總結(jié)不僅僅是總結(jié)成績,，更重要的是為了研究經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)做好工作的規(guī)律,，也可以找出工作失誤的教訓(xùn),。這些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)是非常寶貴的，對工作有很好的借鑒與指導(dǎo)作用,，在今后工作中可以改進(jìn)提高,，趨利避害,，避免失誤?？偨Y(jié)怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢,？以下是小編為大家收集的總結(jié)范文，僅供參考,，大家一起來看看吧,。

公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)篇一

由于時(shí)間倉促，本文未論大家之所論,，內(nèi)容相對新穎,。但對于未涉及之處及內(nèi)容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒。

1,、國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景

2,、筆者對制約國內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對

3、對國內(nèi)所做大做強(qiáng)的一些建議

1,、業(yè)務(wù)控制理念對業(yè)務(wù)質(zhì)量的影響

2,、人才競爭理念薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)

3,、抽樣風(fēng)險(xiǎn)對業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的影響

4,、重視erp對審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的影響

1、風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)

2,、評估風(fēng)險(xiǎn)

3,、風(fēng)險(xiǎn)評估過程記錄

4、如何進(jìn)行實(shí)質(zhì)和愉快的溝通

從業(yè)不久,，有些幼稚的體會和憧憬,，自然渲染于黑白之間，之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒,。

公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)篇二

“事務(wù)所的做大做強(qiáng)”最快捷的方式莫過于合并,。但是，同樣的方法,，不同的事務(wù)所卻做出了不同的效果,，此文主要針對具備證券資格的國內(nèi)事務(wù)所。

1,、從國家安全機(jī)密和資本市場擴(kuò)容看國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景

首先，從國家安全機(jī)密看事務(wù)所發(fā)展,。在這里,，筆者不論事務(wù)所整體行業(yè)成長，而只談有關(guān)國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展,，所以自然對立面肯定是國際四大會計(jì)師事務(wù)所,。要談本土所的做大做強(qiáng),，必然是要向國際四大所挑戰(zhàn)的，若非然則無所謂該話題,。從中國注冊會計(jì)師協(xié)會的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看,，07-09年全國百強(qiáng)會計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)中四大會計(jì)師事務(wù)所占有率分別為53、00%,、54,、78%、52,、81%,。暫且粗略的假設(shè)收入與數(shù)量成一定比例關(guān)系，這意味著,，國內(nèi)有近一半的上市公司由國際四大會計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé),。從另一宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)分析，10年a股市場近1600家上市公司占我國10年gdp37,、67%,，結(jié)合兩者信息和國際四大所業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的底稿符合要求，意味著我國近18,、84%的gdp信息流向是透明狀態(tài),。目前風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念貫徹的是了解企業(yè)的全方位立體化信息，其中包括企業(yè)內(nèi)部控制,、供應(yīng)商和客戶環(huán)境,、技術(shù)和研究開發(fā)能力、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及戰(zhàn)術(shù),、核心競爭力等等,，這些信息也象征著企業(yè)的過去、現(xiàn)在和未來,。

簡言之,，我國目前大量成熟的機(jī)械制造業(yè)、民生行業(yè),、金融房地產(chǎn)業(yè),、高新技術(shù)企業(yè)、鋼鐵業(yè),、甚至軍工業(yè)的財(cái)務(wù)和企業(yè)環(huán)境信息基本屬于信息無監(jiān)管化,。從2015年7月爆發(fā)的力拓間諜門事件來看，我們暫且不考慮其中的政治和集團(tuán)利益因素,，而只需考慮這項(xiàng)間諜門事件的操作流程不難發(fā)現(xiàn)其中的商業(yè)機(jī)密為何物,。筆者不知道大部分審計(jì)人員的數(shù)據(jù)分析能力和職業(yè)操守素質(zhì)如何，但相關(guān)數(shù)據(jù)分析的結(jié)果就是國家機(jī)密,。

所以,，從國家機(jī)密安全考慮出發(fā),，筆者認(rèn)為國內(nèi)事務(wù)所的做大做強(qiáng)是趨勢和必然?？墒沁@也并非拔苗助長似的成長,，而是要讓本土事務(wù)所本身科學(xué)、合理,、健康的發(fā)展,，提高自身核心競爭力優(yōu)勢。俗話說,，有多大鍋下多少米,，我國國內(nèi)事務(wù)所目前的這口“鍋”尺寸確實(shí)不大，無法扛大梁,，眼下國內(nèi)事務(wù)所的行業(yè)發(fā)展已是配合我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中不可缺失的分支力量,。

其次，從資本市場擴(kuò)容來看,。2015年9月,，據(jù)商務(wù)部人士聲稱在2015年適當(dāng)時(shí)候支持符合條件的境外公司通過發(fā)行股票或存托憑證形式，在中國證券交易所上市,，即a股市場計(jì)劃即將推出國際板,。這給國內(nèi)事務(wù)所開展國際業(yè)務(wù)又注入了新的概念和活力。然而,，為此而產(chǎn)生的事務(wù)所人才儲備,、風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)技能等等問題也即將擺在國內(nèi)所的面前,。面對這些誘人的機(jī)遇和挑戰(zhàn),，國內(nèi)所如果戰(zhàn)略性實(shí)質(zhì)合并和發(fā)展及儲備人才，決定了未來本土所的未來生存空間,。

2,、筆者對制約國內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對

首先，是目前國內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)的核心競爭力存在問題,。我國國內(nèi)事務(wù)所目前發(fā)展依靠的社會資源,。在其力所能及的范圍內(nèi)，社會資源豐富決定了業(yè)務(wù)的廣泛程度,。然而,，所謂中石油、中石化,、建設(shè)銀行,、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行,、中國移動等他們力所不能及的范圍,，這時(shí)就顯出了他們核心競爭力的匱乏。這也是嚴(yán)重制約著有健康核心競爭力的事務(wù)所的發(fā)展,。有人把這種問題歸根為制度導(dǎo)致的腐敗問題,、也有人歸根為中國人的傳統(tǒng)作風(fēng)習(xí)慣和急功近利問題、更有人歸根為行業(yè)本身收費(fèi)性質(zhì)問題,。其實(shí),，這一系列的問題，也不是在這里三兩句能夠說的清楚的,。故而暫且把這種問題歸結(jié)為審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識問題,。

即國內(nèi)事務(wù)所缺乏經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)意識問題，所謂些個合伙人毫無審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)而言,，他們認(rèn)為任何問題都能夠解決,。而實(shí)在一些風(fēng)險(xiǎn)解決不了的時(shí)候，他們就說沒那個業(yè)務(wù)能力,，實(shí)則沒那個社會資源,。也正因如此而導(dǎo)致的行業(yè)惡性競爭，多少對審計(jì)行業(yè)有著雄心壯志的義士不得不暗淡的退出這個舞臺,。

1,、業(yè)務(wù)控制理念對業(yè)務(wù)質(zhì)量的影響

強(qiáng)化業(yè)務(wù)質(zhì)量是未來事務(wù)所發(fā)展的核心競爭力，而質(zhì)量控制是業(yè)務(wù)質(zhì)量的核心動力,。目前國內(nèi)所在這方面落后于四大是有相當(dāng)?shù)木嚯x,。筆者了解到很大部分國內(nèi)所在質(zhì)量控制的留于形式、新審計(jì)準(zhǔn)則要求下的執(zhí)行情況,、薪酬機(jī)制導(dǎo)致的人才流失等情況是相對于國際四大而言是嚴(yán)重的（盡管目前四大在某些方面也開始出現(xiàn)不足）,。

業(yè)務(wù)質(zhì)量的強(qiáng)化，從某一角度上說就是將審計(jì)細(xì)節(jié)化,。但是,，任何事務(wù)的細(xì)節(jié)化，最終會招來大部分員工的反感和厭惡情緒,。所以對應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)推動就顯的格外的重要,，而領(lǐng)導(dǎo)的推動必然要考慮成本收益的基礎(chǔ)，利益上的得此失彼最后將落在領(lǐng)導(dǎo)的決心上,。為此,，筆者從業(yè)務(wù)控制質(zhì)量的理念出發(fā)，進(jìn)行了相對分析,。

業(yè)務(wù)質(zhì)量理念分為業(yè)務(wù)控制理念和人才競爭理念,。業(yè)務(wù)控制理念和人才競爭理念的是一個事務(wù)的兩面，前者是向外，后者是向內(nèi),。

所謂業(yè)務(wù)控制理念即嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的文化,、有效的業(yè)務(wù)流程、強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)推動機(jī)制等,。一個好的業(yè)務(wù)流程決定了業(yè)務(wù)質(zhì)量的層次,，積極貫徹新審計(jì)準(zhǔn)則的業(yè)務(wù)要求已是必然的趨勢。而對新的審計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)的培訓(xùn)和執(zhí)行及后續(xù)強(qiáng)化和討論,，必然會影響部分老員工的反感和部分領(lǐng)導(dǎo)的利益分配,。審計(jì)本身從實(shí)質(zhì)上來講既是一個帶著思想而進(jìn)行程序化的過程。暫且剝離思想的參與,，單是程序化的過程缺陷就有可能導(dǎo)致致命的法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn),。而新審計(jì)準(zhǔn)則的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)充分調(diào)動了整個項(xiàng)目組在整個審計(jì)始末進(jìn)行著思考。對于控制風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避法律責(zé)任都有著積極的作用,，對于新一代審計(jì)人員和會計(jì)師事務(wù)所充滿著機(jī)遇和挑戰(zhàn),。無論是國內(nèi)所和國際所，我想,，在中國,，大家在同一起跑線。所以,，在業(yè)務(wù)控制理念的落后,，必將是毀滅性的結(jié)束！

2,、人才競爭理念薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)

在人才競爭理念方面,，事務(wù)所必須營造完善有效的競爭體制，這一點(diǎn)對于事務(wù)所的長遠(yuǎn)發(fā)展積蓄著人才儲備,。事務(wù)所的競爭力無非來自業(yè)務(wù)層和領(lǐng)導(dǎo)層,。領(lǐng)導(dǎo)層，我們決定不了,。但是,，這兩者絕對是相互作用和制約著。事務(wù)所建立的競爭理念必須剝離個人情感,，以客觀實(shí)質(zhì)為基礎(chǔ),。審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要集中在事務(wù)所和簽字會計(jì)師，而業(yè)務(wù)執(zhí)行人員的風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上可以忽略不計(jì),。所以在業(yè)務(wù)執(zhí)行階段,，我們不光要執(zhí)行執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的要求進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，還有一個值得重視的是“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”,?！靶匠陮?dǎo)向?qū)徲?jì)”在國內(nèi)尚無定義,，純屬我個人概括，如有不妥,，還忘見涼,。

“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”主要存在于國內(nèi)一些依據(jù)收費(fèi)而進(jìn)行業(yè)務(wù)提成的事務(wù)所，但是這些事務(wù)所又不是真真意義上的“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”,，他們只是完成審計(jì)工作后,，根據(jù)收入的比例或者個人的情感而進(jìn)行的薪酬分配,。這樣的結(jié)果,，可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)將是非常重大的。

以筆者從也幾年的經(jīng)歷為例進(jìn)行說明,。在不少初進(jìn)事務(wù)所初中級員工和一些有經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)人員,。在業(yè)務(wù)執(zhí)行階段，即使發(fā)現(xiàn)了錯報(bào),，他們也進(jìn)行隱瞞,，進(jìn)而進(jìn)行合理化的修飾和掩蓋。原因很簡單,，在最短的時(shí)間做最多的項(xiàng)目,，那最多的提成，而忽略了大量的可能隱藏的風(fēng)險(xiǎn),。這大大增加了事務(wù)所執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn),，這種風(fēng)險(xiǎn)不是控制不了的，而是被刻意的隱瞞,。出現(xiàn)這種情況的原因很簡單,，人才競爭理念的落后！

而“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”卻能大大的克服這種風(fēng)險(xiǎn),。在這,，我只談“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”框架結(jié)構(gòu)，具體的細(xì)化單憑我個人無法完善,?！靶匠陮?dǎo)向?qū)徲?jì)”必須建立完善的評審制度，即做為考核的一項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo),。為之而適應(yīng)的是必須建立一個“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)系數(shù)表”,。

這個風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)表構(gòu)成與發(fā)現(xiàn)的錯報(bào)大小、科目底稿的難易程度,、底稿的完成標(biāo)準(zhǔn)程度,、集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)的復(fù)雜程度等等指定一個系數(shù)表。最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)表的權(quán)重乘數(shù)參與薪酬的分配,，同時(shí)這些工作都是要在計(jì)劃審計(jì)工作階段完成,。

公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)篇三

在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際,，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃,。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開展審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則，在促進(jìn)內(nèi)部管理,、規(guī)范資金使用、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能,，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：

1.年內(nèi)公司分別對**年四季度和**一,、二,、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實(shí)性,、合法性和合規(guī)性,，檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,，經(jīng)過審計(jì),，做出審計(jì)評價(jià)，出具審計(jì)報(bào)告,。

2.存貨項(xiàng)目審計(jì)：

（1）**2月審計(jì)**年度存貨項(xiàng)目,；

（2）**8月審計(jì)**度上半年存貨項(xiàng)目；

（3）審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng),，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價(jià),，審查公司存貨的真實(shí)存在性、財(cái)務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,，檢查倉管部門存貨保管,、記錄的正確性、實(shí)時(shí)性,，并作出評價(jià),，經(jīng)過審計(jì)，提出5條審計(jì)建議,，督促被審計(jì)部門按要求進(jìn)行整改反饋,，對相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強(qiáng)了被審計(jì)部門對原材料,、備品備件,、半成品等存貨庫存核對及時(shí)性、準(zhǔn)確性意識,，加快了半成品硫酸,、磷酸決算間隔時(shí)間，保證存貨賬實(shí)相符,，資產(chǎn)安全完整,。

3.工會經(jīng)費(fèi)審計(jì)：

（1）5月份接受公司工會委托,，開展公司工會經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審核公司工會經(jīng)費(fèi)撥交,、上解情況,，年度工會經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況，工會經(jīng)費(fèi)支出審批情況,，工會經(jīng)費(fèi)年度結(jié)算,、財(cái)務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況,；相關(guān)財(cái)產(chǎn)的使用和管理情況,，工會經(jīng)費(fèi)收入、支出記賬,、賬薄資料管理情況,，工會經(jīng)費(fèi)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計(jì),，做出評價(jià)，提出審計(jì)問題及整改建議8條,，在一定程度上加強(qiáng)了公司工會經(jīng)費(fèi)收,、支的規(guī)范管理，特別公司會員會費(fèi)管理,，規(guī)范了工會經(jīng)費(fèi)收支核算管理,，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費(fèi)管理、控制文本制度管理起到完善作用,；

（2）2月份接受公司工會委托,，開展公司二級工會經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是對公司二級工會經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性,、使用記賬,、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況,。經(jīng)過審計(jì),，提出審計(jì)建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費(fèi)的使用范圍,，加強(qiáng)了二級工會經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性,、及時(shí)性，規(guī)范了二級工會經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程,。

4.專項(xiàng)審計(jì)：

（1）開展公司一季度大宗原材料,、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)是公司對大宗原材料,、重要設(shè)備和備品備件驗(yàn)收作業(yè)程序執(zhí)行情況,、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗(yàn)收規(guī)范性,，驗(yàn)證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認(rèn)真實(shí)性,、準(zhǔn)確性,，并作出評價(jià)，提出審計(jì)建議3條并督促被審計(jì)部門整改反饋,，經(jīng)過審計(jì),，對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收管理辦法起到完善作用,，同時(shí),，加強(qiáng)了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性；

（2）開展合同搜查審計(jì),，提出監(jiān)察建議2條,，促進(jìn)公司《合同管理實(shí)施細(xì)則》的更新和完善；

（3）二級單位自有資金審計(jì),，對公司各二級單位的自有資金進(jìn)行審查,，經(jīng)查，無“小金庫”存在,。

5.工程項(xiàng)目審計(jì)：根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請示》的批復(fù)意見,，開展礦漿分級濃密項(xiàng)目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造,、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造,、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造,、10萬噸磷酸過濾機(jī)擴(kuò)能改造,、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作，主要對項(xiàng)目預(yù),、決算編制工程依據(jù)充分性,，工程結(jié)算的規(guī)范性；工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性,、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算正確性,，技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,，技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況,，技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況,，技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況,，技改工程工期、價(jià)格,、質(zhì)量情況,，工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核,，促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。

6.配合****審計(jì)：

（1）3月份配合****監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計(jì)工作,，通過實(shí)踐總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計(jì)監(jiān)督中,，靈活應(yīng)用,；

（2）干部離任審計(jì)，配合****完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。

1.特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作,，委托云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行。

2.對特殊廢舊物資銷售,，抽查參與到廢舊物資銷售市場

4 詢價(jià)監(jiān)督,，積極參與對修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。

3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法（試行）》執(zhí)行,。年內(nèi),，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批，其價(jià)格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報(bào)價(jià),，招開評標(biāo)會嚴(yán)格評標(biāo),，按綜合報(bào)價(jià)最高的定標(biāo)，黨委工作部對其過程進(jìn)行全面監(jiān)督,。4.**年11月15日至**11月10日間，共參與公司物資采購,、工程項(xiàng)目,、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟(jì)活動的監(jiān)督165項(xiàng),，除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算,，但尚未結(jié)算項(xiàng)目外，共涉及金額49,，644,，429.86元，其中物資采購項(xiàng)目25,、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督,。

1.通過內(nèi)部審計(jì)，加強(qiáng)內(nèi)部管理,。全年公司共開展審計(jì)項(xiàng)目16個,，提出審計(jì)意見28條，均得到了有效的整改和反饋,，促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階,。

2.通過內(nèi)部審計(jì),，規(guī)范資金使用。全年公司開展4個貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目,，進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用,，保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作，確保公司財(cái)務(wù)部,、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴(yán)格按照國家財(cái)務(wù)制度,、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及**集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開展工作。

3.通過內(nèi)部審計(jì),，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),。通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計(jì)查出的問題,，相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改,，公司內(nèi)部的會計(jì)核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范,，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè),。

1.審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進(jìn)一 步提高,。

2.對過程審計(jì)的力度還不夠,。需要加強(qiáng)過程審計(jì)的力度。

3.還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度,，保證審計(jì)的公正性和客觀性,。

一、按季度開展貨幣資金審計(jì),。

二,、開展存貨審計(jì)。（半年一次）

三,、開展工程建設(shè)審計(jì),。

四、立項(xiàng)開展其他內(nèi)控審計(jì),。（根據(jù)實(shí)際情況）

五,、加強(qiáng)過程審計(jì)，對立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,。

六,、配合****監(jiān)審部臨時(shí)安排的審計(jì)工作。

公司內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)篇四

近年來,，市審計(jì)局不斷強(qiáng)化對內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo),。一是組織本市內(nèi)審人員認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)法規(guī)和《省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，及時(shí)召開座談會，加深理解文件精神,，增強(qiáng)內(nèi)審人員對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識,；二是組織內(nèi)審人員參加各種類型的審計(jì)知識培訓(xùn)班，提升內(nèi)審人員的審計(jì)理論水平和實(shí)際操作能力,；三是動員內(nèi)審人員總結(jié)內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn),，撰寫內(nèi)審專題論文，開展經(jīng)驗(yàn)交流,，提高內(nèi)審工作質(zhì)量,；四是幫助內(nèi)審部門建立有關(guān)內(nèi)審制度，規(guī)范內(nèi)審工作程序,，使內(nèi)審工作逐步走上規(guī)范化的軌道,。

市供電局領(lǐng)導(dǎo)重視內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化建設(shè),。到目前為止已建立了《市供電局內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》,，《市供電局財(cái)務(wù)收支審核辦法》等六項(xiàng)內(nèi)審制度，使內(nèi)審工作有章可循,，有據(jù)可依,。

為了強(qiáng)化內(nèi)審監(jiān)督和服務(wù)，使內(nèi)審活動與經(jīng)濟(jì)活動環(huán)環(huán)相扣,，每年年初由內(nèi)審機(jī)構(gòu)提出初步內(nèi)審計(jì)劃,，經(jīng)過部門集體討論，找準(zhǔn)內(nèi)審工作切入點(diǎn),，制訂內(nèi)審工作年度計(jì)劃,，如固定資產(chǎn)投資審計(jì)計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支審計(jì)計(jì)劃,、績效審計(jì)計(jì)劃等,，促使內(nèi)審工作有的放矢、有條不紊地進(jìn)行,。

市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實(shí)際情況，連續(xù)幾年開展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設(shè)與改造工程審計(jì),，組織有資質(zhì)的單位和人員對這些工程進(jìn)行審核,，并出具《工程造價(jià)報(bào)告書》，審計(jì)成效明顯.審核了424個工程項(xiàng)目,，送審項(xiàng)目金額6145萬元,，審定項(xiàng)目金額5953.6萬元，核減項(xiàng)目金額191.4萬元,，核減率為3.11%,；*月—**月審核了311個工程項(xiàng)目，送審項(xiàng)目金額5983.69萬元，審定項(xiàng)目金額5797.22萬元,，核減項(xiàng)目金額186.47萬元,，核減率3.12%。此外,，該局還開展了試點(diǎn)性其他類型的績效審計(jì),。

市供電局的內(nèi)審工作不只是局限于事后審計(jì)，對事前審計(jì)和事中審計(jì)尤為重視,。內(nèi)審人員事前參加部門組織的各種材料采購,、小型土建、議價(jià)競爭性談判會議和廢舊物資拍賣會議,，行使內(nèi)審監(jiān)督權(quán),。在審計(jì)過程中，注重對問題的深入分析,，提出切實(shí)有效的審計(jì)建議,，并定期檢查審計(jì)建議落實(shí)情況和跟蹤整改情況，以鞏固審計(jì)成果,。