總結不僅僅是總結成績，更重要的是為了研究經(jīng)驗,，發(fā)現(xiàn)做好工作的規(guī)律，也可以找出工作失誤的教訓,。這些經(jīng)驗教訓是非常寶貴的，對工作有很好的借鑒與指導作用,，在今后工作中可以改進提高,，趨利避害，避免失誤,。那關于總結格式是怎樣的呢,？而個人總結又該怎么寫呢？下面是小編為大家?guī)淼目偨Y書優(yōu)秀范文,，希望大家可以喜歡,。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇一
20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項,，專項經(jīng)營考核審計1項,，任期經(jīng)濟責任審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項,，基建工程項目結算審計41項,，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻,。
1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結合財務收支管理,、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題,，提出相關建議,，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項,，發(fā)現(xiàn)問題41項,，提出建議36項。10—11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪,，特別是針對整改不到位單位,，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計,，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律,，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。
2,、開展專項經(jīng)營考核審計
20xx年7月,，公司為扭轉xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理,，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書,。為配集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核,，最終確認xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結果,，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營成果,。
3,、完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據(jù)
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,，根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計,，對20xx年度省深汕、粵深,、太壹等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計,，深入、綜合評價投資公司的管理效益,。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測，為投資決策提供依據(jù),。
4,、加強離任審計，提供人事管理參考
20xx年,，寶xx原總經(jīng)理,、新x湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計,，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成,、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價,，為集團人事考核提供參考,。
5、完善基建工程審計
20xx年,，基建工程項目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結算審計任務繁重,。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,，糾正相關部門流程方面存在錯誤,，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,。20xx年完成基建工程項目預算審計38項,，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元,；基建工程項目結算審計40項,，結算報審金額1，392.40萬元，核減金額384.39萬元,。
根據(jù)集團公司要求,，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息,，公平,、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,，結算報審金額228.13萬元,，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價,，節(jié)省大量的資金。
1,、集團領導重視,，是推動內(nèi)部審計工作的關鍵
20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難,，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援,，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一定便利,，推動年度審計工作順利完成,。
2、加強過程管控,，提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命,。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。
在管理標準化方面，審計部在審計管理,、內(nèi)部控制,、風險管理、審計檔案等方面,，制定和完善了管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計,、證據(jù)收集,、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標準體系,，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的.查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作,。審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。
3、延伸審計項目,，合并審計目的,，注重審計存在問題整改落實
20xx年，由于審計人手不足,，我們將預算執(zhí)行結合財務收支管理,、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通,，提出相關建議,，指導整改。
1,、存在問題
①由于目前審計部僅有財務審計2人,，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預,、結算審計,，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟責任審計,、內(nèi)控評審等中去,，對集團管理精細化的貢獻力量有限。
②集團母子公司基建流程不完善,，存在基建單位與使用單位溝通不足,，流程不完善、施工反復,、超預算,、結算不清晰等現(xiàn)象。
2,、今后打算
①堅持學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力,。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱,，審計技巧,、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關培訓,，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流,，在實踐中積極探索，積累經(jīng)驗,。堅持不懈學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量,。
②20xx年在集團公司的領導和支持下,，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務,、工程審計,，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,，完善審計方法,，豐富審計手段,，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用,。
③協(xié)助相關部門厘清基建管理流程,，完善預、結算審核流程,，保證基建工程項目管理清晰,、透明、合理,、公正,。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇二
根據(jù)《x有限公司內(nèi)部審計制度》（發(fā)[20xx]13號）文件有關要求，經(jīng)過集團公司內(nèi)部審計委員會及內(nèi)審辦公室的精心組織,，在各部門（單位）的積極配合下,，圓滿完成了20xx年度的內(nèi)部審計工作。
建立內(nèi)審機構是保證內(nèi)審工作的前提,，近年來,，我公司內(nèi)審工作得到了進一步強化，建立了由一把手直接領導下的審計監(jiān)督體系,。負責監(jiān)督,、審查和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當性,、合法性和有效性，促進組織目標的實現(xiàn),。對本集團公司的財務管理,、工程項目管理、原材料管理及有關制度的落實與可行性等方面進行審計監(jiān)督,。為了開展有效監(jiān)督,，依據(jù)相關法規(guī)、規(guī)定制定了審計工作制度,、各崗位人員工作標準,，明確了工作內(nèi)容與要求，責任和權限,。由于領導重視,、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運作狀態(tài),，保證了各項工作的開展,。
公司對有關的管理制度、辦法進行了不斷的修訂和完善,，在經(jīng)濟合同,、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關口，把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點,，納入到有關工作的管理和控制過程之中,，從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前,，有關招投標,、合同簽定、工程預決算等工作,，全部實行了事前,、事中和事后相結合的審計方式。從制度上推動了事前,、事中審計的開展,，有效的提高了審計作用的發(fā)揮。
根據(jù)內(nèi)部審計知識面不斷拓展的形勢要求,，我們加大了審計人員后續(xù)教育的力度,。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟責任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及《內(nèi)部審計準則》培訓班，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會,，組織審計人員走出去向兄弟單位學習交流,，通過不斷交流，開闊視野,，共同切磋審計技術,，探討解決問題的方法,，達到相互促進，共同提高,。
在去年10月,，由集團內(nèi)審機構對集團內(nèi)的年度財務預算、內(nèi)部往來,、財務決算,、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況，結合外部審計報告,、有關法律,、法規(guī)和集團規(guī)章制度的規(guī)定，開展了內(nèi)部審計工作,。通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)集團今年主要解決了：對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理,；根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場復核登記，實物,、賬冊,、卡片整理，已完成集團固定資產(chǎn)管理工作,，基本實現(xiàn)“賬,、卡、物”的動態(tài)一致,；規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理,；加強了限額以下采購項目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”,，同時為進一步落實招投標工作中的三權分離加強標后的管理,，新制定集團公司“招投標標后管理實施細則”等,。
重視審計成果的運用,，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責任，為領導決策切實履行起參謀,、保障的作用,。在審計工作實施過程和審計結果的綜合分析中，運用內(nèi)控制度審計理論,，堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點,，從不同側面、不同角度對審計情況進行綜合分析研究,，及時發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性,、典型性、傾向性和苗頭性的問題,，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題,，從制度和機制上提出解決問題的意見和建議，使審計結論和審計成果得到充分運用,。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇三
xx縣電力局始建于xx年九月,，于xx年八月被供電公司（原地區(qū)電力局）協(xié)議代管，屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位,。下轄11個供電所,、3個專業(yè)所,、3個多經(jīng)企業(yè),，機關本部設有14個職能股室,，黨政工團婦機構健全,、運作正常,。
近年來,，我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的正確領導下，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署,，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作,，突出重點，統(tǒng)籌安排,，以加強資產(chǎn),、資金管理為主線，著力抓好常規(guī)審計項目,，深入開展中層領導干部經(jīng)濟責任審計,，電費管理審計，物資采購,、供應,、管理審計，年度財務預決算報告審計,，電力營銷審計,，經(jīng)濟合同審計等重點經(jīng)濟領域的審計監(jiān)督。在各受檢單位的積極配合下,，審計工作得以順利進行,，較好地完成了各年度制定的各項工作任務，在完善內(nèi)部管理,，促進廉政建設,，改善經(jīng)營工作,，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用。現(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：
我局內(nèi)審股成立于4月,，內(nèi)部審計工作由局長直接管理,，紀委書記分管。崗位設置為股長1名,，審計專責1名,，先后制定了內(nèi)部審計管理標準（含10項審計實施細則）和內(nèi)審股工作標準（含內(nèi)審股股長崗位工作標準，審計員崗位工作標準）,。
工作目標：全面貫徹落實“管理,、創(chuàng)新、發(fā)展”的工作方針,。樹立“防范重于糾正,、制度促進管理、監(jiān)督寓于服務”的審計理念,。以專項審計調(diào)查為主要方式,，以揭示損失浪費問題為主要內(nèi)容，以促進提高資金使用效益,、減少損失浪費,、節(jié)省資源為主要目標。
審計工作堅持以財務收支審計為基礎,，以經(jīng)濟責任審計,、工程管理審計、營銷審計為重點,，不斷拓寬審計領域,，加大內(nèi)部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：
1,、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟責任審計,，對被審計人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價，并出具了審計報告,。
2,、完成了基層供電所的財務收支,、經(jīng)費撥付,、各種獎金發(fā)放等情況的審計，共計22項,。
3,、完成營銷審計12項，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬,、表,、卡,、冊不對口以及對收取的有償服務費、電費違約金等不記賬,、不報賬的問題,。供電所資料管理不規(guī)范，不及時裝訂,、不歸檔,，甚至有丟失的現(xiàn)象，個別供電所對預收電費管理不到位,，對存在的問題進行了限期整改,。
4、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項,，重點對多經(jīng)企業(yè)財務管理,，經(jīng)營管理等審計，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務處理不規(guī)范,，總賬和分類賬不相符,，生產(chǎn)費用（材料領用）管理混亂，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序,、資金核對,，建議由物資公司會同相關股室協(xié)調(diào)解決。
5,、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量,，配套的電器材料等審計，共計9項,。配合工程股,、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進行了驗收審計,。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符,，并對以上工程的材料進行了核對。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書,。
6,、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項,，對在裝飾,、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的合同進行竣工決算和支付工程款，并扣留質(zhì)保金,。
7,、完成了線路施工費用的專項審計2項。
8、完成了局財務費用預決算審計2項,。
1,、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金使用率,。
2,、跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)問題,。
3,、整體推進，組織好其他常規(guī)性審計項目,，在常規(guī)性的審計中,，各供電所對年初核定的經(jīng)費能夠做到按計劃支出，費用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀律和局制定的管理辦法,。
4,、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權債務的清理力度不夠，應該加強財務管理,，加大對各財務制度的剛性執(zhí)行力,。重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查,，從而提高企業(yè)經(jīng)濟效益,。
我局審計工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足,，主要表現(xiàn)在：
1,、進一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況，加強多經(jīng)企業(yè)財務管理和經(jīng)營管理,。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標管理工作,，監(jiān)督招標過程的合法性和合規(guī)性，做到公正,、公平,、公開。
2,、內(nèi)部控制制度還不健全,，不夠完善，需要進一步梳理和完善,。堅決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟損失和經(jīng)濟犯罪,。
3、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟效益專項審計工作,，電力營銷是我局實現(xiàn)經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié),，要促進供電單位增強依法經(jīng)營觀念。
4,、建議狠抓審計基礎建設,，不斷提高審計工作質(zhì)量。為確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展,，結合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求,，制定審計戰(zhàn)略計劃，為電力企業(yè)審計工作的長遠發(fā)展奠定基礎,。
5,、建議狠抓審計重點，全面履行審計職能,。在電力企業(yè)制度建設方面,，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，開展對企業(yè)內(nèi)部控制制度的測試與評價,，在此基礎上確定審計工作的重點,，確定合理的審計方式、方法,，以提高審計工作的效率,。
6、建議大力開展專項審計調(diào)查,，審計部門要圍繞領導關注的重點和職工關心的熱點,，積極開展各項審計調(diào)查。
7,、建議審計部門應加強制度建設,，強化人員培訓。重點開展審計制度體系的研究和相關制度的建設,，對電力企業(yè)內(nèi)部審計的方式,、方法、標準和規(guī)范等進行研究,，促進審計工作法制化,、制度化和規(guī)范化。審計人員必須提高審計技能,、積極參加各種業(yè)務培訓,，通過培訓和學習，更新審計人員的審計理念,，拓寬審計人員的視野,，提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)。
隨著電力企業(yè)改革的不斷深化,，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴大,，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大，使得電力企業(yè)領導層的審計意識大大增強，審計觀念不斷更新,，加強內(nèi)部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要,，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段。
隨著各種所有制經(jīng)濟的發(fā)展,，投資主體多元化,，混合型經(jīng)濟日益增多，為保障各方投資利益,，對內(nèi)部審計的要求越來越高,，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求，從而推動內(nèi)部審計工作的發(fā)展,。面對激烈的市場競爭,，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟效益，實現(xiàn)價值化并防范經(jīng)營風險,，特別是全球經(jīng)濟競爭帶來的壓力,，更需要加強內(nèi)部審計。
隨著科技的發(fā)展,，計算機的應用和審計軟件的開發(fā),，為內(nèi)部審計提高工作效率和工作質(zhì)量創(chuàng)造了有利的條件。
內(nèi)部審計扎根于單位內(nèi)部,，熟悉所在單位的生產(chǎn),、經(jīng)營管理情況，內(nèi)部審計在堵塞漏洞,、查處舞弊,、促進管理、提高效益等方面是任何外部審計機構都難以做到的,。
面對有利的發(fā)展形勢,，內(nèi)部審計人員必須增強使命感，堅定信心,，開拓進去,，通過工作成果，把內(nèi)部審計事業(yè)推向一個新的高度,。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇四
我市內(nèi)審協(xié)會在市審計局,、市民間組織管理局的領導下，在省內(nèi)審協(xié)會的具體指導下,，在全體會員單位的大力支持下,，較好地履行了宣傳、服務,、交流,、管理的職能,。全市的內(nèi)部審計工作取得了新的成績。
xx年底有專職內(nèi)審機構158個,，專職內(nèi)審人員503人,。據(jù)送達年報單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示：全年完成審計項目6534個（其中財務收支審計1393個、效益審計293個,、經(jīng)濟責任審計546個,、基建審計139個,、專項審計283個,，內(nèi)控審計360個、風險評估4個,、其他審計1516個）,，查出損失浪費8028萬元，發(fā)現(xiàn)大案要案8件,，增加效益15389萬元,，提出審計建議意見2347條，向司法機關移送案件7件,，建議給與行政處分22人,，移送司法機關處理5人，財務決算審簽134個,。報送優(yōu)秀審計項目14個（其中送省參評7個,，獲獎6個），調(diào)研論文送省參評11篇并全部獲獎,。
xx年我市內(nèi)審協(xié)會在會員管理,、教育培訓、業(yè)務指導,、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作：
1,、采取多種途徑增強協(xié)會活力，提高協(xié)會的凝聚力,。
一是組織召開會長,、秘書長、常務理事會和二屆三次理事大會,。2月6日,，召開了會長、秘書長會議,，商討“脫鉤”后的新形勢下,，我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向，研究二屆三次理事會事宜,。3月6日,，又召開各區(qū),、縣（市）審計局常務理事會，通報二屆三次理事會的籌備工作,，對各區(qū),、縣（市）的內(nèi)審工作提出指導性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會,。傳達省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會議精神,；布置我市xx年度內(nèi)審工作,；審議修改后的《常德市內(nèi)部審計師協(xié)會章程》；增加調(diào)整團體會員和理事、常務理事,；表彰xx—xx年度常德市人民政府授予的先進單位和先進個人,；通報表彰省,、市評選的優(yōu)秀項目,；通報表彰全省理論研討獲獎論文。6月9日,，在市審計局召開各區(qū),、縣（市）審計局常務理事會。會上簡要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設想,；布置《關于收集整理我市內(nèi)部審計工作25周年有關資料》的相關調(diào)查事宜,；布置xx年cia考試報名工作；布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓班的安排,；布置xx年《中國內(nèi)部審計》雜志的征訂工作,。各區(qū)、縣（市）審計局相繼召開了內(nèi)審工作會議,。二是拜訪各區(qū),、縣（市）審計局的領導和走訪會員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個區(qū),、縣（市）審計局的領導,，向他們匯報工作、征求意見,、溝通思想,、聯(lián)絡感情；從元月4日起,，相繼走訪了市財政局,、桃源縣財政局、地稅局,、市電業(yè)局,、市煙草專賣局、常德卷煙廠,、常德紡機,、常德煙機,、華南光電等絕大多數(shù)會員單位，加強與會員單位的領導,、內(nèi)審機構的聯(lián)系,。通過加強內(nèi)審協(xié)會與會員單位的互動和協(xié)作，增強協(xié)會活力,，提高協(xié)會的凝聚力,。
2、大力開展內(nèi)部審計調(diào)研工作,，收集,、整理全市內(nèi)部審計工作25周年有關資料
6月9日召開了各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會議,，傳達貫徹省內(nèi)審協(xié)會關于做好收集,、整理我省內(nèi)部審計工作25周年有關資料的通知精神,。與會者認為：收集整理內(nèi)審工作25周年有關資料是一件大好事,。對內(nèi)審工作進行全面總結，并載入史冊,，有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽感,，對貫徹落實內(nèi)部審計新理念，推動內(nèi)部審計轉型,，促進內(nèi)部審計發(fā)展,，肯定內(nèi)部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內(nèi)審單位,、內(nèi)審人員高度負責的態(tài)度,，扎扎實實地抓好此項工作。通過一個月的扎實工作,，從主要成績,、具體工作兩個方面系統(tǒng)地總結了我市內(nèi)審協(xié)會成立以來取得的成績、先進經(jīng)驗和行之有效的方式方法,。
3,、貫徹新理念，開展內(nèi)部審計理論研討和內(nèi)部審計工作經(jīng)驗交流,。
一是理論研討,。xx年我市內(nèi)審協(xié)會配合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的實施，組織開展“內(nèi)部審計與內(nèi)部控制體系建設”課題研討,。在不斷深化和創(chuàng)新組織形式,，增強理論研討效果上下功夫。具體要求是：定數(shù)量,、保質(zhì)量,、上水平,。選送省內(nèi)審協(xié)會理論研討文章11篇，李云飛同志撰寫的《行政機關與內(nèi)部控制制度》榮獲全國優(yōu)秀論文評比優(yōu)秀獎和全省優(yōu)秀論文二等獎,，其余9篇獲全省優(yōu)秀論文三等獎,、1篇獲優(yōu)秀獎。
二是內(nèi)部審計工作經(jīng)驗交流,。4月28日召開“物質(zhì)比質(zhì)比價采購”座談會,。常德煙廠、常德煙機,、常德紡機,、石門大唐發(fā)電、金健米業(yè),、華南光電,、市第一人民醫(yī)院參加了座談會，各自介紹經(jīng)驗,，形成共識：內(nèi)部控制是內(nèi)審工作的主體,，要搞好此項工作：一是領導重視，二是部門合作,、三是自身工作成效,。他們的經(jīng)驗已在《常德內(nèi)部審計》上分期發(fā)表。
4,、堅持不懈的組織好cia考試報名工作,，推進內(nèi)部審計隊伍職業(yè)化建設。
目前,，cia資格考試已成為國內(nèi)最具權威性的執(zhí)業(yè)資格考試之一,。xx年，我市內(nèi)審協(xié)會加大宣傳力度,。一是6月9日召開各區(qū),、縣（市）審計局常務理事會，布置xx年cia考試報名工作,；二是在《常德內(nèi)部審計》刊物上發(fā)表漢壽縣審計局蔣道丹同志的經(jīng)驗文章《淺談cia》并推選到《湖南內(nèi)部審計》上發(fā)表,，介紹cia考試的方法和技巧，講解cia考試中的難點疑慮,。三是上門介紹宣傳,，如湖南文理學院等。通過宣傳,，已有27名同志報考cia ,。
5、抓好教育培訓,，全面提高內(nèi)審人員職業(yè)素質(zhì),。
按照適應轉型,、轉變理念、更新知識的要求,，不斷提高內(nèi)審人員的專業(yè)勝任能力,。我會于3月18日（常審內(nèi)協(xié)函[xx]5號）轉發(fā)了湘審內(nèi)協(xié)字[xx]12號文件，要求各會員單位認真貫徹,、組織實施,，按照省內(nèi)審協(xié)會培訓安排，我市共有50人參加上崗資格證考試培訓,，20人參加省內(nèi)協(xié)舉辦的后續(xù)教育培訓,，18人購買后續(xù)教育培訓網(wǎng)卡。為了普及計算機基礎知識,，提高內(nèi)審人員的實際操作能力,。7月13日至17日在常德市審計局舉辦了《信息系統(tǒng)及計算機輔助審計》普及培訓班，全市有104人參加了培訓,。桃源縣內(nèi)審協(xié)會于9月25日在縣委黨校舉辦內(nèi)審人員學習班,，聘請省內(nèi)協(xié)張連華會長講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。此外市人民銀行,、常德紡機,、湖南文理學院、常德市教育局等單位分別參加了集團總公司,、上級主管部門、國家審計署舉辦的各種類型的內(nèi)審學習班,。
6,、狠抓審計質(zhì)量，開展優(yōu)秀項目評比,。
9月30日常審內(nèi)協(xié)字[xx]7號,，關于開展xx年全市內(nèi)部審計項目評比的通知中要求：一是要緊密結合內(nèi)審工作實踐，注重實效,，選送審計效果好的項目,；二是要與貫徹執(zhí)行內(nèi)部審計準則相結合，選送符合《內(nèi)部審計實務精要》規(guī)范要求的項目,；三是要與現(xiàn)代內(nèi)部審計發(fā)展要求相結合,，選送起點高、眼光遠,、工作實的管理與內(nèi)控方面的項目,。根據(jù)這一要求，各區(qū),、縣（市）審計局指導內(nèi)審工作的同志嚴格把關,，積極督促輔導,，在審計方法、審計內(nèi)容,、審計文書等方面提供業(yè)務指導,。安鄉(xiāng)縣內(nèi)審指導站給每個會員單位印制內(nèi)審項目工作的流程圖；桃源縣內(nèi)審協(xié)會撰寫了《內(nèi)部審計程序及其文書》的小冊子,，下發(fā)給各會員單位,。市內(nèi)審協(xié)會有針對性的為會員單位進行現(xiàn)場指導，指出問題并加以修改,，取得良好的效果,。通過對會員單位報送的項目進行仔細評選，從中篩選了7個項目報省參評,，獲得4個一等獎,，2個二等獎。
7,、做好內(nèi)部審計的宣傳工作,。
一是辦好《常德內(nèi)部審計》刊物，《常德內(nèi)部審計》開辟了“內(nèi)審指導,、經(jīng)驗交流,、內(nèi)審動態(tài)、理論研討,、學習園地”五個專欄,。集服務、交流,、宣傳,、學習于一體。為了辦好刊物,，我會采取單位約稿和聘請通訊員兩種方式,，全年共收到稿件50多篇，出版刊物四期,。二是向《湖南內(nèi)部審計》投稿,。及時將內(nèi)審工作中的新觀點、新經(jīng)驗,、新成果推廣到全省乃至全國,。共有5篇文章被《湖南內(nèi)部審計》刊登。三是抓好《中國內(nèi)部審計》的征訂工作,，共完成征訂任務374份,，超計劃67份。
8、鞏固和發(fā)展會員單位
面臨“脫鉤”情況下的新形勢,，通過宣傳,、邀請、協(xié)商,、拜訪等多種形式,，鞏固和發(fā)展會員單位，壯大內(nèi)審協(xié)會隊伍,。目前已有會員單位195個,，今年新增13個。桃源縣內(nèi)審協(xié)會新增會員單位10個,，達到59個,。
9、組織交流,、開拓視野,、擴大影響。
適度組織交流是開拓視野,、學習經(jīng)驗,、宣傳信息、擴大影響的有益之舉,。為了組織好學習參觀交流,，我市內(nèi)審協(xié)會于3月18日（常審內(nèi)協(xié)函[xx]6號）、4月29日（常審內(nèi)協(xié)函[xx]9號）發(fā)出通知,，要求各會員單位組織成行,。安鄉(xiāng)縣審計局指導內(nèi)審工作的同志采取普遍通知、個別征求意見,、重點主動爭取單位領導支持的方式組織10多名內(nèi)審人員赴云貴,、海南、東北等地考察,；桃源縣內(nèi)審協(xié)會組織12名內(nèi)審人員赴安徽等地考察；市內(nèi)審協(xié)會于9月17日至24日組織11人赴云南等地考察,，收到了滿意的效果,。
1、領導重視,，支持得力,。
3月25日，市政協(xié)副主席,、市審計局副局長陳位明同志在常德市內(nèi)部審計師協(xié)會二屆三次理事會上強調(diào)：“進一步加強內(nèi)部審計領導,，促進內(nèi)部審計可持續(xù)發(fā)展”，“近年來，我市內(nèi)部審計工作取得了一定的成績,，離不開各級領導的高度重視,、關心和支持”。市審計局年終對各區(qū),、縣（市）審計局抓內(nèi)審工作的情況進行檢查,、考核。澧縣分管審計工作的常務副縣長經(jīng)常聽取內(nèi)審工作的情況匯報,，多次指導一定要抓好內(nèi)審工作,，為內(nèi)審人員壯膽打氣；審計局黨組定期召開專題會議研究內(nèi)審工作,，聽取內(nèi)審工作情況匯報,，排解疑難問題并保證內(nèi)審工作經(jīng)費。臨澧縣審計局長李顯鐘同志在6月3日召開的xx年內(nèi)審工作會上作了重要講話,，概括起來就是“三個真心實意”一是要真心實意解決認識問題,，了解內(nèi)審工作的主要功能是“預防”“揭示”“抵御”和“保健”；二是要真心實意解決體系問題,，即設置內(nèi)審機構,，配備專職人員，授予內(nèi)審職權,，解決內(nèi)審待遇,，執(zhí)行權責追究；三是要真心實意解決實干問題,，即內(nèi)審人員要定好“位”,，做好“為”，樹好“威”,。既要做“衛(wèi)士”,，也要做“謀士”。桃源縣內(nèi)審協(xié)會積極向縣政府,、縣委組織部門匯報,，贏得了政府和組織部門對內(nèi)審工作的支持，將內(nèi)審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目標考核內(nèi)容之一,。津市市審計局黨組高度重視內(nèi)審工作,，把內(nèi)審工作作為審計工作的重要組成部分，列入議事日程,，納入崗位目標考核,。一是調(diào)整內(nèi)審工作領導小組，由局長任組長,，一名副局長分管,，一名老干部主抓；二是發(fā)展協(xié)會組織，壯大內(nèi)審隊伍,；三是局黨組及各會員單位主要負責人主管內(nèi)審工作,，全市召開2次內(nèi)部審計工作會，局長到會講話,，提出工作要求,，給內(nèi)審工作極大的鼓舞和支持。欣運集團領導高度重視內(nèi)審工作,，大力支持內(nèi)審人員依法履職,，親自部署，指導工作,，及時聽取匯報,，并督促內(nèi)審結果落實。西湖管理區(qū)的內(nèi)審工作過去一直是紀委書記兼管,，從今年下半年開始改為由管委會主任直接分管,，保證了審計工作的正常經(jīng)費，改善了辦公條件,。武陵區(qū)教育局經(jīng)局長辦公會研究決定,，新聘兩名兼職審計員協(xié)助審計室開展審計工作。石門縣民政局黨組明確紀檢組長專抓民政專項資金的管理,、發(fā)放的專項審計,，全年共聘請人大代表或政協(xié)委員70多人作為民政資金管理、使用監(jiān)督員,。安鄉(xiāng)縣文化局把內(nèi)審作出的最后結論納入各單位的年終考評,。漢壽縣教育局局長熊躍政多次在大會上強調(diào)內(nèi)審工作，對內(nèi)審工作提出“壓數(shù)量,、保重點,、抓質(zhì)量、上水平”的要求,。
2,、深入基層調(diào)研，強化服務指導,。
桃源縣內(nèi)審協(xié)會竭盡全力指導全縣內(nèi)審工作,。一是舉辦《內(nèi)部審計工作的程序及其文書的撰寫》講座，9月將講稿印發(fā)到各內(nèi)審單位,，從內(nèi)審單位最基礎和最實用的地方進行指導；二是印發(fā)《關于內(nèi)部審計處理處罰的幾個問題》,，從內(nèi)審單位最迫切需要解決的問題進行指導,；三是請專家、學者講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《中國政府間財政關系改革》,，從內(nèi)審單位普遍關心的問題進行指導,。鼎城區(qū)審計局深入調(diào)查各內(nèi)審單位的工作現(xiàn)狀、面臨的困難和今后的設想,，在審計方法,、審計內(nèi)容、審計文書規(guī)范等方面提供專業(yè)指導,。宣傳有關內(nèi)部審計的法律法規(guī),，積極指導設立內(nèi)審機構，不斷擴充內(nèi)部審計隊伍,。武陵區(qū)審計局對內(nèi)審單位調(diào)查摸底,，進行分類指導，組織業(yè)務交流,，現(xiàn)場觀摩指導,。安鄉(xiāng)縣通過開展“十個一”活動（年度計劃、后續(xù)教育,、內(nèi)審項目講評,、內(nèi)審優(yōu)秀項目、內(nèi)審信息論文,、訂閱《中國內(nèi)部審計》,、繳納會費、內(nèi)審考察,、年終總結,、年度報表），展示了對內(nèi)審的號召力和凝聚力,，促進內(nèi)審健康發(fā)展,；參與和協(xié)助內(nèi)審機構實施內(nèi)部審計項目的全過程，作為貫徹落實中國內(nèi)部審計準則的全過程,，按《準則》規(guī)定的程序,、步驟和方法環(huán)環(huán)緊扣，步步到位,，編制模擬項目,，制成u盤發(fā)送到每個部門和單位的內(nèi)審機構，規(guī)范操作程序,。澧縣審計局深入到縣教育局,、民政局指導優(yōu)秀內(nèi)部審計檔案。臨澧縣審計局從后續(xù)教育,、調(diào)研課題,、學習考察,、優(yōu)秀項目參評等盡心盡力為內(nèi)審單位服務。石門縣審計局以會代訓的形式組織業(yè)務培訓,，講解內(nèi)部審計程序,、方法及質(zhì)量控制，對一些部門的下屬單位審計時邀請被審計單位的內(nèi)審人員參加,。津市市審計局除開會調(diào)研之外,，平時經(jīng)常上門指導，電話聯(lián)系,，有針對性的具體指導,。漢壽縣審計局把內(nèi)審工作對口劃分給各業(yè)務股，做到對內(nèi)審人員提出的業(yè)務咨詢及時,、認真,、熱情地予以解答，使指導工作落到實處,。
3,、以內(nèi)部控制與風險管理為導向，積極開展內(nèi)控審計,，提升內(nèi)部審計價值,。
常德電信公司審計部針對c網(wǎng)收購后公司面臨的風險，按照內(nèi)部控制重要性原則,，精心組織,，周密部署，扎實推進內(nèi)控自我評估工作,，將用戶預存服務費和用戶欠費業(yè)財差異,、業(yè)務受理、手工合同列收,、營業(yè)資金管理,、存貨可變現(xiàn)價值、終端管理,、固定資產(chǎn)轉固,、成本費用、移動業(yè)務等確認為重點風險點,，以重點風險點為導向進行評估,，通過評估，提高了員工的風險識別能力,，增強了內(nèi)控意識,，達到了自我評估的預期目標；對電信卡業(yè)財差異,、用戶欠費業(yè)財差異,、用戶預存服務費業(yè)財差異等企業(yè)的重點,、難點問題開展內(nèi)控評估，查找和釋放預收賬款和欠費風險,，還原財務指標的真實性，促進企業(yè)提高收入質(zhì)量,，確保會計信息的真實性,，促進了電信卡業(yè)務規(guī)范化管理。常德卷煙廠審計部積極探索開展以內(nèi)部控制為重點的管理審計,。今年對常德芙蓉大亞化纖有限公司內(nèi)部控制制度建設的執(zhí)行情況進行了審計調(diào)查,，包括公司貨幣資金控制、銷售與收款控制,、采購與付款控制,、存貨控制、成本費用控制,、工薪與人事控制,、工程項目控制、預算管理等,，提出了三條審計建議并被公司采納,；在石板灘倉庫擴建（二期）工程一、二標段招標時,，采用綜合評價法設定上限值,，將項目實施、結算階段可能發(fā)生的150萬元的投資風險在合同階段得到了規(guī)避,，有效保證了工程的實施進度,。金健米業(yè)審計中心對41個股權投資和資本運作項目實施投資效果審計評估，于年底在公司重要會議上予以通報,，引起參會高管人員震驚,，會上就資本運作“得”與“失”的問題開展專題討論，為總公司和子公司的決策者打了一針“免疫劑”,。常德市地方稅務局審計科嚴審細促抓監(jiān)督：財務審計揭隱患,，促規(guī)范。對7個單位進行交叉審計,，發(fā)現(xiàn)問題26個,，違規(guī)金額347.58萬元，提出審計建議19條,；離任審計明責任,，促發(fā)展。對4個單位的負責人進行任期經(jīng)責審計,，發(fā)現(xiàn)問題14個,，違規(guī)金額448.24萬元,，提出建議13條；基建審計保安全,，促效益,。一是嚴把程序關，從立項,、招投標,、簽約、實施,、竣工驗收全程監(jiān)控,，二是嚴把造價關，確保工程項目數(shù)據(jù)真實可靠,。共審計25個基建項目,，審減金額181.21萬元，審減率13.94%,；后續(xù)審計看落實,，促整改。對審計過的單位進行回頭看,，落實整改建議,，市局發(fā)文通報，提高了各單位對整改的重視程度,；政府采購嚴程序,，把關口。對采購項目注重程序審查,，保證采購項目合規(guī)合法,，參與審查16個政府采購項目，節(jié)約資金129.46萬元,，進一步規(guī)范了政府采購行為,，降低了審計風險。安鄉(xiāng)縣人民醫(yī)院內(nèi)控審計項目獲全省優(yōu)秀項目一等獎,。常德紡機審計部積極參與風險管理與控制,，對應收賬款訴訟時效、逾期欠款的催收進行檢查,，采取發(fā)律師函,、補簽還款協(xié)議等法律手段加強催收力度，降低企業(yè)經(jīng)營風險,。常德市人民銀行內(nèi)審科有效推進內(nèi)控建設,，維護央行穩(wěn)定，一是積極介入重要風險管理,，參與大額采購審計,；二是參與人民幣發(fā)行庫達標升級專項檢查,；三是繼續(xù)修改補充《基礎業(yè)務操作規(guī)程及風險防范指引》，進一步規(guī)范操作流程,；四是嚴格內(nèi)控報告制度,，抓好內(nèi)控管理評價工作。
4,、加強投資審計,，規(guī)范投資行為，提高建設資金的使用效益,。常德電信公司c網(wǎng)基站及營業(yè)網(wǎng)點工程項目點多面廣，審計人員不管山有多高,，路有多遠,，都親臨現(xiàn)場拉尺丈量，審計覆蓋率達100%,，全年完成土建工程230個,，核減金額434.84萬元，審減率達到33.95%,。常德電業(yè)局審計部完成工程決算和合同簽證審計49項,，審減金額1272.7萬元，審減率5.66%,。金健米業(yè)審計中心審減工程決算款412.24萬元,，直接為公司減少中介機構審計咨詢費27萬元。欣運集團將審計關口前移,，促進了工程質(zhì)量,、進度、投資三大控制,，深入現(xiàn)場跟蹤審計,，審減金額433.4萬元，審減率22.5%,，切實維護了企業(yè)的利益,。常德市教育局開展基建、維修預決算審計24個,，審減金額1910萬元,。西洞庭管理區(qū)審計局對南環(huán)路、一中科教樓,、機關車庫三項工程審減工程造價62萬元,。
5、努力開拓審計領域,，積極探索審計技術,，促進內(nèi)部審計工作的持續(xù)發(fā)展
樹立科學審計理念,，切實推進內(nèi)部審計工作的轉型，要從傳統(tǒng)的單純財務收支審計中走出來,，積極向“以財務審計為基礎,，強化管理審計、績效審計,、責任追究”的綜合審計方向發(fā)展,。要積極探索審計技術，以“方法”提高“質(zhì)量”,。常德市地稅局審計科恪盡職守,，強基固本抓管理。一是實現(xiàn)“四個到位”即執(zhí)行法律法規(guī),、政策,、制度到位，執(zhí)行審計工作程序到位,，執(zhí)行審計工作內(nèi)部標準到位,，執(zhí)行審計整改措施到位，進一步規(guī)范審計行為,，提高審計質(zhì)量,。二是大力優(yōu)化審計制度和考核機制，對審計工作考核辦法,、審計操作規(guī)程考核指標細化,、量化和硬化，力求考核公開,、公平,、公正。三是全力推動計算機輔助審計,。大大提高了工作效率,，為全省地稅運用計算機實施日常審計工作打下了良好基礎。臨澧縣總工會內(nèi)審人員創(chuàng)新思維方式,，創(chuàng)新工作模式,，全縣的計撥工會經(jīng)費審計稽核工作模式進一步完善，并已提升為常德內(nèi)審模式在全省工會系統(tǒng)推介,。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇五
全市內(nèi)審機構緊密圍繞本部門,、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點,，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設工作,。全市內(nèi)部審計機構利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作,。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價,。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分,，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見,，并專題向公司領導提交了綜合審計報告,。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調(diào)整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》（合公通[xx]18號文件）,，強化了內(nèi)部建設項目的資金,、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設項目資金效益,，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,，進一步明確任務分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任,，讓稽核人員各履其職,、各負其責，促進了稽核工作質(zhì)量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的`《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》,，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員,，加強了對醫(yī)療收費,、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責（細則）》等制度,，使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循，成效顯著,。
二是突出建設項目審計,。為了節(jié)約建設資金，全市各內(nèi)審機構都針對本單位的建設熱點,，積極地開展建設項目審計,。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構已審計建設項目5906個,。合肥電信分公司審計部xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關,，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計,，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元,，審減406.84萬元,。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元,，審減45.88萬元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元,，審減額243.66萬元,，審減率15%；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審項目121個,，涉及工程86項,，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%,；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元,，審減率17.9%,。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為,，保證了工程項目質(zhì)量,，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務的功能,。
三是繼續(xù)完善財務收支審計,。全市內(nèi)審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務收支審計214項,，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關,，極力提升采購資金節(jié)約效率,，強化對政府采購的監(jiān)管。截至xx年10月份,，全區(qū)自行采購預算0.1082億元,，實際支付0.0809億元,，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%,。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委、夾塘社居委,、草塘社居委,、龍王社居委、高橋社居委,、照山社居委,、王墩社居委、大楊村,、十張村,、謝崗村、崗西村,、水庫村計13個村居xx年1—6月份財務收支情況進行了審計,。市公路局對所屬11個單位xx年財務收支進行了全面審計，審計面為100%,，通過審計,，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條,，所審項目均下發(fā)了審計意見書,，并進行跟蹤落實。
四是大力開展經(jīng)濟責任審計,。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經(jīng)濟責任審計,。通過審計,，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經(jīng)濟責任意識,、自我約束意識,，促進了黨風廉政建設。如市郵政局xx年以財務收支審計為基儲經(jīng)濟責任審計為重點,，實施了對蜀山區(qū)局局長,、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計,，努力做到三個結合，即經(jīng)濟責任審計與財務收支審計相結合,；經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結合,；經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結合。市建委,、市民政局,、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局,、瑤海區(qū),、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團,、四方集團,、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位,，也積極開展經(jīng)濟責任審計,，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任、人事部門考核任用干部,、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù),。
五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權益,，嚴格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核,、嚴格把關,，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690.90萬元,，無違約合同發(fā)生,，很好的規(guī)避了合同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至xx年11月底共審核集團,、錦邦等5個公司的合同1742份,，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查,，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處,，避免潛在風險,，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險控制職能,。
合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領導下,，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下,，認真履行章程賦予的義務,，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點,，講求實效,，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,，切實履行好管理、協(xié)調(diào),、服務,、交流職責。一年來,，市內(nèi)審協(xié)會以服務為理念,，主要做了以下工作。
一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設,。第一,，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓工作，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高,。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會xx年工作要點的要求,，圍繞省市審計機關開展的“審計質(zhì)量年”活動，組織了一系列活動,，進一步規(guī)范審計行為,，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。xx年5月,，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓班,，全市各單位內(nèi)部審計人員參學的積極性非常高，共有260余人參加了培訓,，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學之最,。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭,，對參學人員是一個極大的鼓舞,。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學習了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理,、內(nèi)部審計文書規(guī)范化,，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務技能,，建立健全內(nèi)部審計制度，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化,、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二,，繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報名工作。cia是國際內(nèi)部審計專家的標志,，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑,。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳,、報名工作投入了很大精力，xx年共組織了30人參加考試,。
二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討,。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的xx—xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選,，以及xx年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討,。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮,、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書,、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇,，三等獎2篇,，優(yōu)秀獎5篇。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇六
20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年,，教學,、科研、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神,，結合我校實際,，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展,。堅持"完善自我,，提高認識"的原則，努力完善審計制度,，健全審計機構,，調(diào)整人員結構。
1.參與制定了學校物資采購,、設備管理及相關規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。
2.在學校機構改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領導提供決策依據(jù)。
3.調(diào)整人員的知識和年齡結構,，新增專業(yè)審計人員xx（均為應屆本科畢業(yè)生）,，加強了審計隊伍建設,，一名同志獲高級會計xx資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流,、相互學習,、以老帶新、新老結合,，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的`審計隊伍,。
強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想,、業(yè)務過硬、技能嫻熟,、務實高效"的工作高手,。
1.派一名同志隨同教育廳考察xx赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗,。
2.與南京大學,、華南理工大學、河南大學等省內(nèi)外高校相互交流,，共同探討審計工作新思路,。
3.加強自身業(yè)務素質(zhì)的學習，積極進行學術研究和探討,，公開發(fā)表專業(yè)學術論文4篇,。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集xx已逐步成為獨立核算,、自主經(jīng)營,、自負盈虧的經(jīng)濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度,。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,，同財務處、后勤管理處一道,，對集xx每個中心進行了成本核算,，并結合外校經(jīng)驗，根據(jù)本校實際,，制定了各項定額標準,，為推動學校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇七
20xx年度在集團公司的正確領導下,，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī),，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》,。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理,，突出重點,，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務,，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結如下：
20xx年共完成審計項目97項,，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情景審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項,，任期經(jīng)濟職責審計2項,，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項,，基建工程項目結算審計41項,，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻,。
1,、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情景進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，針對審計報告的存在問題，提出相關提議,，指導整改,。20xx年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項,，提出提議36項,。10—11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情景與逾期應收賬款催收進行審計回訪，異常是針對整改不到位單位,，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行,。經(jīng)過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律,，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力,。
2、開展專項經(jīng)營考核審計
20xx年7月,，公司為扭轉xx汽車租賃公司年年虧損局面,，重新任命總經(jīng)理,，并與之簽訂經(jīng)營考核職責書。為配合集團經(jīng)營管理,，審計部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營情景，與相關單位反復磋商,，報請主管領導審核,，最終確認xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、進取的經(jīng)營成果。
3,、完善投資企業(yè)審計,，供給投資評估依據(jù)
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計,，對20xx年度省深汕,、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計,，深入,、綜合評價投資公司的管理效益。異常是太壹公司經(jīng)營合同到期,，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測,，為投資決策供給依據(jù)。
4,、加強離任審計,，供給人事管理參考
20xx年，寶xx原總經(jīng)理,、新x湖副總經(jīng)理崗位變動,，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成,、經(jīng)營,、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核供給參考,。
5,、完善基建工程審計
20xx年，基建工程項目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁,、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督,、材料審計等,，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項,，預算金額843.44萬元,，核減金額286.84萬元；基建工程項目結算審計40項,，結算報審金額1,，392.40萬元，核減金額384.39萬元,。
根據(jù)集團公司要求,，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息,，公平,、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,，結算報審金額228.13萬元,，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價,，節(jié)省很多的.資金,。
1、集團領導重視,，是推動內(nèi)部審計工作的關鍵
20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援,，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程,，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成,。
2,、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命,。審計部從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。
在管理標準化方面,，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理,、審計檔案等方面,，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設計,、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。
在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作,。審計人員進取學習erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。
3,、延伸審計項目，合并審計目的,，注重審計存在問題整改落實
20xx年,，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結合財務收支管理,、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情景進行貼合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通，提出相關提議,，指導整改,。
1、存在問題
①由于目前審計部僅有財務審計2人,，工程審計1人,，疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及很多基建項目施工預、結算審計,，審計力量難以精細到效益審計,、經(jīng)濟職責審計,、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限,。
②集團母子公司基建流程不完善,，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善,、施工反復,、超預算、結算不清晰等現(xiàn)象,。
2,、今后打算
①堅持學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用本事,。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱,，審計技巧,、審計溝通等專業(yè)本事有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關培訓,，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流,，在實踐中進取探索，積累經(jīng)驗,。堅持不懈學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)本事，為集團審計工作發(fā)展積攢力量,。
②20xx年在集團公司的領導和支持下,，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務,、工程審計,，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,，完善審計方法，豐富審計手段,，使審計工作在集團內(nèi)部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。
③協(xié)助相關部門厘清基建管理流程,，完善預,、結算審核流程，保證基建工程項目管理清晰,、透明,、合理,、公正。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇八
20xx年,，xx縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領導下,，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路、新方法,，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用、促進財務規(guī)范管理方面取得了較好的成效,。
為加強對內(nèi)部審計工作的組織領導,，20xx年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《xx縣直部門（單位）及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實施方案》,，成立縣經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領導小組,，由縣長擔任組長，組織部長,、紀委書記擔任副組長,，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn),、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構,，成立經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領導小組，由單位紀委書記（紀檢組長）任領導小組組長,，抽調(diào)內(nèi)審,、財務人員為內(nèi)審機構成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的第一責任人,，切實加強對經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的組織領導,，全縣101個一級預算單位先后建立起內(nèi)審組織機構，并配備了內(nèi)審人員,。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟責任內(nèi)部審計領導小組成員,，截止11月15日,，共有46個單位上報了內(nèi)審機構人員調(diào)整文件。
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務素質(zhì),，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階,，從20xx年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知,，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門內(nèi)審機構派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓班,，邀請省,、市內(nèi)部審計工作的領導和專家來授課,。培訓課程包括內(nèi)部審計理論與實務、內(nèi)部審計工作規(guī)范,、內(nèi)部審計計算機應用技術等內(nèi)容,，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉,，問題的成因分析及如何提出針對性建議,，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容,。目前全縣累計培訓內(nèi)審人員272人次,，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓教育的長效機制,。
三年來,，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務培訓和開展全縣領導干部經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實踐，有效地把所學的業(yè)務知識和內(nèi)部審計工作結合在一起,，為各單位內(nèi)審及財務人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平臺
目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門財務人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務能力相對不足,，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領導干部經(jīng)濟責任重點檢查工作,，為他們提供了一個難得的深入學習財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務操作的機會,，通過細致深入的自查、互查與重點檢查,，查錯糾弊,，“互相挑刺”，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能,，加強內(nèi)控制度建設,，規(guī)范財政財務管理行為，構建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。
20xx年,，我們在認真總結利用內(nèi)部審計機構開展全縣領導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的基礎上，與縣紀委,、縣委組織部聯(lián)合出臺了《xx縣領導干部經(jīng)濟責任監(jiān)督管理制度》,，明確從任前告知、年度經(jīng)濟責任內(nèi)審自查報告,、重點檢查,、離任交接、經(jīng)濟責任審計,、成果利用等六個方面對領導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監(jiān)督,。今年上半年,，我們根據(jù)《制度》的.要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門的內(nèi)審機構中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員,，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領導干部20xx年度經(jīng)濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元,，管理不規(guī)范金額5752萬元,，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬,、未及時足額繳納個人所得稅,、厲行節(jié)約六項指標執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結果報告上報后,，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù),，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。20xx年以來,，通過開展經(jīng)濟責任重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責任審計監(jiān)督,，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標,。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領導的高度肯定,，縣長徐光文批示：“此報告甚好,。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處,。請財政局認真總結借鑒,，就相關問題研究對策，切實加強各類資金的規(guī)范化管理,，促進增收節(jié)支,，降低行政成本?！?/p>
三年來,，通過縣府辦發(fā)出培訓通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,，以及深入開展領導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審和經(jīng)濟責任重點審計工作,，引起了全縣各部門和單位領導對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提高,，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大,。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內(nèi)部審計機構，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員,；對參加內(nèi)部審計業(yè)務培訓人員的培訓費,、差旅費,、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷,；對抽調(diào)參加經(jīng)濟責任重點審計工作的內(nèi)審人員,，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計部門的要求,，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇九
按照省國資委《關于報送20xx年度省屬企業(yè)內(nèi)部審計情況統(tǒng)計報表及總結的通知》要求,，在各有關子公司的通力配合下,，由法規(guī)審計部牽頭，圓滿完成了20xx年度內(nèi)審工作總結的上報工作,。
20xx年,，在公司領導和審計監(jiān)督委員會的關心、指導下,，集團公司內(nèi)審人員以“熱情,、高效、負責”為理念,，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的增值職能和服務職能,，在完善內(nèi)部控制和防范經(jīng)營風險等方面做了一定工作，較好的完成了內(nèi)審工作任務,，集團公司也被評選為20xx年度全省內(nèi)部審計先進單位,。目前，集團公司總部及各級子公司已組建內(nèi)審機構6個,，內(nèi)審人員18人,，其中專職人員10人,。
20xx年,，集團公司共開展內(nèi)部審計項目42個,，總審計金額達190億元,。其中,，重點對所屬9家子公司,、13家三級企業(yè)xx年至20xx年財務狀況,、內(nèi)部控制情況和投資項目情況進行了全面審計,。同時,，繼續(xù)做好天下錦城,、水岸星城等工程項目跟蹤審計工作，組織開展了工會經(jīng)費收支專項審查,，起草,、修訂了內(nèi)部審計相關制度，并積極配合省國資委第七監(jiān)事會對集團公司xx年以來的投資項目開展駐點專項監(jiān)督檢查,。
20xx年,，集團公司內(nèi)審工作的重點內(nèi)容包括，全面完成20xx年子公司審計的后續(xù)工作,，并結合國資委監(jiān)事會監(jiān)督檢查意見,，及時制定整改方案；認真做好工程決算審計和工程項目跟蹤審計工作,，提高資金使用效益,；開展有關子公司法定代表人離任經(jīng)濟責任審計工作；加強內(nèi)審制度建設和對子公司內(nèi)審工作的指導,，完善內(nèi)部審計工作報告制度,；加強對相關從業(yè)人員的業(yè)務知識培訓,。
20xx年，內(nèi)審工作將緊緊圍繞公司改革發(fā)展這一中心任務，重點對企業(yè)的經(jīng)營目標、決策手段、管理程序,、投資過程及結果進行評價，檢查公司的風險管理、內(nèi)部控制和治理架構是否科學,、有效,，從而進一步提高企業(yè)經(jīng)營管理水平。
近年來,，xx供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計,。
xx供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點,，建立科學的內(nèi)部審計指標體系,。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議,，由審計,、財務、營銷,、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難,，對審計成果的建設性,、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價,，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標。
xx供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作,。通過制定和完善審計制度,，進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理,。通過風險評估和內(nèi)控,，優(yōu)化資源配置，通過培育風險文化,，營造良好的審計氛圍,。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點,，將內(nèi)部審計關口逐步前移,，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域審計資源,，將指標審計,、全面審計、專項審計和任期審計有機結合,、動態(tài)管理,，全面消除了審計“盲區(qū)”。
質(zhì)量是審計工作的生命,。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。
在管理標準化方面,，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理,、內(nèi)部控制,、風險管理、考核評估等方面,，制定和完善了21項管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計,、證據(jù)收集,、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標準體系,，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎上,，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng),，按照資產(chǎn)從屬,，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務流程，收集機構變動,、人事調(diào)整,、文件制度、財務報表,、經(jīng)濟活動分析報告等信息,，通過系統(tǒng)設置，形成常態(tài)化,、模式化的分析結論,。這樣，就能夠在接受審計任務時,，迅速提供相關支撐資料,。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃,，并為管理決策提供系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能,。
為避免審計整改不到位,、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題,，xx供電公司實施了審計成果的集成管理,。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的.問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分,，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫,。同時，還建立信息綜合反饋制度,，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展,、措施落實、整改成效,、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用,，加大入庫信息的查辦和整改力度,，把握共性，突出典型,，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理,、研究型管理。
此外,，xx供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度,，將審計成果運用信息納入年度績效考核,，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤。
通過增強內(nèi)部審計規(guī)范化,、信息化水平,，加強成果應用，xx供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,，內(nèi)審效能明顯提升,。,，該公司共完成財務,、管理類審計17項、工程類審計379項,，提出各類審計意見和建議120余條,，促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用,。
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制,、工作成果轉化機制和創(chuàng)新培育機制,，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負責人分管審計部,，審計部門參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營管理工作,，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善,。通過理順管理體制,，整合相關資源，建立規(guī)范,、健全,、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高,，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。
審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題,。該公司在審計成員網(wǎng)絡的基礎上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導師帶徒、項目主審競聘,、審計人員評價,、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式,，開展了人才培育和儲備工作,，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量,。
另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質(zhì)量改進措施中,，促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結構,、防范經(jīng)營風險具有重要意義,。
xx供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗,、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果,。近年來,，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和xx省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。
此外,，xx供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制,，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”,、建立“大團隊”等程序和方法,。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計,、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導書制度,、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效,。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇十
20xx年,，我局在市委、市政府的正確領導下,，在省廳的關心,、指導下，在各有關部門的幫助,、支持下,，堅持“依法審計、服務大局,、突出重點,、求真務實”的工作方針，注重審計能力和審計質(zhì)量的提高,，積極履行審計監(jiān)督職能,，全面完成了各項審計工作任務，取得了較好成績?，F(xiàn)將我局20xx年度行政事業(yè)審計工作情況具體總結如下：
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局全體人員團結一致,，齊心協(xié)力，攻堅克難,，圍繞工作目標和工作重點,，以認真、細致,、負責的態(tài)度做好各項行政事業(yè)審計工作,，按時完成各項審計任務，取得良好成績,。
1,、努力完成行政事業(yè)審計工作任務
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局按照確定的行政事業(yè)審計項目,，在任務重,、時間緊,、人手少的情況下,，發(fā)揚頑強拼搏、連續(xù)作戰(zhàn)的優(yōu)良作風,，共完成行政事業(yè)審計項目個,，其中20xx年完成x個，20xx年完成x個,。
2,、行政事業(yè)審計工作取得良好成績
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局通過審計,，共查出擠占挪用專項資金,、虛假支出等違規(guī)改變資金用途萬元，少繳稅費萬元,，會計賬務核算不規(guī)范,，出納收支未及時進行會計核算等其他管理不規(guī)范資金萬元，責令歸還原資金渠道萬元,，責令整改資金萬元,，繳庫稅費萬元。
3,、加強對被審計單位的處理處罰和整改
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局就審計中發(fā)現(xiàn)所存在的擠占挪用專項資金、漏交稅費,、應繳未繳財政收入,、違規(guī)使用專項資金、應繳未繳財政專戶,、漏記固定資產(chǎn),、支出不合規(guī),、會計核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)《中華人民共和國審計法》,、《財政違法行為處罰處分條例》,、《中華人民共和國預算法》以及其他法律法規(guī)規(guī)定，制發(fā)審計報告份,，審計決定份,，對被審計單位在財務管理，資產(chǎn)管理,，專項資金使用等方面存在的問題進行了處理處罰,，并提出了切實可靠的整改建議。
截止20xx年底,，被審計單位已按審計報告要求,，對存在的問題部分進行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢,，部分單位正在執(zhí)行中,。
1,、加強學習,，提高認識，做好審計工作
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強學習,，提高認識,，切實按照上級領導部門的要求，發(fā)奮努力,，認真細致做好審計工作,，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟犯罪線索，維護國家和廣大人民群眾的切身利益,。
通過加強學習,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局深刻認識到：隨著財政改革力度的`加大，財政支出體制改革的不斷深化,，部門綜合預算,、國庫集中支付、會計集中核算,、政府采購制度的改革和上級轉移資金的管理使用,、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實行綜合預算后的管理方式、專項資金使用情況,、部門對行業(yè)的管理,，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關。
而且目前市、縣級領導干部的任期經(jīng)濟責任審計80%也來自于行政事業(yè)審計單位,，投資項目的計劃,、決策、管理大部份來自于行政事業(yè)單位領導的科學決策,。我們做行政事業(yè)審計工作,，就是要通過對部門財政改革制度執(zhí)行情況的審計，揭示財政改革中存在的制度上的缺陷,，以利于推動財政制度改革的落實,，通過對部門內(nèi)控制度的檢查，揭示管理中的漏洞,，促進部門建章立制,，規(guī)范管理。
我局加強學習,，提高全體干部職工的認識按時保質(zhì)完成了20xx年行政事業(yè)審計工作,，取得較好成績。
2,、突出三點,，做好審計工作
要搞好行政事業(yè)審計工作，必須要有目標,、手段和重點,，20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局突出三點,，做好審計工作，具體是通過“圍繞審計目標,，強化審計手段,，突出審計重點”來搞好審計工作。
圍繞審計目標就是要促進加強和規(guī)范財務管理這一最終目標,；強化審計手段就是要系統(tǒng)地審計,，找準部門、行業(yè)業(yè)務與財務的聯(lián)系,，單位的內(nèi)部管理模式,，做到心中有數(shù)，重大問題不漏,，達到審計目地,；突出審計重點就是要在摸清各單位的機構性質(zhì)、財務管理體制,、財務收支情況,、各類收費項目和依據(jù)、資金物品管理使用情況、票據(jù)的使用和管理,、收入規(guī)模,、解繳、返還,、使用等情況下實行重點審計,；通過這三點，我局和下屬四縣三區(qū)審計局切實提高了審計的質(zhì)量與效益,，達達到審計目的,。
3、團結協(xié)作,，確保審計工作質(zhì)量
確保審計工作質(zhì)量,，必須樹立大局意識，做到團結協(xié)作,，齊心協(xié)力,。我局和下屬四縣三區(qū)審計局干部職工識大體、顧大局,，互相關心,，互相幫助，互相配合,，一起做好工作,，確保審計工作質(zhì)量。特別對審計報告進行反復推敲,，確保應用法規(guī)正確,，書寫格式規(guī)范，查處事實與審計結論經(jīng)得起時間和歷史的檢驗,。
4,、“以人為本”，抓好隊伍建設
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局“以人為本”,，抓好隊伍建設。
一是加強干部職工的政治理論與業(yè)務知識學習,，通過學習培訓,，切實提高干部職工的政治思想覺悟與業(yè)務知識技能，增強做好工作的本領,。
二是相信和依靠職工,，認真聽取職工的意見與建議，與職工同呼吸,，共命運,，加快各項工作發(fā)展,。
三是通過一定的激勵措施充分調(diào)動每個職工的工作積極性，使大家團結一致,，齊心協(xié)力,，把各項工作搞好。
5,、規(guī)范審計工作,，提高審計質(zhì)量
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強規(guī)范化建設,，凡是任何行政事業(yè)審計工作都要嚴格按照審計規(guī)范開展工作,，要按審計規(guī)范要求，編制了審計實施方案,，按規(guī)定送達了審計通知書,，編制審計工作底稿，取證記錄符合法定形式和準則要求,，審計報告事實清楚,，要件齊全，適用法規(guī)正確,，審計結論性文書符合規(guī)范,。通過規(guī)范化建設，審計質(zhì)量比過去明顯提高,。
6,、加強廉潔自律，做到潔身自好
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強廉潔自律,，堅定政治信念，筑牢反腐拒變的防線,，堅持廉潔工作,，自覺接受群眾監(jiān)督。要求每個審計人員嚴格按照工作程序履行職責,，堅持秉公辦事，不徇私情,，牢固樹立正確的世界觀,、人生觀、價值觀,，始終把廉潔工作當作一項重要大事來抓,，做到潔身自好。要求審計組和審計人員進入審計現(xiàn)場當天,，向被審單位宣讀審計人員紀律,，請被審單位協(xié)助并監(jiān)督執(zhí)行。
由于加強廉潔自律，兩年來,，全體干部職工執(zhí)行廉潔自律情況良好,，沒有發(fā)生違記違規(guī)現(xiàn)象，也沒有收到被審單位的舉報和反映,。
1,、學習不夠重視。存在重任務輕學習的現(xiàn)象,，用學習指導工作不夠,，需要進一步加強學習，提高素質(zhì),。
2,、運用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善,，成功經(jīng)驗少,。
3、工作創(chuàng)新不夠,。如何適應財政支出改革,，深化行政事業(yè)審計工作方面創(chuàng)新不夠，審計工作能力有待加強,。
1,、勤奮學習，提高素質(zhì),。
要從理論學習,、業(yè)務知識培訓上探索新思路和新方法，提高綜合素質(zhì),，提高工作本領,，認真努力工作，做好新時期的行政事業(yè)審計工作,。
2,、創(chuàng)新審計手段和方法。
審計要由單一的賬面審計向多種方式,、多種途徑審計進行轉變,。既要注重帳面審計，又要注重查閱會議記錄,、統(tǒng)計資料等其他相關資料,，深入調(diào)查了解，發(fā)現(xiàn)賬外其他情況,。
3,、積極督促審計建議的落實,。要積極督促被審單位落實審計建議，及時回訪審計建議的落實情況,，切實抓好審計建議落實工作,。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局雖然在行政事業(yè)審計工作中取得了較好的成績,，但是與迅速發(fā)展的形勢相比,，還是需要繼續(xù)努力與提高，求真務實,，創(chuàng)新發(fā)展,，切實完成各項行政事業(yè)審計工作，向黨和人民交一份滿意的答卷,。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇十一
根據(jù)教育部財務司《關于報送教育審計工作總結的通知》要求,，現(xiàn)將學校貫徹落實教育部辦公廳印發(fā)的《關于做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟責任審計工作的通知》要求，以及全年審計工作完成情況報告如下：
20xx年,，學校內(nèi)部審計按照教育部制定的教育審計基本思路開展工作,，取得了一定成效，在完善內(nèi)控制度建設,，規(guī)范財務管理,，提高資金使用效益等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計所具有的預防,、揭示和抵御的"免疫"功能,。一年來，學校內(nèi)審部門共接手各類審計事項131項,，已完成119項,，審計資金總額41，743萬元,。其中,，校級財務預算執(zhí)行審計調(diào)查1項；經(jīng)濟責任審計4項,，審計金額21,，087萬元；大型建設項目前期工程預算審核20項,，審核金額7,，409萬元；基建工程跟蹤審計3項,，審計金額8，058萬元,；修繕工程竣工結算審計74項,，審計金額5,，073萬元；科研項目結項審簽12項,，審簽金額116萬元,；其他有關經(jīng)濟事項審計5項。參與各類項目招投標109次,。共提交審計報告79份,，簽發(fā)審計意見217份，提出審計整改建議17條,，為學校減少不合理資金支出3,，223萬元。
學校內(nèi)審部門構建以預算執(zhí)行審計為統(tǒng)領,、經(jīng)濟責任審計為抓手,、工程建設審計為重點的"三位一體"內(nèi)部審計工作格局，科學合理安排內(nèi)審業(yè)務,，切實履行好內(nèi)部審計監(jiān)督和服務職能,。
（一）開展校級財務預算執(zhí)行審計調(diào)查，促進規(guī)范管理
根據(jù)教育部《關于加強高等學校預算執(zhí)行與決算審計工作的意見》（教財[20xx]12號）的有關工作要求,，審計處對學校20xx年1—10月份財務預算執(zhí)行情況進行了事中審計調(diào)查,，目的在于增強預算執(zhí)行的約束力，促進預算規(guī)范管理,。審計調(diào)查過程中,，重點關注了預算收支總體執(zhí)行情況，并對近三年有關經(jīng)費的開支情況進行了統(tǒng)計調(diào)查分析,。調(diào)查結果顯示,，截至10月底學校財務預算總體執(zhí)行情況比較好。
（二）深化領導干部任期經(jīng)濟責任審計,，明確經(jīng)濟責任
1．完善經(jīng)濟責任審計工作程序
經(jīng)濟責任審計是一項政策性,、業(yè)務性、程序性較強的工作,，審計處在總結以往經(jīng)驗的基礎上,，進一步規(guī)范執(zhí)業(yè)標準，完善審計程序,，做到審計事項公開透明,。一是實施審前公告。公告期間,，教職工可就被審計人履行經(jīng)濟責任的有關事項,，通過信息平臺、信件,、電話,、面談等方式,，向組織部、紀檢監(jiān)察處,、審計處反映問題,。此舉增強了經(jīng)濟責任審計工作的透明度和群眾參與度。二是實施審計約談,。召開進點會,，通報審計事項，約談不同層次的教職工代表,，充分聽取群眾對被審計領導干部的意見和評價,，并對領導干部任職期間履職情況進行民主測評。三是實施審計報告復核,。對經(jīng)濟責任審計報告披露的每一經(jīng)濟事項,，進行認真復核，做到事實清楚,、證據(jù)充分,、結論準確，在此基礎上形成審計報告初稿,，征求被審計對象反饋意見后最終定稿,。四是實施前后任經(jīng)濟責任事項交接。根據(jù)審計結果,，完善前后任經(jīng)濟責任事項交接以及存在問題的后續(xù)整改,，增強領導干部經(jīng)濟責任意識和自律意識，杜絕"新官"不理舊賬,，保證工作的延續(xù)性,。
2．認真開展中層領導干部經(jīng)濟責任審計
經(jīng)濟責任審計是促進領導干部正確履行經(jīng)濟職責，加強黨風廉政建設的重要途徑,。按照《教育部關于做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟責任審計工作的通知》要求,，學校召開了經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議。根據(jù)會議確定的工作計劃,，經(jīng)組織部門授權,，審計處完成了對動畫學院、遠程與繼續(xù)教育學院,、傳播研究院,、資產(chǎn)管理處4個部門主要領導干部任期經(jīng)濟責任審計。從審計結果看,，上述部門領導干部任職期間內(nèi)履行經(jīng)濟責任的.總體情況是好的,，審計期間未發(fā)現(xiàn)領導干部個人存在嚴重的違紀問題，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題和管理漏洞已建議相關部門整改和落實。審計結果向被審部門和個人進行了反饋,，審計結果報告現(xiàn)已提交組織部,。
（三）強化基建,、修繕工程審計,，促進增收節(jié)支
審計處始終把工程建設項目審計列為重點，將事前控制,、過程監(jiān)督和事后結算審計有機結合起來,，重點監(jiān)控建設項目的實施。此項審計的開展,，為學校節(jié)約大量資金,，提高了資金使用效益，促進了工程建設管理逐步走向規(guī)范化和制度化,。
1．大中型建設項目前期工程預算審核
本年度共開展大中型建設項目前期工程預算審核20項,，審核金額7，409萬元,，審定金額5,，945萬元，核減金額1,，464萬元,，核減率19.76%。通過審計事前的介入,，有效控制了工程造價,，維護了學校合法權益。
2．在建基建工程項目的全過程跟蹤審計
審計處繼續(xù)對學校3項在建工程實施全過程跟蹤審計,。本年度重點跟蹤審計項目為新建圖書館和教學樓b棟工程,，跟蹤內(nèi)容主要為項目的變更洽商。審計金額8,，058萬元,，審定金額6，784萬元,，審減金額1,，274萬元。中藍二期學生公寓是中途介入跟蹤,，20xx年底已基本完成,，審減金額664萬元。審計處在跟蹤審計過程中堅持同步介入,，與基建,、設計、施工,、監(jiān)理等單位共同配合,，全過程控制工程造價,。為使建設工程有序順利進行，審計,、基建兩部門建立了工程事項通報制度,。對工程建設過程中出現(xiàn)的問題，及時召開內(nèi)部協(xié)調(diào)會,，圍繞問題充分發(fā)表建設性意見,，力爭在短時間內(nèi)把問題解決。由于搭建了良好的溝通平臺,，本著理解,、信任、支持和配合的態(tài)度對待工作,，杜絕互相扯皮與推委,，保證了工程建設有序和規(guī)范地進行。
3．日常修繕工程的竣工結算審計
本年度審計處共接手各類修繕工程報審項目86項,，完成審計74項,。在已完項目中，審計金額5,，073萬元,，審定金額4，588萬元,，審減金額485萬元,，審減率9.6%，審減率較往年相比有了明顯的下降,。內(nèi)審人員經(jīng)常深入施工現(xiàn)場對實際工程量進行核查,，力求審計結果做到客觀公正、實事求是,。建立了報審工程項目的"三審"制度,。即工程管理部門初審，審計部門二審,，使用方三審,。通過"三審"結合，對不合理的工程造價和費用堅決予以審減,，盡可能地維護學校利益不受侵害,。
學校內(nèi)審部門注重實踐積累和調(diào)查研究，在工作中積極創(chuàng)新,，保證內(nèi)審工作規(guī)范有序并能見到實效,。
（一）內(nèi)審工作理念創(chuàng)新
一是樹立建設性審計理念。在揭示具體問題、針對性查處漏洞的基礎上,，更多,、更好的從制度建設層面提出可操作性的審計建議，幫助關鍵部門優(yōu)化管理,。二是樹立審糾結合理念,。注重審計成果的運用，發(fā)揮審計結果落實整改對完善內(nèi)部控制的作用,。使審計結果真正變?yōu)楣芾淼淖杂X行動,，糾正管理偏差，防范和降低經(jīng)濟風險,。三是樹立和諧審計理念?？陀^評價自身作用,，依法、科學地開展審計業(yè)務,，實施和諧審計,，形成紀委、監(jiān)察,、財務,、資產(chǎn)、后勤,、審計等多個部門互動的監(jiān)督局面,，建立良好的信息溝通渠道，有效促進預期審計目標的實現(xiàn),。
（二）內(nèi)審工作制度創(chuàng)新
根據(jù)領導干部履行經(jīng)濟責任制的要求,，制定了《中國傳媒大學經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議制度》，明確經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議制度的組織原則與管理職能,、經(jīng)濟責任審計程序及審計對象的確定方式,，在干部管理和監(jiān)督上形成合力，進一步強化領導干部任期內(nèi)履行經(jīng)濟責任的意識,。制定了《中國傳媒大學關于進一步加強內(nèi)部審計結果整改落實的暫行規(guī)定》,，對審計結果整改落實、責任追究,、審計結果運用等提出了具體要求,。印發(fā)了《關于規(guī)范校內(nèi)修繕工程報審前后相關工作流程的通知》，明確了修繕工程從合同簽署,、工程款支付,、項目報審和竣工結算審計等各個階段的具體操作流程。
打造一支"政治強、業(yè)務精,、作風正"的內(nèi)審隊伍,，是審計處隊伍建設的奮斗目標。一是加強職業(yè)道德教育,，提升職業(yè)道德修養(yǎng),。要求內(nèi)審人員嚴格遵守《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，履行職責時做到獨立,、客觀,、公正和勤勉，嚴守工作紀律,。二是有針對性地開展教育培訓活動,，提升內(nèi)審人員專業(yè)勝任能力。年度內(nèi)共有5人次參加了中國教育審計學會組織的審計人員后續(xù)教育培訓,，通過培訓了解和掌握了開展審計工作的新規(guī)范和新方法,，學以致用。三是積極鼓勵審計人員在職學習,，提升自身學歷和專業(yè)技術職稱水平,，為將來更好的勝任本職工作打基礎。四是加強實踐鍛煉和溝通能力,，能獨立承擔交辦的工作任務,，遇事勤思并能提出解決問題的思路和辦法，提高崗位勝任能力,。要學會與人溝通,，在溝通與理解中使自己的人格魅力逐步得到升華。
審計處制定印發(fā)了中國傳媒大學《關于20xx年度進一步規(guī)范教育收費工作的實施意見》,，明確了工作內(nèi)容和要求,。所有涉及教育收費的責任單位，建立健全內(nèi)控制度,，完善收費程序,，加強收費資金管理，在日常工作中落實教育收費政策,。根據(jù)《實施意見》安排,，審計處在全校范圍內(nèi)開展了春、秋季教育收費自查自糾工作,。根據(jù)檢查結果,，學校執(zhí)行國家教育收費政策總體情況較好。針對個別存在的收費項目,，審計處已向有關部門發(fā)出了檢查意見函,，要求將收費的依據(jù),、資金使用及管理等情況報教育收費審核辦公室備案，并提出了相關意見和建議,。
審計處在認真履行崗位職責的同時,，積極配合相關部門做好其他經(jīng)濟事項的審計監(jiān)督。完成了校級及所屬部門銀行對賬單"審簽"工作,；完成科研項目結項經(jīng)費決算審簽12項,，審簽金額116萬元；參與學校組織的各類項目招投標109項,；協(xié)助紀檢監(jiān)察完成了有關部門往來資金的賬目核查,；配合完成了學校交辦的"小金庫"專項治理檢查等工作。
（一）領導的重視支持是做好內(nèi)審工作的重要前提
領導的重視程度越高,，內(nèi)審發(fā)揮的作用也越大,。我們特別注重同校領導的溝通，定期匯報內(nèi)審工作進展情況,，聽取校領導的指示和要求,，在工作上取得校領導的重視和支持。由于學校領導的求真務實和對審計的重視,，為內(nèi)審營造了一個良好的氛圍，也為工作的順利開展提供了有力的保證,。
（二）與部門協(xié)調(diào)配合是提升審計效果的重要支撐
在內(nèi)審工作中,，審計處與相關職能部門相互溝通、協(xié)調(diào)配合,，建立部門間聯(lián)動機制,，是提升審計效果的重要支撐。一是充分發(fā)揮經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議制度功能,，按照所賦予的工作職責,，各司其職，齊抓共管,。二是建立部門間相互溝通協(xié)調(diào)工作制度,，促進審計工作順利開展，在"堵,、防,、促"等方面幫助被審單位解決問題。三是審計自身要擺正位置,，工作中要注意把握到位而不越位,，監(jiān)督而不干預的原則。
（三）監(jiān)督與服務并重是體現(xiàn)內(nèi)部審計價值的重要途徑
要正確處理好監(jiān)督與服務的關系,。審計的目地是通過監(jiān)督和服務,，幫助學校和部門加強內(nèi)部管理,，堵塞漏洞，整章建制,，提高效益,。因此，既要嚴格依法審計,，糾正被審計單位的違規(guī)問題,，又要從創(chuàng)造價值和提升管理效益層面提供咨詢和指導，幫助被審單位解決實際問題,。
一年來,，學校內(nèi)審工作雖然取得了一些成績，但與上級主管部門,、學校領導以及群眾的要求和期望還有一定的差距,，工作中還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。一是內(nèi)審工作覆蓋面有限,。一些重要的審計業(yè)務如內(nèi)部控制審計,、科研專項經(jīng)費審計、大宗設備采購審計等尚未開展,。二是內(nèi)審力量仍顯不足,。內(nèi)審工作長期面臨工作量大，任務安排緊,，人員少的局面,，對審計工作的質(zhì)量和效率帶來一定程度的影響。三是內(nèi)審人員專業(yè)面略顯狹窄,，"一專多能"的綜合業(yè)務素質(zhì)有待鍛煉和提升,。
面對學校內(nèi)部審計工作面臨的新形勢、新任務,、新要求,，我們需要不斷地實踐和探索，抓住重點,，在突出實效,、突出質(zhì)量、突出特色方面下功夫,，有針對性地拓寬審計工作覆蓋面,，細化審計工作，提高審計工作質(zhì)量和效果,，加強審計結果運用力度,，在學校領導的支持和關注下，把學校的內(nèi)審工作做得更好,。
內(nèi)部審計工作總結開頭 審計局內(nèi)部審計工作總結篇十二
20xx年公司將根據(jù)政府的工作部署,，按區(qū)區(qū)政府要求,，圍繞“強基礎、重服務,、促發(fā)展”工作目標,，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準則》,、《北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定》,、《關于加強內(nèi)部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化,、規(guī)范化,、現(xiàn)代化。同時,，加對內(nèi)部審計工作指導,，提高內(nèi)審人員素質(zhì)，探索內(nèi)部審計新技術,，拓展內(nèi)部審計新領域,，促進內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進內(nèi)審信息化建設,，使其成為內(nèi)審轉型工作的重要推動力,。
首先，繼續(xù)動員財政收支,、財務收支金額較,，所屬項目較多或有財政預算二次分配權的國家機關、事業(yè)組織,。
其次，加強內(nèi)審知識宣傳普及工作,，提高有關領導對內(nèi)審工作重要性的認識,，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機制。再次,，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準上市企業(yè),，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作,，積極助其建立內(nèi)審機構,，為其按期成功上市打好基礎。
審計技術方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化,、現(xiàn)代化的重要技術手段,，探索先進實用的審計技術方法的科學的`審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審的發(fā)展方向。20xx年,，公司將組織有關內(nèi)審會員單位和人員積極探索“以分析風險入手確定審計目標,、范圍和程序,，以財務會計和業(yè)務運行、管理流程為審計路徑,，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計核心,，以監(jiān)督和評價財務表現(xiàn)、業(yè)務成果和內(nèi)部控制能力為審計成果,，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內(nèi)部審計方式,，促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四}轉洌即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉變,、由“傳統(tǒng)審計”向“風險導向審計”的轉變,，使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探索的先行者。
宣傳工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責,，加強宣傳力度，從不同角度,、同不方式對新時期內(nèi)部審計,、內(nèi)審指導工作等進行全面宣傳,，通過宣傳，使廣內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的方向,、任務和重點，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心,。今后要加強對單位,、企業(yè)負責人的宣傳,，在召開各種會議時，邀請有關單位,、企業(yè)負責人參加會議，讓企業(yè)負責人從自身角度談對內(nèi)審工作的認識和體會,，擴內(nèi)部審計的社會影響,，20xx年集團公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺,，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送,、發(fā)布內(nèi)部審計工作在實踐中的最新成果,、理論中的最新探索，從而提升集團內(nèi)審的社會知名度,。
首先,，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡國家審計機關、社會審計機構及各內(nèi)審會員單位的媒介作用,，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗的基礎上,，今后要強化內(nèi)審聯(lián)系工作力度,，逐步形成工作制度化,。
其次,，以內(nèi)審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會,、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式,，加強各會員單位內(nèi)審工作理論、實踐經(jīng)驗的交流,，促進各單位內(nèi)審工作在加強內(nèi)部管理,、提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮作用,。
除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)常性培訓外，明年我們以不定期各種培訓,，以邀請專家,、教授來我公司講學，組織考察內(nèi)部審計先進典型等方式,，培訓我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的素質(zhì),、業(yè)務素質(zhì)和操作水平,，使我集團公司內(nèi)部審計上一個新的臺階。
