制定計劃前，要分析研究工作現(xiàn)狀,，充分了解下一步工作是在什么基礎(chǔ)上進行的，是依據(jù)什么來制定這個計劃的,。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的計劃嗎,？下面是小編整理的個人今后的計劃范文，歡迎閱讀分享，希望對大家有所幫助,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇一

根據(jù)漢區(qū)財〔20xx〕31號文《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評價工作的通知》精神，通過內(nèi)部自查,、制定制度,、嚴(yán)格執(zhí)行的方式，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī),、資產(chǎn)使用安全有效,、財務(wù)信息真實完整，切實防范和預(yù)防腐敗,，規(guī)范內(nèi)部控制,，提高管理水平。

1,、工作目標(biāo),。通過實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》,，使內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險防范,、處處強化責(zé)任意識的良好氛圍;各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細(xì)致梳理,，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行,、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離,，議事決策機制、崗位責(zé)任制,、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善;內(nèi)部控制牽頭股(室)及其工作職責(zé)得到進一步明確,，各股(室)在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢,、高效,，形成管控合力;風(fēng)險評估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范;以預(yù)算管理、收支管理,、政府采購管理,、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理,、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容;單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化,、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn),。

2,、工作任務(wù)。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》要求,，努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制,。

一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的決策,、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離;建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制,，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督;充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段,，加強內(nèi)部控制,。

二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險,，確定風(fēng)險點，選擇風(fēng)險應(yīng)對策略,。

三是建立健全我局各項內(nèi)部管理制度,。

1、加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)。局辦公室負(fù)責(zé)開展本局宣傳,、培訓(xùn)和集中學(xué)習(xí)活動,，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、原則,、內(nèi)容和方法,，在全局形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控,，人人參與內(nèi)控,，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。

2,、梳理評估風(fēng)險控制,。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理,，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程,。同時，在內(nèi)部控制分析,、診斷的基礎(chǔ)上,，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批,、歸口管理,、預(yù)算管理、會計控制,、單據(jù)控制,、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設(shè)計風(fēng)險控制措施,。

3,、完善內(nèi)控制度建設(shè)。按照科學(xué),、民主,、規(guī)范,、嚴(yán)謹(jǐn)原則,，根據(jù)設(shè)計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務(wù)特點,，細(xì)化工作程序,。加強包括內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè),、制度建設(shè)和信息化建設(shè)在內(nèi)的單位層面建設(shè);加強包括預(yù)算編制,、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設(shè),、收入和支出內(nèi)部管理制度建設(shè),、采購內(nèi)部管理制度建設(shè)、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設(shè),、項目內(nèi)部管理制度建設(shè),、合同內(nèi)部管理制度建設(shè)在內(nèi)的業(yè)務(wù)層面建設(shè)。

成立內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組,。負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作,。

領(lǐng)導(dǎo)小組將此項工作作為當(dāng)前和今后的一項重要基礎(chǔ)性、常態(tài)化工作來抓,，精心組織落實,，做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理,、邊完善,、邊規(guī)范、邊執(zhí)行,，逐步建立權(quán)責(zé)明確,、運行有效、執(zhí)行有力,、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系,。內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組要加強組織協(xié)調(diào)，細(xì)化工作方案,，明確工作職責(zé),，落實工作責(zé)任。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇二

一,、指導(dǎo)思想

按照改革創(chuàng)新,、懲防并舉、統(tǒng)籌推進,、重在建設(shè)的要求,，通過清理職權(quán)、優(yōu)化流程,、預(yù)防風(fēng)險,，努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán),、公開亮權(quán),、實時監(jiān)控的學(xué)校權(quán)力運行機制，為深入實施科研興教戰(zhàn)略,，大力推進研究性教學(xué),，推動學(xué)校科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展,、持續(xù)發(fā)展提供堅強有力的政治保障,。

二、工作目標(biāo)

1.總體目標(biāo)

增強風(fēng)險防范意識,，建立自我檢視,、主動防控、持續(xù)改進的廉政建設(shè)內(nèi)生機制,，最終實現(xiàn)從源頭上預(yù)防腐敗的目的,。

2.具體目標(biāo)

(1)達到六個到位：行政職權(quán)清理到位;風(fēng)險源(點)查找到位;防范措施制定到位;防范責(zé)任落實到位;內(nèi)控長效機制建立到位;行政效能提高到位。

(2)形成六種內(nèi)控機制：目標(biāo)控制(干部隊伍不出事,，違紀(jì)違法案件零發(fā)生);橫向控制(形成責(zé)任明確,、管理科學(xué)、約束有力的崗位責(zé)任體系,，對熱點崗位和重要權(quán)力進行適度分解與制衡);縱向控制(形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系);流程控制(權(quán)力運行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系,，對權(quán)力運行的高風(fēng)險環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系);預(yù)警控制(定期進行警示教育,，對行政風(fēng)險進行事前預(yù)警);審計控制(定期進行內(nèi)部審計),。

三、工作內(nèi)容和實施步驟

(一)建立內(nèi)控機構(gòu),，深入宣傳發(fā)動,。

1.建立內(nèi)控機構(gòu)。為內(nèi)控機制建設(shè)提供組織保障,。

2.深入開展宣傳發(fā)動,。以每個黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控,、參與內(nèi)控為目標(biāo),，深入開展內(nèi)控機制建設(shè)宣傳教育活動，大力宣傳內(nèi)控機制建設(shè)的重要意義,。

3.制訂內(nèi)控機制建設(shè)實施方案,。方案制訂時認(rèn)真吸納建言獻策活動中有價值的意見和建議;方案制訂后，要廣泛征求群眾意見,，不斷完善方案,。

(二)清理行政職權(quán)，優(yōu)化權(quán)力運行流程,。

1.清理行政職權(quán),，編制職權(quán)清單。

根據(jù)學(xué)校實際,，行政職權(quán)清理的范圍包括：(1)各項內(nèi)部管理權(quán)，包括組織人事管理(干部選任、新教師招聘,、教師調(diào)動,、職稱評定、評優(yōu)評先等),，財務(wù)管理(公務(wù)接待,、資金使用、工程建設(shè)等),，資產(chǎn)管理(物品采購,、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等),，重要決策(政策制定,、項目立項、資產(chǎn)處置,、評估確認(rèn),、行政獎懲等);(2)其他依法實施的行政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務(wù)管理權(quán)。

2.優(yōu)化權(quán)力運行流程,，健全組織規(guī)則和程序制度,。要以合乎法度、簡單明了,、方便群眾,、便于監(jiān)督為基本原則，優(yōu)化權(quán)力運行路徑,，提升內(nèi)控效率,。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡,，讓決策權(quán),、執(zhí)法權(quán)和管理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。

(三)堅持上下聯(lián)動,，排查行政風(fēng)險

風(fēng)險是指黨員干部在行使權(quán)力,、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：

1.逐崗位逐環(huán)節(jié)排查,。要將風(fēng)險排查工作落實到每個具體崗位,、崗位的每項權(quán)力、權(quán)力運行的每個環(huán)節(jié),，拓展排查廣度和深度,，盡可能把隱患和問題想得嚴(yán)重一些，力求風(fēng)險源(點)查找全面,、細(xì)致,、準(zhǔn)確一些,。在普遍排查的基礎(chǔ)上，要突出重點崗位,、重要權(quán)力項目,、權(quán)力運行重點環(huán)節(jié)的風(fēng)險排查。

2.明確查找辦法,。將自己找,、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點和民主評等方式結(jié)合起來,，組織全體黨員干部和教職工參與查找風(fēng)險,，人人查出風(fēng)險，人人制定防范措施,。

具體來說,，主要從三個方面入手：一是將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀(jì)案件的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險點查找出來;二是將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風(fēng)險隱患的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險點查找出來;三是將有發(fā)案風(fēng)險,，目前其他地區(qū),、其他單位已采取措施預(yù)防的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險點查找出來。

3.規(guī)范查找步驟,。風(fēng)險點的排查,，要按照每位干部和教職工自查學(xué)校的科室負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)全體人員集中討論科室負(fù)責(zé)人初審單位內(nèi)控委員會二審聽取民主管理委員會意見單位領(lǐng)導(dǎo)組集體終審確認(rèn)六個步驟進行，做到步驟齊全,、層層把關(guān),、確保質(zhì)量。

4.突出查找重點,。重點排查思想道德風(fēng)險,、制度機制風(fēng)險、崗位職責(zé)風(fēng)險,、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險和人際交往風(fēng)險等五類風(fēng)險,。

(1)思想道德風(fēng)險。查找是否無視紀(jì)律制度規(guī)定,，不斷發(fā)生小過錯是否濫用裁量空間,，經(jīng)常做出有悖常理的決定;是否不按規(guī)定報告或故意隱瞞個人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù);是否經(jīng)常對不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響;是否以沉默的方式容忍違紀(jì)違法行為,，或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應(yīng)有的反應(yīng);是否經(jīng)常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所,，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等,。

(2)制度機制風(fēng)險,。結(jié)合管理權(quán)限，查找本科室的內(nèi)控制度是否具體,、管用,，是否覆蓋各項公務(wù)或業(yè)務(wù)活動和權(quán)力運行的全過程,。特別要排查那些不受關(guān)注且無制度約束的風(fēng)險源(點)，確保涉及職權(quán),、利益的關(guān)鍵節(jié)點均能得到有效的制度規(guī)范和約束,。

(3)崗位職責(zé)風(fēng)險,。結(jié)合崗位職責(zé)要求,，重點排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風(fēng)險。

(4)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險,。結(jié)合業(yè)務(wù)工作特點,，查找各類業(yè)務(wù)流程運行過程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。

(5)人際交往風(fēng)險,。結(jié)合自身職權(quán),，查找有無與服務(wù)對象交往過密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請,、娛樂和其他消費方面的風(fēng)險源,。

5.建立廉政風(fēng)險源(點)信息庫。對排查出的各類風(fēng)險點要認(rèn)真分析,、評估,，按照風(fēng)險發(fā)生機率高低和危害損失程度大小進行風(fēng)險排序，劃分為高,、中,、低三個等級。按照內(nèi)容全面,、描述清楚,、語言簡潔的要求，采取圖表方式,，對風(fēng)險點逐一登記,，歸類匯總，一一列舉出問題類型,、表現(xiàn)形式,、形成原因、風(fēng)險等級以及牽涉到的崗位和人員,，建立風(fēng)險臺賬,，形成本單位的風(fēng)險信息庫。

(四)制定防范措施,，清理整合制度,。

1.制定風(fēng)險防范措施。針對查找出的每個風(fēng)險源(點),，深入分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因,，按照有風(fēng)險點必有防范措施的要求,，逐一制定具體有效的防范措施。

2.完善規(guī)章制度,。對原有制度進行清理,、整合，并根據(jù)新形勢,、新要求進行創(chuàng)造性地修訂和補充,，重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項規(guī)章制度，并將內(nèi)控制度匯編成冊,，形成制度體系,。重點加強對重大決策、干部任免和人事調(diào)配,、資金使用和物品管理等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督,，用完備的內(nèi)控制度管人、管事,、管錢,、管物。

3.持續(xù)更新內(nèi)控機制,。

(五)抓好檢查評估,，務(wù)求內(nèi)控實效

1.正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題,，要及時對違紀(jì)違規(guī)行為進行問責(zé),，督促被檢查對象整改。

2.定期接受專項考評,。

3.認(rèn)真執(zhí)行問責(zé)制度,。

四、工作要求

1.加強領(lǐng)導(dǎo),，落實責(zé)任,。推進內(nèi)控機制建設(shè)是構(gòu)建反腐倡廉制度體系的一項重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求,，層層落實工作責(zé)任,。

2.突出重點，統(tǒng)籌安排,。要按照縣局《實施方案》的要求,，周密安排各階段的工作，循序漸進,，穩(wěn)步推進,，確保各項工作措施落實到位。

3.學(xué)習(xí)借鑒,，探索創(chuàng)新,。不斷豐富內(nèi)控機制建設(shè)工作的內(nèi)容和形式,，不斷積累部門內(nèi)控機制建設(shè)的典型經(jīng)驗，形成學(xué)校內(nèi)控機制的特色,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇三

貫徹落實依法治國基本方略,，全面推進依法行政，有效防控機關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風(fēng)險,。建立健全機關(guān),、事業(yè)內(nèi)部約束機制，加強機關(guān)懲防體系建設(shè),，以落實好權(quán)責(zé)一致,、有效制衡為核心,，體現(xiàn)分事行權(quán),、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求,，保證政策,、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約,，以推進機關(guān)內(nèi)部控制組織體系建設(shè),、機關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè),、機關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標(biāo),。與依法行政、廉政建設(shè),、政務(wù)管理緊密聯(lián)系,，努力提高機關(guān)工作質(zhì)量，提升機關(guān)管理水平,，保證機關(guān),、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。

1,、全面性原則,。內(nèi)部控制貫穿于決策、執(zhí)行,、監(jiān)督,、改進和反饋全過程，貫穿各項業(yè)務(wù)流程和各個環(huán)節(jié),，覆蓋街道機關(guān)各部門,、事業(yè)單位和崗位，并由全體干部職工參與,。

2,、制衡性原則,。分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán),、分級授權(quán),，在管理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分配,、業(yè)務(wù)流程等方面實現(xiàn)決策,、執(zhí)行、監(jiān)督既相互制約又相互協(xié)調(diào),。

3,、權(quán)責(zé)對等原則,。各部門的各崗位人員在決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋過程中行使的權(quán)力與承擔(dān)的責(zé)任相一致,。

4,、重要性原則,。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上,，重點關(guān)注關(guān)鍵業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié),、崗位和重大風(fēng)險,。

5、適應(yīng)性原則,。內(nèi)部控制應(yīng)與職責(zé)分工,、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險水平和人員構(gòu)成等相適應(yīng),，并根據(jù)新情況及時調(diào)整完善,。

6、有效性原則,。內(nèi)部控制存在的問題能夠得到及時糾正和反饋,，有效管控各類風(fēng)險。

1,、推進機關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè),。內(nèi)部控制制度建設(shè)要堅持突出重點、整體推進,，構(gòu)建內(nèi)容協(xié)調(diào),、程序嚴(yán)密、配套完備,、有效管用的制度體系,。要結(jié)合本單位實際研究制定科學(xué)、合理的內(nèi)部控制基本制度、專項風(fēng)險控制管理辦法及各單位內(nèi)部操作規(guī)程等內(nèi)控制度,，深入梳理預(yù)算管理,、政府采購、資產(chǎn)管理,、項目建設(shè),、決策機制等重點領(lǐng)域和主要流程，抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點,，分析存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險,，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán),、分級授權(quán)的要求,，綜合運用不相容崗位(職責(zé))分離控制、授權(quán)控制,、歸口管理,、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進行有效防控,。

2,、推進機關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)。建立公平有效的內(nèi)部控制考評機制,。科學(xué)確定考核評價的重點和標(biāo)準(zhǔn),，將專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法及操作規(guī)程當(dāng)中的風(fēng)險進行量化,，設(shè)定合理的分值，將各部門內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況,、自查自糾情況,、風(fēng)險事件應(yīng)對情況、專項檢查處理及整改落實情況等納入考核評價范圍和指標(biāo)體系,，逐步形成科學(xué),、合理、公平,、公正的考核評價指標(biāo)體系;建立嚴(yán)格的檢查問責(zé)機制,。堅持有責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán),，組織開展定期檢查和不定期檢查,，通報檢查結(jié)果，對好的部門和個人予以表揚,，對工作不力的部門和個人予以通報,，并對內(nèi)部控制失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進行責(zé)任追究;強化結(jié)果運用。將部門和個人內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況與評“優(yōu)”評“先”、干部提拔使用等掛鉤,，全面提升管理成效,。

3、加強機關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè),。根據(jù)市局布署,，逐步將內(nèi)部控制制度、操作規(guī)程,、內(nèi)部控制理念,、控制活動、控制措施等固化融入各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng),。建立風(fēng)險識別和預(yù)警機制,，通過信息采集、風(fēng)險預(yù)警等技術(shù)手段,，強化流程控制,，對機關(guān)資金運行全過程等主要業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制有效性進行監(jiān)控，對機關(guān)內(nèi)部控制各項業(yè)務(wù)進行管理,，做到過程留痕,、責(zé)任可追溯，實現(xiàn)機關(guān)各部門內(nèi)部控制的信息化,、程序化和常態(tài)化,。

內(nèi)部控制制度體系分為三個層次，即基本制度,、專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法和各部門內(nèi)部控制操作規(guī)程,。

(一)制定內(nèi)部控制基本制度

內(nèi)部控制基本制度，是開展內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)和架構(gòu),，應(yīng)界定內(nèi)部控制的概念,，明確內(nèi)控制度的適用范圍及控制目標(biāo)，提出內(nèi)部控制的主要要素和應(yīng)當(dāng)遵循的原則,，明確專項風(fēng)險內(nèi)部控制的種類,，確定內(nèi)部控制組織管理架構(gòu)，明確內(nèi)部控制方法和主要內(nèi)容,，對內(nèi)部控制職責(zé)進行分工,，并要做好內(nèi)部控制檢查和結(jié)果運用。要結(jié)合各自實際情況做好相關(guān)設(shè)計,，明確重點領(lǐng)域,、重點業(yè)務(wù)，將主要業(yè)務(wù),、流程進行分類,，研究制定各項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法,，為推進內(nèi)控機制建設(shè)打好基礎(chǔ)。

(二)制定專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法

各部門根據(jù)市內(nèi)控基本制度的要求,，結(jié)合本部門實際進行專題研究,，做好專項風(fēng)險防控管理辦法起草工作。要逐項分析風(fēng)險來源,、風(fēng)險點,，提出有效的風(fēng)險控制措施，緊密結(jié)合工作實際,，做到風(fēng)險點不落項,、內(nèi)控環(huán)節(jié)全覆蓋。要注意把握以下幾點：

1,、建立權(quán)界清晰,、分工合理、權(quán)責(zé)一致,、協(xié)調(diào)配合,、有效制衡、運轉(zhuǎn)高效的職責(zé)體系,，體現(xiàn)分事行權(quán),、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求,，使決策,、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制衡,。

2,、結(jié)合行政績效管理要求進行研究設(shè)計，理順和細(xì)化管理流程,，將每項業(yè)務(wù)中的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制,，融入流程中的每個環(huán)節(jié),，進入程序節(jié)點，從程序上進行控制,。

3,、堅持問題導(dǎo)向，結(jié)合業(yè)務(wù)和流程,，找出關(guān)鍵節(jié)點,，識別和分析存在的風(fēng)險，綜合運用不相容崗位(職責(zé))分離控制,、授權(quán)控制,、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制制度等方面進行有效防控,。

(三)制定內(nèi)部控制操作規(guī)程

按照內(nèi)部控制基本制度和專項風(fēng)險防控管理辦法要求,，各部門要認(rèn)真梳理業(yè)務(wù)流程，研究提出本部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險防控措施,，制訂內(nèi)部控制操作規(guī)程,。建立符合內(nèi)部控制基本制度要求，與各專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法相互交融,、有機結(jié)合,，覆蓋本部門所有業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部控制體系。

1,、明確本單位及崗位職責(zé),。要嚴(yán)格按照“三定”方案等相關(guān)規(guī)定，厘清單位及各崗位職責(zé),，不缺位,、不越位，達到“過程留痕,、責(zé)任可追溯”的基本要求,。

2、梳理單位內(nèi)部業(yè)務(wù)流程,、劃分責(zé)任邊界,。厘清單位和崗位職責(zé)后，各單位應(yīng)梳理出本單位各項業(yè)務(wù)流程,，把業(yè)務(wù)流程細(xì)化到崗位,，將每項業(yè)務(wù)流程上下游的崗位職責(zé)、科室職責(zé),、領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)及其責(zé)任邊界歸納,、表述清楚。單位內(nèi)部操作規(guī)程重在分清每個崗位和環(huán)節(jié)的責(zé)任,，明確工作流程中每個崗位和每個環(huán)節(jié)的責(zé)任邊界,。每一項業(yè)務(wù)上下游各個環(huán)節(jié)的責(zé)任應(yīng)有效銜接，避免出現(xiàn)責(zé)任不清,、責(zé)任缺位的情況,。

3、查找制定風(fēng)險防控措施,。各單位應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)流程的特點,，查找并列明每項業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點，確定需要進行重點控制的流程節(jié)點,，制訂有針對性的防控措施,。對不同崗位可按不同風(fēng)險類型制定具體防控措施,，對重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，要將已制定的專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法中的相關(guān)措施與本單位的特色措施有機融合,。同時,，應(yīng)將業(yè)務(wù)風(fēng)險防控與廉政風(fēng)險防控有機結(jié)合，將每個重要環(huán)節(jié)的廉政風(fēng)險防控措施納入操作規(guī)程,。

4,、科學(xué)繪制業(yè)務(wù)流程圖。對于一個完整的業(yè)務(wù)流程,，應(yīng)采用一個流程說明加一個流程圖的形式予以規(guī)范說明,，以圖的形式對業(yè)務(wù)流程進行簡化反映，展示本單位各崗位之間,，以及與其他單位或外部門在業(yè)務(wù)上的銜接關(guān)系,。內(nèi)部操作規(guī)程應(yīng)以操作手冊的形式編寫，高度注重實用性和可操作性,，使初次接觸此項工作或輪換崗位的人員在閱讀后便能直觀,、精確地了解業(yè)務(wù)流程，特別是流程中的重點控制環(huán)節(jié),，能盡快進入角色,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇四

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)劃,。20xx年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)管理工作,。

（一）積極宣貫《內(nèi)部控制手冊（20xx版建筑、筑爐分冊）》

在新手冊宣貫基礎(chǔ)上,，要求各單位相關(guān)兼職內(nèi)控崗位做好業(yè)務(wù)流程梳理工作,，全面梳理適用流程、重要風(fēng)險和關(guān)鍵控制點,，切實做到業(yè)務(wù)崗位歸口管理,。

（二）加強內(nèi)控基礎(chǔ)管理，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程

20xx年內(nèi)控管理工作的思路是：持續(xù)深化制度建設(shè),，推進崗位標(biāo)準(zhǔn)化,，夯實基礎(chǔ)管理，不斷加強內(nèi)部控制與法律風(fēng)險防控,，提高管理控制能力，繼續(xù)嚴(yán)格招投標(biāo),、合同與市場管理,，規(guī)范市場交易行為，通過加強各項基礎(chǔ)管理工作,，不斷實現(xiàn)管理的精細(xì)化,、管理的新進步,。

（三）以提升執(zhí)行力和風(fēng)險管理為中心，持續(xù)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程,，突出重大,、重要風(fēng)險控制和日常監(jiān)管工作，提升工程（包括但不限于）預(yù)算成本和結(jié)算效率水平,，有效提高業(yè)務(wù)管理控制能力,。

各部門及生產(chǎn)單位要以管理職責(zé)和基本業(yè)務(wù)為切入點，全面梳理適用流程,、重要風(fēng)險和關(guān)鍵控制點,，落實適用流程及風(fēng)險控制分配到專業(yè)部門和業(yè)務(wù)崗位，強化專業(yè)部門和業(yè)務(wù)崗位歸口管理責(zé)任,；以流程管理和績效指標(biāo)考核為手段,，完善考核管理辦法，,。建立“簡單,、效率、規(guī)范”的流程管理機制,，強化內(nèi)控基礎(chǔ)工作管理,，深入推進提升工程預(yù)算橫本草和工程結(jié)算執(zhí)行力工作。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇五

開展單位內(nèi)部控制報告編報工作,，旨在進一步加強單位內(nèi)部控制建設(shè)工作,，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行,、促進依法行政,、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

（一）高度重視,，精心組織,。各地區(qū)、各行政主管部門（以下簡稱各部門）,、各單位要提高對單位內(nèi)部控制報告工作重要性的認(rèn)識,，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制,，強化協(xié)調(diào)配合,，加大保障力度，加強內(nèi)部控制人才隊伍建設(shè),，進一步做好內(nèi)部控制報告編報,、審核、分析和使用等工作,。

（二）數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,，報送及時,。各單位主要負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負(fù)責(zé)。各單位應(yīng)當(dāng)在認(rèn)真學(xué)習(xí)《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》的基礎(chǔ)上,，按照《管理制度》的有關(guān)規(guī)定,，根據(jù)本單位建立與實施內(nèi)部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內(nèi)部控制報告,。

（三）加強分析,，推動整改。各地區(qū),、各部門要在做好內(nèi)部控制報告編報工作的基礎(chǔ)上,，堅持問題導(dǎo)向，加強對內(nèi)部控制重點,、難點問題的分析及評價結(jié)果的應(yīng)用,，并通過指導(dǎo)和監(jiān)督檢查推動所屬單位內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單位內(nèi)部控制建設(shè)工作,。

（一）地方財政部門,。

各省級財政部門應(yīng)當(dāng)于20xx年5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部（會計司）,。

各計劃單列市財政部門應(yīng)當(dāng)直接向財政部（會計司）報送本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告,。

其他地方各級財政部門應(yīng)當(dāng)按照上級財政部門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作,。

（二）各部門,。

各中央部門應(yīng)當(dāng)于20xx年4月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部（會計司）,。

其他各級部門應(yīng)當(dāng)按照同級財政部門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核,、匯總及報送工作。

（三）行政事業(yè)單位,。

各單位應(yīng)當(dāng)按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內(nèi)部控制報告的編制及報送工作,。

（一）關(guān)于內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度。

為深入推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè),，請各地區(qū),、各部門積極探索建立本地區(qū)（部門）內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)（部門）的內(nèi)部控制工作聯(lián)系點,。通過對聯(lián)系點內(nèi)部控制工作情況的總結(jié),、提煉形成經(jīng)驗、做法及典型案例,，與其他單位分享經(jīng)驗和成果,，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領(lǐng)作用，帶動本地區(qū)（部門）全面實施好《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》。

（二）關(guān)于內(nèi)部控制報告監(jiān)督檢查機制,。

各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)加強對本地區(qū)（部門）所屬單位內(nèi)部控制報告工作的監(jiān)督檢查,，每年抽取一定比例的所屬單位內(nèi)部控制報告,，對報告內(nèi)容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇六

隨著證監(jiān)會對上市公司企業(yè)內(nèi)部控制審計的重視,，公司內(nèi)控管理工作從初步階段逐步向系統(tǒng)化、規(guī)范化發(fā)展,，為了切實做好__年度的內(nèi)部控制管理工作,，根據(jù)公司審核委員會要求，特制訂本計劃,。

__年度內(nèi)控管理小組工作重心主要放在完善內(nèi)部控制管理流程及制度,，強化內(nèi)控流程的執(zhí)行方面。通過近幾年來內(nèi)部控制審計發(fā)現(xiàn)的缺陷,，在制訂整改措施的同時,，完善流程與執(zhí)行力，使內(nèi)部控制管理工作步入自我檢查,、自我改進,，不斷完善的階段。在以上主體思想的基礎(chǔ)上__年度主要工作計劃如下：

1,、加強內(nèi)部控制知識的培訓(xùn),。__年組織參加一次外部內(nèi)控知識的培訓(xùn)課，學(xué)習(xí)并引進其他企業(yè)先進的內(nèi)控管理知識,，確保企業(yè)內(nèi)部控制管理工作跟上證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的要求,。

2、按時完成自我內(nèi)部控制審計工作,。根據(jù)證監(jiān)會與外部會計師事務(wù)所要求按時進行自我內(nèi)部控制審計工作,，定期完成季度、年度內(nèi)部控制審計底稿及報告,，并按時向?qū)徍宋瘑T會提交內(nèi)控審計報告及內(nèi)部審計工作報告,。

3、進一步規(guī)范內(nèi)部控制審計樣本記錄,。根據(jù)證監(jiān)會要求,，對內(nèi)部控制樣本的格式及記錄的選取及保存建立適當(dāng)?shù)姆椒ǎ_保內(nèi)控審計報告的可驗證性,、可追溯性,。

4、更新企業(yè)內(nèi)部控制手冊，完善缺少的流程及制度,。針對20__年度發(fā)現(xiàn)缺少的制度及流程,，組織管理小組補充并完善相關(guān)制度，并將相關(guān)流程補充到《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》中去,，對于沒有發(fā)布的制度

督促相關(guān)部門及時修訂并發(fā)布,。

5、加強財務(wù)報告的審核工作,。為了提高公司財務(wù)報告的可信性與準(zhǔn)確性,，__年將加強財務(wù)報告的審核工作，編制財務(wù)報告內(nèi)部審核模板,，完善財務(wù)報告內(nèi)部審核的內(nèi)容,，及時保留審核底稿并按時向?qū)徍宋瘑T會提交內(nèi)部審核報告。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇七

為推進市直行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制工作,，提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平,，確保財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》(以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)在我市的貫徹實施和有序推進，特制定本實施方案,。

一,、統(tǒng)一思想

《內(nèi)控規(guī)范》將內(nèi)部控制的基本原理與行政事業(yè)單位的實際情況相結(jié)合，重點強化機制建設(shè),，將制衡機制嵌入到內(nèi)部管理制度中,，是指導(dǎo)行政事業(yè)單位加強內(nèi)部管理的重要規(guī)范性文件。實施《內(nèi)控規(guī)范》對提高單位管理水平,，規(guī)范財經(jīng)秩序,，落實中央八項規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，建設(shè)服務(wù)型政府具有重要意義,。

二,、實施范圍

從今年起在市直黨群機關(guān)、人大機關(guān),、政協(xié)機關(guān),、行政機關(guān)、審判機關(guān),、檢察機關(guān)和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位),，全面實施《內(nèi)控規(guī)范》工作。

三,、總體目標(biāo)

通過《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施,，夯實市直行政事業(yè)單位各項基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī),、資產(chǎn)安全和有效使用,、財務(wù)信息真實完整，達到進一步推進財政規(guī)范化科學(xué)化信息化管理、提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平,、有效防范舞弊和預(yù)防腐敗,、提高公共服務(wù)的效率和效果。

四,、組織領(lǐng)導(dǎo)

為做好《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施工作,，市財政局建立由局長為主任、分管局領(lǐng)導(dǎo)為副主任,，局內(nèi)相關(guān)科室、市直各部門(單位)為成員共同參與實施的工作聯(lián)絡(luò)機制,，對全市行政事業(yè)單位《內(nèi)控規(guī)范》的組織實施工作負(fù)總責(zé),。

各部門(單位)要成立工作機構(gòu)，加強實施工作的組織和領(lǐng)導(dǎo),，采用適當(dāng)?shù)姆绞浇嵤┕ぷ鳈C制,，制定貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》的工作方案，明確目標(biāo)任務(wù),、工作措施和時限要求,，負(fù)責(zé)本單位《內(nèi)控規(guī)范》的實施和運行工作。

五,、實施步驟

全市《內(nèi)控規(guī)范》實施工作具體分為以下三個階段：

(一)組織發(fā)動(20__年6月),。

召開市直行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施動員和培訓(xùn)會，組織各部門(單位)學(xué)習(xí)財政部通知精神,，系統(tǒng)培訓(xùn)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義,、內(nèi)容、實質(zhì)和精髓,，為全面實施內(nèi)控規(guī)范營造良好氛圍和奠定基礎(chǔ);各部門(單位)按照內(nèi)控規(guī)范要求,、結(jié)合本單位實際建立健全內(nèi)部控制體系并有效組織實施;做好本單位內(nèi)部控制規(guī)范實施的宣傳發(fā)動工作，培育良好的內(nèi)部控制文化,，形成良好的內(nèi)部控制規(guī)范實施氛圍;制定本單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案,，盡早啟動。

(二)建設(shè)階段(20__年7-11月底),。

各部門(單位)以《內(nèi)控規(guī)范》為依據(jù),，以單位現(xiàn)有管理體系為基礎(chǔ)開展內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。

1,、流程梳理：以各部門(單位)經(jīng)濟活動為基礎(chǔ),，按照《內(nèi)控規(guī)范》要求，對現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理,，在此基礎(chǔ)上依據(jù)相關(guān)法律法規(guī),、監(jiān)管要求進一步完善本單位的經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程目錄;同時，對本單位的各項經(jīng)濟支出進行系統(tǒng)梳理,，形成經(jīng)濟支出分類目錄,。

2、風(fēng)險評估：在流程梳理的基礎(chǔ)上,，結(jié)合本單位管理現(xiàn)狀,，開展經(jīng)濟活動的風(fēng)險評估工作，識別潛在的經(jīng)濟活動風(fēng)險點,，形成符合本單位實際情況的風(fēng)險清單,。

3、內(nèi)控診斷：依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī),、《內(nèi)控規(guī)范》,，對本單位現(xiàn)有的內(nèi)部控制體系進行診斷，查找現(xiàn)有內(nèi)部控制體系對相關(guān)法律法規(guī),、監(jiān)管要求的遵循程度和現(xiàn)有內(nèi)部控制體系的控制措施對風(fēng)險的防控能力,，診斷出目前內(nèi)控體系的缺陷，形成診斷報告,，編制缺陷清單,。

4、管控設(shè)計：在內(nèi)控診斷的基礎(chǔ)上,，依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管要求,，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批,、歸口管理,、預(yù)算控制、財產(chǎn)保護控制,、會計控制,、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法,，設(shè)計控制措施,。

5、制度建設(shè)：根據(jù)本單位設(shè)計的控制措施,，利用文字圖表等形式,，搭建本單位的單位層面、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度框架,。

6,、組織實施：根據(jù)本單位內(nèi)部控制制度，全面組織內(nèi)控制度的實施,。

7,、信息化落地：根據(jù)內(nèi)部管理需要,，逐步構(gòu)建本單位的內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，將內(nèi)部控制的基本要求固化在信息系統(tǒng)之中,，達到內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)對單位各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)約束的機控“自動”生成,，實現(xiàn)內(nèi)部控制在本單位的信息化落地。

(三)總結(jié)驗收(20__年12月),。

各部門(單位)完成內(nèi)部控制體系建設(shè)工作后,，及時編制內(nèi)部控制體系建設(shè)總結(jié)報告，作為20__年決算報告的重要組成部分向市財政局報告,，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人簽字后于20__年12月底前報送市財政局法規(guī)科備案,。總結(jié)報告內(nèi)容包括開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織情況,、工作進度以及經(jīng)驗做法,、取得的成效、存在的問題,、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等,。電子版材料可報送光盤或發(fā)送電子郵件至________,。

四、工作要求

(一)各部門(單位)要組織全員學(xué)習(xí)《內(nèi)控規(guī)范》,，采取多種形式,，實現(xiàn)單位決策層、執(zhí)行層,、監(jiān)督層了解掌握《內(nèi)控規(guī)范》,、應(yīng)遵循的原則、基本要求,、控制重點,、監(jiān)督程序和方法等。

(二)各業(yè)務(wù)主管部門,，既是本部門內(nèi)控實施的組織者和執(zhí)行者,，也是本系統(tǒng)內(nèi)控組織實施的管理者和指導(dǎo)者，要積極帶頭并組織本系統(tǒng)開展工作,，形成內(nèi)控管理范本,，加強對本系統(tǒng)內(nèi)控實施情況的督導(dǎo)和檢查。要建立健全單位“一把手”任組長的內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組,，要高度重視,、全力支持，切實擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,，確定內(nèi)控牽頭部門和參與部門,，建立聯(lián)動機制,，做到牽頭部門負(fù)責(zé)組織落實，相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合,。

(三)各部門(單位)要根據(jù)本通知的時間節(jié)點和要求,，按時推進本單位的內(nèi)部控制規(guī)范實施工作，確保我市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作的有序推進,。

(四)各部門要加強溝通,、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管,，單位與單位之間,、上級與下級之間要相互交流溝通，形成互動;各部門(單位)要將每個時期主要工作的主要做法和完成情況及遇到的難點和問題,，以文檔形式報送市財政局法規(guī)科,，以便組織相關(guān)人員到各部門(單位)進行交流指導(dǎo)，保證《內(nèi)控規(guī)范》有效實施,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇八

自20__年總行開展內(nèi)部控制綜合評價以來,，我行十分重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項重要的工作來抓,，在嚴(yán)格執(zhí)行上級行制度,、辦法的前提下，針對__支行實際,，努力完善,、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項內(nèi)控管理,，為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),，維護財產(chǎn)完整，保證會計及其他資料正確和財務(wù)收支合法,，決策層的經(jīng)營方針,、經(jīng)營決策能得以順利貫徹執(zhí)行，工作效率和經(jīng)濟效益能得以提高,，我行堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略,，在規(guī)范操作程序、降低金融風(fēng)險中起到了積極促進作用?，F(xiàn)將全行20__年內(nèi)控管理情況報告：

一,、內(nèi)部控制管理的基本情況

支行本職設(shè)置辦公室、人事_,、計劃信貸部,、市場客戶部、財務(wù)會計部,、國際業(yè)務(wù)部,、合規(guī)部七個職能部室,，一個工會辦公室、一個黨委辦公室,。轄屬營業(yè)部,、__支行、__支行,、__分理處,、__分理處、__分理處,、__分理處,、__分理處、__分理處,、__分理處,、__分理處十一個營業(yè)機構(gòu)，另設(shè)__,、__,、__、__,、__,、__6個儲蓄所。到10月末全行員工__人,，其中長期合同工__人，短期合同工__人,。在機構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門橫向平行制約,，前后臺業(yè)務(wù)分離;在崗位配置上做到人員落實、職責(zé)明確;在制度建設(shè)上做到文件傳遞上及時,，貫徹學(xué)習(xí)到位;在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作,，努力降低操作風(fēng)險;在制度保障上堅持加強自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內(nèi)控管理保駕護航,?？傮w上講，我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視,、組織落實,、職責(zé)明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣,、風(fēng)險防范能力日益提高,。

二、當(dāng)年內(nèi)控管理采取的主要措施,、取得的效果和成績,，為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢,，今年以來我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施

1、領(lǐng)導(dǎo)重視,，組織落實,，__年以來，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強內(nèi)控工作作為提高全行管理水平,，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營,，提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來抓，做到思想認(rèn)識到位,，工作措施到位，組織體系健全,，處罰整改加強,。我行單獨設(shè)立審計辦公室，內(nèi)控工作由審計辦牽頭抓,，今年共組織現(xiàn)場審計x次,，參加人員__人次，根據(jù)行長室要求制訂了工作計劃,，完成了__主任__,、__分理處主任__任期內(nèi)的責(zé)任審計;__儲畜所、__儲蓄所,、__儲蓄所,、__分理處業(yè)務(wù)審計工作;重要崗位責(zé)任移交x個人次;支持分行審計處人員調(diào)用;對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進行延伸檢查;建立了問題整改臺賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評價自查自糾工作。

2,、及時傳達銀監(jiān)會,、人民銀行、上級行新政策,、新制度,、新辦法。據(jù)統(tǒng)計,，到9月底共向支行本級轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件十多只,，向營業(yè)機構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件__多只，收文后及時組織了員工學(xué)習(xí),，強化了全行員工熟練掌握國家金融政策,、制度、辦法,，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序,。

3、針對本行實際,，不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度,。根據(jù)上級行的文件精神,，我行為進一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來出臺了各類制度保障性及業(yè)務(wù)性文件,，新成立了__,、__、__委員會,，調(diào)整了__審查委員會,、__委員會、__領(lǐng)導(dǎo)小組,、__領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺了__年度經(jīng)營目標(biāo)考核辦法,、經(jīng)營單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法,、__工作質(zhì)量考核辦法;修訂了支行職能部門崗位職責(zé),。制度、辦法出臺使全行在組織上,、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障,。

4、高度重視存在問題,，明確落實整改責(zé)任,，扎實抓好整改工作。整改工作由支行合規(guī)部門牽頭,，各業(yè)務(wù)主管部門督辦,，問題存在單位落實整改。合規(guī)部門建立全行性整改臺賬,，對今年來上級行各種內(nèi)外部檢查出來的問題及整改結(jié)果逐一登記,，并對業(yè)務(wù)主管部門發(fā)送《__通知書》，全程監(jiān)控各單位的整改情況;業(yè)務(wù)主管部門對上級行各種內(nèi)外部檢查及季度自律監(jiān)管中存在問題建立系統(tǒng)整改臺賬,，并根據(jù)《__通知書》深入基層抓整改落實;問題存在單位重點落實整改責(zé)任人，堅持“誰經(jīng)辦,，誰整改,，誰不整改處理誰”原則。通過責(zé)任到位,，縱橫結(jié)合措施,，除客觀原因確難整改外，做到整改不留死角,，不走過常

5,、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，處罰力度明顯提高,。__月,，支行對違所會計基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員,，按照__銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計處理處罰辦法進行了嚴(yán)肅處罰，共處罰__人次,，金額__元,。

6、積極組織員工培訓(xùn),，提高員工規(guī)范操作意識,。

內(nèi)控管理工作計劃二

我從事銀行工作多年，服務(wù)過成百上千的客戶,，工作中不斷地提醒自己要工作認(rèn)真,，態(tài)度謙和，客戶就是上帝的原則,。因此,，我的工作成果顯著，得到了客戶的認(rèn)可和擁護,。根據(jù)我行20__年一年來會計結(jié)算工作的實際情況,，20__年的工作主要從三個方面著手：抓服務(wù)、抓質(zhì)量,、抓素質(zhì),，現(xiàn)就針對這三個方面制定出銀行個人工作計劃：

一、 年工作計劃中的重點仍以客戶為中心,，做好結(jié)算服務(wù)工作,。客戶是我們的生存之源,，作為營業(yè)部又是對外的窗口,，服務(wù)的好壞直接影響到我行的信譽

1、我行一直提倡的“首問責(zé)任制”,、“滿時點服務(wù)”,、“站立服務(wù)”、“三聲服務(wù)”我們將繼續(xù)執(zhí)行,，并做到每個員工能耐心對待每個顧客,，讓客戶滿意。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇九

為進一步規(guī)范社會保險經(jīng)辦管理工作,，確保社會保險業(yè)務(wù)經(jīng)辦安全運行,，嚴(yán)控經(jīng)辦風(fēng)險，保障基金安全,、數(shù)據(jù)安全,。根據(jù)《社會保險法》、《社會保險稽核辦法》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣局實際,，現(xiàn)對二0一九年社會保險稽核工作作出如下工作安排,，請認(rèn)真照此執(zhí)行。

（一）稽核內(nèi)容

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險,、基本醫(yī)療保險,、工傷保險、生育保險,、失業(yè)保險基金收,、支、管等各項業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況及計算機硬件,、軟件管理運行情況,。

（二）稽核重點

按照《內(nèi)控制度》要求，重點對：

1,、基本養(yǎng)老保險,、基本醫(yī)療保險、工傷保險,、生育保險,、失業(yè)保險參保登記及繳費基數(shù)申報，基本養(yǎng)老保險,、工傷保險,、醫(yī)療保險、生育保險,、失業(yè)保險基數(shù)確定及征收比例,、養(yǎng)老保險在職退費及死亡退費、養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移,、參保人員有關(guān)重要信息數(shù)據(jù)變更,、退休待遇計發(fā)、退休費社會化發(fā)放及未成功發(fā)放基金返回支出戶與退休費補發(fā),、工傷生育保險待遇支付,、財務(wù)基金管理等方面業(yè)務(wù)經(jīng)辦手續(xù)是否齊全、是否履行層層符合審批手續(xù),、是否存在手工辦理,、現(xiàn)金支付等情況。

2,、各項業(yè)務(wù)是否按照操作規(guī)程和業(yè)務(wù)流程經(jīng)辦，內(nèi)控制度是否執(zhí)行到位,。

3,、計算機硬件、軟件管理是否執(zhí)行到位，信息是否安全,。

（三）稽核方式和目標(biāo)

以日?；撕投ㄆ诔椴橄嘟Y(jié)合，按照內(nèi)控制度要求,，做好內(nèi)部稽核工作,，并于每月末對上月經(jīng)辦的重點業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況進行抽查，抽查面不低于經(jīng)辦業(yè)務(wù)量的20%,。通過日?；耍龠M業(yè)務(wù)經(jīng)辦達到制度化,、規(guī)范化,，切實做到各項業(yè)務(wù)經(jīng)辦依法合規(guī)。

（一）稽核時間和內(nèi)容

于20xx年8月至10月,，對我縣參保企業(yè)人員參保情況和繳費基數(shù)申報情況及社會保險費繳納情況進行實地稽核,。實地稽核的內(nèi)容為：

1、員工參保情況,，查是否存在少報,、漏報參保人數(shù)。

2,、申報繳費基數(shù)情況,，查是否存在少報、漏報工資基數(shù)情況,。

3,、社保費繳納情況，查是否存在欠繳,、少繳社保費情況,。

4、社保待遇支付情況,，查是否按照規(guī)定享受各項社會待遇,。

（二）稽核方式

成立局實地稽核工作小組，工作小組由分管股局長牽頭,，成員由稽核股,、統(tǒng)籌股、財務(wù)股相關(guān)工作人員組成,，工作小組具體負(fù)責(zé)全縣參保企業(yè)實地稽核工作,，實地稽核企業(yè)為安漢集團及所屬公司、九天真空,、電信等,，實地稽核面力爭達到25%以上。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十

20xx年，在縣局黨組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和各部門的密切配合下,，我局內(nèi)控機制建設(shè)工作雖然取得了一定的成績,。但也存在著些許不足：

一是工作人員配置不足，內(nèi)控機制在實際工作中執(zhí)行不夠到位,。未能實現(xiàn)全方位的貫徹落實;

二是內(nèi)控機制建設(shè)的專題培訓(xùn)較少,，對內(nèi)控工作的理解不夠深入。阻礙了內(nèi)控工作的順利開展;

三是少數(shù)干部職工思想觀念和認(rèn)識不易改變,，內(nèi)控機制建設(shè)工作的主動性不強,、積極性不高。

20xx年工作計劃：

一是健全權(quán)利制衡制度,，縝密劃分不同權(quán)利的使用范圍,，針對不同類別的權(quán)利特征和作用。建立職權(quán)清晰,、責(zé)任明確,，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)利制衡機制。

二是完善權(quán)責(zé)體系,，進一步明晰內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置,、權(quán)利事項、崗位職責(zé)等相關(guān)情況,。實現(xiàn)權(quán)利,、崗位、責(zé)任和制度的有機結(jié)合,，逐步形成一套成熟的權(quán)責(zé)體系,。

一是針對干部任用、資金使用,、行政審批等權(quán)利比較集中的重點部位和關(guān)鍵節(jié)點,。建立完善的風(fēng)險管理措施，把風(fēng)險排查,、分析,、應(yīng)對等工作落實到具體崗位、具體責(zé)任人和具體工作環(huán)節(jié),。

二是建立完善防控措施,。全面整合、補充,、優(yōu)化各項監(jiān)督制約措施,，著力解決現(xiàn)有各種工作規(guī)范和制度效用發(fā)揮不足，執(zhí)行力和落實度不到位等問題,。定期組織廉政風(fēng)險查找“回頭看”,，通過風(fēng)險查找,、分類等手段，提高風(fēng)險應(yīng)對能力,。

一是明確領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求,。單位主要負(fù)責(zé)人是內(nèi)控機制建設(shè)工作的第一負(fù)責(zé)人,，各部門分管領(lǐng)導(dǎo)對其管轄范圍內(nèi)的內(nèi)控機制建設(shè)工作直接負(fù)責(zé)。

二是強化各部門責(zé)任,。各部門要明確權(quán)責(zé),、規(guī)范流程、把工作風(fēng)險排查,、完善制度的內(nèi)控要求落實到實際工作中,，并在做好自身內(nèi)控建設(shè)工作的同時，切實擔(dān)負(fù)起對業(yè)務(wù)工作內(nèi)控機制建設(shè)的責(zé)任,。政策法規(guī)科要加強籌劃和指導(dǎo),，履行監(jiān)督職能，積極發(fā)揮組織協(xié)調(diào)和督促的作用,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十一

依據(jù)財政部《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財會〔20xx〕24號)(以下簡稱《指導(dǎo)意見》)和《山西省財政廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施工作的意見》(晉財會〔20xx〕22號)以及《山西省財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施意見》(晉財會〔20xx〕25號)(以下簡稱內(nèi)控基礎(chǔ)評價)的要求,，為全面推進學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作，結(jié)合學(xué)院實際,，特制定本方案,。

高舉中國特色社會主義偉大旗幟，認(rèn)真貫徹落實黨的十八大和十八屆六中全會精神,，深入貫徹__系列重要講話精神,，全面推進學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動,，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約,，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，夯實學(xué)院各項基礎(chǔ)工作,，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系,，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效,、財務(wù)信息真實完整,，不斷提高學(xué)院內(nèi)部管理水平，為建設(shè)國內(nèi)一流的職業(yè)院校提供有力保障,。

(一)堅持全面性原則

內(nèi)部控制應(yīng)貫穿于學(xué)院的各個層級,，確保對學(xué)院層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動的全面覆蓋，綜合反映學(xué)院的內(nèi)部控制能力與水平,。

(二)堅持重要性原則

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面覆蓋的基礎(chǔ)上,，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域,，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險,。

(三)堅持問題導(dǎo)向

應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患,，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的人事、財務(wù),、資產(chǎn),、建設(shè)維修、教學(xué),、科研,、招生就業(yè)、學(xué)生事務(wù),、后勤保衛(wèi)等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,，合理配置權(quán)責(zé)，細(xì)化權(quán)力運行流程,，明確關(guān)鍵控制節(jié)點和風(fēng)險評估要求,，提高內(nèi)部控制的針對性和有效性。

以全面執(zhí)行《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)為抓手,，以規(guī)范經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動有序運行為主線,，以內(nèi)部控制量化評價為導(dǎo)向，以信息系統(tǒng)為支撐,，突出規(guī)范重點領(lǐng)域,、關(guān)鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動運行流程、制約措施,，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展到全部業(yè)務(wù)活動和內(nèi)部權(quán)力運行,，到2020年，基本建成與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的,，權(quán)責(zé)一致,、制衡有效、運行順暢,、執(zhí)行有力,、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平,、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行,、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用,。

(一)成立領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)

成立山西藥科職業(yè)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)組(以下簡稱內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組)負(fù)責(zé)組織制定學(xué)院全面推進內(nèi)部控制實施建設(shè)方案,、指導(dǎo)建立適合我院實際情況的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價體系、研究解決實施工作中出現(xiàn)的重大問題,、監(jiān)督指導(dǎo)內(nèi)部控制建設(shè)工作的全面開展,。內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組成員如下：

組長：院長

副組長：紀(jì)委書記

副院長

成員：黨政辦公室主任

組織人事部部長

紀(jì)檢監(jiān)察室主任

計劃財務(wù)處處長

審計處處長

(二)成立監(jiān)督檢查機構(gòu)

成立以紀(jì)檢書記為組長的學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作的監(jiān)督組,，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作的全過程。

組長：紀(jì)委書記

副組長：紀(jì)檢監(jiān)察室主任

成員：紀(jì)檢監(jiān)察室工作人員,，各黨總支,、直屬黨支部紀(jì)檢委員

(三)聯(lián)合工作機構(gòu)

成立由計劃財務(wù)處牽頭，黨政辦公室,、組織人事部,、紀(jì)檢監(jiān)察室、計劃財務(wù)處,、學(xué)生工作部(處)、審計處,、后勤保衛(wèi)處,、基建辦、實訓(xùn)中心,、電教中心,、科研中心、圖書館,、繼續(xù)教育部等部門參加的山西藥科職業(yè)學(xué)院推進內(nèi)部控制建設(shè)聯(lián)合工作組(以下簡稱聯(lián)合工作組),，辦公室設(shè)在計劃財務(wù)處。聯(lián)合工作組在內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作,，具體負(fù)責(zé)全院各部門基礎(chǔ)性評價工作的督促,、指導(dǎo)、檢查等工作,。

組長：分管計財工作副院長

副組長：計劃財務(wù)處處長

成員：黨政辦公室主任

組織人事部部長

教務(wù)處處長

紀(jì)檢監(jiān)察室主任

學(xué)生工作部(處)部(處)長

審計處處長

后勤保衛(wèi)處處長

基建辦公室主任

繼續(xù)教育部主任

圖書館館長

實訓(xùn)中心主任

科研中心主任

電教中心主任

(一)健全內(nèi)部控制體系,，強化內(nèi)部流程控制

按照內(nèi)部控制要求，建立適合學(xué)院實際情況的內(nèi)部控制體系,，全面梳理業(yè)務(wù)流程,，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分析風(fēng)險隱患,，完善風(fēng)險評估機制,，制定風(fēng)險應(yīng)對策略;有效運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制,、歸口管理,、預(yù)算控制、財產(chǎn)保護控制,、會計控制,、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等內(nèi)部控制基本方法,，加強對單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制,，實現(xiàn)內(nèi)部控制體系全面,、有效實施。

(二)加強內(nèi)部權(quán)力制衡,，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行

分事行權(quán),、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)和定期輪崗,，是制約權(quán)力運行,、加強內(nèi)部控制的基本要求和有效措施。根據(jù)自身的工作性質(zhì),、工作范圍,、管理架構(gòu)，按照決策,、執(zhí)行,、監(jiān)督相互分離、相互制衡的要求,，科學(xué)設(shè)置內(nèi)設(shè)機構(gòu),、管理層級、崗位職責(zé)權(quán)限,、權(quán)力運行規(guī)程,，切實做到分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán),、分級授權(quán),，并定期輪崗。

(三)建立內(nèi)控報告制度,，促進內(nèi)控信息公開

針對內(nèi)部控制建立和實施的實際情況,，按照《內(nèi)控規(guī)范》要求，積極開展內(nèi)部控制自我評價工作,。學(xué)院內(nèi)部控制自我評價情況應(yīng)當(dāng)作為部門決算報告和財務(wù)報告的重要組成內(nèi)容進行報告,。積極推進內(nèi)部控制信息公開，逐步建立規(guī)范有序,、及時可靠的內(nèi)部控制信息公開機制,，更好發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用。

(四)加強監(jiān)督檢查工作,，加大考評問責(zé)力度

監(jiān)督檢查和自我評價,，是內(nèi)部控制得以有效實施的重要保障。建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度,，通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督,，檢查內(nèi)部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié),，進一步改進和加強內(nèi)部控制;通過自我評價,，評估內(nèi)部控制的全面性,、重要性、制衡性,、適應(yīng)性和有效性,，進一步改進和完善內(nèi)部控制。

按照《山西省財政廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施工作的意見》(晉財會〔20xx〕22號)以及《山西省財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施意見》(晉財會〔20xx〕25號)的要求,，為保證學(xué)院內(nèi)控建設(shè)工作能夠有序進行和按期完成,，按照四個階段開展工作。

(一)宣傳學(xué)習(xí)階段(20xx年10月13日-19日)

積極開展學(xué)習(xí)宣傳活動,，詳細(xì)制定適合學(xué)院的《全面推進內(nèi)部控制建設(shè)工作實施方案》,，學(xué)院相關(guān)人員必須了解開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的意義、原則,、任務(wù)和方法,。

(二)梳理排查階段(20xx年10月20日-31日)

依據(jù)《指導(dǎo)意見》的總體要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)為依據(jù),，在學(xué)院內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組的領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及其填表說明組織開展學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,。各牽頭(責(zé)任)部門依據(jù)《山西藥科職業(yè)學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表及評價操作細(xì)則》(見附件)的要求組織開展梳理排查并進行評分,，將排查結(jié)果和評分情況形成書面報告。

(三)落實完善階段(20xx年11月1日-12月10日)

各牽頭(責(zé)任)部門要將本次評價得分,、扣分情況,、特別說明及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向院長匯報，以明確下一步自身內(nèi)部控制建設(shè)的重點與工作方向,。要按照《內(nèi)控規(guī)范》和《指導(dǎo)意見》要求,，結(jié)合各部門業(yè)務(wù)內(nèi)容、組織架構(gòu)和管理特點開展內(nèi)控建設(shè)的建立和各項管理制定的完善工作,。要充分論證學(xué)院層面的內(nèi)部控制制度體系和各專項內(nèi)部控制制度,，提交學(xué)院討論形成正式文件。確保在20xx年底前順利完成學(xué)院內(nèi)部控制建立與實施工作,。

按照文件要求學(xué)院需積極組織相關(guān)人員參加校內(nèi)外的內(nèi)部控制建設(shè)培訓(xùn)活動,，使各部門充分認(rèn)識全面推進學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)的重要意義，指導(dǎo)各部門進一步做好建立和完善內(nèi)部控制建設(shè)工作,。

(四)總結(jié)階段(20xx年12月10日-20日)

學(xué)院內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組及聯(lián)合工作組對各部門內(nèi)控制度建設(shè)和落實情況進行檢查指導(dǎo),，全面推進學(xué)院內(nèi)控建設(shè)工作，于20xx年12月20日前將落實內(nèi)部控制制度情況以書面形式報告省食品藥品監(jiān)督管理局,。

(一)加強組織領(lǐng)導(dǎo)

各部門要站在促進學(xué)院事業(yè)健康發(fā)展的高度,，充分認(rèn)識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運行,、強化內(nèi)部控制作為當(dāng)前和今后一個時期的重要工作來抓,，切實加強對單位內(nèi)部控制建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo),，加強宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí),，精心組織落實,，將單位內(nèi)部控制建設(shè)納入制度化、規(guī)范化軌道,。

(二)抓好貫徹落實

各部門負(fù)責(zé)人作為內(nèi)控實施的第一責(zé)任人,，要高度重視、全力支持,，切實擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,，帶頭組織推動內(nèi)控實施。按照學(xué)院推進內(nèi)控建設(shè)工作方案的總體要求,、主要任務(wù)和時間表,，認(rèn)真抓好內(nèi)部控制建設(shè)，明確工作分工,，配備工作人員,，充分利用信息化手段，組織,、推動本單位內(nèi)部控制建設(shè),。

(三)深入宣傳教育

各部門要加大宣傳教育力度，廣泛宣傳制約內(nèi)部權(quán)力運行,、強化內(nèi)部控制的必要性和緊迫性,，引導(dǎo)廣大教職工自覺提高風(fēng)險防范和抵制權(quán)力濫用意識，確保權(quán)力規(guī)范有序運行,。要加強對單位領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員有關(guān)制約內(nèi)部權(quán)力運行,、強化內(nèi)部控制方面的教育培訓(xùn)，為全面推進內(nèi)部控制建設(shè)營造良好的環(huán)境和氛圍,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十二

為進一步規(guī)范社會保險經(jīng)辦管理工作,，確保社會保險業(yè)務(wù)經(jīng)辦安全運行，嚴(yán)控經(jīng)辦風(fēng)險,，保障基金安全,、數(shù)據(jù)安全。根據(jù)《社會保險法》,、《社會保險稽核辦法》有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合我縣局實際，現(xiàn)對二0一九年社會保險稽核工作作出如下工作安排,，請認(rèn)真照此執(zhí)行,。

一、內(nèi)部日常稽核

（一）稽核內(nèi)容

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險,、基本醫(yī)療保險,、工傷保險、生育保險,、失業(yè)保險基金收,、支、管等各項業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況及計算機硬件,、軟件管理運行情況,。

（二）稽核重點

按照《內(nèi)控制度》要求，重點對：

1,、基本養(yǎng)老保險,、基本醫(yī)療保險、工傷保險,、生育保險,、失業(yè)保險參保登記及繳費基數(shù)申報，基本養(yǎng)老保險,、工傷保險,、醫(yī)療保險、生育保險,、失業(yè)保險基數(shù)確定及征收比例,、養(yǎng)老保險在職退費及死亡退費、養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移,、參保人員有關(guān)重要信息數(shù)據(jù)變更,、退休待遇計發(fā),、退休費社會化發(fā)放及未成功發(fā)放基金返回支出戶與退休費補發(fā),、工傷生育保險待遇支付、財務(wù)基金管理等方面業(yè)務(wù)經(jīng)辦手續(xù)是否齊全,、是否履行層層符合審批手續(xù),、是否存在手工辦理、現(xiàn)金支付等情況,。

2,、各項業(yè)務(wù)是否按照操作規(guī)程和業(yè)務(wù)流程經(jīng)辦，內(nèi)控制度是否執(zhí)行到位,。

3,、計算機硬件、軟件管理是否執(zhí)行到位,，信息是否安全,。

（三）稽核方式和目標(biāo)

以日常稽核和定期抽查相結(jié)合，按照內(nèi)控制度要求,，做好內(nèi)部稽核工作,，并于每月末對上月經(jīng)辦的重點業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況進行抽查，抽查面不低于經(jīng)辦業(yè)務(wù)量的20%,。通過日?；耍龠M業(yè)務(wù)經(jīng)辦達到制度化,、規(guī)范化,，切實做到各項業(yè)務(wù)經(jīng)辦依法合規(guī)。

二,、實地稽核

（一）稽核時間和內(nèi)容

于20__年8月至10月,，對我縣參保企業(yè)人員參保情況和繳費基數(shù)申報情況及社會保險費繳納情況進行實地稽核。實地稽核的內(nèi)容為：

1,、員工參保情況,，查是否存在少報、漏報參保人數(shù),。

2,、申報繳費基數(shù)情況，查是否存在少報,、漏報工資基數(shù)情況,。

3、社保費繳納情況,，查是否存在欠繳,、少繳社保費情況。

4,、社保待遇支付情況,，查是否按照規(guī)定享受各項社會待遇。

（二）稽核方式

成立局實地稽核工作小組,，工作小組由分管股局長牽頭,，成員由稽核股、統(tǒng)籌股,、財務(wù)股相關(guān)工作人員組成,，工作小組具體負(fù)責(zé)全縣參保企業(yè)實地稽核工作，實地稽核企業(yè)為安漢集團及所屬公司,、九天真空,、電信等，實地稽核面力爭達到25%以上,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十三

為了進一步加強資金管理,，防范資金風(fēng)險,，全面查堵漏洞，提高資金績效,。根據(jù)《關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位財務(wù)檢查工作的通知》(臨財監(jiān)督〔2017〕1號)文件精神,，決定對教育局下屬企事業(yè)單位(社會團體)開展財務(wù)檢查，具體實施方案如下：

教育局下屬企事業(yè)單位,、直屬公辦學(xué)校,、鎮(zhèn)(街道)公辦中小學(xué)、鎮(zhèn)(街道)中心幼兒園,、教育發(fā)展公司及下屬學(xué)校,、社會團體及建設(shè)指揮部等。

本次檢查的范圍主要是各單位內(nèi)部控制制度建設(shè),、崗位設(shè)置,、資金支付管理、支出合規(guī)性和會計核算等情況,。

市教育局抽調(diào)下屬所有學(xué)校(單位)會計人員組成32個檢查組,，檢查組負(fù)責(zé)人由教育局指定(帶*)。教育局相關(guān)人員分別負(fù)責(zé)聯(lián)系若干個檢查組,，對檢查工作給予協(xié)調(diào),、指導(dǎo)，具體分工見《教育系統(tǒng)財務(wù)檢查安排表》,。

2017年x月20日-24日

1,、財務(wù)報銷、公務(wù)支出,、政府采購,、資產(chǎn)管理等相關(guān)內(nèi)部控制制度。

2,、崗位責(zé)任分工,。

3、會計從業(yè)人員資格證,。

4,、崗位工作人員回避制度,。

5,、臨時交接制度。

6,、會計檔案移交清冊,。

7、銀行對賬單,。

8,、現(xiàn)金和銀行存款日記賬、總賬、明細(xì)分類賬,、會計報表,。

9、其他檢查組認(rèn)為必要的材料,。

1,、《資金管理崗位工作人員情況表》

2、《財務(wù)檢查工作表》

3,、《財務(wù)檢查(核查)工作底稿》

4,、《財務(wù)檢查(核查)工作匯總表》

所有表格均需加蓋公章并由相關(guān)人員簽字。

(一)列入本次財務(wù)檢查范圍的單位,，務(wù)必高度重視,，積極配合，確保按實完成任務(wù),。各單位主要負(fù)責(zé)人作為本級檢查的第一責(zé)任人,，要對本次檢查切實負(fù)起責(zé)任。單位提供材料,、反映情況要做到實事求是,，不隱瞞真實情況，不回避矛盾,。

(二)對在檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,，各單位要做到邊查邊改、即知即改,，制定規(guī)范的內(nèi)部控制制度,，建立健全公務(wù)支出、政府采購,、財務(wù)報銷和資產(chǎn)管理等相關(guān)制度,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十四

一、增強精品意識,，提高辦公室重點工作水平

以做好每一項工作為前提,，突破辦公室工作中“按部就班”的傳統(tǒng)思維，一絲不茍做好辦公室的重點工作,，高標(biāo)準(zhǔn),、高質(zhì)量、高水平,、高效率地完成各項工作任務(wù),。

1、參謀輔助力求抓住關(guān)鍵,。積極按照全局的工作部署,，緊扣全局中心工作,，密切關(guān)注和把握不同階段的工作動態(tài)和工作重點，前瞻思考,，超前謀略,，盡力發(fā)揮參謀輔助作用，為領(lǐng)導(dǎo)班子決策,、部署,、推進各項工作提供富有實效的意見建議。

2,、辦文辦會力求精煉,。認(rèn)真執(zhí)行機關(guān)公文處理條例，嚴(yán)格把好行文關(guān),、會簽關(guān),、政策法規(guī)關(guān)、文字關(guān)和格式關(guān),，切實提高公文質(zhì)量;建立健全文秘工作責(zé)任機制,，不斷提升文秘人員寫作能力。認(rèn)真做好各項會議的會務(wù)籌備工作,，力求達到會議目的,，收到實際效果。

3,、信息督查力求落到實處,。按照政務(wù)信息上報的要求，確保各項工作信息快速報送,，切實發(fā)揮作用,，堅持全方位、多領(lǐng)域,、多角度的報送信息,。進一步落實督查制度，建立健全督查工作的責(zé)任,、檢查,、通報、反饋,、考核,、專報等機制,，針對全局部署的各項重大任務(wù),，結(jié)合實際開展重點督查，及時了解掌握貫徹落實過程中的進展情況和存在的問題，并認(rèn)真抓好督辦情況的反饋工作,，務(wù)求事事有著落,、件件有結(jié)果。

二,、增強責(zé)任意識,，提高辦公室后勤保障水平

致力于打造辦公室熱情、高效的服務(wù)形象,，牢固樹立辦公室工作的責(zé)任意識,，緊緊圍繞全局中心，服務(wù)機關(guān)工作人員,，嚴(yán)格工作標(biāo)準(zhǔn),，狠抓規(guī)范管理，切實增強工作的前瞻性和主動性,。

1,、加強財務(wù)管理，打好“金算盤”,。嚴(yán)格執(zhí)行機關(guān)財務(wù)制度,，規(guī)范財務(wù)管理，切實發(fā)揮理財職能,，進一步加強財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和紀(jì)律教育,，做到精打細(xì)算，勤儉持家,，在做好日常財務(wù)管理的同時,，重點做好預(yù)算、決算的編制與執(zhí)行工作,，努力實現(xiàn)預(yù)算編制科學(xué)化,、規(guī)范化、制度化和透明化,，提高預(yù)算資金的使用效益,。

2、加強行車安全,，把好“方向盤”,。進一步加強機關(guān)車輛安全管理工作，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《道路交通法》等相關(guān)法規(guī)及車輛保養(yǎng)維護常識,，落實安全行車考核機制,，切實加強駕駛員的安全教育與日常管理;科學(xué)調(diào)度、使用機關(guān)車輛,，在保障重點用車的前提下,，進一步整合用車需求，提高車輛使用效率,，確保駕駛員勞逸結(jié)合,。

4,、加大保障力度，當(dāng)好“服務(wù)員”,。扎實做好機關(guān)接待,、文印、安全,、衛(wèi)生和重大活動,、重要會議的后勤保障工作，確保全局機關(guān)的正常運轉(zhuǎn),。

一,、整體要求

依照團體公司安全生產(chǎn)工作會議的部署安排，和安全生產(chǎn)目標(biāo)要求,，堅持以人為本和全面調(diào)和可延續(xù)發(fā)展的發(fā)展觀,，堅持“安全第一，預(yù)防為主”的方針,，牢固建立“安全生產(chǎn)責(zé)任重于泰山”的觀念,，強化對安全生產(chǎn)工作的領(lǐng)導(dǎo)，全面展開安全生產(chǎn)大檢查,，繼續(xù)深化安全生產(chǎn)專項整治,，推動服務(wù)區(qū)加強基礎(chǔ)工作，依法強化監(jiān)視管理,，努力實現(xiàn)服務(wù)區(qū)安全生產(chǎn)狀態(tài)的進一步穩(wěn)定好轉(zhuǎn),。

二、主要目標(biāo)

一是服務(wù)區(qū)安全生產(chǎn)狀態(tài)穩(wěn)定好轉(zhuǎn),，火災(zāi)事故為零,，重大傷亡事故為零，伍佰元以上工傷率為零,，伍佰元以下工傷率在1%以,，治安案件發(fā)生率1%以下。

二是重點部分的安全狀態(tài)明顯改善,，發(fā)生損失在1萬元以上的事故為零,，食品中毒率為零，商品過期發(fā)生率為零,。

三是進一步建立健全服務(wù)區(qū)安全生產(chǎn)監(jiān)視管理體制和工作機制,，安全生產(chǎn)工作建設(shè)取得新的進展。

三,、具體安排

1,、第一季度：制定20年安全生產(chǎn)工作計劃調(diào)劑安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，完善各成員職責(zé)展開第一季度安全生產(chǎn)工作檢查弄好春節(jié)期間節(jié)假日值班，加強安全巡查管理

2,、第二季度：召開服務(wù)區(qū)安全生產(chǎn)工作會議,，明確目標(biāo)任務(wù)明確安全生產(chǎn)監(jiān)管員，明確安全生產(chǎn)完善服務(wù)區(qū)各項安全生產(chǎn)應(yīng)急預(yù)案;做好“五一”節(jié)期間消防,、防盜等安全檢查;展開“安全生產(chǎn)月”活動,，制定具體實施方案展開第二季度安全生產(chǎn)工作檢查,。

3,、第三季度：加強食品安全管理，重點加強對餐廳,、超市安全和消防安全的檢查,、整治工作展開防事故保平安，保暢通,，交通安全夏季戰(zhàn)爭工作展開第三季度安全生產(chǎn)工作檢查

4,、第四季度：展開火災(zāi)隱患普查整治工作做好“國慶、中秋”期間安全生產(chǎn)和穩(wěn)定工作展開第四季度安全生產(chǎn)工作檢查及年終考核安排春節(jié)期間各項安全生產(chǎn)檢查工作,。

一,、用餐規(guī)定

1、全體機關(guān)工作人員應(yīng)自覺遵守機關(guān)作息時間,，機關(guān)食堂的就餐時間定為11：30,，任何人不得擅自違反。機關(guān)食堂工作餐的伙食標(biāo)準(zhǔn)為每位五元,，由食堂負(fù)責(zé)人根據(jù)季節(jié)變化等因素靈活調(diào)節(jié),。

2、機關(guān)干部應(yīng)本著務(wù)實,、節(jié)約的原則,，對因工作前來本機關(guān)辦事的人員，如中午在機關(guān)就餐,，原則上吃機關(guān)食堂工作餐,，工作餐券在黨政辦領(lǐng)取;凡三套班子成員、機關(guān)各部門接待的上級或有關(guān)工作上的客人需要招待用餐的,，一律在機關(guān)招待所按標(biāo)準(zhǔn)就餐,。

3、街道組織或接待的各類會議等必須就餐的,，除特殊情況外(招商活動等),，統(tǒng)一安排在機關(guān)招待所用餐。

4,、所有機關(guān)干部在招待所用餐的,，必須事先得到分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并由黨政辦出具就餐通知單;招待所按黨政辦通知單的就餐標(biāo)準(zhǔn),、人數(shù)給予安排,。

5,、用餐后，陪同人必須確認(rèn)就餐金額,，并在就餐菜單上簽上確認(rèn)金額及姓名,。

6、用餐額度無特殊情況,，原則上不得超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),。各部門招待就餐費計入年度各部門核定包干費用內(nèi)。

二,、內(nèi)部管理

1,、機關(guān)招待所(食堂)應(yīng)加強內(nèi)部管理，做到接待客人熱情周到,，注意食品衛(wèi)生,、環(huán)境整潔，使之成為街道機關(guān)對內(nèi)對招待客人的服務(wù)窗口,，其工作人員務(wù)必自覺遵守機關(guān)各項制度,，樹立良好的服務(wù)形象。機關(guān)招待所(食堂)內(nèi)部應(yīng)做到明確分工,、考核細(xì)化,、經(jīng)常改善伙食、不斷提高服務(wù)質(zhì)量和水平,，盡最大努力使就餐人滿意或比較滿意,。

2、招待所(食堂)在行政上由街道黨政辦扎口管理,，機關(guān)財務(wù)科負(fù)責(zé)建賬立制和成本核算,，并根據(jù)實際情況提供臨時周轉(zhuǎn)金，確保機關(guān)招待所(食堂)的正常運轉(zhuǎn),。

3,、招待所(食堂)要堅持日日清、每月結(jié),，做到賬物同,、賬賬符，平時進貨要計量見數(shù),，采購人和驗證人簽字,。日常添置設(shè)施事先提出申請，并由經(jīng)辦人和招待所負(fù)責(zé)人分別簽字,，報黨政辦審核,，然后經(jīng)街道領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。

4、招待所每月結(jié)帳時,，須憑就餐通知單和陪同人簽字后的清單與黨政辦和財務(wù)科結(jié)算,，并報街道領(lǐng)導(dǎo)審核后入帳。

5,、招待所(食堂)內(nèi)部實行嚴(yán)格的用工制度,，現(xiàn)暫定人數(shù)為7人，設(shè)所長1人,，廚師,、服務(wù)員等6人，以后確需增加人員的,，必須經(jīng)街道領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),。是編制人員的按機關(guān)工作人員享受應(yīng)的職級待遇;凡臨時用工的,，按元委[2號文件《關(guān)于明確行政事業(yè)單位非定編人員報酬待遇及用工制度的通知》執(zhí)行;對工作考評不合格者,，予以辭退。

第一部分：企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)劃方案

一,、內(nèi)部控制的目標(biāo)定位：

一是合法合規(guī),，二是提升效率。

1,、合法合規(guī)：國家法律要求,，無論在書面上還是實質(zhì)上，所有適用的法律,、法規(guī)均應(yīng)得到遵守,。

2、提升效率,。業(yè)務(wù)部門花費大量的時間和精力去執(zhí)行內(nèi)部控制,，目的是希望提升效率?！皬?fù)雜的問題簡單化,，簡單的問題流程化，流程的問題系統(tǒng)化”是在做流程控制時始終堅持的原則,。

二,、內(nèi)部控制的工作開展

1、建立起一個健康的內(nèi)部控制文化環(huán)境

(1)通過建立“簡單,，可依賴”是公司的核心價值觀,，

(2)保持簡潔的公司文化和扁平的組織結(jié)構(gòu)，沒有繁文縟節(jié)的條文約定,，采用以結(jié)果為導(dǎo)向的高效決策方式,。

(3)各業(yè)務(wù)部門之間互相依賴、互相支持。

2,、逐步建立,、完善風(fēng)險評估與控制機制

內(nèi)部控制中的風(fēng)險評估過程必須判明企業(yè)完成既定目標(biāo)存在的外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險，分析各種風(fēng)險的類型和程度,?？刂拼胧┮话惆ǎ翰幌嗳萋殑?wù)分離控制、授權(quán)審批控制,、會計系統(tǒng)控制,、財產(chǎn)保護控制、預(yù)算控制,、運營分析控制和績效考評控制等,。

3、建立起信息與溝通制度

通過建立信息與溝通制度,，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集,、處理和傳遞程序，確保信息及時溝通,，促進內(nèi)部控制有效運行,。

4、逐步建立企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控的管理工作方式

部門領(lǐng)導(dǎo)是本部門內(nèi)部控制的第一責(zé)任人,，應(yīng)對部門風(fēng)險內(nèi)部控制工作采用“元首問責(zé)制”,。各部門內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)對本部門員工的工作進行內(nèi)部監(jiān)督控制，員工間因流程實行職務(wù)性內(nèi)部監(jiān)督,。公司監(jiān)督部門對經(jīng)營單位進行報告,、評價及監(jiān)督管理。集團執(zhí)委會對集團各地區(qū),、部門的工作有監(jiān)督,、評價、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任,。集團董事會對執(zhí)委會的工作有監(jiān)督,、評價、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任,。

通過建立“目標(biāo)管理”考核制度,，確立公司每個員工的職責(zé)與工作目標(biāo)，保證公司目標(biāo)與員工工作目標(biāo)的一致性,。

三,、內(nèi)部控制工作范圍

內(nèi)部控制工作將涉及集團所有管理層級、涵蓋集團公司銷售,、售后服務(wù),、產(chǎn)品延伸拓展等業(yè)務(wù)領(lǐng)域,。可包括：公司治理結(jié)構(gòu),、組織機構(gòu)建設(shè),、投資融資管理、各項資產(chǎn)管理,、會計控制,、財務(wù)管理、銷售和維修服務(wù)管理,、延伸產(chǎn)品的管理,、行政管理、人力資源政策,、計算機信息系統(tǒng),、合同擔(dān)保、對子公司的管理,、重要業(yè)務(wù)事項的管控等,。

四、內(nèi)部控制工作的開展及組織

1,、內(nèi)部控制工作開展初步設(shè)定為兩年的內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作建立,，三年內(nèi)部控制制度的推行,。

為推進全縣行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制工作,，提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，確保財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》(以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)在我縣的貫徹實施和有序推進,，特制定本實施方案：

一,、統(tǒng)一思想

《內(nèi)控規(guī)范》將內(nèi)部控制的基本原理與我國行政事業(yè)單位的實際情況相結(jié)合，重點強化機制建設(shè),，將制衡機制嵌入到內(nèi)部管理制度中,，是指導(dǎo)行政事業(yè)單位加強內(nèi)部管理的重要規(guī)范性文件。實施《內(nèi)控規(guī)范》對提高單位管理水平,，規(guī)范財經(jīng)秩序,，落實中央八項規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，建設(shè)服務(wù)型政府具有重要意義,。

二,、實施范圍

20_年1月1日起，全縣黨政機關(guān),、人大機關(guān),、政協(xié)機關(guān)、行政機關(guān),、審判機關(guān),、檢查機關(guān),、各_機關(guān)、人民團體和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位),，全面實施《內(nèi)控規(guī)范》工作,。

三、總體目標(biāo)

通過《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施,，夯實全縣行政事業(yè)單位各項基礎(chǔ)工作,，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和有效使用,、財務(wù)信息真實完整,，達到進一步推進財政規(guī)范化科學(xué)化信息化管理、提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平,、有效防范舞弊和預(yù)防腐敗,、提高公共服務(wù)的效率和效果的總體目標(biāo)。

四,、組織領(lǐng)導(dǎo)

為做好《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施工作,，縣財政局建立由局長負(fù)責(zé)、分管局領(lǐng)導(dǎo)牽頭實施,，局內(nèi)相關(guān)股室,、縣直各單位、咨詢委員會成員共同參與實施的工作聯(lián)絡(luò)機制,，對全縣行政事業(yè)單位《內(nèi)控規(guī)范》的組織實施工作負(fù)總責(zé),。

各單位應(yīng)相應(yīng)成立工作機構(gòu)，加強實施工作的組織和領(lǐng)導(dǎo),，采用適當(dāng)?shù)姆绞浇嵤┕ぷ鳈C制,，制定貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》的工作方案，明確目標(biāo)任務(wù),、工作措施和時限要求,，負(fù)責(zé)本單位《內(nèi)控規(guī)范》的實施和運行工作。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十五

隨著證監(jiān)會對上市公司企業(yè)內(nèi)部控制審計的重視,，公司內(nèi)控管理工作從初步階段逐步向系統(tǒng)化,、規(guī)范化發(fā)展，為了切實做好xx年度的內(nèi)部控制管理工作,，根據(jù)公司審核委員會要求,，特制訂本計劃。

xx年度內(nèi)控管理小組工作重心主要放在完善內(nèi)部控制管理流程及制度,，強化內(nèi)控流程的執(zhí)行方面,。通過近幾年來內(nèi)部控制審計發(fā)現(xiàn)的缺陷，在制訂整改措施的同時,，完善流程與執(zhí)行力,，使內(nèi)部控制管理工作步入自我檢查,、自我改進，不斷完善的階段,。在以上主體思想的基礎(chǔ)上xx年度主要工作計劃如下：

1,、加強內(nèi)部控制知識的培訓(xùn)。xx年組織參加一次外部內(nèi)控知識的培訓(xùn)課,，學(xué)習(xí)并引進其他企業(yè)先進的內(nèi)控管理知識,，確保企業(yè)內(nèi)部控制管理工作跟上證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的要求。

2,、按時完成自我內(nèi)部控制審計工作,。根據(jù)證監(jiān)會與外部會計師事務(wù)所要求按時進行自我內(nèi)部控制審計工作，定期完成季度,、年度內(nèi)部控制審計底稿及報告,，并按時向?qū)徍宋瘑T會提交內(nèi)控審計報告及內(nèi)部審計工作報告。

3,、進一步規(guī)范內(nèi)部控制審計樣本記錄,。根據(jù)證監(jiān)會要求，對內(nèi)部控制樣本的格式及記錄的選取及保存建立適當(dāng)?shù)姆椒?，確保內(nèi)控審計報告的可驗證性,、可追溯性。

4,、更新企業(yè)內(nèi)部控制手冊,，完善缺少的流程及制度。針對20xx年度發(fā)現(xiàn)缺少的制度及流程,，組織管理小組補充并完善相關(guān)制度,，并將相關(guān)流程補充到《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》中去，對于沒有發(fā)布的制度

督促相關(guān)部門及時修訂并發(fā)布,。

5、加強財務(wù)報告的審核工作,。為了提高公司財務(wù)報告的可信性與準(zhǔn)確性,，xx年將加強財務(wù)報告的審核工作，編制財務(wù)報告內(nèi)部審核模板,，完善財務(wù)報告內(nèi)部審核的內(nèi)容,，及時保留審核底稿并按時向?qū)徍宋瘑T會提交內(nèi)部審核報告。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十六

根據(jù)省財政廳,、省監(jiān)察廳,、省審計廳及省衛(wèi)計委文件的要求，結(jié)合蚌醫(yī)二附院“十三五”發(fā)展戰(zhàn)略的要求,，提高效益,，回報社會,，惠及職工。按照“全面啟動,、分批實施,、務(wù)求實效”的原則，以全面測試,、梳理醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀為基礎(chǔ),，以防范風(fēng)險和提高效率為重點，以分析單位內(nèi)部控制缺陷,、補充修訂管理制度,、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程為手段，建立涵蓋本單位的決策層,、執(zhí)行層,、業(yè)務(wù)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系,。從而有效保證醫(yī)院經(jīng)營管理合法合規(guī),，資產(chǎn)安全，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整,，提高經(jīng)營效率和效果,，促進實現(xiàn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略。

醫(yī)院內(nèi)部控制體系建設(shè)的總體目標(biāo)是：按照醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作的整體部署,，于20**年年底前完成內(nèi)部控制的建設(shè)和實施工作,，力爭到2017年底，遵照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）和《醫(yī)院內(nèi)部控制制度（試行）》,、《蚌醫(yī)二附院內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案》,，在全院范圍內(nèi)建立統(tǒng)一、規(guī)范,、完善的內(nèi)部控制體系并使之有效運行,。

內(nèi)部控制體系建設(shè)的主要任務(wù)是：建立覆蓋醫(yī)院各項經(jīng)營管理活動的內(nèi)部控制體系；制定評價標(biāo)準(zhǔn),、監(jiān)督檢查并促進內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行,；實現(xiàn)內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理有機結(jié)合，提高基礎(chǔ)管理水平和風(fēng)險防控能力,。此次內(nèi)控建設(shè)具體包括全面預(yù)算,、收支管理、采購業(yè)務(wù),、資產(chǎn)管理,、建設(shè)項目管理、合同管理,、財務(wù)報告,、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)等在內(nèi)的醫(yī)院運營管理的各個方面,。

按照《安徽省財政廳、安徽省監(jiān)察廳,、安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》（財會〔20**〕212號）的要求,，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）為統(tǒng)領(lǐng)，梳理,、修訂,、健全單位現(xiàn)有各項規(guī)章制度，細(xì)化,、完善各項經(jīng)營管理業(yè)務(wù)（工作）流程,，建立適應(yīng)醫(yī)院經(jīng)營管理實際需要的內(nèi)部控制制度體系。

1,、建立內(nèi)控體系的必要性：完善的內(nèi)部控制制度體系是約束,、規(guī)范醫(yī)院管理行為的準(zhǔn)則，是減少風(fēng)險,、風(fēng)險防控的基本保證,，可以保障經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全,、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整,，提高經(jīng)營效率和管理水平，促進醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)的實現(xiàn),。

2,、建立與實施內(nèi)部控制遵循下列基本原則：

（1）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策,、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,，覆蓋醫(yī)院的各種業(yè)務(wù)和事項。

（2）重要性原則,。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面風(fēng)險管理控制的基礎(chǔ)上,，關(guān)注重點領(lǐng)域和高風(fēng)險領(lǐng)域。

（3）制衡性原則,。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在醫(yī)院治理結(jié)構(gòu),、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等各方面相互制約,、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率,。

（4）適應(yīng)性原則,。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍,、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng),，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要持續(xù)改進內(nèi)部控制制度,，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整，建立動態(tài)調(diào)整機制,，防止制度缺失和流程缺陷,。

（5）成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益,，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制,。

3、建立與實施有效的內(nèi)部控制涵蓋如下五要素：

（1）內(nèi)部環(huán)境,。內(nèi)部環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ),，主要包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配,、人力資源政策,、企業(yè)文化等。

（2）風(fēng)險評估,。風(fēng)險評估是醫(yī)院及時識別,、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略,。

（3）控制活動,。控制活動是醫(yī)院根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果,，采用相應(yīng)的控制措施,，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)。

（4）信息與溝通,。即及時,、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息,，確保信息在醫(yī)院內(nèi)部,、醫(yī)院與外部之間進行有效溝通。

（5）監(jiān)督,。內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系建立與實施情況進行監(jiān)督檢查,，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷時,，應(yīng)當(dāng)及時加以改進,。

4、以價值管理為主線,，以風(fēng)險管理為導(dǎo)向,，全面梳理和優(yōu)化各項業(yè)務(wù)（工作）流程，明確關(guān)鍵領(lǐng)域和控制點，制定修訂完善制度流程,，制作內(nèi)部控制制度匯編,，建立形成內(nèi)部控制制度體系。

5,、按照管理制度化,、制度流程化、流程信息化的要求,，推進內(nèi)部控制信息化建設(shè),，各業(yè)務(wù)流程嵌入信息系統(tǒng)，實現(xiàn)控制措施在線運行,。

為確保醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作順利推進,，保證內(nèi)控機制有效運行，醫(yī)院將建立內(nèi)部控制組織體系,，通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系,，使管理層及決策層能及時獲得適當(dāng)信息；全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè),，共擔(dān)內(nèi)部控制責(zé)任,；各層級、各部門,、各崗位明確內(nèi)部控制職責(zé),。

內(nèi)部控制的組織架構(gòu)有四個層面，分別是決策,、管理,、執(zhí)行、監(jiān)督,。決策層面包括：院長辦公會,、內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組；管理層面包括：內(nèi)部控制建設(shè)執(zhí)行小組,；執(zhí)行層面包括醫(yī)院內(nèi)部各職能部門和各業(yè)務(wù)部門,；監(jiān)督層面是單位審計部門。

是醫(yī)院最高決策機構(gòu),，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施,；審議年度內(nèi)控評估報告；審議內(nèi)控與風(fēng)險管理的重大策略,，重大風(fēng)險及內(nèi)控缺陷的解決方案,；審議內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)置及其職責(zé)方案；審批內(nèi)控最終工作成果,；有關(guān)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理的其他事項,。

醫(yī)院將設(shè)立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，待領(lǐng)導(dǎo)過會討論通過后實施,。

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長由醫(yī)院院長擔(dān)任,，是醫(yī)院內(nèi)控體系建設(shè)的第一責(zé)任人。內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對內(nèi)控工作實施進行全面領(lǐng)導(dǎo),、決策,、部署和指揮。

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組

組長：崔 虎 趙東城

副組長：鄒 杰 張春福

成員：關(guān) 超 楊青揚 王 群 李傳輝

主要職責(zé)：

1）負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的總體目標(biāo),、政策,、制度、工作范圍,；

2）負(fù)責(zé)明確內(nèi)控體系建設(shè)的整體部署及內(nèi)控工作的運行管理,；

3）負(fù)責(zé)針對內(nèi)控管理缺陷提出合規(guī)性管理建議及改進方案并推進整改；

4） 有關(guān)內(nèi)部控制管理的其他事項,。

（三）內(nèi)控工作小組職責(zé)

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室,，內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室設(shè)在財務(wù)部門，由財務(wù)科科長擔(dān)任主任,，執(zhí)行辦公室負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的具體開展,。

內(nèi)控體系建設(shè)執(zhí)行辦公室

主任：王 瑞

副主任：趙玉娟 江本釵

成員： 劉 霞 王迪生 劉傳高 張紀(jì)銳 毛炳飛 張 瑜

主要職責(zé)：

1）負(fù)責(zé)內(nèi)控體系建設(shè)成員的職責(zé)分工；

2）負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的具體時間安排,；

3）負(fù)責(zé)組織醫(yī)院內(nèi)部資源的對接,、溝通、協(xié)調(diào),；

4）記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖,、評估內(nèi)控設(shè)計及操作的有效性；

5）反饋內(nèi)控缺陷,、上報內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問題,、將年度內(nèi)控評估報告提交內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審閱；

6）內(nèi)控工作文檔管理,；

7）負(fù)責(zé)本次內(nèi)控體系建設(shè)的其他實施工作,。

（四）內(nèi)審部門職責(zé)

作為內(nèi)部審計職能部門，審計科室要對內(nèi)控建設(shè)實施情況進行日常監(jiān)督和專項檢查,，配合內(nèi)控執(zhí)行小組對本院內(nèi)控建設(shè)工作進行評估,。

（五）各職能部門及業(yè)務(wù)部門

為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源,，協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的各項重要事宜,。

各職能部門及業(yè)務(wù)部門應(yīng)由專人兼職負(fù)責(zé)本部門的內(nèi)控管理工作，即內(nèi)控管理員,。內(nèi)控管理員職責(zé)包括：

1,、聯(lián)系本單位內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室相關(guān)人員，提供工作所需各項資料；

2,、協(xié)助組織描述本單位的主要業(yè)務(wù)流程,、關(guān)鍵控制點及重要的控制措施，協(xié)助內(nèi)控問題記錄,，提出整改建議或方法等,；

3、 協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改,，及時反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等,；

4、 編制本部門內(nèi)控評價報告,。

5,、組織安排與內(nèi)控管理相關(guān)的其他工作。

由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作辦公室與各職能部門或業(yè)務(wù)部門對接溝通的紐帶,，起到承上起下的作用,，所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作,。

內(nèi)控建設(shè)工作涉及醫(yī)院運營管理的全過程,，包括各個層面、各類業(yè)務(wù),、各項制度流程,，涉及面廣，內(nèi)容龐雜,，按照省衛(wèi)計委通知要求,，計劃于20**年5月至2017年底完成內(nèi)部控制體系構(gòu)建工作。

根據(jù)《安徽省財政廳,、安徽省監(jiān)察廳,、安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》（財會〔20**〕212號）要求，結(jié)合醫(yī)院的業(yè)務(wù)及管理情況實際,，在原有內(nèi)控制度的基礎(chǔ)上進行改進,，內(nèi)控體系建設(shè)工作計劃20**年5月初啟動，具體按以下步驟實施：

120**,。5—20**,。6啟動部署階段成立醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組及執(zhí)行辦公室，召開啟動會議,，做好動員工作220**,。7—8現(xiàn)狀分析階段內(nèi)控測評報告320**。9—10制定內(nèi)控實施方案階段內(nèi)部控制實施方案420**,。11—2017,。10內(nèi)控方案實施階段內(nèi)控測評報告52017,。11—2017。12內(nèi)控缺陷整改與優(yōu)化階段形成年度內(nèi)控評價報告 （1）前期準(zhǔn)備（20**,。5—6月）

成立醫(yī)院內(nèi)控項目工作小組,，召開啟動會議，做好動員工作

（2）現(xiàn)狀分析階段（20**,。7—8月）

通過訪談,、會議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式，針對現(xiàn)有內(nèi)部控制規(guī)范手冊（試行）中關(guān)鍵內(nèi)控點與實際工作情況經(jīng)行分析,，了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀， 編制內(nèi)控測評報告,。

（3）制定內(nèi)控實施方案階段（20**,。9—10月）

在對內(nèi)控現(xiàn)狀評價分析的基礎(chǔ)上，制定切實可行的內(nèi)部控制實施方案并交領(lǐng)導(dǎo)小組審閱,。

（4）內(nèi)控實施階段（20**,。11—2017。10月）

各部門根據(jù)內(nèi)控實施方案開展本部門的內(nèi)控工作,，并對實施階段內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進行回顧總結(jié),，重點圍繞健全內(nèi)控體系建設(shè)、管理提升,、風(fēng)險防控和經(jīng)營管理成效等方面總結(jié)經(jīng)驗做法,，形成科室內(nèi)部控制自查報告及醫(yī)院內(nèi)控有效性評價報告。

（5）內(nèi)控缺陷整改與優(yōu)化階段（2017,。11—12月）

針對自查,、檢查結(jié)果，整改完善內(nèi)控體系建設(shè),。對重要業(yè)務(wù)流程和管理缺陷,，隨著整改的不斷推進，學(xué)習(xí)先進單位經(jīng)驗,，提高管理標(biāo)準(zhǔn),，細(xì)化流程操作，完善制度規(guī)章,，改進控制措施,，實現(xiàn)風(fēng)險與收益平衡、促進管理提升,，形成年度內(nèi)控評價報告,。領(lǐng)導(dǎo)小組將結(jié)合年度內(nèi)控評價報告，部署下一年度內(nèi)部控制體系建設(shè)任務(wù),。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十七

一,、內(nèi)部控制的目標(biāo)定位：

一是合法合規(guī),，二是提升效率。

1,、合法合規(guī)：國家法律要求,，無論在書面上還是實質(zhì)上，所有適用的法律,、法規(guī)均應(yīng)得到遵守,。

2、提升效率,。業(yè)務(wù)部門花費大量的時間和精力去執(zhí)行內(nèi)部控制,，目的是希望提升效率?！皬?fù)雜的問題簡單化,，簡單的問題流程化，流程的問題系統(tǒng)化”是在做流程控制時始終堅持的原則,。

二,、內(nèi)部控制的工作開展

1、建立起一個健康的內(nèi)部控制文化環(huán)境

（1）通過建立“簡單,，可依賴”是公司的核心價值觀,，

（2）保持簡潔的公司文化和扁平的組織結(jié)構(gòu)，沒有繁文縟節(jié)的條文約定,，采用以結(jié)果為導(dǎo)向的高效決策方式,。

（3）各業(yè)務(wù)部門之間互相依賴、互相支持,。

2,、逐步建立,、完善風(fēng)險評估與控制機制

內(nèi)部控制中的風(fēng)險評估過程必須判明企業(yè)完成既定目標(biāo)存在的外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險，分析各種風(fēng)險的類型和程度?？刂拼胧┮话惆ǎ翰幌嗳萋殑?wù)分離控制,、授權(quán)審批控制,、會計系統(tǒng)控制,、財產(chǎn)保護控制、預(yù)算控制,、運營分析控制和績效考評控制等,。

3、建立起信息與溝通制度

通過建立信息與溝通制度,，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集,、處理和傳遞程序，

確保信息及時溝通,，促進內(nèi)部控制有效運行,。（這里所提到的信息是影響企業(yè)內(nèi)部環(huán)境,、風(fēng)險評估、控制活動,、內(nèi)部監(jiān)督等方面的信息,。）

4、逐步建立企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控的管理工作方式

部門領(lǐng)導(dǎo)是本部門內(nèi)部控制的第一責(zé)任人,，應(yīng)對部門風(fēng)險內(nèi)部控制工作采用“元首問責(zé)制”,。各部門內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)對本部門員工的工作進行內(nèi)部監(jiān)督控制，員工間因流程實行職務(wù)性內(nèi)部監(jiān)督,。公司監(jiān)督部門對經(jīng)營單位進行報告,、評價及監(jiān)督管理。集團執(zhí)委會對集團各地區(qū),、部門的工作有監(jiān)督,、評價、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任,。集團董事會對執(zhí)委會的工作有監(jiān)督、評價,、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任,。

通過建立“目標(biāo)管理”考核制度，確立公司每個員工的職責(zé)與工作目標(biāo),，保證公司目標(biāo)與員工工作目標(biāo)的一致性,。

三、內(nèi)部控制工作范圍

內(nèi)部控制工作將涉及集團所有管理層級,、涵蓋集團公司銷售,、售后服務(wù)、產(chǎn)品延伸拓展等業(yè)務(wù)領(lǐng)域,?？砂ǎ汗局卫斫Y(jié)構(gòu)、組織機構(gòu)建設(shè),、投資融資管理,、各項資產(chǎn)管理、會計控制,、財務(wù)管理,、銷售和維修服務(wù)管理、延伸產(chǎn)品的管理,、行政管理,、人力資源政策、計算機信息系統(tǒng),、合同擔(dān)保,、對子公司的管理,、重要業(yè)務(wù)事項的管控等。

四,、內(nèi)部控制工作的開展及組織

1,、內(nèi)部控制工作開展初步設(shè)定為兩年的內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作建立，三年內(nèi)部控制制度的推行,。

2,、內(nèi)部控制工作在董事會與管理層兩個組織層面推行

（1）董事會在內(nèi)部控制中提供治理、指導(dǎo)和監(jiān)督,。是內(nèi)部控制的重要要素,。

（2）管理層的素質(zhì)和品行

管理層對董事會負(fù)責(zé)。管理層的素質(zhì)和品行直接影響企業(yè)目標(biāo)及其實現(xiàn)的方式,，它也影響著員工們的素質(zhì)和品行以及行為準(zhǔn)則,。他直接反映了企業(yè)文化的取向。最高管理層對有效內(nèi)部控制的態(tài)度和關(guān)注必須融入企業(yè)中,。

（3）集團內(nèi)控部是推行內(nèi)部控制的工作功能型機構(gòu),。

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)劃,。20xx年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)管理工作,。

一、內(nèi)控管理制度原則的宣導(dǎo)

1,、內(nèi)控管理法規(guī)制度及集團內(nèi)控管理規(guī)范的討論,、制訂及宣導(dǎo)工作計劃的制訂。

2,、按照宣導(dǎo)計劃,，組織對集團相關(guān)管理人員實行宣貫

3、對宣貫結(jié)果的跟蹤

計劃實施時間3-4月份

二,、制度系統(tǒng)的整理

1,、自查階段。各部門應(yīng)于 20xx 年 5 月底之前完成本系統(tǒng)內(nèi)自查工作,， 對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理,、完善，建議形成書面報告,。

各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引的相關(guān)規(guī)定,，對各自的重要業(yè)務(wù)流程進行風(fēng)險評估，對已有的內(nèi)部控制制度及其實施情況進行全面系統(tǒng)的檢查,、分析和梳理,，將重要業(yè)務(wù)現(xiàn)有的政策、制度與風(fēng)險進行對比,，查找內(nèi)部控制缺陷,，編制風(fēng)險清單,。

2、檢查階段,。在集團內(nèi)審委員會領(lǐng)導(dǎo)下,，由集團內(nèi)控部牽頭，將各部門相關(guān)人員及地區(qū)相關(guān)人員組成聯(lián)合工作組,，對各部門制度,、流程自審結(jié)果復(fù)合；按照內(nèi)控工作原則,，對相關(guān)制度修訂,。報集團重新頒布執(zhí)行。

同時,，整理內(nèi)部控制缺陷,，分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，制定相應(yīng)的內(nèi)控措施,，并上報內(nèi)審委員會,。

3、問題披露階段,。針對《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及配套文件的要求,，針對相關(guān)檢察部門報告（如審計部門的審計報告，_門的監(jiān)察報告,，人力部門的處罰報告等）揭露出的問題，查找相關(guān)制度,、流程中的風(fēng)險控制點,；對制度、流程進行修訂,、升級,。

4、落實階段,。制度聯(lián)合工作組,，針對制度的執(zhí)行情況，對執(zhí)行部門的執(zhí)行過程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息,。

各部門及各地區(qū)公司根據(jù)內(nèi)控結(jié)論情況,，進行部門或地區(qū)公司內(nèi)控制度的完善，機構(gòu),、人員和崗位的調(diào)整等,。

5、評估階段,。針對制度執(zhí)行結(jié)果及反饋信息,，針對制度,、流程修訂的過程，

應(yīng)制度執(zhí)行情況開展評估,，對改進落實情況進行持續(xù)關(guān)注,。

三、20xx年的預(yù)算跟蹤工作

根據(jù)集團批準(zhǔn)的20xx年度預(yù)算,，按月序時跟蹤各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況,。針對預(yù)算實際情況，定期,、不定期對預(yù)算執(zhí)行情況按照以下情形跟蹤,、評估，并出具審查跟蹤報告,。

1,、審查預(yù)算執(zhí)行單位的控制方式。

2,、審查預(yù)算執(zhí)行過程中的審批過程,。

3、審查預(yù)算執(zhí)行中的重大差異,。

4,、審查預(yù)算變更的允準(zhǔn)過程。

5,、其他情形,。

四、集團考核指標(biāo)評估工作

1,、搜集各部門考核指標(biāo)及考核標(biāo)準(zhǔn)

2,、對考核指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)與制度的銜接情況進行評估

3、對各項考核指標(biāo)間的銜接情況開展評估

4,、對評估結(jié)果整合,、分析，向內(nèi)審委員會報告

5,、建議考核指標(biāo)的調(diào)整及升級

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十八

建立符合事業(yè)單位性質(zhì)和工作特點的崗位管理制度,。根據(jù)我單位目前實際和未來幾年的發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)合理設(shè)置崗位,，明確不同崗位的職責(zé),、權(quán)利和任職條件，實行崗位管理,。建立崗位規(guī)范,，使單位各層次人員崗位、責(zé)任、工作量明確,，工作目標(biāo)和上崗條件明確,。崗位分為管理崗位、專業(yè)技術(shù)崗位和工勤技能崗位三種類別,。管理崗位指擔(dān)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)或管理任務(wù)的工作崗位;專業(yè)技術(shù)崗位指從事專業(yè)技術(shù)工作,，具有相應(yīng)專業(yè)技術(shù)水平和能力的工作崗位。工勤技能崗位指承擔(dān)維護后勤保障等職責(zé)的工作崗位,。

具體設(shè)崗的數(shù)量及結(jié)構(gòu)比例按照市人事局批準(zhǔn)的崗位設(shè)置方案執(zhí)行,。

建立和推行聘用制度，改革干部身份終身制,，實現(xiàn)身份管理向崗位管理轉(zhuǎn)變,，國家用人向單位用人轉(zhuǎn)變。開展聘用以《自治區(qū)事業(yè)單位人員聘用制試行辦法》為指導(dǎo),，遵照“公開,、平等、競爭,、擇優(yōu)”的原則,，實行“雙向選擇、統(tǒng)籌兼顧,、確保穩(wěn)定,、妥善安排”的辦法。

①在專業(yè)技術(shù)崗位聘用中,，嚴(yán)格控制各級專業(yè)技術(shù)崗位的聘用數(shù)量,，確保聘用質(zhì)量。

②在管理崗位聘用中,，按照制度入軌,、規(guī)范管理、平穩(wěn)過渡,、逐步到位的原則，逐步將從事管理工作的人員納入職員崗位制度體系,。

③在工勤技能崗位人員聘用中,，妥善處理事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展和當(dāng)前工勤技能人才隊伍現(xiàn)狀，合理設(shè)置工勤技能崗位,。

根據(jù)國家和自治區(qū)關(guān)于各類崗位職責(zé)與基本任職條件的規(guī)定,，專業(yè)技術(shù)崗位、管理崗位和工勤技能三類崗位的基本任職條件為：

①遵守憲法與法律,。

②具有良好的品行和職業(yè)道德,。

③滿足崗位所需的專業(yè)、能力或者技能條件。

④適應(yīng)崗位要求的身體條件,。

⑤近三年考核結(jié)果均在合格及以上,。

為加強對聘用工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立專門的聘用工作小組,，組長,、副組長、成員及領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,其職責(zé)是審核確定崗位設(shè)置方案,，包括全部專業(yè)技術(shù)崗位,、管理崗位、工勤技能崗位的崗位總量;各類各級崗位及內(nèi)部等級結(jié)構(gòu)比例;各類各級崗位的任職條件,、崗位職責(zé)以及各類崗位的聘用方案等,。

①公布各類各級崗位數(shù)量(結(jié)構(gòu)比例);制定或?qū)彾ǜ黝惛骷墠徫黄赣脳l件;制定或?qū)彾ǜ黝惛骷墠徫宦氊?zé)。

②申請人員依據(jù)聘用條件提出相應(yīng)的崗位申請,。

③領(lǐng)導(dǎo)崗位的聘用

按照干部人事管理權(quán)限由上級主管部門任命或聘用,。

④工作人員的聘用

實行競聘上崗，雙向選擇,。各部門按職責(zé)范圍,，根據(jù)已設(shè)定的崗位職數(shù)，分別公布管理崗位,、專業(yè)技術(shù)崗位,、工勤崗位的職數(shù)、崗位說明書,，現(xiàn)有工作人員在公布的所有崗位中可依據(jù)本人條件,，申請聘用部門、聘用崗位,，由各部門主要負(fù)責(zé)人根據(jù)聘用條件確定擬聘人員名單,，經(jīng)單位聘用工作領(lǐng)導(dǎo)小組考核后實行分級擇優(yōu)選聘，確定擬聘人員名單并予以公示,。

每個具體崗位的擬聘人員經(jīng)公示無異議后,，須填寫《自治區(qū)事業(yè)單位首次崗位聘用人員登記表》和《自治區(qū)事業(yè)單位首次崗位聘用人員花名冊》(各一式三份)，并附擬聘人員符合崗位條件的學(xué)歷,、資歷證明材料,，經(jīng)主管部門審核同意后，報市人事局統(tǒng)一認(rèn)定,。

根據(jù)首次崗位聘用結(jié)果和市人事局審批認(rèn)定的《自治區(qū)事業(yè)單位首次崗位聘用人員登記表》,，與被聘人員按照平等、自愿,、協(xié)商一致的原則,，簽訂聘用合同，明確權(quán)利和義務(wù)，實行合同管理,。有關(guān)崗位聘用的范圍,、程序、方法和步驟按照《自治區(qū)黨委辦公廳,、自治區(qū)人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)自治區(qū)人事廳等有關(guān)文件的通知》(_辦[20xx]14)號的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。崗位聘用結(jié)果和簽訂的聘用合同經(jīng)市人事局認(rèn)定后生效。有關(guān)聘用合同的續(xù)簽,、變更,、終止和解除依照《自治區(qū)事業(yè)單位人員聘用制試行辦法》的相關(guān)條款執(zhí)行。

加強對受聘人員的聘后管理,，建立科學(xué)的考核制度,，包括考核指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn),、考核方法和考核結(jié)果,。實行定性考核與定量考核相結(jié)合，平時考核與年度考核相結(jié)合,，領(lǐng)導(dǎo)考核與群眾考評相結(jié)合,，考核工作實績與考核工作態(tài)度相統(tǒng)一的方法。

在黨委(黨組)的領(lǐng)導(dǎo)下,，成立考核小組,，分層次對工作人員進行考核，將月度考核與年度考核相結(jié)合,，將考核結(jié)果分為優(yōu)秀,、合格、基本合格,、不合格4個等次,，將考核結(jié)果作為對所有工作人員續(xù)聘、解聘或者調(diào)整工作崗位以及獎懲,、晉升,、增資的主要依據(jù)。

根據(jù)單位實際情況,，按照“老人老辦法,，新人新辦法”的原則，對新錄用人員一律實行聘用制,，其合同期滿后可以續(xù)聘，也可以解聘,。

對原固定職工中未聘人員,，堅持根據(jù)_辦[20xx]14號文件，以內(nèi)部消化安置為原則，采取內(nèi)部待崗,、提前退休,、病退、辭退等辦法,。

內(nèi)部待崗：對未聘用人員可在單位實行內(nèi)部待崗,，在待崗期間，單位應(yīng)為其提供不少于兩次的上崗機會,，并按照相關(guān)規(guī)定發(fā)放生活補助費,。

提前退休：對距國家法定退休年齡5年內(nèi)或工齡滿30年的未聘人員，經(jīng)本人申請,，單位同意,，報有關(guān)部門批準(zhǔn)后可以提前退休。

病退：對男滿50周歲,、女滿45周歲,，工作滿10年以上的，因病鑒定符合退休條件的,，給予退休;對其他因病鑒定符合退職條件的,，給予退職。

辭職：對辭職人員,，單位按相關(guān)規(guī)定一次性發(fā)給辭職補助費,。

未聘人員分流安置的具體程序須由個人提出申請，并填寫《自治區(qū)崗位設(shè)置實施分流安置人員申請表》,，經(jīng)單位批準(zhǔn),、主管部門同意后，報市人事局認(rèn)定后,，依據(jù)認(rèn)定結(jié)果辦理相應(yīng)的手續(xù),。

單位在有空編的情況下，需要新錄入人員時,，按照自治區(qū)黨委組織部,、自治區(qū)人事廳等5部門《關(guān)于印發(fā)〈自治區(qū)事業(yè)單位新錄入人員公開招聘考試工作試行辦法〉的通知》(新人發(fā)[20xx]69號)文件要求，面向社會實行公開招聘,。公開招聘工作應(yīng)遵循德才兼?zhèn)涞臉?biāo)準(zhǔn),，采取考試和考核相結(jié)合的辦法，擇優(yōu)聘用,。

新錄入人員應(yīng)具備以下基本條件：

1,、遵守國家法律、法規(guī);

2,、具有良好的職業(yè)道德;

3,、具有履行崗位職責(zé)的能力;

4,、身體健康，能承擔(dān)正常工作;

5,、符合招聘崗位職責(zé)的其他要求,。

招聘程序：

1、編制招聘計劃,。包括擬招聘人數(shù),、招聘崗位及名稱、招聘方法,、有關(guān)要求等,。

2、審批招聘計劃,。招聘單位提出的招聘計劃報同級政府人事部門審批后報市人事局組織實施,。

3、發(fā)布招聘公告,。招聘公告由市人事局發(fā)布,。公告包括招聘范圍、對象,、崗位,、人數(shù)、專業(yè)要求,、資格條件,、報名方式和考試方式(筆試、面試),、考試時間,、考試科目等。

4,、應(yīng)聘人員報名,。

5、對應(yīng)聘人員進行資格審查,。

6,、組織考試考核。

7,、組織體檢,。

8、確定擬聘人員,。根據(jù)考試考核由市人事局及用人單位確定擬聘人選,。

對擬聘人員在一定范圍內(nèi)進行公示，公示期不少于7天,。

9,、簽訂聘用合同,。由用人單位法定代表人或者其委托人與受聘人員在平等自愿、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上,，簽訂聘用合同。

10,、進行合同鑒證,。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇十九

自20xx年總行開展內(nèi)部控制綜合評價以來，我行十分重視內(nèi)部控制管理工作,，把內(nèi)控工作作為一項重要的工作來抓,，在嚴(yán)格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下,，針對xx支行實際,，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度,，做精做細(xì)各項內(nèi)控管理,，為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，維護財產(chǎn)完整,，保證會計及其他資料正確和財務(wù)收支合法,，決策層的經(jīng)營方針、經(jīng)營決策能得以順利貫徹執(zhí)行,，工作效率和經(jīng)濟效益能得以提高,，我行堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序,、降低金融風(fēng)險中起到了積極促進作用?，F(xiàn)將全行20xx年內(nèi)控管理情況報告：

支行本職設(shè)置辦公室、人事_,、計劃信貸部,、市場客戶部、財務(wù)會計部,、國際業(yè)務(wù)部,、合規(guī)部七個職能部室，一個工會辦公室,、一個黨委辦公室,。轄屬營業(yè)部、xx支行,、xx支行,、xx分理處、xx分理處,、xx分理處,、xx分理處,、xx分理處、xx分理處,、xxx分理處,、xx分理處十一個營業(yè)機構(gòu)，另設(shè)xx,、xx,、xx、xx,、xx,、xx6個儲蓄所。到10月末全行員工xx人,，其中長期合同工xx人,，短期合同工xx人。在機構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門橫向平行制約,，前后臺業(yè)務(wù)分離;在崗位配置上做到人員落實,、職責(zé)明確;在制度建設(shè)上做到文件傳遞上及時，貫徹學(xué)習(xí)到位;在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作,，努力降低操作風(fēng)險;在制度保障上堅持加強自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度,，為內(nèi)控管理保駕護航?？傮w上講,，我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實,、職責(zé)明確,、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險防范能力日益提高,。

1,、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實,，xx年以來,，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強內(nèi)控工作作為提高全行管理水平,，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營,，提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來抓，做到思想認(rèn)識到位,，工作措施到位,，組織體系健全，處罰整改加強,。我行單獨設(shè)立審計辦公室,，內(nèi)控工作由審計辦牽頭抓,，今年共組織現(xiàn)場審計x次，參加人員xx人次,，根據(jù)行長室要求制訂了工作計劃,，完成了xx主任xxx、xx分理處主任xx任期內(nèi)的責(zé)任審計;xx儲畜所,、xx儲蓄所,、xx儲蓄所、xx分理處業(yè)務(wù)審計工作;重要崗位責(zé)任移交x個人次;支持分行審計處人員調(diào)用;對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進行延伸檢查;建立了問題整改臺賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評價自查自糾工作,。

2、及時傳達銀監(jiān)會,、人民銀行,、上級行新政策、新制度,、新辦法,。據(jù)統(tǒng)計，到9月底共向支行本級轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件十多只,，向營業(yè)機構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件xx多只,，收文后及時組織了員工學(xué)習(xí)，強化了全行員工熟練掌握國家金融政策,、制度,、辦法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序,。

3,、針對本行實際，不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度,。根據(jù)上級行的文件精神,，我行為進一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來出臺了各類制度保障性及業(yè)務(wù)性文件,，新成立了xxxxxx,、xxxxx、xxxx委員會,，調(diào)整了xx審查委員會,、xxxxx委員會、xxxxx領(lǐng)導(dǎo)小組,、xxxx領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺了xx年度經(jīng)營目標(biāo)考核辦法,、經(jīng)營單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法,、xxx工作質(zhì)量考核辦法;修訂了支行職能部門崗位職責(zé),。制度,、辦法出臺使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障,。

4,、高度重視存在問題，明確落實整改責(zé)任,，扎實抓好整改工作,。整改工作由支行合規(guī)部門牽頭，各業(yè)務(wù)主管部門督辦,，問題存在單位落實整改,。合規(guī)部門建立全行性整改臺賬，對今年來上級行各種內(nèi)外部檢查出來的問題及整改結(jié)果逐一登記,，并對業(yè)務(wù)主管部門發(fā)送《xx通知書》,，全程監(jiān)控各單位的整改情況;業(yè)務(wù)主管部門對上級行各種內(nèi)外部檢查及季度自律監(jiān)管中存在問題建立系統(tǒng)整改臺賬，并根據(jù)《xx通知書》深入基層抓整改落實;問題存在單位重點落實整改責(zé)任人,，堅持“誰經(jīng)辦,，誰整改，誰不整改處理誰”原則,。通過責(zé)任到位,，縱橫結(jié)合措施，除客觀原因確難整改外,，做到整改不留死角,，不走過常

5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范,，處罰力度明顯提高,。xx月，支行對違所會計基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員,，按照xx銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計處理處罰辦法進行了嚴(yán)肅處罰,，共處罰xx人次，金額xx元,。

6,、積極組織員工培訓(xùn)，提高員工規(guī)范操作意識,。

我從事銀行工作多年,，服務(wù)過成百上千的客戶，工作中不斷地提醒自己要工作認(rèn)真,，態(tài)度謙和,，客戶就是上帝的原則。因此，我的工作成果顯著,，得到了客戶的認(rèn)可和擁護,。根據(jù)我行20xx年一年來會計結(jié)算工作的實際情況，20xx年的工作主要從三個方面著手：抓服務(wù),、抓質(zhì)量,、抓素質(zhì)，現(xiàn)就針對這三個方面制定出銀行個人工作計劃：

客戶是我們的生存之源,，作為營業(yè)部又是對外的窗口,，服務(wù)的好壞直接影響到我行的信譽

1、我行一直提倡的“首問責(zé)任制”,、“滿時點服務(wù)”,、“站立服務(wù)”、“三聲服務(wù)”我們將繼續(xù)執(zhí)行,，并做到每個員工能耐心對待每個顧客,，讓客戶滿意。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇二十

為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制,，提高學(xué)校管理水平，根據(jù)文件精神要求,，為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作,，特制訂本方案。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,，由司范省兼任辦公室主任,、_任辦公室副主任，負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù),。

1,、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。

每年初由財務(wù)室,、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算,。交由學(xué)校班子會研究，決定學(xué)校各項開支的具體金額,，最后得出最終的年初預(yù)算報告,。再由學(xué)校監(jiān)督委員會負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。

每年末進行學(xué)校開支決算制度,，旨在總結(jié)每年收支情況,，使用情況，總結(jié)工作得失,，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo),。

2、建立學(xué)校財務(wù)審批制度。

學(xué)校各項開支,，均由處室提出方案,，做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo),，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會討論決定是否執(zhí)行,。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會負(fù)責(zé)監(jiān)督，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行,。

3,、建立學(xué)校采購制度

成立學(xué)校采購小組，應(yīng)由六人以上組成,。需采購的物資,，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會研究,，決定是否采購,。最后，由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門報批,，批準(zhǔn)后交采購小組具體執(zhí)行,。

4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍,、設(shè)備維護維修工作制度,。

學(xué)校的工程管理由分管副校長負(fù)責(zé)：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量,、安全,、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格,。

學(xué)校校舍的維護維修及設(shè)備維護工作：建立合同管控制度,。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建,。

5,、建立完善的民生資金管理制度。

民生資金包括營養(yǎng)餐,、困難生生活補助,。建立專款專用制度,，及時辦理,。建立督察制度，資金到位后及時打入學(xué)生賬戶,，讓學(xué)生及時享受國家惠顧政策,。

6,、建立監(jiān)督機制，完善學(xué)校內(nèi)控機制的監(jiān)督,。

（1）成立督查組,。

（2）公布監(jiān)督電話。

7,、建立校長不直接分管制度,。

學(xué)校校長總領(lǐng)全局，實行五不直接分管,，實行副校長分管具體工作,。

學(xué)校辦公室工作由校長戴輝直屬。

學(xué)校財務(wù)工作,、總務(wù)工作,、安全工作由副校長司范省分管。

學(xué)校黨務(wù)工作,、工會工作,、婦委會工作由副校長_分管。

學(xué)校教務(wù)工作由副校長趙章紅分管,。

學(xué)校政教工作,、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管,。

1,、學(xué)校基礎(chǔ)建設(shè)及校舍維護維修工作：

由總務(wù)處提出方案,，再由分管副校長提交學(xué)校一級班子會研究，得出最終方案,。最后由所有班子簽名后,，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報教育局，得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實施,；不超過20000元的由總務(wù)處具體開始實施,。工程結(jié)束后，由總務(wù)處做出付款清單,，分管副校長負(fù)責(zé)提交一級班子會研究討論,，最后簽名之后，分管副校長將相關(guān)材料交由學(xué)校財務(wù)室具體做付款工作,。從而整個過程得到全程監(jiān)管,，達到內(nèi)部控制的目的。

2,、采購工作：

首先,，學(xué)校成立以校長為組長的采購小組，具體負(fù)責(zé)采購工作。

各處室需要采購的物品：由處室提出方案,，由分管副校長提交班子會研究,，決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實施采購事宜,。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用,，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。

采購時,，如果是政府采購項目,，嚴(yán)格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目,，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作,。從而達到內(nèi)部控制的目的。

3,、經(jīng)費管理工作：

首先,，學(xué)校除財務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。

經(jīng)費支出工作上,，做到?？顚Ｓ茫韶攧?wù)室具體監(jiān)管,。做到對學(xué)校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管,。

1、20xx年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)部控制工作啟動會,。全面啟動內(nèi)控工作,。

（1）成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

（2）安排部署具體工作,，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé),。

（3）學(xué)習(xí)工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況,。

（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組,，負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導(dǎo),，對工作中出現(xiàn)的問題認(rèn)真督促,。

2、20xx年3月,，召開全校教師會議,，報告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運行情況,。

3,、20xx年9月1日,，召開二級班子正職以上班子會，對內(nèi)部控制工作作報告,，對工作的不足作出檢討及批評,，對下月工作作出具體安排。

4,、20xx年11月,，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評,，對下月工作作出具體安排,，安排督察組對20xx年度工作作出全面督查。

5,、20xx年12月,，安排領(lǐng)導(dǎo)小組對內(nèi)部控制工作作出年度報告，安排20xx年度工作,。督察組對本年度內(nèi)部控制工作作出督察報告,。

1、宣傳報道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé),，具體負(fù)責(zé)對該項工作的具體報道,。

2、向上級部門的信息報送由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé),。

內(nèi)控管理工作計劃和目標(biāo) 內(nèi)控管理規(guī)劃篇二十一

為積極穩(wěn)妥地推進建立以源頭治理和過程控制為核心的企業(yè)內(nèi)控體系,，健全和完善對全資、控股,、參股公司的管理控制體系,，全面提升集團公司管理水平，強化集團公司在國際化建設(shè)過程中防范風(fēng)險的能力,，促進集團公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn),，特制定本方案。

集團公司非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè),，這些制度的有效執(zhí)行對提高集團公司管理水平和各階段發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)起到了積極的促進作用,。但是,，從我們對股份公司等單位內(nèi)控體系建設(shè)調(diào)研的情況,，以及__對中央企業(yè)開展內(nèi)控體系建設(shè)的總體要求看，目前的各項管理制度還沒有真正融為一體,，成為一套系統(tǒng)化的體系,。由此導(dǎo)致了職能部門之間管理界面不清晰、管理責(zé)任不到位;下級單位對上級多頭匯報,、多頭請示;同級業(yè)務(wù)單位之間業(yè)務(wù)交叉,，工作標(biāo)準(zhǔn)參差不齊,。這些問題和矛盾的存在，制約著集團公司整體科學(xué)管理水平的進一步提高,，與集團公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)也不相適應(yīng),，需要我們對現(xiàn)有的各項管理制度進行梳理并系統(tǒng)化，以形成一套科學(xué),、完整的制度化體系,。

內(nèi)部控制是由企業(yè)決策層、管理層和其他人員實施的,，為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)提供合理保證的.過程,。建立健全和不斷完善內(nèi)部控制體系是國內(nèi)外企業(yè)長期管理實踐經(jīng)驗的結(jié)晶，有助于約束和規(guī)范企業(yè)管理行為的基本準(zhǔn)則,，有效規(guī)避風(fēng)險,。

“十一五”期間，集團公司將以保障國家油氣安全供應(yīng)為己任,，突出實施資源,、市場和國際化戰(zhàn)略，率先建成一流的社會主義現(xiàn)代化和具有較強國際競爭力的跨國企業(yè)集團,。隨著集團公司的發(fā)展,，尤其是實施國際化經(jīng)營戰(zhàn)略，客觀上需要集團公司理順內(nèi)部管理流程,，針對關(guān)鍵的風(fēng)險控制點,，采取積極穩(wěn)妥可行的措施，建立起一套科學(xué),、有效的內(nèi)部控制體系,，增強抵御內(nèi)外部風(fēng)險的能力，為實現(xiàn)集團公司的整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標(biāo)創(chuàng)造適合的環(huán)境和氛圍,。

內(nèi)部控制是企業(yè)科學(xué)管理的重要內(nèi)容,，是實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的重要依托。建立并認(rèn)真執(zhí)行一套設(shè)計科學(xué),、簡潔適用,、運行有效的內(nèi)控體系，將有助于企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)和掌握經(jīng)營管理中的突出風(fēng)險,，有助于企業(yè)強化內(nèi)部管理控制措施,，有助于用規(guī)范和制度約束管理行為，有助于企業(yè)整合優(yōu)化內(nèi)部資源配置,，提高資源的使用效率和效果,。通過對內(nèi)控體系的長期有效執(zhí)行和不斷完善，將使集團公司各個層面的各項經(jīng)營活動處于受控狀態(tài),，全面提升集團公司的科學(xué)管理水平,。

建立現(xiàn)代企業(yè)制度,，完善法人治理結(jié)構(gòu)是實現(xiàn)集團公司發(fā)展目標(biāo)的重要組織保障。這就要求必須推行內(nèi)控體系建設(shè),，規(guī)范出資人與經(jīng)理人之間的代理關(guān)系和授權(quán)管理,，明確各自的職責(zé)和權(quán)限，強化信息獲取,、傳遞和溝通,，促使被投資企業(yè)實現(xiàn)信息的透明化和信息披露的完整、充分,、必要,，使集團公司能夠從管理上、制度上形成一套規(guī)避風(fēng)險的運行機制,，及時獲取充分有效的信息用于分析和化解面臨的各種風(fēng)險,，實施有力監(jiān)督，增強有效防范風(fēng)險的能力,，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制或降低內(nèi)部人控制的程度,，以維護集團公司作為出資人的權(quán)益。

近年來,，越來越多的企業(yè)將內(nèi)部控制制度作為企業(yè)管理的主要手段,，內(nèi)部控制制度的建設(shè)受到了廣大企業(yè)的高度重視，我國企業(yè)在內(nèi)部控制制度的設(shè)計領(lǐng)域開展了卓有成效的實踐,，取得了長足的進步,。但是由于經(jīng)驗不足、內(nèi)部控制制度設(shè)計人員素質(zhì)不高等原因,，在現(xiàn)階段,，我國企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計從總體上看質(zhì)量不高，對內(nèi)部控制各要素的設(shè)計不系統(tǒng),、不科學(xué),，企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計仍存在著諸多誤區(qū)，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一,，企業(yè)在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計時忽略了實施成本問題,，雖然制定出了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)部控制制度，但是實行該制度所花費的成本超過了因此而產(chǎn)生的經(jīng)濟效益,，缺乏可操作性,，得不償失。第二,，企業(yè)在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計時過于注重制度的文字編寫,，忽略了制度的執(zhí)行和其作用的發(fā)揮,，使制度流于形式,，有的企業(yè)甚至將制定內(nèi)部控制制度作為應(yīng)付相關(guān)部門檢查,、審計的手段，沒有真正意識到企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要性,。第三,，企業(yè)在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計時對內(nèi)部控制監(jiān)督機制設(shè)計的重視程度不夠，導(dǎo)致對企業(yè)內(nèi)部控制的監(jiān)督薄弱,，難以確保制度的執(zhí)行和其有效性,。由于監(jiān)督的失效容易出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象，將影響全體企業(yè)員工的控制意識和行為,，嚴(yán)重的甚至導(dǎo)致內(nèi)部控制的失敗,。第四，對已經(jīng)制定的內(nèi)部控制制度,，很多企業(yè)未能根據(jù)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r及時對內(nèi)部控制制度作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整,，致使內(nèi)部控制制度不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展，難以對企業(yè)新的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行有效控制,。第五,，在內(nèi)部控制制度的設(shè)計中忽略了人的因素，須知無論如何完善的制度,，最終還是需要人去執(zhí)行,，如果內(nèi)部控制制度未得到員工的認(rèn)同和理解，那么制度最終會淪為一紙空文,。

企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計的優(yōu)劣將直接影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有效性,，因此，在進行企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計過程當(dāng)中,，應(yīng)該避免走入設(shè)計誤區(qū),，并抓住設(shè)計要點進行制度設(shè)計，以確保企業(yè)內(nèi)部控制制度的科學(xué)合理,。

企業(yè)內(nèi)部控制制度首先需要有明確的控制目標(biāo),。控制目標(biāo)是管理經(jīng)濟活動的基本要求,、實施內(nèi)部控制的最終目的,，同時也是評價內(nèi)部控制的最高標(biāo)準(zhǔn)。簡單來說,，設(shè)置企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)解決了企業(yè)為什么要進行控制的問題,，為內(nèi)部控制指明了努力的方向。在企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計中,，企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)的定位應(yīng)該與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合,，應(yīng)該把握控制目標(biāo)的動態(tài)性、層次性和全面性的特征進行設(shè)計。眾所周知,，處于不同發(fā)展階段的企業(yè),，由于發(fā)展戰(zhàn)略各異，其內(nèi)部控制的側(cè)重點有所不同,，因此,，企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)具有動態(tài)性，進行內(nèi)部控制目標(biāo)設(shè)計應(yīng)該隨企業(yè)的發(fā)展而變化,，實行跟蹤控制;還應(yīng)該針對企業(yè)的不同治理結(jié)構(gòu)層次,、內(nèi)容對企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)進行分解，滿足內(nèi)部控制目標(biāo)的層次性要求,，做到目標(biāo)明確,、分而治之。同時,，還要在制度上體現(xiàn)對內(nèi)部控制多個目標(biāo)間的協(xié)調(diào),，使整體控制效果達到最佳狀態(tài)。

控制流程是依次貫穿于某項業(yè)務(wù)活動始終的基本控制步驟及相應(yīng)環(huán)節(jié),，控制流程往往是與業(yè)務(wù)流程相吻合的,。在企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計中，控制流程的設(shè)計應(yīng)該是與企業(yè)控制目標(biāo)相適應(yīng)的,?？刂屏鞒痰脑O(shè)計思路和方法很多，如按會計科目設(shè)計,、按經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型設(shè)計,、按經(jīng)營單位或管理部門設(shè)計，等等,。但是,，無論使用哪種(或多種)設(shè)計思路，都需要根據(jù)企業(yè)的實際情況,，結(jié)合企業(yè)所制定的內(nèi)部控制目標(biāo)進行權(quán)衡比對,，從而選擇最適合的設(shè)計思路和方法。為了確保制度設(shè)計的科學(xué)合理,，在進行流程設(shè)計之前應(yīng)該對企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行分類,、整合和提煉，避免重復(fù)設(shè)計流程(如控制手段,、控制過程相同的不同經(jīng)濟事項被重復(fù)進行設(shè)計),。另外，在進行控制流程設(shè)計時不可避免會出現(xiàn)交叉或重復(fù)的內(nèi)容,，此時需要對這些內(nèi)容進行適當(dāng)調(diào)整,，否則將影響其客觀性。

控制流程是由控制點組成的，控制點又分為關(guān)鍵控制點和一般控制點兩種類型,，對不同的控制點需要采用不同的控制方法進行管理,。關(guān)鍵控制點與一般控制點在一定的條件下是可以相互轉(zhuǎn)化的。企業(yè)制定內(nèi)部控制措施的關(guān)鍵在于抓住關(guān)鍵控制點,，企業(yè)管理者只有將注意力集中于業(yè)務(wù)處理過程當(dāng)中發(fā)揮作用大、影響范圍廣,、對保證整個業(yè)務(wù)活動的控制目標(biāo)至關(guān)重要的關(guān)鍵控制點上,，才能確保內(nèi)部控制的效率和效果。因此,，控制點的設(shè)計非常重要,，其中關(guān)鍵控制點的選擇更是重中之重。內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點應(yīng)該以選擇關(guān)鍵的成本項目,、業(yè)務(wù)活動,、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、重要要素及重要資源為選擇依據(jù),，即將影響成本項目費用的主要因素,，對企業(yè)競爭力、盈利能力有重大影響的活動,、要素和資源及容易發(fā)生且可能造成重大損失的環(huán)節(jié)設(shè)定為內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點,。值得注意的是，不同的經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動其關(guān)鍵控制點是不同的,，某環(huán)節(jié)在某項業(yè)務(wù)中屬于內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點并不意味著它永遠(yuǎn)都是,，也許在其他的業(yè)務(wù)活動中,，該環(huán)節(jié)僅是一般控制點,。因此，在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計中,，必須根據(jù)管理或內(nèi)部控制目標(biāo)的具體要求,、業(yè)務(wù)活動的類型及特點等來選擇和確定企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點,。

內(nèi)部控制權(quán)限的設(shè)計是企業(yè)建立內(nèi)部控制制度的精髓之一，控制權(quán)限是否設(shè)置合理,，直接決定了內(nèi)部控制制度的客觀性和有效性,。內(nèi)部控制要求企業(yè)必須建立合理的授權(quán)機制，對內(nèi)部控制的控制權(quán)限進行合理配置,。筆者認(rèn)為,，對內(nèi)部控制權(quán)限進行設(shè)計要遵循重要性原則、責(zé)任明確原則,，既要滿足控制目標(biāo)的需要,，又要兼顧工作效率。明確內(nèi)部控制的控制權(quán)限應(yīng)從授權(quán)階段就開始進行控制。管理層在進行授權(quán)時,，應(yīng)該統(tǒng)籌考慮授權(quán)的范圍,、層次與責(zé)任，將所有的經(jīng)營活動都納入授權(quán)范圍,，把經(jīng)濟活動的重要性列為權(quán)限劃分的重要依據(jù),，防止出現(xiàn)權(quán)力重疊或責(zé)任真空的現(xiàn)象，做到權(quán)責(zé)明晰,，為各中間管理層和全體員工以所授權(quán)限開展工作提供依據(jù),。管理者通過合理授權(quán)以保證經(jīng)營決策得以有效運行、管理制度有效貫徹,，實現(xiàn)權(quán)力制衡,。在設(shè)計中實現(xiàn)相互牽制也非常重要，若同一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)由一個人(或一個部門)包辦,，則難以實現(xiàn)管理控制的目標(biāo),，必須要有相互牽制、相互制約和相互監(jiān)督,，進行控制權(quán)限設(shè)計同樣需要考慮這方面的問題,。

內(nèi)部控制監(jiān)督是經(jīng)營管理部門對內(nèi)部控制的管理監(jiān)督及內(nèi)審_門對內(nèi)部控制的再監(jiān)督活動的總稱，是隨著時間的推移而評估制度執(zhí)行質(zhì)量的過程,。在我國,，很多企業(yè)并非沒有建立內(nèi)部控制制度，困擾企業(yè)的主要問題是所建立的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果不佳,，某些參與制定內(nèi)部控制制度的負(fù)責(zé)人內(nèi)部控制意識薄弱,，致使內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)或出現(xiàn)“對上不對下”的尷尬局面。造成這種不良現(xiàn)象出現(xiàn)的主要原因就是企業(yè)忽視了對內(nèi)部控制監(jiān)督的設(shè)計,，監(jiān)督機制不完善,。因此，要確保企業(yè)所建立的內(nèi)部控制制度被切實執(zhí)行并獲得良好的執(zhí)行效果,，就必須對內(nèi)部控制過程施以恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)督,，內(nèi)部控制監(jiān)督設(shè)計的重要性可見一斑。在進行內(nèi)部控制設(shè)計時,，應(yīng)該關(guān)注監(jiān)督評審程序的合理性,、對內(nèi)部控制缺陷的報告和對政策程序的調(diào)整。要將內(nèi)部控制監(jiān)督工作列為企業(yè)日常工作之一,，將內(nèi)部審計列為重點監(jiān)督手段,，使內(nèi)部審計充分發(fā)揮監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)、提供完善內(nèi)部控制制度和糾錯的建議的作用,。同時,，暢通監(jiān)督信息反饋渠道可以使管理層或其他人員在發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制缺陷時,，能及時向上反饋或提供建設(shè)性建議，使企業(yè)內(nèi)部控制的缺陷得以及時,、果斷處理,。

企業(yè)內(nèi)部控制制度體例是內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)和骨架，除非遇到特殊情況或特殊需要,，一般來說,，內(nèi)部控制制度的體例是不需要作重大調(diào)整的。倘若內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計不合理,，企業(yè)對體例作出重大調(diào)整時,，將會耗費大量的人力、物力,。另外,，頻繁地調(diào)整內(nèi)部控制制度的體例也不利于制度的執(zhí)行,，同時也削弱了制度的權(quán)威性,。因此，內(nèi)部控制制度體例的設(shè)計至關(guān)重要,，在設(shè)計時,，不但要考慮一般的設(shè)計問題，還要考慮到所設(shè)計的制度體例能夠適應(yīng)今后修改完善的要求,，預(yù)留一定的修訂,、完善空間。例如,，對內(nèi)部控制制度條目的排序可以用,、、等排序,，能夠較好地解決對業(yè)務(wù)流程,、控制步驟和控制點進行增補、修改或刪除的需要,。而在文字編排方面,，諸如基本原則、要求,、一般規(guī)定等應(yīng)該在制度大綱中描述,，而不宜放在具體的業(yè)務(wù)流程當(dāng)中?？偟膩碚f,，就是內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計要確保制度整體結(jié)構(gòu)在一定時期內(nèi)保持穩(wěn)定，同時可以適應(yīng)修訂和完善的需求,。

總之,，建立健全企業(yè)的內(nèi)部控制制度是企業(yè)增強市場競爭力,、迎接經(jīng)濟全球化挑戰(zhàn)的必然選擇。應(yīng)該看到,，我國的企業(yè)內(nèi)部控制尚不成熟,，對內(nèi)部控制制度的設(shè)計仍存在缺陷，這就要求我們必須在實踐中繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度的設(shè)計,。企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計是一個動態(tài)的過程,，制度設(shè)計人員要在具體執(zhí)行、正確評價等實踐過程當(dāng)中不斷完善內(nèi)部控制制度,，才能真正確保企業(yè)控制目標(biāo)的實現(xiàn),。