年共開展基建維修項(xiàng)目76項(xiàng),其中:委托審計(jì)14項(xiàng),,自審項(xiàng)目62項(xiàng),。全年審計(jì)資金總額193983萬元,定案資金總額183216萬元,,審減額10767萬元,。一年中,在自己的工作崗位上盡職盡責(zé),,用我們的辛勤工作為學(xué)校節(jié)約了大量資金,。科研工作是高校發(fā)展的一項(xiàng)重要工作,,我們集中力量加強(qiáng)了對科研專項(xiàng)資金的審查和監(jiān)督,,開展科研經(jīng)費(fèi)審鑒7項(xiàng),使這些資金充分發(fā)揮了應(yīng)有的效益,。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的安排,,對我校50年校慶捐贈資金和學(xué)生突發(fā)事件的費(fèi)用列支進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),依照財務(wù)管理辦法和內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則,,實(shí)事求是,,客觀公正的進(jìn)行分析,論證,,提出了合理化的建議,,寫出了全面詳細(xì)的設(shè)計(jì)報告,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了參考依據(jù),。配合完成了年終班子及中層個人考核工作,;干部競聘的監(jiān)督工作;人員招聘錄用工作,;職稱評審監(jiān)督工作,;學(xué)校新生的錄取工作;各種考試的監(jiān)督工作,;各項(xiàng)評先樹優(yōu)的考評活動,。通過以上工作的參與,規(guī)范了辦事程序,,避免了不正之風(fēng),。根據(jù)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書,,注重職業(yè)道德教育,不斷強(qiáng)化廉政意識,,堅(jiān)持審計(jì)業(yè)務(wù)公開透明,,發(fā)揚(yáng)和保持了審計(jì)人員的良好形象。強(qiáng)化審計(jì)業(yè)務(wù),,提高綜合審計(jì)工作能力。年中所有人員參加了會計(jì)和審計(jì)繼續(xù)教育培訓(xùn)和考試,,并取得了優(yōu)異成績,,為實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的轉(zhuǎn)型奠定了基礎(chǔ)。
四,,工作體會和努力方向
經(jīng)過實(shí)踐體會到領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。在認(rèn)真做好常規(guī)工作的同時,對內(nèi)審工作的重要事項(xiàng),,都及時給領(lǐng)導(dǎo)匯報,,以取得領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的重視和支持。另外,,內(nèi)審工作要樹立服務(wù)意識,,要在監(jiān)督中體現(xiàn)服務(wù),在服務(wù)中反饋監(jiān)督,??偨Y(jié)一年的工作,成績是主要的,,同時也存在一些不足之處,,如審計(jì)業(yè)務(wù)開展的不夠全面,審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng),。在今后的工作中,,我們將理清思路,求真務(wù)實(shí),,使內(nèi)部審計(jì)工作再創(chuàng)新業(yè)績,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇四
根據(jù)教育部《關(guān)于報送20xx年教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)和20xx年工作計(jì)劃的通知》(教財司函﹝20xx﹞718號)要求,我校對20xx年審計(jì)工作進(jìn)行了認(rèn)真全面的總結(jié),,現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下,。
一、工作創(chuàng)新
20xx年我校審計(jì)工作在教育部和學(xué)校黨委,、行政的領(lǐng)導(dǎo)下,,積極適應(yīng)新形勢、落實(shí)新要求,,堅(jiān)持把創(chuàng)新作為事業(yè)發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)引領(lǐng),,始終保持審計(jì)工作的旺盛活力,。
(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo),共促審計(jì)發(fā)展
根據(jù)教育部關(guān)于“學(xué)校主要負(fù)責(zé)人應(yīng)直接領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作”的要求,,我校于20xx年將審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)體制由之前的紀(jì)委書記主管調(diào)整為校長主管,、紀(jì)委書記協(xié)管。我校審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)體制調(diào)整以來,,校長定期聽取審計(jì)工作匯報,,及時作出批示、指示,,主動把審計(jì)結(jié)果作為相關(guān)決策的重要依據(jù),,將審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)納入單位年度預(yù)算;紀(jì)委書記親自督辦重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目,,及時研究解決審計(jì)工作中遇到的問題和困難,,積極推動審計(jì)整改落實(shí)。
(二)提升審計(jì)站位,,突出審計(jì)效果
20xx年我校堅(jiān)持從全局的高度謀劃和推進(jìn)審計(jì)工作,,主動從學(xué)校十四次黨代會報告、“十三五”規(guī)劃,、全面深化改革方案和年度行政工作要點(diǎn)中尋找審計(jì)切入點(diǎn),,針對“領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點(diǎn)、群眾關(guān)注的熱點(diǎn)和管理中的難點(diǎn)”問題確立具體審計(jì)項(xiàng)目安排,,將審計(jì)重心從以關(guān)注資金為主轉(zhuǎn)向全面關(guān)注資金,、資產(chǎn)、資源和政策落實(shí)上來,,在推動深化改革,、提升治理能力、解決重大歷史遺留問題等方面發(fā)揮了積極促進(jìn)作用,。
(三)前移審計(jì)關(guān)口,,強(qiáng)化預(yù)防功能
20xx年我校積極深化內(nèi)部審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能,進(jìn)一步前移審計(jì)關(guān)口,,進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)“預(yù)防,、揭示和糾正”工作機(jī)制。一是堅(jiān)持開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任屆中審計(jì),,通過對新提任四位處級領(lǐng)導(dǎo)干部的審計(jì),,對相關(guān)責(zé)任人日常工作中暴露出的苗頭性、傾向性問題及時予以了提醒和糾正,,做到了“風(fēng)險早預(yù)防,,問題早糾正”;二是全面鋪開工程全過程跟蹤審計(jì),,在審計(jì)中積極完善管理控制,,切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)防弊興利,、增值提效的作用。
(四)優(yōu)化審計(jì)資源,,提高審計(jì)效率
20xx年我校從全面推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋,、提升經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)質(zhì)量和公信力、緩解內(nèi)部審計(jì)人力不足的角度,,進(jìn)一步擴(kuò)大了對外委托審計(jì)范圍,,實(shí)現(xiàn)了學(xué)校內(nèi)部審計(jì)從以往“做審計(jì)”向“做審計(jì)與選審計(jì)、管審計(jì)相結(jié)合”的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型,。與此同時,,建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會議制度,強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的部門間統(tǒng)籌聯(lián)動,,及時掌握重要審計(jì)情況和問題,促進(jìn)審計(jì)整改落實(shí),。
二,、審計(jì)成效
20xx年,我校共完成各類審計(jì)項(xiàng)目232項(xiàng),,其中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)18項(xiàng),,預(yù)算財務(wù)收支審計(jì)4項(xiàng),基建和修繕工程審計(jì)201項(xiàng),,內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價1項(xiàng),,專項(xiàng)審計(jì)6項(xiàng),審計(jì)調(diào)研1項(xiàng),;完成合同審簽和科研項(xiàng)目結(jié)題審簽738份,;開展專項(xiàng)檢查和信訪協(xié)查8次;審計(jì)資金740,,509.51萬元,,促進(jìn)增收節(jié)支1,244萬元,,發(fā)現(xiàn)并糾正問題資金226.74萬元,;提出審計(jì)建議89條,在規(guī)范教育經(jīng)濟(jì)行為,、確保資金資產(chǎn)安全,、促進(jìn)政策落實(shí)等方面取得了積極成效。
(一)開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價,,促進(jìn)學(xué)校治理水平提升
根據(jù)教育部《關(guān)于開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》要求,,我校專門成立了由審計(jì)處、紀(jì)委辦公室(監(jiān)察處)作為成員單位的學(xué)校內(nèi)部控制監(jiān)督檢查工作小組,,委托社會中介機(jī)構(gòu)對我校的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行了評價,。通過評價,,客觀掌握了我校內(nèi)部控制建設(shè)現(xiàn)狀,如實(shí)反映了我校仍存在的內(nèi)部控制建設(shè)不足,,層層落實(shí)了內(nèi)部控制建設(shè)整改任務(wù),,增加了校內(nèi)各級人員內(nèi)部控制建設(shè)共識。
(二)開展國有資產(chǎn)清查審計(jì),,全面摸清學(xué)校家底
根據(jù)教育部《轉(zhuǎn)發(fā)和的通知>的通知》要求,,學(xué)校審計(jì)處委托社會中介機(jī)構(gòu)對我校校本級及兩個附校的資產(chǎn)情況進(jìn)行了清查審計(jì)。通過審計(jì),,對學(xué)校國有資產(chǎn)的存量,、分布、結(jié)構(gòu)狀況有了真實(shí),、客觀地把握,,促進(jìn)了一批有賬無物和資產(chǎn)掛賬、呆賬,、死賬等問題的解決,。
(三)開展后勤體制機(jī)制、運(yùn)行模式調(diào)研,,助力學(xué)校后勤社會化改革
根據(jù)學(xué)校十三五規(guī)劃和20xx年行政工作要點(diǎn)中“深化后勤體制改革”要求,,學(xué)校審計(jì)處、后勤管理處和信誠后勤集團(tuán)共同組成后勤體制機(jī)制,、運(yùn)行模式調(diào)研工作組,,通過對我校19xx年以來后勤服務(wù)社會化改革經(jīng)驗(yàn)做法的全面總結(jié),以及對同城同類高校后勤服務(wù)模式的廣泛調(diào)研,,為學(xué)校未來謀劃后勤改革方向與路徑提供了決策依據(jù),。
(四)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),加強(qiáng)對權(quán)力運(yùn)行的審計(jì)監(jiān)督
我校將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)作為促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法作為,、主動作為,、有效作為的重要載體,扎實(shí)有效開展,。全年共完成對18位中層干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,同時正在開展審計(jì)項(xiàng)目34項(xiàng)。工作中堅(jiān)持屆中審計(jì)與到屆審計(jì),、離任審計(jì)相結(jié)合,,對全校中層領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)至少審計(jì)一次。有關(guān)審計(jì)結(jié)果成為今年學(xué)校中層干部集中調(diào)整的重要考評指標(biāo)之一,。
(五)開展預(yù)算財務(wù)收支審計(jì),,加強(qiáng)對教育經(jīng)費(fèi)的審計(jì)監(jiān)督
我校將預(yù)算財務(wù)收支審計(jì)作為防范財務(wù)風(fēng)險、提高資金使用效益的有效抓手,不斷擴(kuò)大相關(guān)審計(jì)領(lǐng)域和范圍,。預(yù)算管理審計(jì)方面,,學(xué)校審計(jì)處列席預(yù)算委員會會議,對預(yù)算依據(jù)充分性,、預(yù)算編制完整性,、預(yù)算安排合理性、預(yù)算調(diào)整規(guī)范性等實(shí)時提出審計(jì)監(jiān)督意見,。同時,,加大對重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)力度,年內(nèi)開展了對后勤服務(wù)經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制與執(zhí)行情況的審計(jì),。財務(wù)收支審計(jì)方面,,開展了對一個對外合作機(jī)構(gòu)和兩個對外合作項(xiàng)目的財務(wù)收支審計(jì)。
(六)開展基建和修繕工程審計(jì),,促進(jìn)規(guī)范工程項(xiàng)目管理
我校將基建和修繕工程審計(jì)作為促進(jìn)控制工程造價,、規(guī)范工程管理、落實(shí)管理責(zé)任的關(guān)鍵手段,,不斷加大對重大建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng),、設(shè)計(jì)、招標(biāo),、施工,、竣工等環(huán)節(jié)的全過程跟蹤審計(jì)力度,。前期論證階段,,參與了多個建設(shè)項(xiàng)目的決策,、研討和論證會議,;招標(biāo)采購階段,,對24項(xiàng)工程開展了清單編制和控制價審核,,涉及總金額6,,714.39萬元,。施工階段,,參與了11項(xiàng)重點(diǎn)工程的監(jiān)理例會,對有關(guān)工程變更簽證,、隱蔽工程,、工程暫估價、材料管理等環(huán)節(jié)予以了關(guān)注,??⒐そY(jié)算階段,完成了竣工結(jié)算審計(jì)166項(xiàng),,審計(jì)總額16043萬元,,審減資金1244萬元。
(七)開展多類型專項(xiàng)審計(jì),滿足不同層面管理需要
我校從解決專門問題,、滿足不同層面管理需要的角度,,安排開展了多個專項(xiàng)審計(jì)工作。先后開展了學(xué)校對外投資情況專項(xiàng)審計(jì),、后勤集團(tuán)有關(guān)四家民營企業(yè)專項(xiàng)審計(jì),、幼兒園伙食費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)、校醫(yī)院牙科設(shè)備資產(chǎn)評估等4項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì),,在推動解決歷史遺留問題,、理順管理體制機(jī)制等方面發(fā)揮了積極作用。
(八)開展專項(xiàng)檢查和信訪協(xié)查,,服務(wù)黨風(fēng)廉政建設(shè)大局
我校審計(jì)工作主動服從學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)大局,,全面落實(shí)審計(jì)監(jiān)督責(zé)任。年初以來,,學(xué)校審計(jì)處牽頭開展“小金庫”專項(xiàng)治理和重點(diǎn)抽查兩次,,發(fā)現(xiàn)“小金庫”3個,上交違規(guī)資金8.33萬元,,調(diào)賬處理10.98萬元,,對有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了誡勉談話。學(xué)校審計(jì)處配合紀(jì)委開展公務(wù)接待費(fèi)抽查1次,、培訓(xùn)費(fèi)抽查1次,、完成信訪件協(xié)查4項(xiàng)。選派兩名年富力強(qiáng),、經(jīng)驗(yàn)豐富的審計(jì)干部完成教育部黨組巡視,、專案調(diào)查和工作借調(diào)等任務(wù)。
(九)開展經(jīng)濟(jì)合同審簽和科研項(xiàng)目結(jié)題審簽,,強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程監(jiān)督
20xx年,,我校繼續(xù)開展經(jīng)濟(jì)合同審簽和科研項(xiàng)目決算審簽工作,強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的過程監(jiān)督,。全年共完成經(jīng)濟(jì)合同審簽696份,,科研項(xiàng)目結(jié)題審簽42項(xiàng)。與此同時,,積極探索從合同審簽向合同審計(jì)的工作重心轉(zhuǎn)移,,由以往突出程序控制向突出程序評價轉(zhuǎn)型,促進(jìn)各部門有效落實(shí)合同監(jiān)管主體責(zé)任,。
三,、規(guī)范管理
(一)科學(xué)規(guī)劃謀長遠(yuǎn)
我校20xx年編制完成了《x大學(xué)“十三五”展規(guī)劃》,其中專設(shè)一節(jié)對學(xué)校未來五年審計(jì)工作進(jìn)行了謀劃,,強(qiáng)調(diào)要“加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督職能,。聚焦學(xué)校中心工作,進(jìn)一步前移審計(jì)關(guān)口,突出審計(jì)重點(diǎn),。大力推進(jìn)對三公經(jīng)費(fèi),、建設(shè)工程、科研經(jīng)費(fèi),、國有資產(chǎn),、領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任和重大政策落實(shí)情況的審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。強(qiáng)化審計(jì)整改和責(zé)任追究,,逐步擴(kuò)大審計(jì)結(jié)果公開范圍,。”
(二)健全制度立規(guī)范
我校根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要,,適時制定出臺相關(guān)配套制度,,主動規(guī)范審計(jì)權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量控制,、促進(jìn)部門聯(lián)動,。20xx年,我校制定出臺了《x大學(xué)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會議制度(試行)》,。同時,,《x大學(xué)委托審計(jì)實(shí)施辦法》、《x大學(xué)建設(shè)工程管理審計(jì)實(shí)施辦法》業(yè)已成稿,,擬于近期印發(fā),。
(三)改進(jìn)方式提效能
20xx年我校積極梳理既有審計(jì)工作流程,力求通過審計(jì)流程再造,,促進(jìn)審計(jì)方式轉(zhuǎn)變,,進(jìn)而提升審計(jì)效能。通過流程梳理,,總結(jié)提出了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)多項(xiàng)目交叉同步進(jìn)行、工程結(jié)算審計(jì)接送卷登記簽字,、外委審計(jì)階段性工作匯報制等新型審計(jì)方式,,達(dá)到了向?qū)徲?jì)管理要效益的目的。
(四)擴(kuò)大公開促透明
20xx年我校按照有利于問題整改和解決的原則,,積極穩(wěn)妥推進(jìn)審計(jì)信息公開范圍,,滿足了師生員工對審計(jì)情況的知情權(quán)。一年來,,在學(xué)校內(nèi),、外網(wǎng)和審計(jì)處網(wǎng)站主動公開了“學(xué)校實(shí)施第一輪經(jīng)濟(jì)責(zé)任對外委托審計(jì)工作”、“學(xué)校召開經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會議第一次全體會議”,、“學(xué)校召開內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價結(jié)果通報暨整改落實(shí)推進(jìn)會”以及年度審計(jì)工作要點(diǎn),、總結(jié)等信息。同時,完成了審計(jì)處網(wǎng)站的改版工作,,為今后更大范圍落實(shí)審計(jì)信息公開搭建了新平臺,。
四、隊(duì)伍建設(shè)
(一)重視作風(fēng)建設(shè)
我校高度重視審計(jì)隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè),。20xx年,,審計(jì)處全體黨員干部扎實(shí)開展“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育活動,通過學(xué)習(xí)正確認(rèn)識和把握黨的理論和路線方針政策,,嚴(yán)格遵守黨章黨規(guī)黨紀(jì),,做到學(xué)而信、學(xué)而用,、學(xué)而行,。學(xué)校審計(jì)處主動制定《審計(jì)處黨支部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)的意見》、《審計(jì)處工作禮儀規(guī)定》等加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)配套制度,,用制度要求審計(jì)干部持續(xù)改進(jìn)工作作風(fēng),。
(二)強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)
我校重視加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍專業(yè)化建設(shè)。20xx年組織3名內(nèi)部審計(jì)人員參加教育部財務(wù)司和教育審計(jì)學(xué)會組織的后續(xù)教育,,不斷提高審計(jì)隊(duì)伍的專業(yè)化水平,。
(三)加大同業(yè)交流
我校重視審計(jì)同業(yè)交流。20xx年,,先后接待x學(xué)院,、x大學(xué)等四所兄弟院校來校調(diào)研審計(jì)工作。同時,,充分利用派員參加培訓(xùn)機(jī)會和現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)溝通平臺,,了解吸收兄弟院校工作經(jīng)驗(yàn)做法。
五,、存在問題
(一)審計(jì)供需矛盾日益突出
目前,,我校經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、建設(shè)工程審計(jì)等常規(guī)審計(jì)工作量有增無減,,內(nèi)部控制審計(jì),、效益審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等新興審計(jì)業(yè)務(wù)亟需常態(tài)化開展,。與此同時,,由于近年來審計(jì)隊(duì)伍新老交替、交流輪崗等原因,,出現(xiàn)了人員缺編的情況,,不斷增加的審計(jì)需求與相對有限的審計(jì)資源供給之間的矛盾日益突出。下一步,,我校將通過補(bǔ)充審計(jì)人員,、擴(kuò)大外委審計(jì)范圍,、提高審計(jì)電算化水平等方式,多措并舉緩解審計(jì)供需矛盾,。
(二)新興審計(jì)經(jīng)驗(yàn)略顯不足
20xx年我校按照教育部要求探索開展了內(nèi)部控制審計(jì)工作,,總體按時有效地完成了有關(guān)工作,但是工作中也暴露出審計(jì)經(jīng)驗(yàn)不足的情況,,一定程度影響了審計(jì)效果,。下一步,我校將一如既往拓展新興審計(jì)業(yè)務(wù),,在實(shí)踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn),。
(三)效益審計(jì)開展不夠深入
我校近幾年效益審計(jì)仍采取以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、預(yù)決算審計(jì)等為載體的方式輔助開展,,尚未專門獨(dú)立開展,。下一步,我校將選擇重大項(xiàng)目,、重點(diǎn)經(jīng)費(fèi)開展專門的效益審計(jì),。
六、工作建議
(一)繼續(xù)加大審計(jì)培訓(xùn)力度
教育部近幾年在審計(jì)新制度,、新規(guī)定解讀以及內(nèi)部控制審計(jì)實(shí)施等方面持續(xù)加大培訓(xùn)力度,,為各高校落實(shí)相關(guān)審計(jì)政策、開展相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)提供了智力積累,。下一步,,希望教育部繼續(xù)加大相關(guān)審計(jì)培訓(xùn)力度,就相關(guān)業(yè)務(wù)開展中遇到的普遍性審計(jì)技術(shù)問題以及成型經(jīng)驗(yàn)做法開展專項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),。
(二)加大宏觀工作指導(dǎo)力度
近兩年教育部連續(xù)出臺了多項(xiàng)加強(qiáng)審計(jì)工作意見和相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)定,,已經(jīng)成為高校審計(jì)工作開展的政策性依據(jù)和指導(dǎo)性文件,為高校審計(jì)上層次,、上水平提供了制度支撐,。希望教育部能夠進(jìn)一步出臺一些指導(dǎo)意見或?qū)徲?jì)實(shí)務(wù)操作指南,通過層層傳導(dǎo)壓力,,為基層高校內(nèi)部審計(jì)工作指明方向,、明確路徑。
(三)統(tǒng)籌推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)
希望教育部加快推動全國教育系統(tǒng)審計(jì)信息化平臺建設(shè),,通過全國教育系統(tǒng)審計(jì)資源的有效共享,,加快推進(jìn)以大數(shù)據(jù)運(yùn)用為核心的數(shù)字化審計(jì)和大數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)分析能力的全面提升,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇五
我校審計(jì)工作在校黨委,,校行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞學(xué)校中心工作,,認(rèn)真履行職責(zé),,積極開展了各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù),,現(xiàn)將一年的工作情況總結(jié)匯報如下:
一,加強(qiáng)學(xué)習(xí),,更新審計(jì)觀念
學(xué)校內(nèi)部審計(jì)工作肩負(fù)著對學(xué)校資金運(yùn)作的監(jiān)督與服務(wù)職能,,充分發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,,就要不斷的加強(qiáng)學(xué)習(xí),更新審計(jì)觀念,。今年初,,省教育廳下發(fā)了積極推進(jìn)全省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型,促進(jìn)我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件,,通過學(xué)習(xí)使我們認(rèn)識到:教育內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型是教育改革和發(fā)展形勢的需要,。我們要積極探索內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型的途徑和方法,實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)審計(jì)向管理+效益審計(jì)轉(zhuǎn)變,。為適應(yīng)這一變革,,做了以下幾方面的工作:一是加大宣傳力度,,使大家認(rèn)清形勢,,自覺地成為審計(jì)工作轉(zhuǎn)型的實(shí)踐者,。二是更新審計(jì)內(nèi)容,,在年度工作中增加管理審計(jì),效益審計(jì)的項(xiàng)目,,使同志們能逐步適應(yīng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型后的工作要求,。
二,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),,創(chuàng)新內(nèi)審工作
在新的形勢面前,,審計(jì)工作要適應(yīng)科學(xué)發(fā)展觀的要求,也必須要轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新,。本年度中對我校的基建工程項(xiàng)目:綜合教學(xué)樓,,實(shí)驗(yàn)樓進(jìn)行了全過程跟蹤審計(jì)。用招投標(biāo)的方式確定了中介機(jī)構(gòu),;與中介機(jī)構(gòu)簽訂了委托合同,;對內(nèi)審人員進(jìn)行了項(xiàng)目分工。在施工階段的跟蹤審計(jì)中,,我們加大了全過程跟蹤審計(jì)的力度,,參與了合同的咨詢;主要材料的比價采購審計(jì),;工程進(jìn)度款的審核,;隱蔽工程的驗(yàn)收;已完工程量的簽證驗(yàn)收,;工程變更的確認(rèn)等重要環(huán)節(jié),。通過基建工程跟蹤審計(jì),將工程項(xiàng)目造價控制由事后向事中,,事前延伸,,做到了關(guān)口前移,同時為工程決算積累了原始資料,,以便取得更佳的經(jīng)濟(jì)效益,。
三,審計(jì)工作開展情況
參與招投標(biāo)項(xiàng)目,,物資采購驗(yàn)收項(xiàng)目,,維修工程驗(yàn)收簽證項(xiàng)目160余項(xiàng);監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同60余份,;涉及資金近5000萬元,。通過以上工作,充分發(fā)揮了內(nèi)審工作服務(wù)與監(jiān)督的職能,,使我校的內(nèi)審工作在維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,,完善內(nèi)部管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了重要作用?;ňS修工程項(xiàng)目審計(jì),,全年共開展基建維修項(xiàng)目76項(xiàng),其中:委托審計(jì)14項(xiàng),,自審項(xiàng)目62項(xiàng),。全年審計(jì)資金總額193983萬元,定案資金總額183216萬元,,審減額10767萬元。一年中,,在自己的工作崗位上盡職盡責(zé),,用我們的辛勤工作為學(xué)校節(jié)約了大量資金??蒲泄ぷ魇歉咝0l(fā)展的一項(xiàng)重要工作,,我們集中力量加強(qiáng)了對科研專項(xiàng)資金的審查和監(jiān)督,開展科研經(jīng)費(fèi)審鑒7項(xiàng),,使這些資金充分發(fā)揮了應(yīng)有的效益,。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的安排,對我校50年校慶捐贈資金和學(xué)生突發(fā)事件的費(fèi)用列支進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),,依照財務(wù)管理辦法和內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則,,實(shí)事求是,客觀公正的進(jìn)行分析,,論證,,提出了合理化的建議,寫出了全面詳細(xì)的設(shè)計(jì)報告,,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了參考依據(jù),。配合完成了年終班子及中層個人考核工作;干部競聘的監(jiān)督工作,;人員招聘錄用工作,;職稱評審監(jiān)督工作;學(xué)校新生的錄取工作,;各種考試的監(jiān)督工作,;各項(xiàng)評先樹優(yōu)的考評活動。通過以上工作的參與,,規(guī)范了辦事程序,,避免了不正之風(fēng)。根據(jù)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書,,注重職業(yè)道德教育,,不斷強(qiáng)化廉政意識,堅(jiān)持審計(jì)業(yè)務(wù)公開透明,發(fā)揚(yáng)和保持了審計(jì)人員的良好形象,。強(qiáng)化審計(jì)業(yè)務(wù),,提高綜合審計(jì)工作能力。年中所有人員參加了會計(jì)和審計(jì)繼續(xù)教育培訓(xùn)和考試,,并取得了優(yōu)異成績,,為實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的轉(zhuǎn)型奠定了基礎(chǔ)。
四,,工作體會和努力方向
經(jīng)過實(shí)踐體會到領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。在認(rèn)真做好常規(guī)工作的同時,對內(nèi)審工作的重要事項(xiàng),,都及時給領(lǐng)導(dǎo)匯報,,以取得領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的重視和支持。另外,,內(nèi)審工作要樹立服務(wù)意識,,要在監(jiān)督中體現(xiàn)服務(wù),在服務(wù)中反饋監(jiān)督,??偨Y(jié)一年的工作,成績是主要的,,同時也存在一些不足之處,,如審計(jì)業(yè)務(wù)開展的不夠全面,審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng),。在今后的工作中,,我們將理清思路,求真務(wù)實(shí),,使內(nèi)部審計(jì)工作再創(chuàng)新業(yè)績,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇六
20xx年,青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)下,,深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路,、新方法,充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,,在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用,、促進(jìn)財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
一,、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
為加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),,20xx年以來,,我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》,,成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由縣長擔(dān)任組長,,組織部長,、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長,縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員,。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn),、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長,,抽調(diào)內(nèi)審、財務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員,,明確各單位一把手為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人,,切實(shí)加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),全縣101個一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,并配備了內(nèi)審人員,。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,,要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位,,及時調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員,截止11月15日,,共有46個單位上報了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件,。
二、建立培訓(xùn)教育長效機(jī)制,,不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),推動全縣內(nèi)審工作上新臺階,,從20xx年開始,,連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知,要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班,。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,邀請省,、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課,。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范,、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容,,并深入講解了審計(jì)報告寫作要求和技巧,對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉,,問題的成因分析及如何提出針對性建議,,審計(jì)成果的利用,《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次,,取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人,,初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機(jī)制。
三年來,,通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐,,有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一起,為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺,。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員,工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對不足,,開展內(nèi)審工作,,特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作,為他們提供了一個難得的深入學(xué)習(xí)財經(jīng)法律法規(guī)和會計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會,,通過細(xì)致深入的自查,、互查與重點(diǎn)檢查,查錯糾弊,,互相挑刺,,對強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能,加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),,規(guī)范財政財務(wù)管理行為,,構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三,、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量,,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo)。
20xx年,,我們在認(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上,,與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》,,明確從任前告知,、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報告、重點(diǎn)檢查,、離任交接,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、成果利用等六個方面對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督,。今年上半年,,我們根據(jù)《制度》的要求,從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員,,從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個月的重點(diǎn)檢查,,共查出違規(guī)金額652萬元,管理不規(guī)范金額5752萬元,,發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款,、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅,、厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題,。審計(jì)結(jié)果報告上報后,為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù),,在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來,,通過開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查,,共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督,實(shí)現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的目標(biāo),。綜合審計(jì)報告上報縣政府后,,得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,縣長徐光文批示:此報告甚好,。請審計(jì)局認(rèn)真督促,,確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處。請財政局認(rèn)真總結(jié)借鑒,,就相關(guān)問題研究對策,,切實(shí)加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理,,促進(jìn)增收節(jié)支,,降低行政成本。
四,、積極宣傳內(nèi)部審計(jì),,各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。
三年來,,通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知,,組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作,,引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視,,各單位對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識不斷提高,內(nèi)部審計(jì)的社會影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大,。目前全縣所有一級預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),,并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi),、住宿費(fèi)等費(fèi)用,,各單位及縣會計(jì)核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員,,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計(jì)部門的要求,,并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,,內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇七
我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委,、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心,,進(jìn)一步拓展工作思路,,積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計(jì)向財務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型,,把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展,、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益,,強(qiáng)化內(nèi)部控制,、防范風(fēng)險上,開展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作,,取得了明顯的成績,。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),全市215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目6819項(xiàng),,查出損失浪費(fèi)2488萬元,,增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條,。內(nèi)部審計(jì)工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,、加強(qiáng)內(nèi)控管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段,,為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用,。
一,、堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”,,積極開展內(nèi)部審計(jì)工作
全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門,、本單位的中心工作,以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn),,積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”,認(rèn)真開展審計(jì)工作,。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作,。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢,20xx年共開展了206項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作,。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,,對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評價,。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進(jìn)行了打分,,針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險,提出了加強(qiáng)管理的6條意見,,并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報告,。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn),制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件),,強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金,、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理,提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益,,發(fā)揮了制度保障作用,。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,,進(jìn)一步明確任務(wù)分工,,界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任,讓稽核人員各履其職,、各負(fù)其責(zé),,促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》,,成立了獨(dú)立的內(nèi)審室,,配備了兩名專職內(nèi)審人員,加強(qiáng)了對醫(yī)療收費(fèi),、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查,,制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度,,使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循,成效顯著,。
二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),。為了節(jié)約建設(shè)資金,全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點(diǎn),,積極地開展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),到12月底,,內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個,。合肥電信分公司審計(jì)部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān),,嚴(yán)格按照省公司的要求,對具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì),,截止到11月底統(tǒng)計(jì),,共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng),工程送審總金額11308,、72萬元,,審減406、84萬元,。建筑安裝工程66項(xiàng),,送審金額309、24萬元,,審減45,、88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,,送審金額1593,、79萬元,審減額243,、66萬元,,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個,,涉及工程86項(xiàng),,送審金額64080、3萬元,,部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%,;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng),送審金額4690,、5萬元,,審減額839、8萬元,,審減率17,、9%。通過對基建工程項(xiàng)目的審計(jì),,有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為,,保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量,節(jié)約了建設(shè)資金,,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能,。
三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計(jì)。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對財務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督,,累計(jì)完成財務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng),,促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),注意嚴(yán)格把關(guān),,極力提升采購資金節(jié)約效率,,強(qiáng)化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份,,全區(qū)自行采購預(yù)算0,、1082億元,實(shí)際支付0,、0809億元,,節(jié)約資金273萬元,資金節(jié)約率高達(dá)25,、23%,。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委,、夾塘社居委,、草塘社居委、龍王社居委,、高橋社居委,、照山社居委、王墩社居委,、大楊村,、十張村、謝崗村,、崗西村,、水庫村計(jì)13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì),,審計(jì)面為100%,,通過審計(jì),發(fā)現(xiàn)問題36個,,提出審計(jì)意見38條,,所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見書,并進(jìn)行跟蹤落實(shí),。
四是大力開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。據(jù)統(tǒng)計(jì),全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。通過審計(jì),強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,、自我約束意識,,促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè),。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn),,實(shí)施了對蜀山區(qū)局局長,、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),努力做到三個結(jié)合,,即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合,;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合,。市建委,、市民政局、市教育局,、市衛(wèi)生局,、市園林局、瑤海區(qū),、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn),、百大集團(tuán)、四方集團(tuán),、市公路局,、蜀山區(qū)教育局等單位,也積極開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評價被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù),。
五是加強(qiáng)合同管理工作,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益,嚴(yán)格按照合同法規(guī)定,,對企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān),,全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份,,金額達(dá)8690、90萬元,,無違約合同發(fā)生,,很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計(jì)部截至20xx年11月底共審核集團(tuán),、錦邦等5個公司的合同1742份,,合同進(jìn)展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查,,從維護(hù)公司利益角度出發(fā),,修改不合法不合規(guī)之處,避免潛在風(fēng)險,,全年共審查合同300余份,,較好地履行了風(fēng)險控制職能。
二,、突出服務(wù)理念,,努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會建設(shè)
合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下,,在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門的大力支持和配合下,,認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù),全面實(shí)施協(xié)會年初制定的工作方針和計(jì)劃,,突出重點(diǎn),,講求實(shí)效,充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,,切實(shí)履行好管理,、協(xié)調(diào)、服務(wù),、交流職責(zé),。一年來,市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念,,主要做了以下工作,。
一是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè)。第一,,抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作,,促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會20xx年工作要點(diǎn)的要求,,圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開展的“審計(jì)質(zhì)量年”活動,,組織了一系列活動,進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,,推動內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展,。20xx年5月,市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理培訓(xùn)班,,全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參學(xué)的積極性非常高,,共有260余人參加了培訓(xùn),創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最,。開班時,,市審計(jì)局吳利林局長親臨致辭,,對參學(xué)人員是一個極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計(jì)廳的審計(jì)專家授課,,系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理,、內(nèi)部審計(jì)文書規(guī)范化,,審計(jì)信息化等內(nèi)容,,為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,,促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用,。第二,,繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作,。cia是國際內(nèi)部審計(jì)專家的標(biāo)志,,是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳,、報名工作投入了很大精力,,20xx年共組織了30人參加考試。
二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評比和內(nèi)部審計(jì)理論研討,。為進(jìn)一步推動內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展,,合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評選,以及20xx年《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討,。合肥供電公司審計(jì)部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計(jì)”項(xiàng)目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目一等獎并獲通報表彰,,合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè)風(fēng)險管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書,、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰,,其中二等獎1篇,三等獎2篇,,優(yōu)秀獎5篇,。
三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者和為紀(jì)念改革開放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年合肥市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計(jì)廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)表彰會議準(zhǔn)備工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號)要求,,為認(rèn)真總結(jié)我市內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),,促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和內(nèi)部審計(jì)事業(yè)發(fā)展,市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者,,參加全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)評選活動,。合肥百大集團(tuán)審計(jì)部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位,合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司法律審計(jì)部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者,。在紀(jì)念改革開放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年全市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評選表彰活動中,,合肥市衛(wèi)生局計(jì)劃財務(wù)審計(jì)處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體,,合肥市公安局審計(jì)處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者。
四是組織對內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書的第二次年檢工作,。通過培訓(xùn)考試和資格認(rèn)證,,合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內(nèi)部審計(jì)人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會20xx年的工作要求,,為加強(qiáng)內(nèi)審人員的職業(yè)化管理,,市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書的第二次年檢工作,共年檢400余人,。
五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計(jì)系統(tǒng)紀(jì)念改革開放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年書法攝影展活動,。內(nèi)審單位踴躍參加,共征集書法,、美術(shù),、攝影作品等計(jì)40余幅,其中榮獲2個一等獎,,3個二等獎,,2個三等獎。
六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計(jì)系統(tǒng)“我與審計(jì)同行”主題讀書演講比賽,。合肥燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司內(nèi)審員王英撰寫,、牛慧演講的《感悟?qū)徲?jì)人生,,無怨無悔》榮獲一等獎,,合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎,合肥熱電集團(tuán)史曉云演講的《審計(jì)伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎,。
七是強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳,。為進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)工作環(huán)境,市內(nèi)審協(xié)會注重加強(qiáng)協(xié)會秘書處工作,,努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè),,并利用各種媒體,采取多種形式,,強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳工作,,推動內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計(jì)》150份,。
三,、工作計(jì)劃
一是在上半年召開全體會員代表大會,大會將總結(jié)20xx年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作,,規(guī)劃下一個5年的工作,,選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)班子,并產(chǎn)生新一屆理事會,、常務(wù)理事會,。
二是加強(qiáng)與內(nèi)部審計(jì)單位的聯(lián)系和工作交流,,分別召開機(jī)關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會,進(jìn)一步拓展內(nèi)審人員的工作思路,,促進(jìn)內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型,。組織一次向其他省市先進(jìn)內(nèi)審單位的學(xué)習(xí)交流活動。
三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工作,。第一,,推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓(xùn)。第二,,市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計(jì)系統(tǒng)的“審計(jì)創(chuàng)新年”活動,,結(jié)合我市實(shí)際,,舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班,。
四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗(yàn)交流活動。
五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務(wù),。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇八
一,、領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全,。
在單位控?zé)燁I(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一組織下,,領(lǐng)導(dǎo)親自負(fù)責(zé)相關(guān)部門制訂計(jì)劃,組織實(shí)施,,進(jìn)一步完善控?zé)熤贫?,并?zé)成專人負(fù)責(zé)不定期的巡視、檢查,。
二,、加大宣傳力度,收效顯著,。
充分利用健康教育培訓(xùn),、宣傳欄、評比活動等多種形式,,對居民開展吸煙有害健康的宣傳教育,,提高做好創(chuàng)衛(wèi)資料的收集和整理工作居民的控?zé)熤R,培養(yǎng)工作人員不吸煙行為的好習(xí)慣,,增強(qiáng)他們自我保健意識和能力,。同時,單位還利用政治學(xué)習(xí)及會議活動,,開展工作人員的控?zé)?、戒煙、控?zé)熃逃?,進(jìn)一步提高教他們的控?zé)熌芰Α?/p>
三,、公共場所禁止吸煙,。
單位的會議室、辦公室等公共場所,,禁止吸煙,,并設(shè)醒目標(biāo)志,不設(shè)煙具,。
四,、領(lǐng)導(dǎo)帶頭,人人參與控?zé)熁顒印?/p>
局領(lǐng)導(dǎo)帶頭控?zé)?,其他領(lǐng)導(dǎo)齊抓共管控?zé)煿ぷ?。全體居民共同參與控?zé)熁顒樱巳藸幾隹責(zé)煹闹魅?,相互監(jiān)督,。有力地提高了居民的控?zé)熦?zé)任感,增強(qiáng)了控?zé)熌芰Α?/p>
五,、控?zé)熜麄鞅榧凹彝ズ蜕鐓^(qū),。
單位主動和家屬配合,利用協(xié)調(diào)會積極宣傳吸煙有害健康的科學(xué)知識和國家對控?zé)煿ぷ饔嘘P(guān)法規(guī),,倡導(dǎo)居民規(guī)勸家屬戒煙,、控?zé)煛T?月31日無煙日,,單位要求工作人員勸阻家屬控?zé)?、戒煙,同時宣傳單位控?zé)煷胧?、吸煙危害等,,建議家屬控?zé)煛⒔錈?,以身做則,,各積極參與到控?zé)煿ぷ髦衼怼?/p>
六、單位把是否吸煙與目標(biāo)管理工作評比結(jié)合起來,。把控?zé)熍c社區(qū)精神文明建設(shè)工作相結(jié)合,。
總之,經(jīng)努力,,全局干部進(jìn)一步明確了控?zé)煿ぷ鞯囊饬x,,為創(chuàng)造良好的無煙環(huán)境,培養(yǎng)工作人員良好的健康習(xí)慣,,促進(jìn)居民的身心健康作出了一定的成績,。我們將繼續(xù)作好控?zé)煿ぷ鳎瑸閯?chuàng)衛(wèi)工作做好充分的準(zhǔn)備,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇九
20xx年,是學(xué)校邁向新起點(diǎn),,實(shí)現(xiàn)新發(fā)展,,加速由大到強(qiáng)轉(zhuǎn)變的重要一年。今年學(xué)校工作的總體要求是:認(rèn)真貫徹黨的精神,,以人才培養(yǎng)為中心,,以學(xué)科建設(shè)為龍頭,強(qiáng)化內(nèi)涵,、提高質(zhì)量,、突出特色,進(jìn)一步提升人才培養(yǎng),、科學(xué)研究,、社會服務(wù)、文化傳承與創(chuàng)新水平,,不斷提高黨建工作科學(xué)化水平,,開創(chuàng)高水平教學(xué)研究型綜合性大學(xué)建設(shè)新局面。
作為審計(jì)部門應(yīng)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),,緊緊圍繞學(xué)?!皩W(xué)科提升、高端人才匯聚,、基礎(chǔ)條件完善”新的三項(xiàng)重中之重的工作為中心。以規(guī)范管理,,防范風(fēng)險,,提高教育資金使用效益為重點(diǎn)。進(jìn)一步貫徹審計(jì)法規(guī)和內(nèi)部審計(jì)規(guī)范;進(jìn)一步加強(qiáng)自身建設(shè);進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險意識,,把內(nèi)部審計(jì)工作從傳統(tǒng)審計(jì)逐步向管理審計(jì)過渡,,著力抓好過程審計(jì)。
回顧一年來的工作,,本人較好的完成了崗位職責(zé)范圍內(nèi)的工作,。從德、能,、勤,、績、廉五個方面進(jìn)行總結(jié),,既是對過去工作的檢討,,也是對自己今后工作的促進(jìn)。現(xiàn)概要陳述如下:
一.德:
首先,,我努力從本職工作做起,,不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí),通過學(xué)習(xí)提高自己在專業(yè)知識,、法律,、法規(guī)等方面的素養(yǎng),。增強(qiáng)自己的事業(yè)心和責(zé)任感,盡職盡責(zé)地完成各項(xiàng)工作,。堅(jiān)持做到“在認(rèn)認(rèn)真真學(xué)習(xí)上要有新進(jìn)步,,在堂堂正正做人上要有新境界,在踏踏實(shí)實(shí)做事上要有新成效”,。無論做什么工作都能擺正自己同組織,、同事業(yè)的關(guān)系,把實(shí)現(xiàn)個人的人生價值同服從上級領(lǐng)導(dǎo)的安排和開創(chuàng)工作新局面,,不斷提升部門外部形象緊密結(jié)合起來,,在工作和事業(yè)面前顧全大局,不爭名奪利,,不計(jì)較個人得失,,這一切無不同自己高度的事業(yè)心和責(zé)任感,保持良好的道德情操密切相關(guān),。
其次,,結(jié)合自身工作實(shí)際,大力弘揚(yáng)求真務(wù)實(shí)的精神,,從點(diǎn)滴做起,,不斷強(qiáng)化自身素質(zhì)。本人一直堅(jiān)持黨的基本路線,,認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線,、方針、政策,,堅(jiān)持用科學(xué)發(fā)展觀理論指導(dǎo)學(xué)習(xí)和工作;有強(qiáng)烈的事業(yè)心,,只要是職責(zé)內(nèi)或上級領(lǐng)導(dǎo)布置的工作都會努力去做。雖然有時會力不從心,,但只要去做了,,堅(jiān)持了,不會出大的問題的,。始終堅(jiān)持做一個合格的審計(jì)人員,。
二、能:
一個人綜合素質(zhì)的高低,,工作能力的強(qiáng)弱,,決定著他能否履行好崗位賦予的職責(zé)和完成好上級交給的各項(xiàng)任務(wù)。我主要從以下幾個方面提高自己的能力,。
1,、堅(jiān)持不懈加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),提高理論素質(zhì)。
2,、珍惜團(tuán)結(jié),,維護(hù)和諧,一個團(tuán)隊(duì)只要團(tuán)結(jié)共事,,形成一個和諧氛圍才能心情舒暢地開展工作,,工作中我是這樣嚴(yán)格要求自己的。
3,、作為審計(jì)處支部書記十分注意保持與全體員工經(jīng)常性溝通,,經(jīng)常聽取他們的意見,在工作中做到相互支持,、相互理解,,相互配合,工作心情舒暢,,精神振奮,,力量無窮。
4,、注意聽取各方面的意見,、建議,特別是反面或不同意見,,這樣不僅是對別人的尊重,,更重要的是對完善自己的工作思路,起到積極的作用,。
三,、勤:
反映一個人的工作態(tài)度和事業(yè)心,作為審計(jì)處副處長,,我始終保持良好的精神狀態(tài),決心把領(lǐng)導(dǎo)對我的重托,,廣大教職工對我的厚望,,化作工作的動力,滿腔熱情地投入到繁忙的工作之中,。工作中勤奮認(rèn)真,,勤勞奮進(jìn),以身作則,,從不搞特殊化,。
作為一名黨員,首先是模范帶頭;作為一名中層干部,,更應(yīng)該處處是表率,。這樣才能服眾,才能團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)廣大群眾一心跟黨走,毫不動搖地走中國特色社會主義道路,。學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀時,,我能帶領(lǐng)全班人員和全體黨員積極參加學(xué)習(xí)和實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀。要求全體干部和黨員抓緊學(xué)習(xí)理論的同時,,重點(diǎn)是促進(jìn)發(fā)展,。我們是服務(wù)教學(xué)的單位,雖然不是直接教學(xué)單位,,但我們同樣也是為培養(yǎng)高質(zhì)量人才而服務(wù)的,。要把服務(wù)教學(xué)科研作為工作上的第一要務(wù)。
四,、績:
任期內(nèi)能認(rèn)真履行崗位職責(zé),,積極工作,盡職盡責(zé),,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),。主要工作業(yè)績?nèi)缦拢?/p>
⑴.在經(jīng)濟(jì)合同管理方面圍繞學(xué)校重點(diǎn)工作,規(guī)范經(jīng)濟(jì)合同管理,,提高合同管理水平,,增強(qiáng)抵御經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的能力。任期內(nèi)共完成經(jīng)濟(jì)合同審簽192 份,,合同金額6371.79萬元,。其中:教學(xué)設(shè)備類合同104 份,合同金額3188.74萬元;其他類合同88 份,,合同金額3183.05 萬元,。
⑵.任期內(nèi)完成對基建小型維修項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)135項(xiàng),審核金額:477.77萬元,,為學(xué)校減少資金支出7.18萬元,。完成科研協(xié)議、零星付款審核176項(xiàng),,審核金額606.52萬元,。
⑶.完成對開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購中文圖書705萬元采購任務(wù)的審計(jì)工作。全程參與招標(biāo)文件的制定,、開標(biāo)現(xiàn)場,、中標(biāo)單位的商務(wù)談判、合同的審核工作,。
⑷.完成對開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購807萬元辦公家具的審計(jì)工作,。全程參與項(xiàng)目的論證、招標(biāo)文件的制定,、開標(biāo)現(xiàn)場,、中標(biāo)單位商務(wù)談判、合同審核、辦公家具的驗(yàn)收工作,。
⑸.完成對開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購1394萬元電子信息化設(shè)備的審計(jì)工作,。全程參與項(xiàng)目的論證、招標(biāo)文件的制定,、開標(biāo)現(xiàn)場,、中標(biāo)單位商務(wù)談判、合同審核,、合同的驗(yàn)收工作,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十
_年,我局在區(qū)委,、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,以“__”重要思想為指導(dǎo),以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級審計(jì)工作會議精神,,認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能,緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)府工作中心,,堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,,突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點(diǎn),、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督,,為促進(jìn)依法行政,,維護(hù)財經(jīng)秩序,推進(jìn)廉政建設(shè),,優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用,,較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。
一,、全年主要工作目標(biāo)完成情況
_年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為_項(xiàng)(區(qū)考核為_項(xiàng))。預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目_項(xiàng),,其中:財政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)_項(xiàng),,財政財務(wù)收支審計(jì)_項(xiàng),領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)_項(xiàng),,專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查_項(xiàng),,固定資產(chǎn)投資審計(jì)_項(xiàng)。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的__%,完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的__%,,同時對柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì),。審計(jì)金額為__萬元,查處違規(guī)資金__萬元,,管理不規(guī)范資金__萬元,,損失浪費(fèi)資金_萬元,其中:應(yīng)上交財政_萬元,,應(yīng)減少財政撥款_萬元,,應(yīng)歸還原資金渠道_萬元。
二,、主要工作情況
(一)審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大
1,、財政審計(jì)進(jìn)一步深化。在對本級預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計(jì)過程中我們堅(jiān)持做到以真實(shí)性,、合法性審計(jì)為基礎(chǔ),,加強(qiáng)對財政資金的監(jiān)督,注重規(guī)范財政收支行為,,優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),,促進(jìn)財政資金更加合理、有效地使用,,減少損失浪費(fèi),。今年以來分別對_區(qū)、開發(fā)區(qū)_年度財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況和白峰鎮(zhèn),、小港街道的財政決算進(jìn)行了審計(jì),,重點(diǎn)對預(yù)算分配、預(yù)算支出的審計(jì),,加強(qiáng)對部門預(yù)算,、財政專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,并對預(yù)算,、國庫,、社保、農(nóng)財,、國資等資金實(shí)行全面審計(jì),,延伸審計(jì)了文體、民政,、勞動,、衛(wèi)生、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算,,同時還將區(qū)低保資金,、福利彩票公益金,、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)和水利建設(shè)資金納入審計(jì)范圍。通過審計(jì),,發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫的資金未及時入庫,,部分土地出讓金未及時收回,“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入,,長時間掛帳未及時清理,,部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高,部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算存在苦樂不均,。同時促進(jìn)了財政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對資金的管理,,推進(jìn)公共行政管理體制及公共財政體制的建立和完善,促進(jìn)了財政管理水平的提高,。
2,、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財政財務(wù)收支審計(jì)的力度,促進(jìn)行政事業(yè)單位財務(wù)管理水平的提高,。今年分別對區(qū)交通局,、區(qū)民政局、區(qū)郵政局,、區(qū)糧食總公司財政財務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì),。從審計(jì)情況看,發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范,,往來款項(xiàng)結(jié)算,、清理不及時,獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅,、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題,。通過審計(jì),揭示了問題,,維護(hù)了國家的財經(jīng)秩序,,引起了被審計(jì)單位的重視,促進(jìn)了財務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值,。
3,、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來,,分別對區(qū)_jú長,、區(qū)_局jú長、區(qū)府_主任,、_街道原主任等_名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對財產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范,,往來款項(xiàng)沒有及時結(jié)算清理,,應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納,有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題,。通過審計(jì),,促進(jìn)了財務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善,增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,,加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,,為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù),。
(二)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作,。在對去年的內(nèi)審工作進(jìn)行了總結(jié)的基礎(chǔ)上,制訂了_年度內(nèi)審工作計(jì)劃,,成立了_區(qū)內(nèi)部審計(jì)分會,,召開了內(nèi)審工作會議,交流內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn),。分會領(lǐng)導(dǎo)能夠深入一線了解情況,,并能加強(qiáng)指導(dǎo),建立了內(nèi)審考核制度,。根據(jù)市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會的會議精神,,認(rèn)真做好了傳達(dá)學(xué)習(xí)。結(jié)合我區(qū)目前內(nèi)審工作的實(shí)際,,全年共組織內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)后續(xù)培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)二批15人次,。通過培訓(xùn),內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平和工作能力得到了進(jìn)一步的提高,。建立審計(jì)檔案評比制度,,使基層內(nèi)審工作有序地開展,進(jìn)一步發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)職能的作用,,促進(jìn)了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財政財務(wù)管理工作,。
(三)加強(qiáng)審計(jì)宣傳工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹修訂后的《審計(jì)法》,,明確了新修訂后的《審計(jì)法》目的,、意義及修訂的主要內(nèi)容。積極開展新《審計(jì)法》的宣傳貫徹,,5月份在《_新區(qū)時刊》和_電視臺發(fā)表了答記者問,,在街頭巷尾懸掛《審計(jì)法》宣傳標(biāo)語,在電視上作了《審計(jì)法》的宣傳,,并認(rèn)真開展了《審計(jì)法》知識有獎競賽活動,,廣泛向社會發(fā)放審計(jì)知識競賽卷__份,審計(jì)法單行本__冊,,做到了家喻戶曉,。重視審計(jì)信息的應(yīng)用,,全年共撰寫和選錄各類信息_篇,其中:審計(jì)信息93篇(錄用59篇,,其中有1篇被浙江省審計(jì)廳“浙江審計(jì)信息”刊登,,1篇被市政府信息錄用,2篇在市審計(jì)局“_審計(jì)信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“_摘編”,,_篇被區(qū)委信息通報),,網(wǎng)絡(luò)媒體信息__篇。審計(jì)成果得到了進(jìn)一步運(yùn)用,,為領(lǐng)導(dǎo)決算提供依據(jù),,使社會上更多的人關(guān)心和支持審計(jì)工作。
三,、存在的困難與問題
一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)之間的矛盾比較突出,,尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的矛盾更為明顯。二是審計(jì)決定和審計(jì)意見的落實(shí)還存在一定的差距,,部分基建審計(jì)的資料提供滯后,。在審計(jì)回訪中,有少數(shù)被審計(jì)單位對審計(jì)決定和審計(jì)意見尚未能真正落實(shí),。審計(jì)結(jié)果公開的力度,、計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)的步子邁得不夠大。三是內(nèi)部審計(jì)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范,,個別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重視不夠,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十一
近年來,合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的一號工程,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的免疫系統(tǒng),從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn),建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系,。審計(jì)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),,有針對性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議,由審計(jì),、財務(wù),、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會議,,定期通報審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況,,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,對審計(jì)成果的建設(shè)性,、適用性進(jìn)行評價,。通過有效的指標(biāo)審計(jì)評價,,調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo),。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計(jì)工作,。通過制定和完善審計(jì)制度,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé),,開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控,,優(yōu)化資源配置,,通過培育風(fēng)險文化,營造良好的審計(jì)氛圍,。例如,,針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,,合肥供電公司加大工程審計(jì)力度,,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點(diǎn),將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,,以工程決算審計(jì)為核心,,實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,,并打破審計(jì)區(qū)域限制,,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,將指標(biāo)審計(jì),、全面審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理,,全面消除了審計(jì)盲區(qū),。
一、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命,。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,,合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計(jì)管理,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理、考核評估等方面,,制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定,、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集,、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。
在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作,。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,,著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。在此基礎(chǔ)上,合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng),,按照資產(chǎn)從屬,,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,收集機(jī)構(gòu)變動,、人事調(diào)整,、文件制度、財務(wù)報表,、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息,,通過系統(tǒng)設(shè)置,形成常態(tài)化,、模式化的分析結(jié)論,。這樣,就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時,,迅速提供相關(guān)支撐資料,。在日常管理中,可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,,并為管理決策提供系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息,大大提高了審計(jì)工作效能,。
為避免審計(jì)整改不到位,、不徹底,以及被審計(jì)單位之間形成整改信息孤島等問題,,合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理,。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時,還建立信息綜合反饋制度,,對歷年審計(jì)提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí),、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究,,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用,加大入庫信息的查辦和整改力度,,把握共性,,突出典型,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理,、研究型管理。
此外,,合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,,將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績效考核,與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤,。
通過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平,,加強(qiáng)成果應(yīng)用,,合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升,。該公司共完成財務(wù),、管理類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審計(jì)379項(xiàng),,提出各類審計(jì)意見和建議120余條,,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用,。
二,、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,建立和完善審計(jì)人才儲備機(jī)制,、項(xiàng)目后評估機(jī)制,、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展,。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,,審計(jì)部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善,。通過理順管理體制,,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范,、健全,、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,,使企業(yè)上下對內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高,,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。
審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題,。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫,,通過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競聘,、審計(jì)人員評價,、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對縣級公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,,開展了人才培育和儲備工作,,大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外,,合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,,促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,,對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,,通過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn),、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,,推出了一系列理論成果,。近年來,《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項(xiàng),。
此外,,合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,包括跨行業(yè)信息收集,、針對具體問題開展頭腦風(fēng)暴,、建立大團(tuán)隊(duì)等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì),、在現(xiàn)場審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度,、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績效審計(jì)等工作,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十二
自今年省分行督導(dǎo)組對市分行信貸財會基礎(chǔ)管理基本規(guī)范督導(dǎo)以來,,市分行內(nèi)部審計(jì)部統(tǒng)一思想認(rèn)識,把握重點(diǎn)環(huán)節(jié),,切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),,確保督導(dǎo)整改工作不走過場、抓出實(shí)效,。
一,、充分認(rèn)識做好督導(dǎo)整改工作的重要意義,增強(qiáng)搞好工作的自覺性,。
抓好督導(dǎo)整改是確保全行業(yè)務(wù)“又好又快”發(fā)展和爭創(chuàng)“兩個領(lǐng)先”目標(biāo)的關(guān)鍵,。市分行內(nèi)部審計(jì)部本著對農(nóng)發(fā)行事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,認(rèn)真開展督導(dǎo)整改,。對整改需要解決的問題,,做到思想不松、力度不減,、標(biāo)準(zhǔn)不降,,抓緊抓實(shí)、一抓到底,。
在抓好督導(dǎo)整改的過程中,市分行內(nèi)部審計(jì)部緊密結(jié)合本行業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際,,把解決思想問題和解決實(shí)際問題結(jié)合起來,,通過解決思想、工作和作風(fēng)上存在的問題,,進(jìn)一步堅(jiān)定信心,,振奮精神,為構(gòu)建和諧督導(dǎo),、加快農(nóng)發(fā)行發(fā)展而盡職盡力,。
二、切實(shí)把握重點(diǎn)環(huán)節(jié),,扎實(shí)搞好督導(dǎo)整改的各項(xiàng)工作,。
1、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個環(huán)節(jié),。做好督導(dǎo)整改工作關(guān)鍵是要抓好制定整改措施和整改方案,、認(rèn)真進(jìn)行整改、向全行員工公布整改結(jié)果這三個環(huán)節(jié)的工作,。市分行內(nèi)部審計(jì)部對每個環(huán)節(jié)都扎扎實(shí)實(shí),、不折不扣地抓好落實(shí),確保督導(dǎo)整改工作的高質(zhì)量。
2,、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個重點(diǎn),。一是抓好思想整改,著力提高員工的思想政治素質(zhì),。堅(jiān)持把學(xué)習(xí)貫穿始終,,進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)習(xí)實(shí)踐“三個代表”重要思想的自覺性,針對查找出的在理想信念,、宗旨意識,、工作作風(fēng)、遵紀(jì)守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題,,搞好思想整改,。二是抓好工作整改,著力提高推動工作的水平,。緊緊圍繞“發(fā)展第一要務(wù),、和諧第一要義”來進(jìn)行整改,進(jìn)一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營的強(qiáng)大合力,,進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)發(fā)行又好又快發(fā)展,,力爭在創(chuàng)建“兩個領(lǐng)先”上取得明顯成效,進(jìn)一步推進(jìn)構(gòu)建平安銀行的進(jìn)程,。三是抓好作風(fēng)整改,,著力增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營的本領(lǐng)。切實(shí)發(fā)揮督導(dǎo)的“督,、幫,、促”作用,注重改進(jìn)督導(dǎo)方式,,提高督導(dǎo)藝術(shù),,主動為業(yè)務(wù)部室服務(wù),謀求業(yè)務(wù)部室的支持與配合,。對督導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的各種問題進(jìn)行分類排隊(duì),,然后向各個部室進(jìn)行反饋,幫助業(yè)務(wù)部室在易出錯環(huán)節(jié),、易出錯部位制定防范整改的措施,。對于新業(yè)務(wù),主動向業(yè)務(wù)部室進(jìn)行前期警示,,預(yù)警可能發(fā)生實(shí)體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位,,增強(qiáng)員工合規(guī)經(jīng)營的本領(lǐng)。
三,、切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),,確保督導(dǎo)整改工作和諧發(fā)展,。
為確保督導(dǎo)整改工作任務(wù)的全面完成,市分行內(nèi)部審計(jì)部高度重視,,周密部署,,精心組織,務(wù)求實(shí)效,,做到“三到位”,。一是責(zé)任落實(shí)到位。督導(dǎo)整改的關(guān)鍵在落實(shí),。對納入督導(dǎo)整改方案的整改任務(wù),,明確主要責(zé)任人和責(zé)任部門,提出整改時限,,人人做到整改內(nèi)容,、整改措施、整改時限,、整改目標(biāo)“四個清楚”,。二是領(lǐng)導(dǎo)帶頭到位。行領(lǐng)導(dǎo)率先垂范,,帶頭抓督導(dǎo)整改,,推動督導(dǎo)整改工作高效、扎實(shí),、有序開展,。三是建章立制到位。按照構(gòu)建平安銀行的要求,,把抓好督導(dǎo)整改與建章立制工作相結(jié)合,,建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度,努力構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營的長效機(jī)制,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十三
近年來,合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn),建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系,。審計(jì)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),,有針對性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議,由審計(jì),、財務(wù),、營銷,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會議,定期通報審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況,,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,,對審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價,。通過有效的指標(biāo)審計(jì)評價,,調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo),。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計(jì)工作,。通過制定和完善審計(jì)制度,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé),,開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理,。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控,優(yōu)化資源配置,,通過培育風(fēng)險文化,,營造良好的審計(jì)氛圍。例如,,針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,合肥供電公司加大工程審計(jì)力度,,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點(diǎn),,將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,以工程決算審計(jì)為核心,,實(shí)施事前項(xiàng)目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,并打破審計(jì)區(qū)域限制,,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,,將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合,、動態(tài)管理,全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”,。
一,、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,,合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,,在審計(jì)管理,、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理,、考核評估等方面,,制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定,、方案設(shè)計(jì),、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。
在信息化方面,,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作,。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。在此基礎(chǔ)上,,合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)從屬,,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,,收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整,、文件制度,、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息,,通過系統(tǒng)設(shè)置,,形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論,。這樣,,就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時,迅速提供相關(guān)支撐資料,。在日常管理中,可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,,并為管理決策提供系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息,大大提高了審計(jì)工作效能,。
為避免審計(jì)整改不到位,、不徹底,,以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問題,合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理,。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,,作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫,。同時,,還建立信息綜合反饋制度,對歷年審計(jì)提出的意見和建議的整改進(jìn)展,、措施落實(shí),、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究,,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用,加大入庫信息的查辦和整改力度,,把握共性,,突出典型,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理,、研究型管理,。
此外,合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,,將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績效考核,,與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。
通過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化,、信息化水平,,加強(qiáng)成果應(yīng)用,合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,,內(nèi)審效能明顯提升,。,該公司共完成財務(wù),、管理類審計(jì)17項(xiàng),、工程類審計(jì)379項(xiàng),提出各類審計(jì)意見和建議120余條,,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796,。32萬元,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用,。
二,、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,建立和完善審計(jì)人才儲備機(jī)制,、項(xiàng)目后評估機(jī)制,、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,,審計(jì)部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,,職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善,。通過理順管理體制,,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范,、健全,、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,,使企業(yè)上下對內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高,,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。
審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題,。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫,,通過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競聘,、審計(jì)人員評價,、吸收多專業(yè)類型的審計(jì)人員、對縣級公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,,開展了人才培育和儲備工作,,大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外,,合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,,促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,,對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,,通過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn),、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,,推出了一系列理論成果,。近年來,《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項(xiàng),。
此外,,合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”,、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì),、在現(xiàn)場審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績效審計(jì)等工作,,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十四
x年學(xué)校的審計(jì)工作緊密圍繞教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)和學(xué)校的年度工作重心,以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),,積極落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,,在對以往審計(jì)工作認(rèn)真梳理、總結(jié)的基礎(chǔ)上,,確立了以風(fēng)險為導(dǎo)向,,以經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)為重點(diǎn)的年度審計(jì)中心,并積極穩(wěn)妥的制定了年度審計(jì)工作目標(biāo)任務(wù),。內(nèi)部審計(jì)工作程序化進(jìn)一步提高,,從業(yè)人員的工作任務(wù)明確,責(zé)任心進(jìn)一步加強(qiáng),,保證了全年各項(xiàng)任務(wù)的順利完成,。
一、財務(wù)收支及效益審計(jì)
年初確定了8項(xiàng)財務(wù)收支及效益審計(jì)任務(wù),,其中財務(wù)收支審計(jì)1項(xiàng),,評建專項(xiàng)資金審計(jì)2項(xiàng),專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查2項(xiàng),,預(yù)決算審計(jì)2項(xiàng),,審計(jì)回訪1項(xiàng)。特別是本年安排了合校以來我校的首次年度預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),,使得內(nèi)部審計(jì)的覆蓋面和范圍進(jìn)一步拓寬,。安排的學(xué)校6個億12個專項(xiàng)啟動建設(shè)資金的財務(wù)決算審計(jì),任務(wù)重難度大,,年度內(nèi)正在根據(jù)教育部的要求配合學(xué)校的建設(shè)管理單位分項(xiàng)分步組織實(shí)施,。
經(jīng)過從業(yè)人員一年來的共同努力,完成了工會經(jīng)費(fèi)審查委員會委托的x年工會財務(wù)收支情況審查,;機(jī)電學(xué)院實(shí)習(xí)工廠及工程訓(xùn)練中心財務(wù)整合審計(jì)及投資效益審計(jì),;學(xué)校x年預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì);動科學(xué)院畜牧研究所x年至x年的財務(wù)收支情況審計(jì),;火地塘教學(xué)實(shí)習(xí)基地專項(xiàng)資金審計(jì),;x年學(xué)校安排的3840萬元實(shí)驗(yàn)室建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi),1000萬元的教學(xué)實(shí)踐基地建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)效益審計(jì)調(diào)查;學(xué)院收入情況專項(xiàng)調(diào)查,;大型儀器設(shè)備管理和使用情況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,;x年水保所財務(wù)審計(jì)整改情況回訪等工作任務(wù)。
在完成年度任務(wù)的過程中,,共發(fā)出審計(jì)通知書3份,,出具審計(jì)報告8份。審計(jì)資金77639萬元,,審出違規(guī)資金16.4萬元,,財務(wù)處理不當(dāng)資金4.5萬元,糾正不合規(guī)賬務(wù)處理資金16.4萬元,,挽回?fù)p失金額3萬元,,審出管理過程中存在的36多個具體問題,同時提出整改的審計(jì)意見和建議26條,。
科研課題結(jié)題審計(jì)全年完成35項(xiàng),,審計(jì)金額758萬元。審查并審簽了學(xué)校24個各級各類財務(wù)銀行賬戶的銀行對賬單612份,,審查累計(jì)金額達(dá)3220xx萬元,。
二、工程審計(jì)
x年基建維修工程項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃完成250余項(xiàng),,審計(jì)金額15000萬元,。截至12月19日共審結(jié)基建維修工程項(xiàng)目303項(xiàng),審計(jì)項(xiàng)目金額21030萬元,,審減金額835萬元,。其中委托社會造價咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)審27項(xiàng),審計(jì)金額16571萬元,,審減金額548萬元,,審定金額16024萬元。自審項(xiàng)目276項(xiàng),,審計(jì)金額4459萬元,,審減金額287萬元,審定金額4172萬元,。
基建維修工程合同審計(jì)全年共完成審計(jì)153份,,提出合同內(nèi)容修改建議55條,建議均在合同正式文本簽署中得到體現(xiàn),,充分維護(hù)了學(xué)校的利益,,降低了合同風(fēng)險。
三,、審計(jì)其他工作
1,、審計(jì)按照學(xué)校檔案標(biāo)準(zhǔn)化管理的要求,,整理移交了x年的審計(jì)檔案201份,錄入當(dāng)年審計(jì)檔案201份,,x年共發(fā)布審計(jì)文件198份,。
2、結(jié)合審計(jì)專業(yè)特點(diǎn),,審計(jì)干部職工參與了學(xué)?;ňS修工程的招標(biāo)活動,竣工驗(yàn)收等活動,;參與了學(xué)校儀器設(shè)備和大宗物資的采購招標(biāo)活動;參與了學(xué)校資產(chǎn)和廢舊物資的清理和處置活動,,并從規(guī)避風(fēng)險的角度提出了許多合理化建議,。
3、為了貫徹教育部產(chǎn)業(yè)改制的有關(guān)精神,,審計(jì)參與了學(xué)校校辦產(chǎn)業(yè)改制的研討工作,,上年安排本年年初完成的學(xué)校對內(nèi)對外投資狀況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,為順利完成產(chǎn)業(yè)改制提供了關(guān)鍵性基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料,。
4,、審計(jì)干部邊工作邊學(xué)習(xí),不斷充實(shí)新法規(guī),,新知識,,并結(jié)合工作搞研究,全年有兩篇專業(yè)論文已發(fā)表,,4名財務(wù)審計(jì)干部參加了專業(yè)人員繼續(xù)教育,,選派了一名工程審計(jì)人員外出脫產(chǎn)進(jìn)修學(xué)習(xí),新知識的學(xué)習(xí),、研討和儲備,,為保質(zhì)保量的完成工作任務(wù)提供了理論支撐。
5,、為了貫徹落實(shí)教育部轉(zhuǎn)發(fā)的《委托會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)招標(biāo)規(guī)范》,,實(shí)現(xiàn)我校審計(jì)委托業(yè)務(wù)的公開、透明,,審計(jì)處在認(rèn)真分析研究的基礎(chǔ)上,,結(jié)合學(xué)校實(shí)際,出臺了落實(shí)該規(guī)范的實(shí)施意見,,對規(guī)范我校審計(jì)委托業(yè)務(wù)具有指導(dǎo)作用,。
大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十五
近年來,合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,,從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn),,建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),,有針對性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議,,由審計(jì)、財務(wù),、營銷,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會議,定期通報審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況,,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,,對審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價,。通過有效的指標(biāo)審計(jì)評價,,調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo),。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計(jì)工作,。通過制定和完善審計(jì)制度,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé),,開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理,。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控,優(yōu)化資源配置,,通過培育風(fēng)險文化,,營造良好的審計(jì)氛圍。例如,,針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,合肥供電公司加大工程審計(jì)力度,,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點(diǎn),,將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,以工程決算審計(jì)為核心,,實(shí)施事前項(xiàng)目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,并打破審計(jì)區(qū)域限制,,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,,將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合,、動態(tài)管理,,全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。
一,、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命,。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手,,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,,合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,,在審計(jì)管理,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理、考核評估等方面,,制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定,、方案設(shè)計(jì),、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。
在信息化方面,,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作,。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。在此基礎(chǔ)上,,合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)從屬,,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,,收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整,、文件制度,、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息,,通過系統(tǒng)設(shè)置,,形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論,。這樣,,就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時,,迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中,,可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,,并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,,大大提高了審計(jì)工作效能,。
為避免審計(jì)整改不到位、不徹底,,以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問題,,合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,,作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分,,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時,,還建立信息綜合反饋制度,,對歷年審計(jì)提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí),、整改成效,、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究,,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用,,加大入庫信息的查辦和整改力度,把握共性,,突出典型,,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理,。
此外,,合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績效考核,,與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤,。
通過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平,,加強(qiáng)成果應(yīng)用,,合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升,。,,該公司共完成財務(wù)、管理類審計(jì)17項(xiàng),、工程類審計(jì)379項(xiàng),,提出各類審計(jì)意見和建議120余條,,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元,,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用,。
二、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,,建立和完善審計(jì)人才儲備機(jī)制,、項(xiàng)目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展,。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,審計(jì)部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,,職能作用得到有效發(fā)揮,。審計(jì)委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制,,整合相關(guān)資源,,建立規(guī)范、健全,、順暢,、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高,,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚,。
審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題,。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫,,通過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競聘,、審計(jì)人員評價,、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對縣級公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,,開展了人才培育和儲備工作,,大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外,,合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,,促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,,對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,,通過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn),、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式,推出了一系列理論成果,。近年來,,《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項(xiàng)。
此外,,合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,,包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”,、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法,。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì),、在現(xiàn)場審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度,、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績效審計(jì)等工作,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效,。