工作學(xué)習(xí)中一定要善始善終,，只有總結(jié)才標(biāo)志工作階段性完成或者徹底的終止,。通過(guò)總結(jié)對(duì)工作學(xué)習(xí)進(jìn)行回顧和分析，從中找出經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn),，引出規(guī)律性認(rèn)識(shí),，以指導(dǎo)今后工作和實(shí)踐活動(dòng),。相信許多人會(huì)覺(jué)得總結(jié)很難寫(xiě)？以下是小編精心整理的總結(jié)范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友。

審計(jì)財(cái)務(wù)工作總結(jié) 審計(jì)局工作總結(jié)篇一

（一）財(cái)務(wù)：建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī)，正確設(shè)置會(huì)計(jì)科目,，核算方法正確,，輸入原始憑證準(zhǔn)確、及時(shí),，債權(quán),、債務(wù)往來(lái)款項(xiàng)能及時(shí)清理結(jié)算，正確執(zhí)行公路養(yǎng)護(hù)各項(xiàng)成本的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),。原始憑證合規(guī),、合法、審核簽批手續(xù)齊全,，機(jī)制記賬憑證齊全,，與原始憑證相符。摘要清楚,、無(wú)涂改,、按期裝訂成冊(cè)。及時(shí)打印了2008年會(huì)計(jì)帳簿并及時(shí)裝訂,。今年對(duì)2007年的33本會(huì)計(jì)憑證,，4本帳簿、財(cái)務(wù)決算報(bào)表按規(guī)定要求進(jìn)行了整理歸檔。加強(qiáng)了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí),。今年我段兩名財(cái)務(wù)人員參加了縣財(cái)政局舉辦的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班,。并順利通過(guò)了會(huì)計(jì)證的年審工作。

（二）審計(jì)：積極配合上級(jí)審計(jì)部門(mén)完成了2008年預(yù)算內(nèi)養(yǎng)路費(fèi)執(zhí)行情況表,、專(zhuān)項(xiàng)清理小金庫(kù)工作,。

（三）固定資產(chǎn)：建立健全了《固定資產(chǎn)管理制度》《財(cái)產(chǎn)清查制度》，為了使固定資產(chǎn)能夠更好地創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益,，做到了固定資產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé),、分項(xiàng)管理，機(jī)構(gòu)健全,、制度完善,、臺(tái)帳核算清楚、責(zé)任落實(shí)到人頭,。年初固定資產(chǎn)原值2078.5萬(wàn)元,1-8月固定資產(chǎn)原值2093.69萬(wàn)元,，增加固定資產(chǎn)15.14萬(wàn)元。

（四）公路房地產(chǎn):建立健全了各類(lèi)檔案卡片,，制定了房屋維修計(jì)劃,，做到了房地產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé)、分項(xiàng)管理,，機(jī)構(gòu)健全,、制度完善、臺(tái)帳核算清楚,。

二,、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)

1、加強(qiáng)計(jì)劃管理,，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)費(fèi)用計(jì)劃,，檢查給多少錢(qián)辦多少事的原則，對(duì)無(wú)計(jì)劃又必須實(shí)施的項(xiàng)目,，先確定資金來(lái)源,，經(jīng)集體研究上報(bào)同意后實(shí)施。無(wú)計(jì)劃外項(xiàng)目和擅自超計(jì)劃外項(xiàng)目發(fā)生,。

2,、加強(qiáng)公路養(yǎng)護(hù)定額管理和核算工作，認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)下達(dá)的公路養(yǎng)護(hù)生產(chǎn)計(jì)劃,，使計(jì)量支付工資更加合理真實(shí),。

審計(jì)財(cái)務(wù)工作總結(jié) 審計(jì)局工作總結(jié)篇二

審計(jì)2019財(cái)務(wù)工作總結(jié)

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xx年4月，結(jié)束上市公司10年財(cái)務(wù)年報(bào)審計(jì)之后,，感慨萬(wàn)千,！隨即開(kāi)始醞釀著一篇有關(guān)自己從業(yè)兩年來(lái)的總結(jié)。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn),，有些總結(jié)不僅和自己從事的項(xiàng)目有關(guān),，而且折射了整個(gè)審計(jì)行業(yè)的諸多現(xiàn)象。于是,，帶著總結(jié)和反省的精神,、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展,、事務(wù)所質(zhì)量控制導(dǎo)向,、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序應(yīng)用等多個(gè)知識(shí)面出發(fā)。結(jié)合理論和實(shí)際工作,，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經(jīng)驗(yàn)成于此文,。特別是其中對(duì)國(guó)內(nèi)所發(fā)展的建議、薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì),，筆者認(rèn)為都是有一定的借鑒意義,。由于時(shí)間倉(cāng)促，本文未論大家之所論,，內(nèi)容相對(duì)新穎,。但對(duì)于未涉及之處及內(nèi)容的過(guò)于寬泛和疏漏還忘閱者見(jiàn)諒。目 錄

一,、國(guó)內(nèi)所行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀和前景及建議

1,、國(guó)內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景

2、筆者對(duì)制約國(guó)內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對(duì)

3,、對(duì)國(guó)內(nèi)所做大做強(qiáng)的一些建議

二,、我看事務(wù)所質(zhì)量控制

1、業(yè)務(wù)控制理念對(duì)業(yè)務(wù)質(zhì)量的影響

2,、人才競(jìng)爭(zhēng)理念——薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)

3,、抽樣風(fēng)險(xiǎn)對(duì)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的影響

4、重視erp對(duì)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的影響

三,、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在實(shí)際工作中應(yīng)用的一些困難及應(yīng)對(duì)措施

1,、風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)

2、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

3,、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程記錄

4,、如何進(jìn)行實(shí)質(zhì)和愉快的溝通

從業(yè)不久，有些幼稚的體會(huì)和憧憬,，自然渲染于黑白之間,，之中多少的可笑之處和拙見(jiàn)不周還忘見(jiàn)諒,。

一、對(duì)國(guó)內(nèi)事務(wù)所行業(yè)發(fā)展的前景及建議

“事務(wù)所的做大做強(qiáng)”最快捷的方式莫過(guò)于合并,。但是,，同樣的方法，不同的事務(wù)所卻做出了不同的效果,，此文主要針對(duì)具備證券資格的國(guó)內(nèi)事務(wù)所,。

1、從國(guó)家安全機(jī)密和資本市場(chǎng)擴(kuò)容看國(guó)內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景 首先,，從國(guó)家安全機(jī)密看事務(wù)所發(fā)展,。在這里，筆者不論事務(wù)所整體行業(yè)成長(zhǎng),，而只談?dòng)嘘P(guān)國(guó)內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展,，所以自然對(duì)立面肯定是國(guó)際四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所。要談本土所的做大做強(qiáng),，必然是要向國(guó)際四大所挑戰(zhàn)的,，若非然則無(wú)所謂該話題。從中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看,，07-09年全國(guó)百?gòu)?qiáng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)中四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所占有率分別為53.00%,、54.78%、52.81%,。暫且粗略的假設(shè)收入與數(shù)量成一定比例關(guān)系,，這意味著，國(guó)內(nèi)有

近一半的上市公司由國(guó)際四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé),。從另一宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)分析,，10年a股市場(chǎng)近1600家上市公司占我國(guó)10年gdp 37.67%，結(jié)合兩者信息和國(guó)際四大所業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的底稿符合要求,，意味著我國(guó)近18.84%的gdp信息流向是透明狀態(tài),。目前風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念貫徹的是了解企業(yè)的全方位立體化信息，其中包括企業(yè)內(nèi)部控制,、供應(yīng)商和客戶環(huán)境,、技術(shù)和研究開(kāi)發(fā)能力、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及戰(zhàn)術(shù),、核心競(jìng)爭(zhēng)力等等,，這些信息也象征著企業(yè)的過(guò)去、現(xiàn)在和未來(lái),。

簡(jiǎn)言之,，我國(guó)目前大量成熟的機(jī)械制造業(yè)、民生行業(yè),、金融房地產(chǎn)業(yè),、高新技術(shù)企業(yè),、鋼鐵業(yè)、甚至軍工業(yè)的財(cái)務(wù)和企業(yè)環(huán)境信息基本屬于信息無(wú)監(jiān)管化,。從2019年7月爆發(fā)的力拓間諜門(mén)事件來(lái)看,，我們暫且不考慮其中的政治和集團(tuán)利益因素,，而只需考慮這項(xiàng)間諜門(mén)事件的操作流程不難發(fā)現(xiàn)其中的商業(yè)機(jī)密為何物,。筆者不知道大部分審計(jì)人員的數(shù)據(jù)分析能力和職業(yè)操守素質(zhì)如何，但相關(guān)數(shù)據(jù)分析的結(jié)果就是國(guó)家機(jī)密,。

所以,，從國(guó)家機(jī)密安全考慮出發(fā)，筆者認(rèn)為國(guó)內(nèi)事務(wù)所的做大做強(qiáng)是趨勢(shì)和必然,?？墒沁@也并非拔苗助長(zhǎng)似的成長(zhǎng)，而是要讓本土事務(wù)所本身科學(xué),、合理,、健康的發(fā)展，提高自身核心競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)勢(shì),。俗話說(shuō),，有多大鍋下多少米，我國(guó)國(guó)內(nèi)事務(wù)所目前的這口“鍋”尺寸確實(shí)不大,，無(wú)法扛大梁,，眼下國(guó)內(nèi)事務(wù)所的行業(yè)發(fā)展已是配合我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)中不可缺失的分支力量。

其次,，從資本市場(chǎng)擴(kuò)容來(lái)看,。xx年9月，據(jù)商務(wù)部人士聲稱(chēng)在

xx年適當(dāng)時(shí)候支持符合條件的境外公司通過(guò)發(fā)行股票或存托憑證形式,，在中國(guó)證券交易所上市,，即a股市場(chǎng)計(jì)劃即將推出國(guó)際板。這給國(guó)內(nèi)事務(wù)所開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)又注入了新的概念和活力,。然而,，為此而產(chǎn)生的事務(wù)所人才儲(chǔ)備、風(fēng)險(xiǎn)控制,、業(yè)務(wù)技能等等問(wèn)題也即將擺在國(guó)內(nèi)所的面前,。面對(duì)這些誘人的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國(guó)內(nèi)所如果戰(zhàn)略性實(shí)質(zhì)合并和發(fā)展及儲(chǔ)備人才,，決定了未來(lái)本土所的未來(lái)生存空間,。

2、筆者對(duì)制約國(guó)內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對(duì) 首先,，是目前國(guó)內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力存在問(wèn)題,。我國(guó)國(guó)內(nèi)事務(wù)所目前發(fā)展依靠的社會(huì)

審計(jì)財(cái)務(wù)工作總結(jié) 審計(jì)局工作總結(jié)篇三

一,、財(cái)務(wù)審計(jì)工作

（一）財(cái)務(wù)：建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī),，正確設(shè)置會(huì)計(jì)科目，核算方法正確,，輸入原始憑證準(zhǔn)確,、及時(shí)，債權(quán),、債務(wù)往來(lái)款項(xiàng)能及時(shí)清理結(jié)算,，正確執(zhí)行公路養(yǎng)護(hù)各項(xiàng)成本的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。原始憑證合規(guī),、合法,、審核簽批手續(xù)齊全，機(jī)制記賬憑證齊全,，與原始憑證相符,。摘要清楚、無(wú)涂改,、按期裝訂成冊(cè),。及時(shí)打印了2008年會(huì)計(jì)帳簿并及時(shí)裝訂。今年對(duì)2007年的33本會(huì)計(jì)憑證,，4本帳簿,、財(cái)務(wù)決算報(bào)表按規(guī)定要求進(jìn)行了整理歸檔。加強(qiáng)了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí),。今年我段兩名財(cái)務(wù)人員參加了縣財(cái)政局舉辦的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班,。并順利通過(guò)了會(huì)計(jì)證的年審工作。

（二）審計(jì)：積極配合上級(jí)審計(jì)部門(mén)完成了2008年預(yù)算內(nèi)養(yǎng)路費(fèi)執(zhí)行情況表,、專(zhuān)項(xiàng)清理小金庫(kù)工作,。

（三）固定資產(chǎn)：建立健全了《固定資產(chǎn)管理制度》《財(cái)產(chǎn)清查制度》，為了使固定資產(chǎn)能夠更好地創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益,，做到了固定資產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé),、分項(xiàng)管理，機(jī)構(gòu)健全,、制度完善,、臺(tái)帳核算清楚、責(zé)任落實(shí)到人頭,。年初固定資產(chǎn)原值2078.5萬(wàn)元,1-8月固定資產(chǎn)原值2093.69萬(wàn)元,，增加固定資產(chǎn)15.14萬(wàn)元。

（四）公路房地產(chǎn):建立健全了各類(lèi)檔案卡片,，制定了房屋維修計(jì)劃,，做到了房地產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé),、分項(xiàng)管理,，機(jī)構(gòu)健全,、制度完善、臺(tái)帳核算清楚,。

二,、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)

1、加強(qiáng)計(jì)劃管理,，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)費(fèi)用計(jì)劃,，檢查給多少錢(qián)辦多少事的原則,，對(duì)無(wú)計(jì)劃又必須實(shí)施的項(xiàng)目，先確定資金來(lái)源,，經(jīng)集體研究上報(bào)同意后實(shí)施,。無(wú)計(jì)劃外項(xiàng)目和擅自超計(jì)劃外項(xiàng)目發(fā)生,。

2,、加強(qiáng)公路養(yǎng)護(hù)定額管理和核算工作，認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)下達(dá)的公路養(yǎng)護(hù)生產(chǎn)計(jì)劃,，使計(jì)量支付工資更加合理真實(shí),。篇二：財(cái)務(wù)、審計(jì),、統(tǒng)計(jì)工作總結(jié) xx市供銷(xiāo)社

二0一一年財(cái)務(wù)綜合工作總結(jié) 2011年,，xx市供銷(xiāo)社在上級(jí)社和當(dāng)?shù)厥形⑹姓偷恼_領(lǐng)導(dǎo)下,，以深入貫徹市政府“關(guān)于加快構(gòu)建農(nóng)村現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)服務(wù)新體系 全面推進(jìn)供銷(xiāo)合作社改革發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)”為契機(jī),，以落實(shí)省、xx市供銷(xiāo)社工作會(huì)議精神為切入點(diǎn),，積極組織開(kāi)展了農(nóng)村現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)服務(wù)體系建設(shè)年和基層組織體系建設(shè)年活動(dòng),，企業(yè)活力、服務(wù)能力明顯增強(qiáng),，企業(yè)效益,、社會(huì)效益全面提高。今年以來(lái),，全國(guó)供銷(xiāo)總社xxx,，監(jiān)事會(huì)主任x等領(lǐng)導(dǎo)先后到xx進(jìn)行考察調(diào)研,，省、市供銷(xiāo)社工作會(huì)議先后在xx召開(kāi),，《農(nóng)民日?qǐng)?bào)》,、《xx日?qǐng)?bào)》等媒體先后對(duì)市供銷(xiāo)社的改革發(fā)展進(jìn)行了宣傳報(bào)道，主要工作情況如下：

一,、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況

預(yù)計(jì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均超額完成上級(jí)社安排的計(jì)劃,，統(tǒng)計(jì)口徑商品總購(gòu)進(jìn)8.6億元，占計(jì)劃的108%,，商品總銷(xiāo)售完成9.4億元,，占計(jì)劃的109％，實(shí)現(xiàn)利稅470萬(wàn)元,，占計(jì)劃的110％,。

二、我市供銷(xiāo)系統(tǒng)基本情況：

我系統(tǒng)現(xiàn)有所屬獨(dú)立法人（財(cái)會(huì)報(bào)表單位）企業(yè)26家,，其中：市社直屬企業(yè)7個(gè),，基層社15個(gè)，專(zhuān)業(yè)合作社4個(gè),。全系統(tǒng)資產(chǎn)總計(jì)1.8億元,，負(fù)債總額2880萬(wàn)元，凈資產(chǎn)1.5 億元,。

三,、主要工作

1、財(cái)務(wù)核算和其他管理工作

（1）加強(qiáng)基層會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,，發(fā)揮財(cái)會(huì)職能作用,。今年以以會(huì)代訓(xùn)的形式召開(kāi)基層會(huì)計(jì)會(huì)議7次，規(guī)范供銷(xiāo)社系統(tǒng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,。嚴(yán)格會(huì)計(jì)核算紀(jì)律,，確保會(huì)計(jì)核算規(guī)范、真實(shí),、完整,。做好全系統(tǒng)月、年報(bào)的審核,、匯總,、上報(bào)工作，啟動(dòng)并實(shí)施了供銷(xiāo)社系統(tǒng)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)網(wǎng)上直報(bào),，提高會(huì)計(jì)報(bào)表的報(bào)送質(zhì)量和效率,，確保會(huì)計(jì)報(bào)表及時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)。加強(qiáng)了財(cái)會(huì)分析工作,，發(fā)揮會(huì)計(jì)信息作用,，今年共出具各種財(cái)務(wù)分析報(bào)告26份，為領(lǐng)導(dǎo)決策,、爭(zhēng)取政策支持奠定了基礎(chǔ),。

（2）進(jìn)一步發(fā)揮現(xiàn)金流量的優(yōu)勢(shì)，優(yōu)化資金調(diào)度,，在保證經(jīng)營(yíng)資金需求的前提下,，加大資本運(yùn)作力度，提高資金的效益,，為新型網(wǎng)絡(luò)建設(shè)建設(shè)提供了1000萬(wàn)元的資金支持,。（3）抓好系統(tǒng)匯總會(huì)計(jì)報(bào)表改革。強(qiáng)化社有企業(yè)管理,、開(kāi)放開(kāi)門(mén)辦社為著力點(diǎn),，進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)會(huì)工作新思路、匯總會(huì)計(jì)指標(biāo)體系,，今年又有三家企業(yè)歸附到供銷(xiāo)社旗下,。

（4）做好會(huì)計(jì)從業(yè)人員培訓(xùn)教育工作,，今年共組織所

屬單位32名會(huì)計(jì)進(jìn)行了8次業(yè)務(wù)培訓(xùn),，完成了46名會(huì)計(jì)人員全國(guó)網(wǎng)絡(luò)信息錄入工作，并全部通過(guò)了當(dāng)?shù)刎?cái)政的會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育資格考試,。（5）今年根據(jù)市社黨委安排,，組織兩個(gè)審計(jì)調(diào)查小組，對(duì)下屬及涉及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)承擔(dān)單位進(jìn)行了6審計(jì)調(diào)查,，之前,，先對(duì)被調(diào)查單位發(fā)放了審計(jì)調(diào)查提綱和審計(jì)通知書(shū)及相關(guān)表格，通過(guò)座談,、實(shí)地查看,、檢查賬冊(cè)等，對(duì)所屬單位的人員構(gòu)成,、資產(chǎn)負(fù)債,、項(xiàng)目資金專(zhuān)款專(zhuān)用及處理、歷史包袱,、發(fā)展思路有了全面了解,，調(diào)查完畢后，由審計(jì)小組歸納匯總,，向黨委提交了6次比較客觀實(shí)際的調(diào)查報(bào)告,，為供銷(xiāo)社監(jiān)控穩(wěn)定發(fā)展提供了保證。

（6）建立長(zhǎng)效審計(jì)監(jiān)督機(jī)制，對(duì)所屬企業(yè)開(kāi)展定期或隨機(jī)審計(jì),，對(duì)重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),，年終普審，依據(jù)《xx市供銷(xiāo)社企業(yè)法人代表經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核獎(jiǎng)懲辦法》,，對(duì)企業(yè)法人代表的年薪,、社有資產(chǎn)承租費(fèi)收取、管理費(fèi)上交,、職工養(yǎng)老金繳納,、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)統(tǒng)籌、資產(chǎn)保值,、安全穩(wěn)定六項(xiàng)業(yè)績(jī)指標(biāo)作了明確規(guī)定,，根據(jù)六項(xiàng)指標(biāo)的綜合得分情況與個(gè)人收入相互掛鉤，對(duì)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)做出突出貢獻(xiàn)的個(gè)人進(jìn)行重點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)6人,，同時(shí)其他單位參照應(yīng)收承租費(fèi)基數(shù)提取獎(jiǎng)勵(lì)基金,。這一措施加速了網(wǎng)絡(luò)建設(shè)快速發(fā)展，也提高了企業(yè)法人的積極性,。

（7）根據(jù)省,、市社工作要求，組織人員積極開(kāi)展統(tǒng)計(jì)普查和專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查,，盡力做到應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng),，將承認(rèn)供銷(xiāo)社章程，服從供銷(xiāo)社管理,，供銷(xiāo)社引領(lǐng)引辦的企業(yè),、專(zhuān)業(yè)社、協(xié)會(huì)及經(jīng)濟(jì)組織的經(jīng)營(yíng)數(shù)字和業(yè)務(wù)活動(dòng)納入供銷(xiāo)社統(tǒng)計(jì)范圍,，比較客觀的反映了應(yīng)該由供銷(xiāo)社統(tǒng)計(jì)反映的內(nèi)容和數(shù)字,。今年又

有三家企業(yè)歸附到了供銷(xiāo)社名下。

2,、盤(pán)活供銷(xiāo)社存量資產(chǎn),，加快發(fā)展社有企業(yè)。一是充

分利用好現(xiàn)有資產(chǎn),、資源的優(yōu)勢(shì),，通過(guò)新建網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目帶動(dòng)資源整合，重新打造供銷(xiāo)社的骨干企業(yè),。二是要搞好資產(chǎn)重組工作,，將有效資產(chǎn)向優(yōu)勢(shì)、龍頭企業(yè)集中,，如,，今年新建的文祖超市由日用品管理經(jīng)驗(yàn)豐富的垛莊社來(lái)實(shí)施建設(shè)和經(jīng)營(yíng),。

3、積極爭(zhēng)取和落實(shí)相關(guān)支持政策和資金,。一是加強(qiáng)了

與財(cái)政,、農(nóng)業(yè)等部門(mén)的協(xié)調(diào)和溝通，爭(zhēng)取了農(nóng)業(yè)專(zhuān)業(yè)社項(xiàng)目2個(gè),。二是要繼續(xù)做好供銷(xiāo)社土地確權(quán)登記工作,，今年抽調(diào)人員與車(chē)輛成立專(zhuān)門(mén)小組，對(duì)所屬26家單位資產(chǎn)進(jìn)行了全面查實(shí),，妥善解決歷史遺留的土地權(quán)屬爭(zhēng)議2起,。

4、做好項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金申報(bào),，爭(zhēng)取優(yōu)惠政策支持,。2011年，在xx市社的指導(dǎo)幫助下,，積極申報(bào)各類(lèi),、各級(jí)項(xiàng)目工程12個(gè)，及時(shí)匯報(bào)工程項(xiàng)目進(jìn)展情況,，爭(zhēng)取財(cái)政和相關(guān)部門(mén)支持,，保證了各個(gè)工程項(xiàng)目順利開(kāi)、竣工,。其中市級(jí)項(xiàng)目4個(gè),、市社支持項(xiàng)目撥款90萬(wàn)元；省級(jí)項(xiàng)目1個(gè),，省社支持項(xiàng)目撥款50萬(wàn)元,；總社新網(wǎng)工程項(xiàng)目1個(gè)、支持資金40萬(wàn)元,；專(zhuān)業(yè)合作社項(xiàng)目市級(jí)、省級(jí)各一個(gè),。截止2011年11月底,，共投資960萬(wàn)元，相繼建設(shè)了2100平方xx供銷(xiāo)x超市,、800平方的x日用品配送中心三期擴(kuò)建,，6000平方的水x社區(qū)服務(wù)中心已經(jīng)開(kāi)工、400水xx河直營(yíng)

超市等項(xiàng)目,。在各個(gè)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中,，從籌措資金、審核預(yù)算,、竣工決算到工程款結(jié)算,，財(cái)會(huì)人員全程參與，工程款專(zhuān)款專(zhuān)用、按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理,，保證各項(xiàng)工程的順利進(jìn)行,。

四、存在問(wèn)題

1,、雖然甩掉了歷史經(jīng)濟(jì)包袱,，確保了社有資產(chǎn)的完整，但資產(chǎn)變現(xiàn)能力差,，資產(chǎn)保值尚可,，增值缺乏后勁，流動(dòng)資金不足,，經(jīng)營(yíng)管理人才匱乏,，已經(jīng)成為阻礙企業(yè)正常發(fā)展的瓶頸。

2,、如何盤(pán)活現(xiàn)有資產(chǎn),，改變靠房租收入吃飯，集中有限資金支持大項(xiàng)目建設(shè),，特別是如何發(fā)展建設(shè)“新網(wǎng)工程”和農(nóng)村便民超市,、綜合服務(wù)中心，使企業(yè)可持續(xù)發(fā)展是今后重點(diǎn)探討的課題,。

3,、基層財(cái)會(huì)、審計(jì),、統(tǒng)計(jì)人員大多一人兼職,，年齡偏 大，知識(shí)面窄,，與當(dāng)前快速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)社會(huì)不相適應(yīng),，急需年富力強(qiáng)、富有朝氣,、能夠干事創(chuàng)業(yè)的復(fù)合型人才投入到供銷(xiāo)事業(yè)中去,。

五、2012年工作計(jì)劃

1,、貫徹《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快供銷(xiāo)社改革發(fā)展的意見(jiàn)》的精神,，加大工作力度，使市社機(jī)關(guān)盡快納入當(dāng)?shù)刎?cái)政預(yù)算,，解決后顧之憂,，使其能全身心的投入到新農(nóng)村建設(shè)和“新網(wǎng)工程”的創(chuàng)建中去。

2,、開(kāi)展對(duì)社有企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和財(cái)務(wù)收支預(yù)算考核工篇三：內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)

內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié) 2010年我局內(nèi)部審計(jì)工作在省局***的下,，在局黨組的直接下,，十六大及十六屆四中全會(huì)精神，學(xué)習(xí)和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定要求,，省局內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議精神,，遵循查錯(cuò)糾弊，法紀(jì),，管理的宗旨,，本局內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)濟(jì)等的作用，內(nèi)部審計(jì)為而服務(wù)的思想理念,，會(huì)計(jì)制度,，健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度，了“法定代表人離任與工程竣工決算項(xiàng)目”兩項(xiàng)必審,，人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方針，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，了客觀評(píng)價(jià)縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績(jī),，國(guó)有資產(chǎn)和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部了參考依據(jù),。專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,，大宗資產(chǎn)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)、內(nèi)控制度評(píng)審,，了成績(jī),。年初制定的工作，在2010帶領(lǐng)內(nèi)審工作組,，兩個(gè)多月的對(duì)本系統(tǒng)縣區(qū)分局,、局機(jī)關(guān)、培訓(xùn)中心,、農(nóng)場(chǎng)等1xxxx了內(nèi)部審計(jì)工作,。在內(nèi)部審計(jì)工作中，注意了嚴(yán)把審計(jì)程序關(guān),。在對(duì)縣區(qū)局內(nèi)部審計(jì)時(shí),，注意審計(jì)項(xiàng)目的立項(xiàng)，審前調(diào)查,，制定實(shí)施方案，印發(fā)審計(jì)通知書(shū),，實(shí)施審計(jì)過(guò)程及審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范,。嚴(yán)把審計(jì)實(shí)施關(guān)。實(shí)施審計(jì)工作審計(jì)方案的范圍,、審計(jì)內(nèi)容,、審計(jì),，審計(jì)工作符合審計(jì)法律、法規(guī)和的審計(jì)準(zhǔn)則,。嚴(yán)把審計(jì)報(bào)告關(guān),。對(duì)檢查結(jié)束后的審查審計(jì)報(bào)告規(guī)范撰寫(xiě)，注意與審計(jì)的事實(shí),，包括被審計(jì)的財(cái)政財(cái)務(wù)收支,、合法、效益的事實(shí)和違反規(guī)定和財(cái)政財(cái)務(wù)收支的事實(shí)清楚,，審計(jì)報(bào)告中的收支數(shù)額與違紀(jì)資金與審計(jì)工作底稿中的數(shù)字相符。嚴(yán)把審計(jì)關(guān),。注意審查審計(jì)揭露問(wèn)題清楚,，數(shù)字確鑿，定性,，適用法律,、法規(guī)、規(guī)章、、,，處罰意見(jiàn),。嚴(yán)把審計(jì)評(píng)價(jià)及建議關(guān),。審計(jì)評(píng)價(jià)是內(nèi)部審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)被審計(jì)及被審計(jì)人員的審計(jì)意見(jiàn),，審計(jì)評(píng)價(jià)符合被審計(jì)及被審計(jì)人員的，關(guān)系到被審計(jì)及被審計(jì)人員的利益和榮譽(yù),，是對(duì)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé) 任審計(jì)評(píng)價(jià)要謹(jǐn)慎,。在工作中注意可行的審計(jì)建議,，大而化之，被審計(jì)采納整改,。上述一系列做法,，我內(nèi)部審計(jì)工作了的,，了的監(jiān)督,，杜塞漏洞,，防患未然，對(duì)大慶地稅系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理

工作了的監(jiān)督管理,，內(nèi)部審計(jì)工作了省局和我局黨組的評(píng)價(jià),。在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計(jì)、中心,、,、創(chuàng)新”的工作方針，改進(jìn)工作方法,，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,，成績(jī),。2006年上半年,，在縣委,、縣政府和市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,，我局以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，牢固樹(shù)立社會(huì)主義榮辱觀,，堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的工作思路，緊密?chē)@全縣“”工作目標(biāo),，按照縣委,、縣政府提出的“”發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持市審計(jì)局提出的“”工作思路,，緊扣服務(wù)發(fā)展,，創(chuàng)優(yōu)環(huán)境這一大局，突出“內(nèi)強(qiáng)素質(zhì),、外樹(shù)形象”兩大主題,，全面貫徹審計(jì)方針，積極創(chuàng)新審計(jì)理念,，不斷優(yōu)化審計(jì)資源,，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，依法強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,，全面提升審計(jì)質(zhì)量,，樹(shù)立良好審計(jì)形象，為加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),，促進(jìn)全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康協(xié)調(diào)發(fā)展和社會(huì)事業(yè)全面進(jìn)步做出了積極的貢獻(xiàn),。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止6月20日,，我局已完成審計(jì)（調(diào)查）計(jì)劃項(xiàng)目16個(gè),，其中投資審計(jì)9個(gè),。查出違規(guī)金額342萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額6174萬(wàn)元,，應(yīng)調(diào)帳處理5158萬(wàn)元,；審計(jì)工程決算9672萬(wàn)元，審減1338萬(wàn)元,。提交審計(jì)信息報(bào)告86篇,，被采用或批示63篇?；仡櫚肽陙?lái)的工作,，主要有以下幾個(gè)方面：

一、提升審計(jì)執(zhí)法水平,，履行“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”職責(zé)

縣審計(jì)局始終緊緊圍繞促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展這一主題,，克服人員少、任務(wù)重的矛盾,，自覺(jué)增強(qiáng)做好審計(jì)工作的責(zé)任感和使命感,，不負(fù)“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”重任，履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,。

（一）依法審計(jì)，突出重點(diǎn),，搞好預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

我局按照“揭露問(wèn)題,、規(guī)范管理、促進(jìn)改革,、制約權(quán)利,、提高效益”的工作要求，堅(jiān)持審深,、審?fù)?、審?xì)、審嚴(yán)的原則,。審計(jì)了縣財(cái)政局具體組織的本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況,，縣地方稅務(wù)局的稅收征管情況，國(guó)家金庫(kù)沾化縣支庫(kù)辦理本級(jí)預(yù)算資金的收納,、劃分,、留解和撥付情況。

同時(shí),，對(duì)縣財(cái)政局,、勞動(dòng)局和衛(wèi)生局等單位2005的部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。在審計(jì)中我局以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理,、嚴(yán)格執(zhí)法為目標(biāo),，科學(xué)安排預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作,，切實(shí)把預(yù)算執(zhí)行審計(jì)作為第一任務(wù)抓好抓實(shí)。在具體工作中,，緊緊圍繞縣人大年初批復(fù)的預(yù)算,，把審計(jì)的觸角伸向既關(guān)注預(yù)算內(nèi)資金，又關(guān)注預(yù)算外資金,；既關(guān)注各單位財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性,、合法性，更關(guān)注專(zhuān)項(xiàng)資金的使用方向,、使用效益,。通過(guò)財(cái)政資金支出結(jié)構(gòu)、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付,、國(guó)庫(kù)集中支付,、政府采購(gòu)、稅收收入和重點(diǎn)部門(mén)預(yù)算編制和執(zhí)行情況的審計(jì),，檢查財(cái)政預(yù)算編制及調(diào)整是否符合建立完善公共財(cái)政體制和運(yùn)行機(jī)制的要求,，從源頭上制止財(cái)政資金使用的隨意性，查處了預(yù)算管理不嚴(yán),、分配不規(guī)范,、專(zhuān)項(xiàng)資金平衡預(yù)算等問(wèn)題。共審計(jì)單位5個(gè),。通過(guò)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，查出管理不規(guī)范5280萬(wàn)元,。并明確指出了預(yù)算編制較粗,、項(xiàng)目不細(xì)、預(yù)算安排不準(zhǔn)確等問(wèn)題,，針對(duì)存在的問(wèn)題提出了細(xì)化預(yù)算編制,、加強(qiáng)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金、非稅收入征收的管理和監(jiān)督等4條審計(jì)建議,。對(duì)進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算行為,，加強(qiáng)預(yù)算管理和領(lǐng)導(dǎo)層決策提供了依據(jù)?？h人大常委會(huì)主任會(huì)議在聽(tīng)取了我局代縣政府所作的《關(guān)于對(duì)2005縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及其他財(cái)政資金收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告》后給予了高度評(píng)價(jià),。普遍認(rèn)為，今年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作深入細(xì)致,，質(zhì)量高,，力度大，反映了審計(jì)部門(mén)認(rèn)真負(fù)責(zé),、秉公執(zhí)法,、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的工作精神,。特別是審計(jì)工作報(bào)告內(nèi)容翔實(shí)，建議重點(diǎn)突出,，操作性強(qiáng),，為規(guī)范預(yù)算管理，推進(jìn)依法理財(cái)發(fā)揮了較好的作用,。

（二）全程跟蹤,，規(guī)范管理，嚴(yán)把投資審計(jì)監(jiān)督關(guān) 以促進(jìn)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)范管理,、提高政府投資效益為目標(biāo),。年初，我們積極將我縣工業(yè)園,、新城區(qū)開(kāi)發(fā)等重點(diǎn)工程納入06年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,，實(shí)施全程跟蹤審計(jì)。并報(bào)縣政府制發(fā)了《關(guān)于對(duì)全縣重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行跟蹤審計(jì)監(jiān)督的通知》,，進(jìn)一步明確強(qiáng)調(diào)了跟蹤審計(jì)的內(nèi)容,、方式、方法和措施,。上半年認(rèn)真組織開(kāi)展了縣皮業(yè)城,、工業(yè)園、新城區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)等3個(gè)重點(diǎn)工程的全程跟蹤審計(jì),。在實(shí)施跟蹤審計(jì)過(guò)程中,，根據(jù)工程管理的不同環(huán)節(jié)和階段，有針對(duì)性地確

定跟蹤審計(jì)工作的內(nèi)容和方法,。按照工程建設(shè)期間劃分,，相應(yīng)地確定每個(gè)部分審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容和環(huán)節(jié)。在工程前期,，跟蹤審計(jì)要在工程預(yù)算審核,、招標(biāo)評(píng)議、合同條款等方面把關(guān),，將問(wèn)題提前考慮在前面,。在工程施工期間，審計(jì)人員堅(jiān)持參加每次工作例會(huì),，經(jīng)常到施工現(xiàn)場(chǎng)巡查,，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)、隱蔽工程拍照,，以便做到對(duì)施工材料和工藝流程做到心中有數(shù),，發(fā)現(xiàn)與合同不符的問(wèn)題要及時(shí)向建設(shè)方提出意見(jiàn)與建議。對(duì)監(jiān)理和施工單位提出的設(shè)計(jì)變更進(jìn)行經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析,，提出優(yōu)化建議,，同時(shí)提供材料的市場(chǎng)行情和參考價(jià)格,，為建設(shè)方提供決策依據(jù)。共計(jì)參與合同簽訂22份,，積極參與隱蔽工程的驗(yàn)收75份,，拍照取證460余份，做到邊施工邊簽證,，解決了工程變更簽證的滯后現(xiàn)象,。提出合理化建議8條，節(jié)約建設(shè)資金80余萬(wàn)元,。上半年,，共完成了縣工業(yè)園、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程路基土方及橋涵工程等9個(gè)決算審計(jì)項(xiàng)目,，累計(jì)審計(jì)工程決算9672萬(wàn)元,，審定總額8336萬(wàn)元，審減額1338萬(wàn)元,，平均審減率14,。為政府投資節(jié)約了大量資金，有力促進(jìn)了財(cái)政資金的使用效益,。

（三）積極穩(wěn)妥,，促進(jìn)依法行政，突出抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 為強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政,、廉潔勤政，科學(xué)界定領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,，突出抓好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。上半年，我局根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃和組織部門(mén)委托,，共對(duì)衛(wèi)生局、林業(yè)局,、馮家鎮(zhèn)等6個(gè)行政事業(yè)單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,。通過(guò)審計(jì)，從源頭上預(yù)防和懲治腐敗,，揭露問(wèn)題,，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任感，有效地避免領(lǐng)導(dǎo)干部“帶病上崗”,、“帶病提拔”的弊端,，對(duì)促進(jìn)我縣領(lǐng)導(dǎo)干部增強(qiáng)法律意識(shí)、責(zé)任意識(shí),、廉政意識(shí),、提高管理能力和水平起到了積極的推動(dòng)作用,，強(qiáng)化了對(duì)在職領(lǐng)導(dǎo)干部的審計(jì)監(jiān)督，為縣委選拔任用干部提供必要的審計(jì)參考依據(jù),。

（四）圍繞中心,，服務(wù)大局，圓滿完成授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)交辦審計(jì)事項(xiàng)

全局領(lǐng)導(dǎo)干部及審計(jì)人員本著服從和服務(wù)于沾化發(fā)展和穩(wěn)定大局的原則,，不計(jì)報(bào)酬,，不怕辛苦，圓滿完成了黨委政

府交給的各項(xiàng)工作任務(wù),。上半年,，完成市局授權(quán)的困難縣調(diào)查扶持政策牽頭或參與完成了沿海灘土開(kāi)發(fā)整合項(xiàng)目、新城區(qū)建設(shè),、企業(yè)穩(wěn)定工作,、國(guó)有資產(chǎn)改革調(diào)查等交辦事項(xiàng)6項(xiàng)。對(duì)電廠和公司的往來(lái)款項(xiàng)開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),，通過(guò)審計(jì),，進(jìn)一步理清了兩單位的往來(lái)款項(xiàng)情況，化解了矛盾,。對(duì)已完成的項(xiàng)目進(jìn)行粗略統(tǒng)計(jì),，派出10人次，投入近120個(gè)工作日,。使很多事關(guān)全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和群眾切身利益的“熱點(diǎn)”,、“難點(diǎn)”問(wèn)題得到了有效解決，為全縣改革,、發(fā)展,、穩(wěn)定的大局繼續(xù)健康發(fā)展發(fā)揮了審計(jì)不可替代作用。

二,、優(yōu)化招商環(huán)境,，創(chuàng)新思路抓招商

招商環(huán)境是吸引力、競(jìng)爭(zhēng)力,、是生產(chǎn)力,。發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能，優(yōu)化招引資環(huán)境,，審計(jì)部門(mén)義不容辭,。為此，縣審計(jì)局在工作中注意規(guī)范自身工作的同時(shí),，狠抓財(cái)經(jīng)領(lǐng)域的“三亂”治理工作,，對(duì)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的擾亂財(cái)經(jīng)秩序行為嚴(yán)肅依法查處，全力優(yōu)化全縣招商引資環(huán)境。在自身招商引資工作中,，我們把招商引資工作擺上重要議事日程,，創(chuàng)新工作思路，以誠(chéng)招商,，采取走出去招商和以商招商的方式,，大力引進(jìn)外商投資項(xiàng)目，并分別派兩名干部采取集中掛職和自選掛職方式,，到外地招商,。上半年，引進(jìn)外商項(xiàng)目2個(gè),，總投資5000萬(wàn)元,，其中由有限公司投資建設(shè)的新城區(qū)道路建設(shè)項(xiàng)目，總投資4000萬(wàn)元,；有限公司投資的項(xiàng)目,，總投資1000萬(wàn)元。

三,、認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳貫徹新《審計(jì)法》,，著力營(yíng)造良好審計(jì)執(zhí)法環(huán)境 新修訂的《審計(jì)法》頒布后，我局把抓好《審計(jì)法》的學(xué)習(xí)宣傳和貫徹作為一項(xiàng)重要工作,，以此擴(kuò)大審計(jì)影響,，優(yōu)化執(zhí)法環(huán)境，樹(shù)立審計(jì)形象來(lái)抓,，積極組織開(kāi)展形式多樣的學(xué)習(xí)宣傳活動(dòng),，為全面貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》，更好地履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)奠定基礎(chǔ),。一是將修訂后的《審計(jì)法》主要內(nèi)容向縣領(lǐng)導(dǎo)作了專(zhuān)門(mén)匯報(bào),，并提出了學(xué)習(xí)宣傳貫徹意見(jiàn)，得到了領(lǐng)導(dǎo)的支持和重視,。二是組織縣局審計(jì)干部,，集中進(jìn)行學(xué)習(xí)輔導(dǎo)，深刻領(lǐng)會(huì)《審計(jì)法》修改的意義及主要內(nèi)容,，并把修訂后的《審計(jì)法》列為二,、三季度業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)的主要內(nèi)容，抓好學(xué)習(xí)貫徹,。三是由郭增祿副縣長(zhǎng)在縣電視臺(tái)作宣傳貫徹審篇四：財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)匯報(bào)材料

一、加強(qiáng)基礎(chǔ)工作建設(shè) 不斷完善審計(jì)管理體制 多年來(lái),，新泰市供電公司的審計(jì)工作認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家審計(jì)署關(guān)于開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作的有關(guān)規(guī)定,，按照新泰市審計(jì)局和泰安供電公司關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的一系列重要部署，堅(jiān)持“在工作中規(guī)范，在規(guī)范中提高”和“突出重點(diǎn),，講求實(shí)效” 的工作方針,，求真務(wù)實(shí)，扎實(shí)工作,，各項(xiàng)工作都取得了很好的成績(jī),，在加強(qiáng)監(jiān)督，促進(jìn)管理,，提高效益,，減少浪費(fèi)，維護(hù)公司合法利益等方面發(fā)揮了重要作用,。

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視,，制度健全。建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提,，近年來(lái),，我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)監(jiān)督體系,。負(fù)責(zé)對(duì)本單位及所屬供電所,、三產(chǎn)單位的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,。為了開(kāi)展有效監(jiān)督,，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計(jì)工作制度,、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn),，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任和權(quán)限,。由于領(lǐng)導(dǎo)重視,、制度健全，使我公司內(nèi)審工作一直處在一個(gè)良好的運(yùn)作狀態(tài),，保證了各項(xiàng)工作的開(kāi)展,。

（二）審計(jì)基礎(chǔ)工作不斷加強(qiáng)?；仡櫣緦徲?jì)工作的發(fā)展,，審計(jì)基礎(chǔ)工作一年一個(gè)新臺(tái)階。特別是國(guó)家電網(wǎng)公司《一流審計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)》下發(fā)以后,，按照集團(tuán)公司審計(jì)部門(mén)的要求,；扎扎實(shí)實(shí)的進(jìn)行了審計(jì)基礎(chǔ)工作建設(shè)，從審計(jì)計(jì)劃的立項(xiàng),、審計(jì)方案的報(bào)批,、審計(jì)報(bào)告的簽發(fā)，審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)到審計(jì)檔案的整理，以及審計(jì)信息的傳遞上報(bào),，都形成了一套規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞒绦蚝椭贫?，為審?jì)成果的應(yīng)用提供了可靠的保證。

（三）完善管理程序,，落實(shí)審計(jì)職責(zé),。近年來(lái)，公司對(duì)有關(guān)的管理制度,、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善,，在經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等必審項(xiàng)目的管理制度中增加了審計(jì)監(jiān)督關(guān)口,，把審計(jì)監(jiān)督作為一個(gè)必不可少的環(huán)節(jié)和控制點(diǎn),，納入到有關(guān)工作的管理和控制過(guò)程之中，從根本上解決了審計(jì)監(jiān)督的切入點(diǎn)問(wèn)題,。目前,，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定,、工程預(yù)決算等工作,，全部實(shí)行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計(jì)方式,。從制度上推動(dòng)了事前,、事中審計(jì)的開(kāi)展，有效的提高了審計(jì)作用的發(fā)揮,。

（四）,、加強(qiáng)審計(jì)工作制度化、規(guī)范化建設(shè),。

按照新泰市審計(jì)局《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定》和集團(tuán)公司審計(jì)工作管理規(guī)定,，對(duì)現(xiàn)有審計(jì)管理制度補(bǔ)充和完善，建立起適合我公司實(shí)際的,、科學(xué)規(guī)范,、條理清晰 的審計(jì)制度管理框架，從內(nèi)審的目的,、內(nèi)容,、方法、程序等各方面作了具體明確的規(guī)定,，完善了內(nèi)部審計(jì)制度,，使內(nèi)部審計(jì)工作制度化、規(guī)范化,、程序化,。2001年以來(lái),，公司審計(jì)辦連續(xù)被評(píng)為“新泰市審計(jì)工作先進(jìn)單位或受表?yè)P(yáng)單位”，2004年被泰安市內(nèi)審協(xié)會(huì)授予“內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)單位”,，一人獲得 “泰安市審計(jì)先進(jìn)個(gè)人”。

二,、加強(qiáng)審計(jì)管理工作,，切實(shí)提高審計(jì)質(zhì)量

內(nèi)部審計(jì)作為公司控制系統(tǒng)的重要組成部分，正確的使用和加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作,，提高審計(jì)質(zhì)量,，有助于監(jiān)督各項(xiàng)制度、計(jì)劃的貫徹執(zhí)行,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù),，有利于發(fā)現(xiàn)和揭示公司運(yùn)行管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)公司健全自我約束機(jī)制,，有益于增強(qiáng)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力,，促進(jìn)公司各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，有利于公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,，改進(jìn)工作,，駕馭企業(yè)。

（1）建立審計(jì)質(zhì)量控制體系,，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的全過(guò)程質(zhì)量 控制,。積極應(yīng)用先進(jìn)審計(jì)技術(shù)方法，提高審計(jì)工作現(xiàn)代化水平,。加強(qiáng)審計(jì)計(jì)劃管理,，努力做到在審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方式和提高審計(jì)層次上面有所突破,，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,，不斷加大審計(jì)力度，不斷提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量,。積極參加有關(guān)會(huì)議,，及時(shí)閱知法律法規(guī)和國(guó)家政策文件，保證審計(jì)履行職責(zé)所需要的各種信息,。

（2）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，不斷提高審計(jì)工作水平。根據(jù)內(nèi)部審計(jì)知識(shí)面不斷拓展的形勢(shì)要求,，我們加大了審計(jì)人員后續(xù)教育的力度,。每年組織內(nèi)審人員參加新泰市、泰安及省內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)法規(guī)及《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》培訓(xùn)班,，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開(kāi)專(zhuān)題座談會(huì),，組織審計(jì)人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流,，通過(guò)不斷交流，開(kāi)闊視野,，共同切磋審計(jì)技術(shù),，探討解決問(wèn)題的方法，達(dá)到相互促進(jìn),，共同提高,。

（3）充分利用社會(huì)審計(jì)力量，擴(kuò)大審計(jì)空間,，提高審計(jì)效益,。針對(duì)基建工程審計(jì)工作量大、面廣,、套用基建專(zhuān)用定額等具體情況,，我們推出了內(nèi)審與外審相結(jié)合的模式，把一部分重點(diǎn),、難點(diǎn)的審計(jì)項(xiàng)目與社會(huì)審計(jì)一道去做,，以外審為主、內(nèi)審為輔,，主輔審計(jì)相結(jié)合,。為了確保委托審計(jì)質(zhì)量和工作效益，規(guī)范委托審計(jì)主體行為,，嚴(yán)格進(jìn)行監(jiān)督把關(guān)：一是在審計(jì)項(xiàng)目選擇上,，原則上把數(shù)額大、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng),、難度高的大型項(xiàng)目,，列入外包范圍；二是在選擇合作單位方面,，委托資質(zhì)信譽(yù)高,、審計(jì)業(yè)績(jī)突出、專(zhuān)業(yè)水平強(qiáng),、服務(wù)態(tài)度好,、收費(fèi)合 理的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；三是嚴(yán)把委托審計(jì)的工作質(zhì)量,，對(duì)指定的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的每個(gè)基建工程項(xiàng)目的審計(jì)質(zhì)量,、服務(wù)態(tài)度、審計(jì)收費(fèi)等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督,，全面提高審計(jì)質(zhì)量,。

三、突出重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì),，為企業(yè)健康發(fā)展提供合理保證 隨著公司審計(jì)工作的發(fā)展,，審計(jì)監(jiān)督領(lǐng)域和范圍的不斷擴(kuò)大,，從提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)效果出發(fā)，在堅(jiān)持做好一般項(xiàng)目審計(jì)的同時(shí),，突出了對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,。

1、加強(qiáng)離任負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，為加強(qiáng)干部管理發(fā)揮了重要作用,。近幾年，按照本公司《干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》和有關(guān)干部管理規(guī)定,，對(duì)公司任命的、負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任的主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了離任審計(jì),，實(shí)現(xiàn)審計(jì)關(guān)口前移,，做到審計(jì)監(jiān)督與干部管理銜接。實(shí)施審計(jì)的過(guò)程中,，從體現(xiàn)被審計(jì)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任的中心環(huán)節(jié)入手，突出了對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度的建立與執(zhí)行,、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng),、財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)收支,、各類(lèi)工程等重點(diǎn)內(nèi)容的審計(jì),，改革、完善了審計(jì)工作程序,，規(guī)范了各項(xiàng)操作,，確保了審計(jì)質(zhì)量。2000年至今年3月份,，先后對(duì)28名中層干部實(shí)施了離任審計(jì),。通過(guò)審計(jì)，既分清了離任者與接任者之間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,，也對(duì)離任干部進(jìn)行了客觀的總結(jié),，為干部管理、考核和任用提供了基礎(chǔ)資料,。

2,、突出工程審計(jì)，促進(jìn)工程管理,。農(nóng)網(wǎng)改造工程是國(guó)家的重大建設(shè)項(xiàng)目,，對(duì)提高電網(wǎng)水平，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān),，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的意義,，是“民心工程”,、“形象工程”。網(wǎng)改工程投資巨大,，涉及面廣,、政策性強(qiáng)，為了保證資金的安全和合理使用,，國(guó)家出臺(tái)了一系列規(guī)定,。按照這些規(guī)定，我公司對(duì)自99年底開(kāi)始的城農(nóng)網(wǎng)改造工程,，實(shí)施全面的審計(jì)監(jiān)督,，對(duì)工程的材料采購(gòu)、開(kāi)工,、建設(shè),、竣工進(jìn)行審計(jì)。同時(shí)參與了竣工驗(yàn)收工作,，把住了工程決算關(guān),，把審計(jì)監(jiān)督貫穿到整個(gè)農(nóng)網(wǎng)改造工程的始終。通過(guò)審計(jì),，有效地抑制了工程管理中高套定額,、虛報(bào)工作量、重復(fù)收費(fèi),、加大取費(fèi)范圍,、提高材料價(jià)格等問(wèn)題的發(fā)生。為公司節(jié)約了大量的建設(shè)資金,，同時(shí)也有力的防范和避免了某些違紀(jì)問(wèn)題的發(fā)生,。

3、積極開(kāi)展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)和合同審計(jì),，為企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),。

根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃和要求，定期對(duì)公司財(cái)務(wù),、三產(chǎn)單位,、供電所開(kāi)展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì)，把效益的真實(shí)性和內(nèi)控制度建設(shè)作為重點(diǎn),，突出強(qiáng)化效益審計(jì)和管理審計(jì),，對(duì)被審計(jì)單位的經(jīng)濟(jì)效益情況和財(cái)務(wù)收支行為作出客觀、公正,、準(zhǔn)確的評(píng)價(jià),。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促被審計(jì)單位進(jìn)行整改,，有效地規(guī)范了會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)收支行為,，提高資金使用效益,。按照《經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)辦法》的規(guī)定，將各類(lèi)合同的審簽納入日常審計(jì)監(jiān)督范圍,，對(duì)經(jīng)濟(jì)合問(wèn)實(shí)行了必審制度,，嚴(yán)把合同審簽關(guān)，嚴(yán)密了合同條款,，加強(qiáng)了合同標(biāo)的履行質(zhì)量,，延長(zhǎng)了質(zhì)保金期限，保證了各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同的順利履行,。

自2000年至今,，審計(jì)、審簽各類(lèi)合同165份,，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支 325萬(wàn)元,，提出合理化建議64條,，為企業(yè)的健康發(fā)展提供了有力的保證,。

4,、積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)公司加強(qiáng)內(nèi)部控制,。開(kāi)展了電費(fèi)抄、核,、收審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,，追補(bǔ)了漏收漏交電費(fèi)，促進(jìn)了營(yíng)銷(xiāo)管理工作,。重點(diǎn)抓好“四到戶”電量分類(lèi)審計(jì),，把綜合電價(jià)指標(biāo)由靜態(tài)管理變?yōu)閯?dòng)態(tài)管理，嚴(yán)格按照有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行各類(lèi)分類(lèi)電價(jià),，并且在工作中加大了用電檢查力度,，加大營(yíng)銷(xiāo)審計(jì)力度，真正做到“應(yīng)收必收”,，確保對(duì)客戶電價(jià)執(zhí)行的正確性,。

四、加強(qiáng)后續(xù)審計(jì)和審計(jì)成果的轉(zhuǎn)換應(yīng)用

按照“審而要究,、審而要改,、審而要用” 的工作方針，我們還特別加強(qiáng)了后續(xù)審計(jì)的落實(shí)工作,，加大后續(xù)審計(jì)的工作力度,，嚴(yán)格后續(xù)審計(jì)制度，對(duì)重要審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)建議實(shí)行連續(xù)追蹤審計(jì),，監(jiān)督落實(shí)審計(jì)報(bào)告整改執(zhí)行情況,，落實(shí)遺留問(wèn)題處理,。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題堅(jiān)持問(wèn)題的原因不清楚不放過(guò)，問(wèn)題的責(zé)任不明確不放過(guò),，問(wèn)題的整改措施不落實(shí)不放過(guò)的原則,，將審計(jì)結(jié)論整改工作納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核。所有審計(jì)項(xiàng)目都做到有報(bào)告,、有處理,，被審計(jì)單位有反饋、有整改,，堅(jiān)決杜絕前審后犯,、屢審屢犯的現(xiàn)象發(fā)生。重視審計(jì)成果的運(yùn)用,，把深化審計(jì)成果運(yùn)用作為新形勢(shì)下審計(jì)辦的一項(xiàng)重要責(zé)任,，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實(shí)履行起參謀、保障的作用,。在審計(jì)工作實(shí)施過(guò)程和審計(jì)結(jié)果的綜合分析中,，運(yùn)用內(nèi)控制度審計(jì)理論，堅(jiān)持把加強(qiáng)對(duì)審計(jì)情況的綜合分析研究與信息反饋?zhàn)鳛楣芾砼c決策的切入點(diǎn),，發(fā)揮審計(jì)工作接觸經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域廣,、掌握情況真實(shí)可靠的優(yōu)勢(shì)，從不同側(cè)面,、不同角度對(duì)審計(jì)情況進(jìn)行綜合分析研究,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中帶有普遍性、典型性,、傾向性和苗頭性的問(wèn)題,，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問(wèn)題，從制度和機(jī)制上提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議,，幫助被審計(jì)單位建章立制,，使審計(jì)結(jié)論和審計(jì)成果得到充分運(yùn)用。許多審計(jì)情況和信息成為公司領(lǐng)導(dǎo)決策的依據(jù),，有的直接轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)管理的措施,。

審計(jì)財(cái)務(wù)工作總結(jié) 審計(jì)局工作總結(jié)篇四

酒店財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)

收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次進(jìn)行審核,、分類(lèi),、匯總，最終反映到財(cái)務(wù)賬戶中,。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀,、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營(yíng)業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時(shí)收回,，使資金得到正常使用,。其工作內(nèi)容主要包括：

（一）夜審班前準(zhǔn)備

班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機(jī)和電腦是否正常,從審箱中將各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的繳款憑證和賬單分類(lèi),主要有三部分:

1、前臺(tái)客房結(jié)賬單及收銀日?qǐng)?bào)表,。

2,、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳,。

3,、其它部門(mén)繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館,、咖啡廳,、臺(tái)球廳、乒乓球廳,、桑拿房,、康樂(lè)商品、游藝廳,、商務(wù)中心,。

（二）夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證,，同電腦報(bào)表核對(duì)：審計(jì)員要查看繳款憑證的各類(lèi)明細(xì)填寫(xiě)同電腦報(bào)表是否一致,，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說(shuō)明原因,。沒(méi)有收銀機(jī)的繳款憑證，要統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫(xiě)的繳款憑證是否相符,。

2,、打印出“今日入住客人報(bào)告”，根據(jù)入住報(bào)告,，審核今日入住的每一間房房?jī)r(jià)輸入與開(kāi)房單上的價(jià)格是否一致,，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯(cuò)誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整,，并將情況寫(xiě)入夜審報(bào)告交日審處理,。

3、打印出“今日非平賬離店報(bào)表”,，審核非平賬離店的原因,，確認(rèn)責(zé)任人。

4,、打印出“今日調(diào)整賬目表”審核調(diào)整賬目的原因,，調(diào)整賬目單需負(fù)責(zé)人簽字。

5、查詢各收費(fèi)點(diǎn)轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬(未結(jié)賬部分)賬單上的客人簽名同開(kāi)房單上客人的簽名及電腦記錄進(jìn)行核對(duì),，查看是否相同,、是否轉(zhuǎn)錯(cuò)房間，如果是簽名不同,，要提醒收銀員結(jié)賬時(shí)注意;如果是轉(zhuǎn)錯(cuò)房間,，則要立刻調(diào)整。

6,、打印出“今日離店客人報(bào)告”(交日審查半天房費(fèi)用),。

7、夜審審計(jì)資料維護(hù)：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤(pán)或“d”盤(pán),，為夜審順利進(jìn)行做好準(zhǔn)備,。

8、進(jìn)入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)：營(yíng)業(yè)組審核(打印出營(yíng)業(yè)點(diǎn)總班結(jié)賬表),，完成預(yù)審報(bào)告,，完成自動(dòng)過(guò)費(fèi)，審核賬務(wù)報(bào)告兩遍,，終審,。

9、數(shù)據(jù)整理,。

10,、出具夜審報(bào)表：

a、編制“××賓館營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表”,。

b,、編制“今日非平賬離店報(bào)表”、“今日調(diào)整報(bào)表”各一份,。c,、填寫(xiě)“夜間審計(jì)報(bào)告表”：將夜審過(guò)程中發(fā)生的每件事記錄下來(lái)，需日審協(xié)助處理的要注明清楚,，填寫(xiě)時(shí)要認(rèn)真,。

11、當(dāng)班結(jié)束：各項(xiàng)工作完成后,，將資料進(jìn)行整理分類(lèi)后,，交到日審辦公室。

（三）日審工作流程

1,、處理夜間遺留問(wèn)題,，負(fù)責(zé)落實(shí)通知書(shū)內(nèi)容

每天接到“夜間審計(jì)報(bào)告表”后，對(duì)遺留問(wèn)題要及時(shí)處理;及時(shí)填寫(xiě)審計(jì)通知書(shū),，通知責(zé)任人所在的部門(mén)主管,，并負(fù)責(zé)落實(shí)解決,，然后將解決的情況寫(xiě)在通知書(shū)的第一聯(lián)上，最后將通知書(shū)編號(hào)存檔,，月底統(tǒng)計(jì)后,，注上處理意見(jiàn)報(bào)財(cái)務(wù)送經(jīng)理處理。

2,、賬單核銷(xiāo)：接到收銀員的結(jié)賬單后,，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號(hào)碼,，在票證核對(duì)表上按號(hào)劃銷(xiāo),。如有缺號(hào)，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊,，要寫(xiě)入夜審報(bào)告交日審處理,。

3、核對(duì)前臺(tái)結(jié)賬處的結(jié)賬單及收銀員個(gè)人報(bào)表

客房結(jié)賬單是由前臺(tái)收銀員為住店客人結(jié)賬所打印的賬單,，反映向客人收取的房租,、餐費(fèi)及其它等費(fèi)用。收銀員收銀明細(xì)表是反映當(dāng)天所結(jié)房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金,、信用卡,、支票、外匯,、轉(zhuǎn)會(huì)議賬)的匯總表,。

4、核對(duì)餐廳結(jié)賬單：

1)核對(duì)餐廳結(jié)賬單時(shí)應(yīng)注意;賬單與附件單的核對(duì),，點(diǎn)菜單中每一項(xiàng)都要同電腦結(jié)賬單相核對(duì),，如果不符，要找收銀員查明原因,，并進(jìn)行處理,。附件單如有修改，應(yīng)由修改人在單上說(shuō)明修改原因,，并由廳面guǎn lǐ人員簽名證實(shí),，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用,。

2)核對(duì)營(yíng)業(yè)對(duì)賬表：要查看表中填寫(xiě)的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致,，核對(duì)表中的收銀員填寫(xiě)的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫(xiě)的數(shù)據(jù)是否一致，如有不符,，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時(shí)做出處理,，確保營(yíng)業(yè)收入的正確反映。

3)打折手續(xù)應(yīng)完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的,，要在賬單上注明卡號(hào)及客人簽名;如果是賓館guǎn lǐ人員為客人打折的,，要有g(shù)uǎn lǐ人員簽名并注明所打折扣。審計(jì)員在核對(duì)時(shí)，要注意收銀員所打的折扣是否正確,，如果不正確,，要找收銀員查明情況，及時(shí)做出處理,。4)免費(fèi)接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級(jí)guǎn lǐ人員在賓館免費(fèi)接待,，簽單的權(quán)限應(yīng)對(duì)照各級(jí)guǎn lǐ人員權(quán)限表。查看各級(jí)guǎn lǐ人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待,，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo),，應(yīng)立即找其補(bǔ)辦手續(xù)，否則上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理處理,。

5,、核對(duì)其他部門(mén)的繳款憑證及收費(fèi)單：

其他部門(mén)(包括康樂(lè)中心的游泳館、保齡球館,、棋牌室,、臺(tái)球廳，商務(wù)中心,，咖啡廳等)的收銀員在營(yíng)業(yè)結(jié)束后,，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項(xiàng)金額與所附收費(fèi)單金額合計(jì)應(yīng)相符,。1)收費(fèi)單的核銷(xiāo)及guǎn lǐ：收費(fèi)單必須按號(hào)順序使用,，審計(jì)員對(duì)各部門(mén)每日交來(lái)的收費(fèi)單按號(hào)在“票證使用單”上逐張劃銷(xiāo)，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的,，應(yīng)向收費(fèi)單使用人查詢?cè)?，及時(shí)催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可,。

2)核對(duì)商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費(fèi)單中各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目金額的正確性,，定期到商務(wù)中心采集機(jī)器上的數(shù)據(jù)，做到賬實(shí)相符,。

6,、檢查夜間審計(jì)人員制作的各項(xiàng)營(yíng)業(yè)報(bào)表：

負(fù)責(zé)檢查夜間審計(jì)人員所做的各項(xiàng)報(bào)表的正確性，如數(shù)據(jù)計(jì)算有誤,，應(yīng)立即修改,，并追究夜間審計(jì)員責(zé)任。

7,、審計(jì)主管同日審人員要經(jīng)常到各營(yíng)業(yè)點(diǎn)進(jìn)行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作,，營(yíng)業(yè)款是否如實(shí)反映，現(xiàn)金是否如實(shí)上繳,。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的,，應(yīng)立即糾正,，并將情況及處理意見(jiàn)及時(shí)反映到部門(mén)經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門(mén)，以防止情況再發(fā)生,，確保賓館不受損失,。

8、報(bào)表裝訂：

按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”,、“各收費(fèi)點(diǎn)繳款憑證”以及各收費(fèi)點(diǎn)原始賬單裝訂成冊(cè),，封面上注明起止日期存檔。

（四）賬務(wù)處理工作流程

1,、每日營(yíng)業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據(jù)是每日銷(xiāo)售總結(jié)報(bào)告表和試算平衡表,。收入憑證的編制方法是： 借：應(yīng)收賬款——客賬 應(yīng)收賬款——街賬——明細(xì) 應(yīng)收賬款——團(tuán)隊(duì) 銀行存款 貸：營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)付賬款——電話費(fèi)

2、街賬,、客賬分配表統(tǒng)計(jì)

街賬,、客賬包含外單位宴會(huì)掛賬、員工私人賬,、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回賬單等內(nèi)容,，收入核數(shù)員每天要填寫(xiě)街賬、客賬統(tǒng)計(jì)表,，進(jìn)行分配,。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一賬戶中。作到日清月結(jié),，為月末填寫(xiě)街賬,、客賬匯總表做準(zhǔn)備。

3,、客人清算應(yīng)收款后賬務(wù)處理 客人接到賓館催款通知后,，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收賬款。當(dāng)客人付款時(shí),，賓館應(yīng)開(kāi)正式收據(jù)呈交客人,，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額,，每天進(jìn)行賬務(wù)處理：在編制記賬憑證前,，首先查明該公司賬號(hào)、賬項(xiàng)參考號(hào)碼及付款內(nèi)容,，并填寫(xiě)在每日現(xiàn)金收入記錄表中,。

4、超60天應(yīng)收款掛賬催款

根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對(duì)賬單記錄及賬項(xiàng),，分析報(bào)告內(nèi)容,。對(duì)凡是超60天以上應(yīng)收款掛賬客戶,，進(jìn)行再次催款,，催款前首先了解尚未付款的賬項(xiàng)具體內(nèi)容,，并將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信,，連同繳款通知副本寄給客人;對(duì)客人提出的問(wèn)題要及時(shí)給予答復(fù),，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收賬款排除障礙,。

審計(jì)財(cái)務(wù)工作總結(jié) 審計(jì)局工作總結(jié)篇五

作為一名財(cái)務(wù)審計(jì)人員,，在過(guò)去的一年里為做好本職工作，我堅(jiān)持嚴(yán)格要求自己,，注重以身作則,，講奉獻(xiàn)、樹(shù)正氣,，以誠(chéng)待人,，樹(shù)一流形象。注重思想建設(shè)講學(xué)習(xí),，我始終把加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)放在自身建設(shè)的首位,，努力提高政治敏銳性和政治鑒別力。下面是小編分享的財(cái)務(wù)審計(jì)思想工作

總結(jié)

一、以“三個(gè)代表“為指導(dǎo),，以先進(jìn)人物為那個(gè)榜樣,，時(shí)刻加強(qiáng)思想政治建設(shè)

思想就是動(dòng)力，在這一年里無(wú)論是工作還是生活上,，一直以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),，按照我局“樹(shù)正氣、講團(tuán)結(jié),、求發(fā)展”的具體要求,，以黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn),、開(kāi)拓進(jìn)取,，積極開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)。增強(qiáng)自己的法制觀念和組織紀(jì)律性,，不斷改進(jìn)工作作風(fēng),，克服困難，工作上向高標(biāo)準(zhǔn)看齊,，在生活上向低標(biāo)準(zhǔn)看齊,，不攀不比，認(rèn)識(shí)和適應(yīng)新形式的要求,，謙虛謹(jǐn)慎,、扎扎實(shí)實(shí)的對(duì)待工作,，真正起到黨員的先鋒模范帶頭作用。學(xué)習(xí)榜樣們的先進(jìn)事跡,，學(xué)習(xí)他們艱苦樸素,、深入群眾深入基層、實(shí)實(shí)在在的為人民做實(shí)事做好事的工作精神,，學(xué)習(xí)他們不搞形式主義,，全心全意的為人民服務(wù)的思想作風(fēng)，學(xué)習(xí)他們清正廉潔,、不謀私利,、不循私情的生活態(tài)度，我作為一名財(cái)務(wù)審計(jì)的工作者,，更應(yīng)該把人民的利益放在第一位,，全心全意為財(cái)務(wù)工作服務(wù)，充當(dāng)人民的公仆,，克服功成名就的思想和“小進(jìn)則滿”的情緒,，認(rèn)識(shí)自己思想上的不足，敬業(yè)精神不強(qiáng),，工作的朝氣,、銳氣和勇氣有所淡化，有時(shí)候工作上不求有功,，只求無(wú)過(guò),，缺乏大局觀念，缺少吃苦在前,、享受在后,、先人后己的風(fēng)格，不能妥善的處理公于私,、個(gè)人與集體,、自己與他人的關(guān)系。這些需要在以后的工作中克服,、糾正,，有一個(gè)積極向上的工作精神和生活態(tài)度。

二,、強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì),，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展

（一）深入開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，促進(jìn)財(cái)政資金安全運(yùn)行

今年以來(lái)我們以“大格局,、全覆蓋,、深挖掘、整改實(shí)”為同級(jí)審計(jì)目標(biāo)，繼續(xù)推進(jìn)“大財(cái)政”審計(jì),。構(gòu)建以全部財(cái)政資金為審計(jì)內(nèi)容,，以財(cái)政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為核心，統(tǒng)籌審計(jì)資源,，將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì),、專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效審計(jì)有效整合到同級(jí)審中,，對(duì)政府財(cái)政資金收支的運(yùn)行軌跡實(shí)施全方位的審計(jì)監(jiān)督。重點(diǎn)對(duì)區(qū)本級(jí)預(yù)算管理,、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行,、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、撥付各功能園街道的專(zhuān)項(xiàng)資金等進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)結(jié)果在黨政聯(lián)席會(huì)議上作了專(zhuān)題匯報(bào),，并得到黨政主要領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定。

（二）不斷拓展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部全面履行職責(zé)

我局開(kāi)展了對(duì)13個(gè)單位的15位主要領(lǐng)導(dǎo)同志進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán),、經(jīng)濟(jì)政策執(zhí)行權(quán)履行情況,。重點(diǎn)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部在征土拆遷、建設(shè)上等方面經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計(jì),，效果明顯,，發(fā)現(xiàn)了大量違紀(jì)、違規(guī)甚至違法行為,。5月召開(kāi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議第一次全體會(huì)議,，各成員單位對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作提出了意見(jiàn)和建議，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作不斷深化發(fā)展,。

（三）強(qiáng)化財(cái)政收支及專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì),，促進(jìn)提高財(cái)政資金使用效益

我局開(kāi)展了對(duì)開(kāi)發(fā)區(qū)法院、新區(qū)公安分局以及新區(qū)科技職業(yè)學(xué)院的財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì),。根據(jù)省廳和市局的安排,，積極配合全國(guó)社保專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查，與財(cái)政,、社事以及各街道溝通協(xié)調(diào),，認(rèn)真做好數(shù)據(jù)采集、整理工作并對(duì)領(lǐng)取低保的人員進(jìn)行延伸審計(jì)調(diào)查,，另外積極探索政府投資績(jī)效審計(jì),，完成了鴻山遺址博物館建設(shè)和運(yùn)營(yíng)績(jī)效審計(jì)。

（四）加強(qiáng)審計(jì)整改力度,，促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化

審計(jì)工作的最終目的是促進(jìn)規(guī)范,、完善制度,。我局通過(guò)強(qiáng)化整改責(zé)任、加強(qiáng)督查督辦,、完善相關(guān)制度等有力措施,，審計(jì)整改工作取得顯著效果。梅村街道補(bǔ)交稅款800萬(wàn)元,；法院,、檢察院停止在辦案經(jīng)費(fèi)中列支獎(jiǎng)金補(bǔ)貼；科技職業(yè)技術(shù)學(xué)院已足額補(bǔ)繳財(cái)政收入603,。63萬(wàn)元,；今年上半年，經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會(huì)議成員單位聯(lián)合對(duì)新發(fā)集團(tuán)公司,、吳博園,、新安街道、鴻山街道等4個(gè)單位的審計(jì)整改情況進(jìn)行了督查,，四個(gè)單位都高度重視,，切實(shí)加強(qiáng)了制度建設(shè)。

三,、強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資審計(jì),，促進(jìn)建設(shè)規(guī)范管理

（一）規(guī)范投資行為、實(shí)現(xiàn)投資審計(jì)監(jiān)督全覆蓋

在投資審計(jì)工作過(guò)程中,，我局堅(jiān)持從源頭著手,，始終嚴(yán)把工程投資審計(jì)“六道關(guān)”。

一是嚴(yán)把工程概（預(yù)）算審計(jì)關(guān),。我局對(duì)32個(gè)項(xiàng)目的概算進(jìn)行了審計(jì),，累計(jì)概算送審金額11。6億元,，調(diào)整不合理概算3,。96億元。

二是嚴(yán)把招標(biāo)審核關(guān),。我局對(duì)290個(gè)單項(xiàng)工程的招標(biāo)文件,、最高限價(jià)的審核及招標(biāo)過(guò)程進(jìn)行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督。

三是把好施工現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì)關(guān),。我局先后對(duì)69項(xiàng)區(qū)重點(diǎn)工程委托跟蹤審計(jì),，委托跟蹤項(xiàng)目總造價(jià)達(dá)48。47億元,。

四是嚴(yán)把工程竣工結(jié)（決）算審計(jì)關(guān),。我局1至10月份已對(duì)786個(gè)單項(xiàng)工程進(jìn)行了竣工結(jié)算審計(jì)，送審結(jié)算總額66。98億元,，核減工程款13,。85億元，平均核減率為20,。68%,，預(yù)計(jì)全年核減金額超過(guò)15億元。我局還對(duì)75個(gè)項(xiàng)目的竣工決算審計(jì),，決算送審總金額為33,。55億元，核減金額為5,。23億元,。

五是嚴(yán)把建設(shè)項(xiàng)目合同審核關(guān),。我局共對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)政直接投資的189份工程建設(shè)合同進(jìn)行了審核會(huì)簽,。

六是嚴(yán)把建設(shè)項(xiàng)目征地拆遷審計(jì)關(guān)。我局對(duì)43個(gè)非住宅拆遷項(xiàng)目的拆遷評(píng)估結(jié)果進(jìn)行了復(fù)核,，總拆遷面積11,。95萬(wàn)平方米，累計(jì)送審評(píng)估金額為2,。39億元,，核減金額達(dá)5398萬(wàn)元。

（二）積極完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的“一條鞭”項(xiàng)目和管委會(huì)領(lǐng)導(dǎo)交辦事項(xiàng),。

根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的“一條鞭”項(xiàng)目安排,，我局積極開(kāi)展了中小學(xué)校舍安全工程專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理等專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),，完成了政府投資項(xiàng)目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查,。根據(jù)管委會(huì)領(lǐng)導(dǎo)交辦，我局還先后完成了以下事項(xiàng)：

一是為配合經(jīng)發(fā)置業(yè)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓工作,，按時(shí)完成單項(xiàng)工程的結(jié)算審計(jì)和竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作,。

二是對(duì)新區(qū)農(nóng)居房拆遷安置成本進(jìn)行重新測(cè)算。

三是積極配合省廳對(duì)國(guó)家重點(diǎn)工程走馬塘的跟蹤審計(jì),。四是積極配合新區(qū)市容環(huán)境綜合整治工作,。

五是積極配合財(cái)政局（國(guó)資辦）開(kāi)展對(duì)綠化資產(chǎn)注資的清核工作。

（三）規(guī)范協(xié)審行為,，加強(qiáng)對(duì)協(xié)審機(jī)構(gòu)的管理和質(zhì)量控制,。

規(guī)范和強(qiáng)化對(duì)中介機(jī)構(gòu)的管理是提高政府投資審計(jì)質(zhì)量、保證工程建設(shè)廉潔審計(jì)的重要內(nèi)容,。我局重點(diǎn)做了以下幾項(xiàng)工作：

一是建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入機(jī)制,。

二是加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

三是加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)。

四是加強(qiáng)事務(wù)所審計(jì)結(jié)果的復(fù)核,。

五是加強(qiáng)工程結(jié)算審計(jì)質(zhì)量的考核,。

四、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu),，全力推動(dòng)審計(jì)機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)

今年以來(lái),，我局以“作風(fēng)建設(shè)年”、“三解三促”活動(dòng)為契機(jī),，全面動(dòng)員,、多措并舉，進(jìn)一步激發(fā)審計(jì)人員的工作積極性,、創(chuàng)造性,，在全局掀起轉(zhuǎn)變作風(fēng)，創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)的工作熱潮,，力求在全市各項(xiàng)審計(jì)工作中打頭陣,、爭(zhēng)先鋒。

一是統(tǒng)籌兼顧,，強(qiáng)化管理,。

根據(jù)黨工委、管委會(huì)批準(zhǔn)的全年工作計(jì)劃,，年初各科室按照各自的職能分工,，制定了全年工作計(jì)劃安排表，做到了審計(jì)任務(wù),、審計(jì)內(nèi)容,、審計(jì)人員、實(shí)施時(shí)間四個(gè)明確,。我局出臺(tái)了《新區(qū)審計(jì)局關(guān)于開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)的實(shí)施意見(jiàn)》,，成立了由局領(lǐng)導(dǎo)組成的開(kāi)展作風(fēng)建設(shè)年活動(dòng)、創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)領(lǐng)導(dǎo)小組和考評(píng)小組,。形成了局長(zhǎng)負(fù)全責(zé),，主管領(lǐng)導(dǎo)分戰(zhàn)線負(fù)責(zé)的有效運(yùn)轉(zhuǎn)格局。

二是完善制度,，強(qiáng)化規(guī)范,。

我局出臺(tái)了《無(wú)錫新區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議制度》和《無(wú)錫新區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)象分類(lèi)管理辦法》兩個(gè)文件。出臺(tái)了《無(wú)錫市新區(qū)審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目審理工作辦法》及《無(wú)錫新區(qū)國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目委托中介機(jī)構(gòu)審計(jì)操作規(guī)程》,。制定了《新區(qū)道路工程結(jié)算指導(dǎo)單價(jià)》等價(jià)格管理文件,，對(duì)《政府投資項(xiàng)目竣工結(jié)算送審管理辦法》、《中介結(jié)構(gòu)審計(jì)質(zhì)量考核辦法》等文件進(jìn)行修訂,。

三是深入基層,，強(qiáng)化服務(wù),。

為深入推進(jìn)新區(qū)“作風(fēng)與基層組織建設(shè)年”活動(dòng)，我局主動(dòng)深入基層,，寓審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)中,。我局先后赴梅村、旺莊街道對(duì)接工程審計(jì)工作,，積極開(kāi)展“三解三促”活動(dòng),，局領(lǐng)導(dǎo)帶頭走訪結(jié)對(duì)社區(qū)和企業(yè)。

四是學(xué)習(xí)交流,，強(qiáng)化創(chuàng)新,。

為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)，我局堅(jiān)持每月召開(kāi)一次全體工作人員學(xué)習(xí)交流會(huì),，每季度召開(kāi)一次全區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人工作交流會(huì),，我局還聯(lián)合紀(jì)委、組織部赴宜興審計(jì)局,、浙江諸暨審計(jì)局學(xué)習(xí)考察經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及“財(cái)審聯(lián)網(wǎng)”工作,。

在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到存在的問(wèn)題和不足,。審計(jì)力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要,，績(jī)效審計(jì)和信息系統(tǒng)審計(jì)還要不斷探索和完善,，審計(jì)成果轉(zhuǎn)化工作有待加強(qiáng),。

在過(guò)去的一年中，經(jīng)過(guò)全局同志的共同努力,，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進(jìn),，我們將面臨許多問(wèn)題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),，財(cái)務(wù) 審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng),。面對(duì)這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中,，我們將在局的指導(dǎo)下,，按照局領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合實(shí)際,，開(kāi)創(chuàng)性工作,，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。