無論是身處學(xué)校還是步入社會,，大家都嘗試過寫作吧，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力,。寫范文的時(shí)候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？以下是我為大家搜集的優(yōu)質(zhì)范文，僅供參考,，一起來看看吧

報(bào)銷制度管理制度篇一

一,、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報(bào)酬、勞保,、福利,、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)等。采購材料,、辦公用品,、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報(bào)銷時(shí)須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù),、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）,。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。

二,、所有的現(xiàn)金收入,，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額,，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報(bào)銷及審批程序,，做到賬款分管,。

三、臨時(shí)性小額現(xiàn)金支出,，實(shí)行先墊支后報(bào)銷原則（除出差外）,。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金,。

四,、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財(cái)務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù),。因公出差,，應(yīng)合理估算出差費(fèi)用，填制領(lǐng)款單,，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款,。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費(fèi),。如前一次借款不清的,，不準(zhǔn)再向公司借款。

五,、控制現(xiàn)金的庫存限額,，一般以3-5天的日常零星支出為限,，超過限額的出納員應(yīng)及時(shí)送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前,，出納人員應(yīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金,，做到賬實(shí)相符。

一,、本制度從二0二0年一月一日起執(zhí)行,，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。

報(bào)銷制度管理制度篇二

為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作,，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定,，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況,，特制定本制度,。

1.1公司員工因工出差借款或報(bào)銷，由各部門經(jīng)理審簽后,，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核,，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷,。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案,。

1.2員工出差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)填寫“借款單”，并注明借款事由及行程,，按規(guī)定程序報(bào)批后,，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。

1.3員工出差返回后,，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”,，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種,，即當(dāng)天能往返的為“短途”,，出差時(shí)間在一天以上的為“長途”。

2.2出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）

技術(shù)部：住宿費(fèi)80元/2人/天,；100元/3人/天,。

2.4出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

外出員工每人每日補(bǔ)貼20元，6,、7,、8、9四個(gè)月份每人每天補(bǔ)貼30元,；如有特殊情況需請客戶吃飯,，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn),。

2.4.1員工短途出差視同出勤,，不再享受出差補(bǔ)貼,。

2.5員工出差交通報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥,、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機(jī),、軟臥,、硬臥、輪船三等艙,，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥,、輪船四等艙,、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2.5.2員工長途出差交通費(fèi),，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷,；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí),，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,，方可報(bào)銷。

2.5.3員工在本市內(nèi)出差,，只報(bào)銷公交車票公交車票,。無特殊情況，不得報(bào)銷出租車票,。

3.1住宿費(fèi),，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付,。

3.2膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取,，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。

3.3交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報(bào)銷單,，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷,。

3.4短途出差不享受住宿補(bǔ)助。

3.5長途出差人員無住宿費(fèi)用時(shí),，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助,。

3.6員工出差返回后于一周內(nèi)報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)間為每周一及每五,，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的,，財(cái)務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付,。

3.7超過1個(gè)月以上的出差單據(jù),、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。

報(bào)銷制度管理制度篇三

4.固定資產(chǎn)經(jīng)財(cái)務(wù)報(bào)銷後,，財(cái)務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費(fèi)用”科目,。

●第二條流動資產(chǎn)報(bào)銷：

5.年終物資部應(yīng)盤點(diǎn)一次，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對,，并作出盈虧表,；

8.各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，按合同要求付款.

報(bào)銷制度管理制度篇四

1,、負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)所需主要物質(zhì)的信息手機(jī)和市場調(diào)查。

2,、統(tǒng)計(jì)各公司所需主要物質(zhì)（大米,、面粉、豬肉,、干貨,、凍貨、調(diào)味品,、廚房設(shè)備,、炊具、餐具）等需求計(jì)劃,。

3,、向供應(yīng)商發(fā)布食堂所需主要物資的采購計(jì)劃信息，對供應(yīng)商實(shí)行招標(biāo)采購,。

4,、收集供應(yīng)商報(bào)價(jià)單，調(diào)查供應(yīng)商供貨實(shí)力及信譽(yù)度,，為各公司采購配送部提供物資采購信息支持,。

5,、負(fù)責(zé)制訂,、修改食堂采購配送工作管理制度及流程規(guī)范,。

6,、負(fù)責(zé)公司食堂采購配送部人員的培訓(xùn)。

7,、負(fù)責(zé)公司食堂采購配送工作的監(jiān)督,、指導(dǎo),。

8,、負(fù)責(zé)公司總部物資的采購,。

9、負(fù)責(zé)公司統(tǒng)一物資的采購，如員工工作服,、年終員工福利品等,。

10、對新開公司或食堂大型裝修,、大型設(shè)備購置工作,，以及公司大宗物資儲備的工作進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo),。

11,、協(xié)助公司配送部與供應(yīng)商洽談大宗商品采購合同。

12,、協(xié)助公司配送部對供應(yīng)商的考察、評估,、管理工作,。

13、負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)并通報(bào)各公司同以時(shí)期主要物資采購的價(jià)格行情,，對采購價(jià)格加高的公司進(jìn)行調(diào)查,、指導(dǎo)。

1,、接受公司配送部的監(jiān)督指導(dǎo),。

2、掌握食堂所需主要物資的品種,、規(guī)格,、質(zhì)量、單價(jià)及市場物流信息,。

3,、負(fù)責(zé)配合保管員驗(yàn)收公司配送部所采購的物資。

4,、負(fù)責(zé)食堂每日所需鮮活產(chǎn)品及臨時(shí)急用品的采購,。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

報(bào)銷制度管理制度篇五

一,、報(bào)銷原始憑證必須是印有稅務(wù)監(jiān)制章的合法有效憑證，取得的合法有效憑證應(yīng)該寫明公司全稱,，內(nèi)容必須完整,，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確,，各種收款收據(jù)（除財(cái)政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外）一律不予報(bào)銷,。費(fèi)用報(bào)銷單必須用藍(lán)、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件,，不得使訂書針,、大頭釘、回形針串別,。不符合規(guī)定的,，財(cái)務(wù)部門作退回處理。

二,、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報(bào)銷票據(jù)（除增值稅發(fā)票不要粘貼外）后,，準(zhǔn)確填寫報(bào)銷金額（填上大小寫金額），注明票據(jù)張數(shù),，做到清晰無誤,，不得涂改。

三,、經(jīng)手人所在部門負(fù)責(zé)人,，核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實(shí)，并簽字確認(rèn),。

四,、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按公司相關(guān)規(guī)定對各種報(bào)銷票據(jù)進(jìn)行審核,，審核其手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備,，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確。對不符合規(guī)定的報(bào)銷票據(jù),，應(yīng)予退回,。

五、在財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后,，由總經(jīng)理（或授權(quán)副總）簽字批準(zhǔn),。

七、報(bào)銷時(shí)間為每周一次,，每月截止時(shí)間為每月28日（逢節(jié)假日,、雙休日提前）。每月29日至月底為財(cái)務(wù)對賬時(shí)間,，期間不再辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)（特殊情況除外）,。具體時(shí)間節(jié)點(diǎn)為：星期三之前報(bào)銷憑證提交到財(cái)務(wù)部，星期三財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷憑證,，經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)簽字,，星期四財(cái)務(wù)部報(bào)銷付款給各報(bào)銷人。

八,、如總經(jīng)理不在情況下,，又有特殊情況急于報(bào)銷,，授權(quán)副總和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)情況下，先給予報(bào)銷,，待總經(jīng)理回來后給予補(bǔ)簽,。

報(bào)銷制度管理制度篇六

為加強(qiáng)本公司分析核算，規(guī)范財(cái)務(wù)制度及出差的使用原則,，提高資金的使用效率,，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須,，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想,，提高效率，控制成本,，特制定本管理制度,。

一、 職責(zé)

1,、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合理性,、可行性、部門費(fèi)用控制負(fù)責(zé),。

2、財(cái)務(wù)部對各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)的合法性以及費(fèi)用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé),。

二,、借款及報(bào)銷原則

1、借款依據(jù)及還款時(shí)間要求

借款類型 借款依據(jù) 還款時(shí)間

投標(biāo)保證金 招投標(biāo)邀請函 招投標(biāo)結(jié)束一個(gè)月內(nèi)

履約保證金 合同復(fù)印件 合同規(guī)定期限

租房押金 合同復(fù)印件 合同規(guī)定期限

差旅費(fèi)借款 出差借款單 出差結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)

2,、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)保證?？顚Ｓ茫坏盟阶耘沧魉?。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費(fèi),。

3、其他借款支出,，實(shí)行單筆總經(jīng)理審批,。

借款審批權(quán)限

序列 業(yè)務(wù)審批人 業(yè)務(wù)終審人 財(cái)務(wù)終審人

銷售（含銷管） 銷售副總 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)經(jīng)理

服務(wù)（含售前、實(shí)施,、服務(wù)） 服務(wù)副總

運(yùn)營（含財(cái)務(wù),、人力行政、市場） 總經(jīng)理

各業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人

4,、前款不清,，后款不借。除未到期的保證金,、押金外,，如有未清帳借款，不得再進(jìn)行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批,。

5,、財(cái)務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未按照規(guī)定時(shí)間還款的,，對借款人按借款金額10%罰款,。

6、報(bào)銷時(shí)限

（1）差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)限為出差返回后兩周內(nèi),，不得逾期,。如逾期報(bào)銷，則按逾期10元/天扣減出差費(fèi)用,。

（2）交通及移動通訊費(fèi)按季度報(bào)銷,，次季度的首月，必須將該季度的費(fèi)用報(bào)銷完畢,，逾期不予報(bào)銷,。如：6月報(bào)銷4—6月交通費(fèi)及3—5月通訊費(fèi)。

（3）招待費(fèi)及會議費(fèi)等報(bào)銷時(shí)限為此項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi),，不得逾期,。并且報(bào)銷時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。

（4）所有報(bào)銷單據(jù),，超過3個(gè)月期限,，將不再予以報(bào)銷，請務(wù)必及時(shí)報(bào)銷,。

三,、 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、 往返交通費(fèi)

人員類別 飛機(jī) 火車 輪船 長途汽車

總經(jīng)理 經(jīng)濟(jì)艙 實(shí)報(bào) 經(jīng)濟(jì)艙 實(shí)報(bào)

其他人員 特批 二等座,、硬座,、硬臥 特批 實(shí)報(bào)

（1） 一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車,、輪船三等艙,。出差人員白天乘車超過12小時(shí)或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票,，乘坐火車超過13過小時(shí)可乘坐飛機(jī),，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙,，飛機(jī)（僅限于經(jīng)濟(jì)艙）,，須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。

（2） 公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險(xiǎn),，因此不再承擔(dān)個(gè)人購買的意外保險(xiǎn)費(fèi)用,。

（3） 同一地區(qū)不同城市之間的往來,，只能乘坐長途汽車或火車，嚴(yán)禁乘坐出租車,，否則不予報(bào)銷,。

（4） 外地交通費(fèi)20元/天，不到20元,，據(jù)實(shí)報(bào)銷;超標(biāo),，按20元/天報(bào)銷，天數(shù)計(jì)算同補(bǔ)助天數(shù),。

2,、住宿費(fèi)

（1）住宿費(fèi)用為標(biāo)準(zhǔn)間費(fèi)用，同時(shí)出差的同性人員需同住一個(gè)標(biāo)間,，報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明,，如住宿費(fèi)由一人報(bào)銷，則需要另一人簽字證明,。但如果客戶提供住宿,，則不予報(bào)銷住宿費(fèi)用。

（2）住宿費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：濟(jì)南,、青島,、煙臺住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天,。若住宿超標(biāo),，則超標(biāo)金額自行承擔(dān)。

（3）住宿發(fā)票必須真實(shí)并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財(cái)政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財(cái)政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）,。無住宿費(fèi)發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者,，住宿費(fèi)用自理,，一律不予報(bào)銷,。

3、出差伙食補(bǔ)助

（1）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天（試用期補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減半,，30元/天）,，其中50元/天（試用期20元/天）的補(bǔ)助需自行找票。（此處補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天,，僅為舉例用,，各地出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，單獨(dú)郵件發(fā)送）

票據(jù)要求：會議費(fèi),、資料費(fèi),、過路過橋費(fèi)、汽油費(fèi),、修理費(fèi),、汽車,、火車票、船票,、機(jī)票（只限本公司員工）,、圖書費(fèi)、印刷費(fèi),、服務(wù)費(fèi)（只限于it服務(wù)業(yè)）,、小額郵費(fèi)，打車費(fèi),、月票費(fèi),、電話費(fèi)（只限本公司員工）及定額電話費(fèi)票據(jù)等，長條交通票每次報(bào)銷補(bǔ)貼時(shí)只限用一張,，此類票據(jù)不準(zhǔn)連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票）,，不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票,。

（2）參加會議,、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補(bǔ)助。

4,、票據(jù)規(guī)范要求

（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟(jì)南分公司”,，機(jī)打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無效”,。

（2）金額的大小寫要相符,，字跡要清楚。

（3）日期填寫完整,，發(fā)票日期要與實(shí)際業(yè)務(wù)日期一致,。

（4）開票方發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章（必須是全章）。

（5）發(fā)票項(xiàng)目必須與業(yè)務(wù)相符,，內(nèi)容填寫清晰有效;

（6）財(cái)務(wù)部有查驗(yàn)票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利,，有權(quán)拒絕假偽票的報(bào)銷。

（7）因個(gè)人原因丟失報(bào)銷票據(jù),，不可用其他票據(jù)抵報(bào),，費(fèi)用自行承擔(dān)。

（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票,，如：實(shí)施,、開發(fā)、服務(wù),。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票,。

5、報(bào)銷單據(jù)填寫規(guī)范

（1）報(bào)銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx）,，交通,、通訊記入日常費(fèi)用,，其他費(fèi)用全部記入項(xiàng)目費(fèi)用中。（除交通,、通訊暫緩報(bào)銷外,，其余費(fèi)用暫采用手工報(bào)銷）

（2）報(bào)銷粘貼順序：自上而下，自右而左,，按票據(jù)類別,，實(shí)際票據(jù)與出差補(bǔ)助票據(jù)分別粘貼。報(bào)銷清單列示在最后一頁,。

（3）大寫數(shù)字提示：零,、壹、貳,、叁,、肆、伍,、陸,、柒、捌,、玖,、拾、佰,、仟,、萬、億,。

（4）報(bào)銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫,，不得使用圓珠筆，并且不得涂改,、大小寫金額填寫一致,、合計(jì)、部門,、姓名,、出差事由,、日期,、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核,、補(bǔ)助填在其他格,。

（5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報(bào)銷內(nèi)容,，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼,，并在《禮品,、車費(fèi)報(bào)銷清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)情況。補(bǔ)貼請自行找票,，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號票據(jù),，否則將從報(bào)銷單據(jù)上直接扣除此金額。

（6）出差補(bǔ)助每天按10元累計(jì)填寫到“出差補(bǔ)助金額”中,，其余填到“其他”列中,。若無補(bǔ)助，則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫,。

（7）出差過程中發(fā)生的招待費(fèi)等,，應(yīng)單獨(dú)粘貼報(bào)銷。

6,、其他相關(guān)規(guī)定

（1）出差天數(shù)計(jì)算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日,，連續(xù)計(jì)算天數(shù)后減一。

（2）出差過程中涉及禮品,、交際費(fèi)用原則上不予報(bào)銷,，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用，必須事先向尹總審批,，并單獨(dú)粘貼支出憑單報(bào)銷,。

（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用,，均由個(gè)人自理,。

（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時(shí)外,，不得因私事或借故延長出差時(shí)間,，否則公司不予報(bào)支差旅費(fèi)，并視情節(jié)輕重對其進(jìn)行通報(bào)批語,、扣發(fā)工資,、直至辭退等處理。

（5）各部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部有權(quán)對虛報(bào)嫌疑的報(bào)銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗(yàn)原始單據(jù),，經(jīng)查屬實(shí),，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷本次發(fā)生的所有出差費(fèi)用;如果多次出現(xiàn)同類問題，財(cái)務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報(bào)銷款,，并報(bào)公司總經(jīng)理,，公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報(bào)批評、扣發(fā)工資,、直至辭退等處理,。

（6）票據(jù)超過三個(gè)月期限，視為自動放棄報(bào)銷,，公司不再給予報(bào)銷,。

（7）集團(tuán)培訓(xùn)：先確認(rèn)費(fèi)用承擔(dān)方,。此費(fèi)用如濟(jì)南公司承擔(dān)，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請（具體操作,，請參照“機(jī)構(gòu)（xx）消費(fèi)卡充值申請說明”文檔）,，并經(jīng)財(cái)務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團(tuán)卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可,。（卡務(wù)中心周六,、周日不辦公，消費(fèi)卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉,。）

（8）支持費(fèi)用：報(bào)銷時(shí)一并提供被支持方財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《支持費(fèi)用確認(rèn)單》,，并執(zhí)行濟(jì)南公司標(biāo)準(zhǔn)。（由于傳真件無法長期保存,，請自行復(fù)?。?/p>

集團(tuán)支持本公司項(xiàng)目時(shí)，則首先需總經(jīng)理審批,，然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批即可,，否則不予報(bào)銷。

（9）新入職員工第一次報(bào)銷時(shí),，務(wù)必提供報(bào)銷卡號及具體開戶行名稱,，如：6226 0953 1040 ****，招商銀行濟(jì)南泉城路支行等,。

本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行,，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

報(bào)銷制度管理制度篇七

1,、目的

為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,，強(qiáng)化費(fèi)用控制。

2,、適用范圍

3,、職責(zé)

3.2各部門負(fù)責(zé)按照制度執(zhí)行。

4,、內(nèi)容

4.1費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：

4.1.1公司的費(fèi)用開支均由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核,，財(cái)務(wù)核實(shí)，但最終批核權(quán)由總 經(jīng)理審批,。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出,，又急需于支付時(shí)，可按下列情況處理：

費(fèi)用在300元以下的,，經(jīng)部門經(jīng)理審批后,，財(cái)務(wù)可予以先行報(bào)銷,；

費(fèi)用在300元以上的,，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報(bào)告,，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、e-mail）指示財(cái)務(wù)人員先行處理,。

以上兩種情況,，財(cái)務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時(shí)，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽,。

4.1.3具審批權(quán)限的人員,，不得簽涉及自己的費(fèi)用，其費(fèi)用由其上級主管負(fù)責(zé)簽 批,。

4.1.4所有的費(fèi)用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意,，才能實(shí)施。不得“先斬后奏”,。

4.2費(fèi)用報(bào)銷流程：

4.2.1當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后,，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報(bào)銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù),，再送往財(cái)務(wù)審核,，超出三天的費(fèi)用不予報(bào)銷，責(zé)任自負(fù),。

4.2.2.財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真,、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷憑證及原始單據(jù)，重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理,，計(jì)算是否正確無誤,，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑,。如有異議時(shí),，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理,。情節(jié)嚴(yán)重的,，必須立即報(bào)至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后,，經(jīng)財(cái)務(wù)審核無誤的單據(jù),，應(yīng)由財(cái)務(wù)送給總經(jīng)理審批。

4.2.4財(cái)務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時(shí),，應(yīng)在一天內(nèi),，足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人，并在費(fèi)用報(bào)銷單上簽收,。

4.2.5受款人到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取款項(xiàng),，在收款時(shí)，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)。

4.3借款：

4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款,，必須填寫借款申請單,。

4.3.2借款時(shí)寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核,。借款金額超過300元時(shí),，除完成以上程序外，還須上報(bào)至總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)后方可支付,。

4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項(xiàng)后,，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，盡快與財(cái)務(wù)結(jié)算清楚,。

4.3.4,、借款人在財(cái)務(wù)處已有借款沒有還清時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒付二次借款,。

4.3.5當(dāng)借款人不及時(shí)結(jié)清借款之項(xiàng)目時(shí),，財(cái)務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。

4.4重點(diǎn)費(fèi)用有關(guān)規(guī)定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日,。

4.4.1.2薪資計(jì)算周期,，每月1日至最后一日為一個(gè)月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資,，計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi),。

4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”,、“門票領(lǐng)取情況“上報(bào)財(cái)務(wù),。

4.4.1.4財(cái)務(wù)在每月13日前，將所有員工的工資計(jì)算完畢,，并交總經(jīng)理簽批,。

4.4.2交際應(yīng)酬費(fèi)：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮,，應(yīng)當(dāng)掌握分寸,，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意,。如發(fā)生額在200元以上/餐次的,，必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。

4.4.2.2一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi),，如發(fā)生額在500元以上的,，必須有證明人簽字。

4.4.2.3一次發(fā)生的交際費(fèi),，必須如實(shí)填寫清楚所應(yīng)酬的項(xiàng)目方可報(bào)支,。

4.4.2.4市內(nèi)交通費(fèi)：

（1）因公事外出的車費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷,；但必須注明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交車,、專線,、小巴、brt為主,；

4.4.2.5出租車費(fèi)一般不予報(bào)銷,，但特殊原因需打出租車時(shí),，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可,。

4.5費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定：

4.5.1每次報(bào)銷費(fèi)用，必須在事項(xiàng)結(jié)束起3日內(nèi),，特殊情況一周內(nèi)完成,，過期財(cái)務(wù)可不予報(bào)銷。

4.5.2.1報(bào)銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫,，字體要清楚,。

4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

4.5.2.4填報(bào)日期按填寫當(dāng)日的日期填寫：

4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致,，不得涂改：

4.5.2.7發(fā)票,、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷憑證”；

4.5.3如填報(bào)未符合上述要求,，財(cái)務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報(bào),。

4.5.4所有費(fèi)用報(bào)銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證,，如確實(shí)無法取得原始票據(jù)的,，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因,。

4.5.5如遇有票據(jù)丟失的,，將視同沒有發(fā)生費(fèi)用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān),。

4.5.6所有票據(jù)必須真實(shí),，如發(fā)現(xiàn)作弊時(shí)，財(cái)務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人,。

4.6關(guān)于辦公用品的采購及維修：

4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報(bào)客服部文員,，由客服部進(jìn)行審核匯總，上報(bào)總經(jīng)理審批,。

4.6.2客服部根據(jù)審批采購計(jì)劃,，填寫“借款單”，到財(cái)務(wù)借備用金采購,。

4.6.3所采購的物品必須統(tǒng)一保管,，領(lǐng)用物品時(shí)填寫領(lǐng)用表,。

4.6.4辦公設(shè)備的維修，要求事先申請到客服部備案,，由客服部負(fù)責(zé),，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理,。

5,、其它

5．1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；

5．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實(shí)際情況隨時(shí)修訂,；

5．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實(shí)施,。

廈門博贊教育服務(wù)有限公司20xx年12月3日

報(bào)銷制度管理制度篇八

原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：

1、報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),，填寫時(shí)一律用炭素筆,，圓珠筆或鉛筆填寫無效。

2,、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律填進(jìn)修學(xué)校）,、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）,、單價(jià),、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全,，字跡清楚,，金額正確，大,、小寫相符,。票據(jù)一經(jīng)涂改即無效。

3,、印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章,。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）,。

4、在超市購買商品的,，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名,、單價(jià)、數(shù)量）且商品符合財(cái)務(wù)報(bào)銷范圍,。

5,、報(bào)銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的,，財(cái)務(wù)人員不得給予報(bào)銷,。

（一）財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限

學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度,，學(xué)校所有的財(cái)務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后，方可到財(cái)務(wù)處辦理結(jié)算,。

學(xué)校各類需要采購的物品必須事先提出申請,，做好預(yù)算由校長簽批，方可借支進(jìn)入采購程序,，采購秉承一人為私二人為公的原則,，為報(bào)銷提供證明。嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清后賬不借,。

（三）財(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求

1．購買的設(shè)備,、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字,、審核人簽字（財(cái)務(wù)）,、校長簽字,，方可報(bào)銷,、進(jìn)賬。

2．凡到財(cái)務(wù)處報(bào)銷的票據(jù),，需校長,、審核人、經(jīng)手人簽字方可報(bào)銷,。

3,、教職工到財(cái)務(wù)處報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證,，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)票,、收據(jù)；物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行,。

注意：先簽字后報(bào)銷