總結(jié)是寫給人看的，條理不清,，人們就看不下去，即使看了也不知其所以然,，這樣就達不到總結(jié)的目的,。怎樣寫總結(jié)才更能起到其作用呢,？總結(jié)應(yīng)該怎么寫呢,？下面是我給大家整理的總結(jié)范文，歡迎大家閱讀分享借鑒,，希望對大家能夠有所幫助,。

審計專員工作總結(jié)篇一

一、增強財務(wù),、審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí),，盡力進步財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)

為了進步財務(wù),、審計人員業(yè)務(wù)程度,、綜合素質(zhì)，多次組織財務(wù)審計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí),。20_年6月,、11月專門組織總場及各林場財務(wù)審計人員，分兩批參加了山東省內(nèi)部審計協(xié)會舉辦的內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班;20_年8月至10月又多次組織各場場長,、書記,、財務(wù)審計人員進行內(nèi)控業(yè)務(wù)、內(nèi)節(jié)制度的學(xué)習(xí);20_年11月至12月又組織各林場財務(wù)人員在網(wǎng)上進行管帳人員繼承學(xué)習(xí),。通過學(xué)習(xí),，全場財務(wù)、審計人員的綜合素質(zhì),、業(yè)務(wù)程度都有了較大的進步,。

二、樹立健全財務(wù)治理制度,，規(guī)范財務(wù)行為

為深入貫徹落實中央八項規(guī)定精神,，進一步嚴肅財經(jīng)規(guī)律，更新理財看念,，完善治理機制,，健全規(guī)章制度，夯實根基工作,，增強步隊扶植,、落實監(jiān)管步伐，實現(xiàn)治理機制科學(xué)化,、根基工作精細化,、財務(wù)步隊專業(yè)化、財務(wù)出入規(guī)范化,，全面晉升全場財務(wù)治理程度,。我們依據(jù)費辦發(fā)(20_)2號文《縣委辦公室縣府辦公室關(guān)于印發(fā)(全縣行政事業(yè)單位財務(wù)治理規(guī)范晉升年運動實施規(guī)劃)的看護》的文件要求,，結(jié)合林場實際環(huán)境，先后制訂了《費縣國有林場財務(wù)治理規(guī)范晉升年運動實施規(guī)劃》及《費縣國有林場財務(wù)治理制度》,。財務(wù)治理規(guī)范晉升實施規(guī)劃及財務(wù)制度的樹立及實施以及四級連簽制度(包攬人,、業(yè)務(wù)分管負責(zé)人、財務(wù)分管負責(zé)人,、主要負責(zé)人四級連簽)的實行,，使林場的管帳工作有章可循,、有法可依,，讓制度管人、管事,，財務(wù)審計工作上了一個新臺階,。

三、實行出入兩條線,，強化預(yù)算約束

國有林場依照預(yù)算法的要求,，嚴格實行出入兩條線制度，對各場依法取得的各項收入,，實時足額上繳財政專戶,、實時入賬，不得坐收坐支,，更不得設(shè)置小金庫或帳外帳,。實行了月初編制用款計劃，月末對比執(zhí)行,，樹立重大資金支出書面申報審批制度,。嚴格節(jié)制“三公”經(jīng)費，公用經(jīng)費支出嚴格依照預(yù)算執(zhí)行,。理順了管帳核算法度模范,，管帳工作重要有序開展，為林場各項事業(yè)成長提供了有力的保障,。

四,、增強專項資金治理，確保?？顚Ｓ?/p>

隨著國家對生態(tài)情況扶植越來越看重,，各級財政對林業(yè)的投資越來越多。為了管好,、用好這些資金,，讓其施展應(yīng)有的效益，對付各項資金的治理,，繼承嚴格執(zhí)行國家專項資金治理規(guī)定及總場依據(jù)相關(guān)司法律例及實際環(huán)境訂定的《費縣國有林場專項資金治理法子》,。依據(jù)專項資金實施規(guī)劃,，采取事前計劃、事中監(jiān)督,，過后驗收的治理模式,。屬于當(dāng)局采購的項目，嚴格按規(guī)定解決當(dāng)局采購手續(xù),。樹立追蹤問效考評機制,，任何人不得扣留、調(diào)用專項資金,，使有限的資金施展應(yīng)有的效益,。

五、做好領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作

各林場今年根基設(shè)施扶植對照多,，此中上半年扶貧資金項目共150萬元,，包括青山林場良種基地管護房、生財產(chǎn)務(wù)用房兩處,，涉及資金50萬元,，塔山林場牛嵐護林房一處，涉及資金100萬元,，現(xiàn)工程已全部完工驗收,，并已審計結(jié)算完畢;下半年扶貧資金項目共120萬元，此中許家崖林場80萬元,、山君山林場40萬元,，共建護林房6處，已完成設(shè)計,、預(yù)算,、招標(biāo)、簽訂等工作,，現(xiàn)工程正在施工扶植中;省級革新資金扶植項目共136.4萬元,，共扶植完成護林房六處，水電項目三處,，為監(jiān)督扶貧資金及專用資金的使用,，總場財務(wù)審計人員先后介入了項目扶植的監(jiān)督及審計結(jié)算工作。

為了更好地做好防火工作,，總場組織人員成立了防火督導(dǎo)巡查組,，財務(wù)審計科人員依照領(lǐng)導(dǎo)的要求，積極做好塔山林場,、青山林場,、許家崖林場的防火巡查督導(dǎo)工作。

審計專員工作總結(jié)篇二

一,、主要工作目標(biāo)完成情況

(一)財務(wù)審計部主要目標(biāo)完成情況

財務(wù)審計部深入探索工作新思路,、新方法,，充分調(diào)動部門人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計職能作用的同時,，促進了公司財務(wù)規(guī)范化管理,。全年開展審計工作14項，其中專項審計2項,，離任審計10項,，后續(xù)審計1項，效績考核審計1項(涉及高管40名,，出具指標(biāo)602個,。通過努力，全年實現(xiàn)了對17家公司財務(wù)管理工作的審計,，覆蓋率達到90%.

(二)團隊建設(shè)工作

財務(wù)審計部引進新人4名,，在項目實施中實行新,、老搭配組合,，大膽啟用年輕人負責(zé)相關(guān)項目，加快新人的成長及勝任能力的培養(yǎng),，目前3人已經(jīng)能夠承擔(dān)項目負責(zé)人工作,。同時，沿用日常項目培訓(xùn)和集中培訓(xùn)兩種方式,，組織部門內(nèi)部培訓(xùn)9項,，共計50課時，包括內(nèi)審工作經(jīng)驗的分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí)等,，明確工作重點,，探討審計方法，提高財務(wù)審計人員的專業(yè)素質(zhì),。

(三)規(guī)范化建設(shè)工作

1,、制定后續(xù)審計辦法，為審計工作的開展建立標(biāo)準(zhǔn)

為規(guī)范后續(xù)審計工作,，提高審計發(fā)現(xiàn)問題整改的質(zhì)量和效果,，保證審計成果的利用，財務(wù)審計部于起草編制了《后續(xù)審計實施辦法》,，并通過了執(zhí)委會審批,，實現(xiàn)后續(xù)審計工作的制度化、規(guī)范化,。

2,、執(zhí)行《財務(wù)審計工作規(guī)范》，修訂審計程序,，促進審計工作程序化,、標(biāo)準(zhǔn)化

財務(wù)審計部根據(jù)財務(wù)基礎(chǔ)專項檢查工作,，對財務(wù)基礎(chǔ)審計程序進行四次修訂，對出納,、會計等不同崗位共梳理出審計程序90條;其次,，依據(jù)《財務(wù)審計工作規(guī)范》，對主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范,，要求審計人員對審計項目從立項到案卷終結(jié)嚴格保存相關(guān)資料,，做到有據(jù)可查，沉淀審計經(jīng)驗和方法,，降低審計風(fēng)險,。

(四)費用預(yù)算控制

費用預(yù)算及資產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行總體情況良好，沒有出現(xiàn)超預(yù)算的情況,。

二,、工作中取得的成績或經(jīng)驗

1、在績效考核中,，首次出臺了獎懲措施,，并重點對上報數(shù)據(jù)與審計數(shù)據(jù)差異進行比較分析，加強分子公司對考核填報工作的重視,，增強了上報數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,，提升了考核工作效率。財務(wù)審計部根據(jù)“考核培訓(xùn)要求”,，對房地產(chǎn)18家分,、子公司的財務(wù)指標(biāo)的填報準(zhǔn)確性進行排名，并對排名前三位及后三位的財務(wù)負責(zé)人進行獎懲,。其次,，重點通過計算考核指標(biāo)差錯率，分析影響考核結(jié)果的因素,，挖掘內(nèi)在原因,，進一步提高考核工作效果和效率。

2,、以風(fēng)險防范為導(dǎo)向,，在17家分、子公司啟動財務(wù)基礎(chǔ)專項審計工作,，揭示和挖掘公司財務(wù)管控風(fēng)險,，搭建財務(wù)“免疫系統(tǒng)”防線。同時對各分,、子公司財務(wù)基礎(chǔ)工作進行橫向,、縱向?qū)Ρ龋瑸楣竟芾韺犹峁┴攧?wù)管理現(xiàn)狀，并通過風(fēng)險揭示,，提升財務(wù)人員風(fēng)險管控意識,。財務(wù)審計部根據(jù)公司提出的關(guān)于“夯實財務(wù)基礎(chǔ)”的要求，通過梳理財務(wù)制度,，并結(jié)合財務(wù)各崗位日常工作職責(zé)共制定出115項基礎(chǔ)工作檢查點,，對房地產(chǎn)總公司及17家分、子公司開展財務(wù)基礎(chǔ)專項檢查工作,，發(fā)現(xiàn)不同問題40余項,，涉及違規(guī)金額49000萬元，提出重大風(fēng)險條;根據(jù)檢查結(jié)果,，對出納,、會計不同崗位進行評分，同時對17家公司得分結(jié)果總排名,，通過橫向,、縱向的對比為公司管理層揭示了目前財務(wù)基礎(chǔ)管理的現(xiàn)狀;其次，根據(jù)財務(wù)工作的“收”,、“付”,、“其他”三條主線梳理出主要風(fēng)險事件30條，并對應(yīng)提出77條控制措施,，將主動風(fēng)險管理的意識,、流程和方法形成“風(fēng)險地圖”，對財務(wù)人員進行傳導(dǎo),，大力推進內(nèi)部管理。

3,、轉(zhuǎn)變工作思路,，首次以房地產(chǎn)開發(fā)項目作為單個審計對象，通過項目盈利能力評價專項審計嘗試在過程中對項目盈利結(jié)果進行預(yù)估和評價,，完善項目管理考核的完整性,。財務(wù)審計部運用靜態(tài)及動態(tài)兩類指標(biāo)，對“成都?布魯明頓廣場”(簡稱成都項目)和“石家莊?阿爾卡迪亞”(簡稱石家莊項目)進行盈利預(yù)測及管控分析,，首次嘗試改變“單純以靜態(tài)指標(biāo)評價項目管理效果”的現(xiàn)狀,，研究如何規(guī)避由于考核導(dǎo)向引發(fā)的“重結(jié)果輕效率”的經(jīng)營風(fēng)險。審計報告出具后在高管層面進行了傳閱,，并完成了建議收集,。，財務(wù)審計部將結(jié)合建議,，有側(cè)重點的開展此項工作,。

4、首次將后續(xù)審計提上重要日程，針對審計成果落實不徹底,，審計問題履查履犯情況,，制定后續(xù)審計方案，使后續(xù)審計工作趨于標(biāo)準(zhǔn)化,、規(guī)范性,。財務(wù)審計部對本年度及完成的41個審計項目開展了后續(xù)審計，共456項,，到整改期限404項,，完成整改388項，整改完成率96%,。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距,，但各子公司在后續(xù)整改過程中，已經(jīng)逐步認識到整改的必要性,，后續(xù)審計工作已經(jīng)初見成效,。

三、工作中存在的不足及改進措施

1,、審計職業(yè)敏感度欠缺,，未能發(fā)掘公司潛在風(fēng)險，及時預(yù)警

目前財務(wù)審計團隊成員比較年輕化,，審計實踐經(jīng)驗尚不夠豐富,，在審計中，不能充分利用現(xiàn)場審計機會,，從單純的查錯糾弊中,，轉(zhuǎn)向為識別和判斷風(fēng)險點和控制點上，對部分問題不能準(zhǔn)確把握問題的實質(zhì),，深入發(fā)掘潛在風(fēng)險,，及時預(yù)警，與公司要求相差甚遠,。

財務(wù)審計部經(jīng)過幾年的摸索,，在財務(wù)基礎(chǔ)方面已經(jīng)初步形成風(fēng)險識別圖，對于審計團隊和職能部門已經(jīng)具有操作性,，但在重大風(fēng)險及其他板塊,，還需要繼續(xù)深入總結(jié)、探索,。財務(wù)審計部將做好兩項工作,，一是提高項目的總結(jié)能力，通過項目總結(jié)為部門沉淀下寶貴的案例經(jīng)驗,，同時通過總結(jié)提高審計團隊的專業(yè)技能;二是培養(yǎng)正確的審計職業(yè)判斷意識,，面對不斷變化的新形勢,，從更廣泛和開放的視角思考審計環(huán)境，同時不僅僅只對事項進行記錄和反映,，還要向決策者提供決策的備選方案,。

2、審計的“服務(wù)”職能發(fā)揮不夠充分,，側(cè)重于合規(guī)性檢查,，對合理性的判斷未能建立判斷標(biāo)準(zhǔn)

財務(wù)審計部在組織架構(gòu)調(diào)整后，逐步扭轉(zhuǎn)“以查為主”的工作導(dǎo)向,，向內(nèi)部審計“服務(wù)”職能靠攏,。但在審計項目中，對于公司已經(jīng)建立明確的制度或規(guī)定的內(nèi)容,，能夠較好的執(zhí)行“合規(guī)性”檢查,，但對于公司尚未建立的體系，審計人員尚未形成審計判斷標(biāo)準(zhǔn),，影響了對部分問題的評價,，對發(fā)現(xiàn)的問題不能準(zhǔn)確做出結(jié)論。

財務(wù)審計部在后期開展審計項目中,，將認真研究房地產(chǎn)風(fēng)險的特殊性,，找到房地產(chǎn)項目在不同階段面臨的不同風(fēng)險，通過對項目經(jīng)驗沉淀,，與職能部門討論研究,，解決目前“審計結(jié)論難”的不利局面，并根據(jù)審計結(jié)論努力推進公司體系建設(shè),。

3,、急于完成現(xiàn)階段工作目標(biāo)，團隊建設(shè)不足

截至底,，財務(wù)審計部共計7名人員,，其中4名人員入職不滿一年，而公司下屬公司個,，在建開發(fā)項目個，公司分布廣,，項目多,，迫于完成現(xiàn)階段工作目標(biāo)，在人員到崗后即開始項目審計,，導(dǎo)致新人對公司及部門了解不深,，對審計工作的認知度及融入度不強，團隊的凝聚力及執(zhí)行力不高,，尤其審計工作效率較低內(nèi)部審計的發(fā)展很大程度上取決于內(nèi)部審計人員的素質(zhì),，所以要求內(nèi)部審計人員永遠不能停留在已有的知識和經(jīng)驗上而固步自封、裹足不前，財務(wù)審計部將調(diào)整工作方式方法,，在提高工作效率的同時,，利用例會形式開展總結(jié)、內(nèi)部“演習(xí)”討論,，通過走出去,，外部研修、cia考試等方式,，提高內(nèi)部審計人員素質(zhì),。

4、審計方法創(chuàng)新不足

目前審計系統(tǒng)各板塊未能充分利用組織優(yōu)勢,，進行有效結(jié)合,，通過“借力”對業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)突破;財務(wù)審計方法比較單一，主要以抽憑證,、找問題為著眼點,，在稅務(wù)、項目管理,、除地產(chǎn)公司外其他產(chǎn)業(yè)鏈等方面的審計尚未取得重要突破,。

目前財務(wù)審計人員專業(yè)結(jié)構(gòu)比較單一，后期應(yīng)主動向內(nèi)部兄弟部門學(xué)習(xí)和借鑒欠缺的專業(yè)知識,。同時努力尋求審計系統(tǒng)切入點,，在審計領(lǐng)導(dǎo)的支持下，協(xié)調(diào)各方資源,，借助各自專業(yè)力量,，有針對性地開展審計活動。

審計專員工作總結(jié)篇三

20_年,，我們公司財務(wù)審計部高舉承接與創(chuàng)新大旗,，進一步樹立圍繞中心、服務(wù)大局意識,，依法履行審計職責(zé),，努力提高審計質(zhì)量和工作水平，在創(chuàng)新發(fā)展,、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破,。

一、強化財政財務(wù)收支審計,，保障經(jīng)濟社會科學(xué)發(fā)展

(一)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計,，促進財政資金安全運行

今年以來我們以“大格局、全覆蓋,、深挖掘,、整改實”為同級審計目標(biāo),，繼續(xù)推進“大財政”審計。構(gòu)建以全部財政資金為審計內(nèi)容,，以財政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計為核心,，統(tǒng)籌審計資源，將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計,、財務(wù)收支審計,、專項資金績效審計有效整合到同級審中，對財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督,。

(二)加強審計整改力度,，促進審計成果的轉(zhuǎn)化

審計工作的最終目的是促進規(guī)范、完善制度,。我司通過強化整改責(zé)任,、加強督查督辦、完善相關(guān)制度等有力措施,，審計整改工作取得顯著效果,。

二、強化固定資產(chǎn)投資審計,，促進建設(shè)規(guī)范管理

(一)規(guī)范投資行為,、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋

在投資審計工作過程中，我司堅持從源頭著手,，始終嚴把工程投資審計“六道關(guān)”,。一是嚴把工程概(預(yù))算審計關(guān)。我司對_個項目的概算進行了審計,，累計概算送審金額_億元,，調(diào)整不合理概算x億元。二是嚴把招標(biāo)審核關(guān),。我司對_個單項工程的招標(biāo)文件,、限價的審核及招標(biāo)過程進行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關(guān),。我司先后對_項區(qū)重點工程委托跟蹤審計,，委托跟蹤項目總造價達_億元。四是嚴把工程竣工結(jié)(決)算審計關(guān),。我司1至10月份已對_個單項工程進行了竣工結(jié)算審計,，送審結(jié)算總額_億元，核減工程款_億元,，平均核減率為_%，預(yù)計全年核減金額超過_億元,。我司還對_個項目的竣工決算審計,，決算送審總金額為_億元,，核減金額為5_億元。五是嚴把建設(shè)項目合同審核關(guān),。我司共對區(qū)級財政直接投資的_份工程建設(shè)合同進行了審核會簽,。六是嚴把建設(shè)項目征地拆遷審計關(guān)。我司對_個非住宅拆遷項目的拆遷評估結(jié)果進行了復(fù)核,，總拆遷面積_萬平方米,，累計送審評估金額為x億元，核減金額達_萬元,。

(二)積極完成上級審計機關(guān)交辦的“一條鞭”項目和管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦事項,。

根據(jù)上級審計機關(guān)的“一條鞭”項目安排，我司積極開展了中小學(xué)校舍安全工程專項審計,、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理等專項審計,，完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調(diào)查。

(三)規(guī)范協(xié)審行為,，加強對協(xié)審機構(gòu)的管理和質(zhì)量控制,。

規(guī)范和強化對中介機構(gòu)的管理是提高政府投資審計質(zhì)量、保證工程建設(shè)廉潔審計的重要內(nèi)容,。我司重點做了以下幾項工作：一是建立嚴格的準(zhǔn)入機制,。二是加強對中介機構(gòu)審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。三是加強對中介機構(gòu)審計業(yè)務(wù)的指導(dǎo),。四是加強事務(wù)所審計結(jié)果的復(fù)核,。五是加強工程結(jié)算審計質(zhì)量的考核。

三,、爭先創(chuàng)優(yōu),，全力推動審計機關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)

今年以來，我司以“作風(fēng)建設(shè)年”,、“三解三促”活動為契機,，全面動員、多措并舉,，進一步激發(fā)審計人員的工作積極性,、創(chuàng)造性，在全司掀起轉(zhuǎn)變作風(fēng),，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮,，力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒,。

一是統(tǒng)籌兼顧,，強化管理。根據(jù)黨工委,、管委會批準(zhǔn)的全年工作計劃,，年初各科室按照各自的職能分工,，制定了全年工作計劃安排表，做到了審計任務(wù),、審計內(nèi)容,、審計人員、實施時間四個明確,。

二是完善制度,，強化規(guī)范。我司出臺了《_會議制度》和《無_管理辦法》兩個文件,，對《_管理辦法》,、《_考核辦法》等文件進行修訂。

三是深入基層,，強化服務(wù),。為深入推進新區(qū)“作風(fēng)與基層組織建設(shè)年”活動，我司主動深入基層,，寓審計監(jiān)督與服務(wù)中,。我

四是學(xué)習(xí)交流，強化創(chuàng)新,。為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機關(guān),，我司堅持每月召開一次全體工作人員學(xué)習(xí)交流會，每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審機構(gòu)負責(zé)人工作交流會,。

在肯定成績的同時,，我們也清醒地看到存在的問題和不足。審計力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要,，績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善,，審計成果轉(zhuǎn)化工作有待加強。

審計專員工作總結(jié)篇四

_年是集團推進行業(yè)改革,、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理的一年,。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團整體工作部署和財務(wù)審計工作重點,，團結(jié)奮進，真抓實干,，完成了部門職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成_年的各項工作任務(wù),，我部就財務(wù),、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、增強財務(wù)服務(wù)意識

_年,，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,，加強財務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作,。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度,。由于的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局的財務(wù)制度,，結(jié)合集團的實際情況,，組織匯編了集團的財務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實,、準(zhǔn)確,、完整;強化財務(wù)的預(yù)測、及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

二,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分,、子_年及_年明細賬詳細了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分,、子的_年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子，使各單位對本的預(yù)算有一個全面的了解,，增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性,。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序,，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行,。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分,、子的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好_年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗,。

三,、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了_物流,、_運輸?shù)亩愂諟p,、免、緩工作,，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予_物流,、_運輸減免_年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及_年度_物流,、_運輸所得稅減免的批復(fù),，為集團取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。

四,、切實加強財務(wù)管理

根據(jù)集團規(guī)范財務(wù)管理,、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責(zé)”的原則進行管理,。財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督,、財務(wù)及財務(wù)報告和各分、子的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用,。

審計專員工作總結(jié)篇五

規(guī)范管理扎實工作半年來，我們在局黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞如何又好又快地完成今年全市廣播電視工作的目標(biāo)任務(wù),，積極進取,、扎實工作，成效顯著?，F(xiàn)將上半年工作總結(jié)：

一,、以人為本抓管理，夯實基礎(chǔ)促工作,。

1,、明確分工，落實工作責(zé)任制,。

為確保又好又快地完成年度工作目標(biāo)責(zé)任制任務(wù)，我們對科室人員進行了明確分工,，落實工作責(zé)任制,，實施百分考核，以制度凝聚人心,，形成合力,，激勵和鞭策科室成員想干事、能干事,、干成事,、干大事;目標(biāo)任務(wù)的分解，明確的分工,，從制度上奠定了完成年度目標(biāo)任務(wù)的基礎(chǔ),。

2、堅持學(xué)習(xí),，不斷提高工作能力,。

堅持正常的科室集體學(xué)習(xí)與個人自學(xué)相結(jié)合的方式，組織科室人員學(xué)習(xí)政治理論知識和財經(jīng)專業(yè)知識,，樹立終身學(xué)習(xí)的理念,，營造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍，努力建設(shè)“在學(xué)習(xí)中工作,、在工作中學(xué)習(xí)”的學(xué)習(xí)型科室,。不斷吸收新知識，與時俱進,，適應(yīng)工作需要,，提升整體工作能力。引導(dǎo)科室人員團結(jié)一致,、謙虛謹慎,、真誠待人，踏實工作、加強品性修養(yǎng),，做一個高尚而有品位的人,，樹立廣電人的良好形象。

二,、圍繞目標(biāo)抓落實,，扎實工作出成效。

1,、上半年財務(wù)收支情況

全系統(tǒng)實現(xiàn)收入2801.59萬元,，占年度預(yù)算58.03%，比上年增長12.15%;其中：局臺收入966.39萬元,，占年度預(yù)算54.6%,，比上年增長18.19%;廣電站收入1835.2萬元，占年度調(diào)整預(yù)算的60.6%,，比去年同期增加9.26%.全系統(tǒng)實現(xiàn)支出2366.69萬元,，占年度預(yù)算的58.67%，比上年同期增長11.87%;其中:局臺支出947.22萬元,，占年度預(yù)算55.96%,，比上年同期上升13.88%;廣電站支出1419.47萬元，占年度預(yù)算54.6%,，比上年同期下降9.64%.

2,、以農(nóng)村廣播電視事業(yè)10件實事為抓手，規(guī)范廣電站財務(wù)管理,。

一是多著并舉規(guī)范財務(wù)管理,，年初重新修訂了廣播電視站財務(wù)管理規(guī)定，為規(guī)范廣電站財務(wù)管理提供了制度保證,。通過年終考核,、“進組入戶”過堂督查逐站點評財務(wù)管理中的優(yōu)缺點，有力地促進了廣電站財務(wù)管理水平上臺階,，不少站制訂了增收節(jié)支措施,，事業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟效益并重的理念大大增強。從今年1月份起全面實施廣電站人員醫(yī)療保險,，解決了廣電站人員醫(yī)藥費報支苦樂不均,、規(guī)范了支出標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)動了人員工作積極性,。

二是組織債務(wù)清理,、壓縮債務(wù)。4月份制定落實了廣電站清理減債方案,、5至6月逐站進行資產(chǎn)核實,、往來款項全面清理,，基本理清了全市廣電站的家底，規(guī)范了借款檔案,。

三是加強結(jié)報員隊伍建設(shè),，組織結(jié)報員進行了微機應(yīng)用技能培訓(xùn)及相關(guān)業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提高了結(jié)報員辦公室自動化應(yīng)用能力,，提高了工作效力,。根據(jù)工作需要調(diào)整了大營、安豐等站結(jié)報員,。

四是在加強規(guī)劃管理方面配合事業(yè)科對廣電站的網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃,、實施的預(yù)算、決算進行全程跟蹤,，做好服務(wù)和監(jiān)督,，確保網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與經(jīng)濟效益的同步。陳堡,、戴南,、張郭、唐劉等站上半年做到每發(fā)展一個村組,，投入回收率都不低于100%.

3、服務(wù)大局規(guī)范管理,，局機關(guān)財務(wù)管理上臺階

一是合理調(diào)度資金,，保證全局事業(yè)發(fā)展需要。根據(jù)年度預(yù)算和局事業(yè)發(fā)展需要,，及時調(diào)度資金,，保證了廣電站年終考核獎勵兌現(xiàn)、保證了全局人員省標(biāo)工資調(diào)整到位,、保證了1550工程和城網(wǎng)改造器材采購等資金供應(yīng),。

二是做好服務(wù)理好財。認真做好廣告,、宣傳,、網(wǎng)絡(luò)等創(chuàng)收部門的收款結(jié)報工作，保證收入及時入賬;根據(jù)需要及時組織好工程,、器材政府采購的報批工作,，保證了事業(yè)需要;

對局固定資產(chǎn)進行了核查登記，對全局往來款進行了清查,，完善了固定資產(chǎn)臺賬,，為下一步全面資產(chǎn)清查開好了頭。修訂完善了《經(jīng)費支出和報銷審批程序》和《基建,、裝修,、網(wǎng)絡(luò)工程,、設(shè)備器材的管理規(guī)定》，規(guī)范了支出標(biāo)準(zhǔn)和審批制度,，提高了資金使用效益,。

三是全面實施電算化，提高工作效力,。今年對局機關(guān),、經(jīng)營科兩套賬全部實現(xiàn)了會計電算化，規(guī)范了管理,，提高了工作效力,，有線電視器材供應(yīng)的核算工作前進了一大步。

四是積極整理會計檔案,，規(guī)范會計檔案管理,。我們克服人手少、時間緊,、任務(wù)重的困難,，組織全科室人員對1992年以來的會計檔案進行整理歸檔，經(jīng)過一個月的努力,，完成了冊會計檔案歸檔工作,。

三、下半年工作打算,。

1,、以資產(chǎn)清查為抓手，核清家底,。根據(jù)市政府的部署,，在10月底前對局機關(guān)、廣電站的資產(chǎn)進行全面清查,，逐一登記,，確保賬賬相符、賬實相符,，核清全系統(tǒng)資產(chǎn)家底,。

2、實施廣電站人員養(yǎng)老保險,。在調(diào)研的基礎(chǔ)上,，制定養(yǎng)老保險方案，確保年內(nèi)實施,，解決老有所養(yǎng)問題,。

3、科學(xué)分類穩(wěn)妥處理局與廣電站往來款,。對有線電視聯(lián)網(wǎng)費,、廣電站借局往來,、廣電站呆滯賬款進行分類處理。

4,、對廣電站進行半年經(jīng)濟效益分析,，促財務(wù)管理與經(jīng)濟效益與事業(yè)發(fā)展的統(tǒng)一。

5,、完成市局交辦的其他中心工作,。