對某一單位、某一部門工作進(jìn)行全面性總結(jié),，既反映工作的概況,，取得的成績，存在的問題,、缺點(diǎn),，也要寫經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和今后如何改進(jìn)的意見等。優(yōu)秀的總結(jié)都具備一些什么特點(diǎn)呢,？又該怎么寫呢,？這里給大家分享一些最新的總結(jié)書范文，方便大家學(xué)習(xí),。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇一

面對新的一年,，為了能更好的完成工作，為了自己能夠取得更大的提升,，我努力做到以下幾個(gè)方面：

1,、積極配合項(xiàng)目經(jīng)理的工作,，認(rèn)真按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)，向高級助理人員發(fā)展,。在工作中我會(huì)按照在上一年積累的經(jīng)驗(yàn)以及所得到的教訓(xùn),，包括主動(dòng)的工作態(tài)度，認(rèn)真的做事風(fēng)格,、明確的工作目的,，正確的工作方法，踏踏實(shí)實(shí),，努力向上，在把自己工作做好的同時(shí),，顧全大局,，協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理將參與項(xiàng)目圓滿完成。

2,、鍛煉自己的溝通能力,，提高自身對客戶的影響力。剛?cè)胨臅r(shí)候,，張老師就對我們提出了三個(gè)要求：持續(xù)不斷的學(xué)習(xí)能力,、與人溝通能力以及適應(yīng)能力。在這一年的工作中,，我一直謹(jǐn)記,，并希望能夠做到這三方面。在新的一年中,，我將繼續(xù)以此作為衡量自己進(jìn)步的標(biāo)志,，以前期的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)作為準(zhǔn)繩，努力提升自己這三方面的能力,。

3,、執(zhí)行力方面。對于一個(gè)團(tuán)隊(duì)而言,，隊(duì)員的執(zhí)行力對于工作的開展起很大作用,。在以后的工作中，我將努力加強(qiáng)這方面的能力,，遇到工作,，先思考，找出解決方案,，然后盡快執(zhí)行,，杜絕拖拉。努力做到行事果斷,，麻利,。

4,、審計(jì)工作實(shí)施方面。對于前面一年審計(jì)工作,，我歸納起來,，總有一種“一葉障目不見泰山”的.感覺，在新的一年工作中,，我會(huì)以專業(yè)知識為基礎(chǔ),，看待問題更加成熟，不能再被局部事項(xiàng)所迷惑,。

1,、及時(shí)關(guān)注時(shí)事政策，并認(rèn)真學(xué)習(xí)事務(wù)所內(nèi)部期刊,。對于財(cái)務(wù)行業(yè)的的從業(yè)人員而言,，必須具備持續(xù)不斷學(xué)習(xí)的能力，對于時(shí)事政策以及新興法規(guī)能了然于胸,，并且做到早學(xué)習(xí),，學(xué)精通。

2,、加強(qiáng)專業(yè)知識的學(xué)習(xí),，這是基礎(chǔ)。尤其是審計(jì)方面,，在學(xué)習(xí)書本知識的同時(shí),，結(jié)合實(shí)際審計(jì)項(xiàng)目，按照不同的審計(jì)對象的客觀情況,，拿出對應(yīng)的策略,。

在下一年的工作中，我將加強(qiáng)自身管理,。首先做事之前制定計(jì)劃,，并盡力執(zhí)行。其次合理安排時(shí)間,，做到不拖拉,，不因自己工作失誤而影響全局。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇二

今年以來,，財(cái)審科圍繞省廳,、市局財(cái)務(wù)工作會(huì)議和縣局年度工作會(huì)議精神，突出“保障有力,、服務(wù)有為,、管理有序、監(jiān)督有效”的財(cái)務(wù)工作主線,，緊扣全年工作目標(biāo),，奮力拼搏,，較好的完成了各項(xiàng)既定的目標(biāo)任務(wù)。

一,、上半年財(cái)審工作完成情況

（一）狠抓基礎(chǔ)建設(shè),，努力打造優(yōu)良的國土資源財(cái)會(huì)團(tuán)隊(duì)

強(qiáng)化崗位職責(zé)，增強(qiáng)工作的責(zé)任性,。根據(jù)國土資源片警式監(jiān)管和精細(xì)化管理的要求,，進(jìn)一步完善財(cái)會(huì)崗位職責(zé)，細(xì)化考核目標(biāo),。努力做到財(cái)務(wù)工作“管理全覆蓋,、責(zé)任全落實(shí)、過程全控制”,。

細(xì)化工作流程,，增強(qiáng)工作的規(guī)范性。結(jié)合國土財(cái)務(wù)工作的特點(diǎn),，不斷地細(xì)化、完善工作流程,，做到既方便對內(nèi)對外業(yè)務(wù)辦理,，又更加明確職責(zé)。

加強(qiáng)制度建設(shè),，不斷完善國土資源財(cái)務(wù)管理制度體系,。針對財(cái)務(wù)運(yùn)行中的新情況，新問題,，會(huì)同局監(jiān)察等部門共同分析財(cái)務(wù)收支執(zhí)行中存在的問題,，研究探索進(jìn)一步加強(qiáng)管理的措施。上半年,，出臺了《關(guān)于嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律進(jìn)一步做好厲行節(jié)約工作的緊急通知》,，對相關(guān)的財(cái)務(wù)管理工作提出了具體而明確的要求。

重視檔案建設(shè),，切實(shí)完成了國土?xí)?jì)檔案的整理歸檔工作,。上半年聘請專人對會(huì)計(jì)中心移交回來的國土系統(tǒng)以來的會(huì)計(jì)檔案資料，按照檔案升級的新要求,，重新整理歸檔,。既實(shí)現(xiàn)了國土?xí)?jì)檔案的規(guī)范化，又保證了國土?xí)?jì)檔案資料的完整延續(xù),。

積極爭先創(chuàng)優(yōu),，財(cái)務(wù)管理工作獲得省市縣相關(guān)好評。今年來,，我局先后獲得全省國土系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理先進(jìn)集體,、-度全縣會(huì)計(jì)統(tǒng)管工作先進(jìn)單位等榮譽(yù),。

（二）狠抓增收節(jié)支，努力保障國土事業(yè)發(fā)展對經(jīng)費(fèi)的需求

強(qiáng)化預(yù)算約束,，認(rèn)真執(zhí)行部門預(yù)算,。今年1-月份，全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)非稅收入389萬元,，完成年度任務(wù)的22%,；全系統(tǒng)發(fā)生公用經(jīng)費(fèi)支出157.06萬元，占年度支出指標(biāo)的41.2%（其中：國土局公用經(jīng)費(fèi)支出96.76萬元,，占年度指標(biāo)45.6%,；國土所公用經(jīng)費(fèi)支出44.3萬元，占年度指標(biāo)34.6%,；儲(chǔ)備中心公用經(jīng)費(fèi)支出16萬元,，占年度指標(biāo)39%）。

積極爭取落實(shí)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi),。根據(jù)國土業(yè)務(wù)工作需要,，積極協(xié)調(diào)落實(shí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)250萬元，確保了城鎮(zhèn)地價(jià)動(dòng)態(tài)監(jiān)測與基準(zhǔn)地價(jià)更新,、礦業(yè)權(quán)核查項(xiàng)目的如期實(shí)施和“二調(diào)”工作經(jīng)費(fèi)的按時(shí)支付,。

貫徹落實(shí)各級關(guān)于厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，對年度部門預(yù)算的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)化和分解,，采取切實(shí)措施,，努力壓減業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用水電費(fèi),、車輛運(yùn)行費(fèi),，爭取較上年有較大減少。

（三）狠抓專項(xiàng)管理,，努力實(shí)現(xiàn)國土專項(xiàng)資金的收支規(guī)范

切實(shí)加強(qiáng)土地復(fù)墾整理開發(fā)專項(xiàng)資金的管理,。上半年，協(xié)調(diào)并配合審計(jì)單位完成了新店,、馬塘土地整理項(xiàng)目的決算審計(jì)工作,；實(shí)施了對曹埠、兵房,、洋口省以上項(xiàng)目的竣工審計(jì),。

主動(dòng)配合做好儲(chǔ)備專項(xiàng)融資工作，取得了階段性成果,。今年上半年以來,，面對政府土地儲(chǔ)備項(xiàng)目對資金需求的擴(kuò)大和金融信貸控管的不利因素，積極與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，一方面積極籌措資金及時(shí)歸還到期貸款1.48億元,，一方面積極爭取新批貸款,，上半年已經(jīng)獲批貸款1.88億元。有力支持了退城進(jìn)區(qū)項(xiàng)目的順利推進(jìn),。

（四）加強(qiáng)內(nèi)審監(jiān)督,，確保國土財(cái)務(wù)運(yùn)行安全有序

全力做好審計(jì)署上海特派辦對我縣土地專項(xiàng)資金審計(jì)協(xié)調(diào)配合工作。國土局內(nèi)部各部門以及財(cái)政,、審計(jì)等單位密切配合,，整體聯(lián)動(dòng)。財(cái)審科又是這次專項(xiàng)審計(jì)的牽頭協(xié)調(diào)部門,。一是深入細(xì)致的完成了土地出讓金和土地復(fù)墾整理開發(fā)資金的前期自查準(zhǔn)備工作,。二是審計(jì)單位進(jìn)點(diǎn)后，認(rèn)真履行上下聯(lián)絡(luò)職責(zé),，及時(shí)傳遞信息,，協(xié)調(diào)項(xiàng)目鎮(zhèn)按照專項(xiàng)審計(jì)的要求做好全面的配合工作。

完成年度資產(chǎn)年檢清查工作,。摸清了全系統(tǒng)所有資產(chǎn)的分布現(xiàn)狀和使用保管情況,，進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任，從而真正確保國有資產(chǎn)的安全完整,。

積極行動(dòng),，認(rèn)真開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作。根據(jù)縣政府對專項(xiàng)治理工作部署,，國土系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)重視、組織到位,，整體聯(lián)動(dòng),、工作到位，嚴(yán)明紀(jì)律,、監(jiān)督到位,。圓滿完成了自查自糾階段的所有工作。

上半年財(cái)審工作雖然取得了階段性成果,。但是也存在一些問題,，主要表現(xiàn)在：

一是全系統(tǒng)增收節(jié)支的壓力巨大。隨著國土系統(tǒng)收費(fèi)收入來源的逐漸減少,，人員經(jīng)費(fèi)剛性支出的逐年增加,，收支矛盾越來越突出。這就要求一方面積極尋求和擴(kuò)大國土事業(yè)經(jīng)費(fèi)供給的新渠道,，另一方面,，要切實(shí)大力壓縮一般性公用經(jīng)費(fèi)開支，真正將有限的資金用在刀刃上,。建議局后勤管理方面,，充分利用先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)施積極推行無紙化辦公,，努力減少辦公耗材浪費(fèi)。第三,、公務(wù)接待要認(rèn)真履行申請,、審批程序，嚴(yán)格控制公務(wù)接待的次數(shù),、標(biāo)準(zhǔn),、規(guī)模，進(jìn)一步細(xì)化完善國土系統(tǒng)公務(wù)接待管理細(xì)則,，并真正執(zhí)行到位,。

二是系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力有待進(jìn)一步提高。現(xiàn)在的財(cái)務(wù)工作不是簡單的收收支支,、記帳算帳的財(cái)務(wù),，而是分析、研究,、預(yù)測的財(cái)務(wù),。這就對財(cái)務(wù)人員提出了更高的要求，目前,，國土財(cái)會(huì)隊(duì)伍還不能完全適應(yīng)這一新要求,。因此一方面要加強(qiáng)對現(xiàn)職財(cái)會(huì)人員的再教育，不斷提升工作能力,；另一方面適時(shí)招錄專業(yè)素質(zhì)高,、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的財(cái)會(huì)人員進(jìn)一步充實(shí)和加強(qiáng)國土資源財(cái)會(huì)隊(duì)伍。

二,、下半年的工作思路

下半年,，財(cái)審工作將繼續(xù)緊扣全年工作目標(biāo)不放松，自我加壓,，負(fù)重拼搏,，努力再創(chuàng)新業(yè)績。

（一）進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)務(wù)工作基礎(chǔ),，在精細(xì)管理上出實(shí)效

一是年底前完成系統(tǒng)內(nèi)各單位往來性資金的清理工作,，并實(shí)行往來資金年度清理工作制度，努力抓資金出實(shí)效,。二是與局相關(guān)等部門共同研究細(xì)化內(nèi)部管理制度,，學(xué)習(xí)借鑒人家先進(jìn)的做法，努力使國土系統(tǒng)增收節(jié)支的措施落到實(shí)處,。三是著眼于財(cái)會(huì)人員自身素質(zhì)的提高,，按年初計(jì)劃對所屬單位兼職財(cái)會(huì)人員進(jìn)行必要的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

（二）狠抓預(yù)算管理，在經(jīng)費(fèi)保障上求突破

一是及早調(diào)研,，為編制部門預(yù)算做好充分的準(zhǔn)備工作,；二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況的分析，在上半年月報(bào)告季分析的基礎(chǔ)上,，下半年要著力做好預(yù)測,、分析、預(yù)警工作,，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的前瞻性,、可控性。三是努力提高國土專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)的保障力度,。確保已經(jīng)開始實(shí)施項(xiàng)目的資金按時(shí)支付,，即將實(shí)施的項(xiàng)目不因經(jīng)費(fèi)落實(shí)原因而影響工作的開展。

（三）加強(qiáng)過程監(jiān)控,，在依法理財(cái)上再提高

一是與局相關(guān)部門共同對部分國土所原有經(jīng)營實(shí)體進(jìn)行徹底的清理,，撤消銀行帳戶，合法處置相關(guān)資金,。二是根據(jù)國家審計(jì)署上海特派辦專項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的要求,，對我們現(xiàn)行的復(fù)墾專項(xiàng)資金管理辦法進(jìn)行深入的分析，查找工作中的盲點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié),，切實(shí)加以完善,。三是充分發(fā)揮內(nèi)審職能，與局監(jiān)察部門配合加大對系統(tǒng)內(nèi)增收節(jié)支和財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況的內(nèi)審監(jiān)督,，努力實(shí)現(xiàn)國土資金安全,、規(guī)范、高效運(yùn)行的目標(biāo),。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇三

xxxx年,，審計(jì)部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司xxxx年審計(jì)工作會(huì)議精神，根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路,，制定了年度審計(jì)工作計(jì)劃,，全面履行了審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)職能,，各方面工作都有了很大的發(fā)展,，取得了突出的成果。

——人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果539.85萬元,。

根據(jù)年初集團(tuán)公司審計(jì)工作會(huì)議精神和我公司實(shí)際情況,，審計(jì)部確立了“提高審計(jì)認(rèn)識,、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督、實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變、拓展審計(jì)領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想,，各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)都以突出重點(diǎn),、深入深化為工作方針，以實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的,。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計(jì)工作計(jì)劃，保證了審計(jì)的各項(xiàng)規(guī)范,、有序的開展,。

（一）開展年終效益審計(jì)，保證經(jīng)營成果的真實(shí)性

xxxx年1-2月份,，我們審計(jì)了公司12個(gè)生產(chǎn)分廠和3個(gè)銷售公司,，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點(diǎn)，一家家現(xiàn)場清查,，對成本進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試,，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗(yàn)，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象,。各單位年終向公司上報(bào)的經(jīng)營成果報(bào)告,，都必須經(jīng)過審計(jì)部審核簽認(rèn)，審計(jì)部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果,，不予兌現(xiàn),。經(jīng)過審計(jì)，共審出上報(bào)不實(shí)利潤417.96萬元,，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范,，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤，部分單位材料占用較多,，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議,，大部分問題在本年得到了整改。

（二）拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范圍,，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)功能

xxxx年審計(jì)部共開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng),，其中人力資源部委托離任審計(jì)項(xiàng)目3項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部屆中審計(jì)項(xiàng)目1項(xiàng),，審計(jì)處級干部4人,，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題15個(gè)，主要是費(fèi)用控制不嚴(yán),、內(nèi)部投資管理,、生產(chǎn)物資管理不規(guī)范、預(yù)付賬款往來科目存在長期掛賬,、應(yīng)付帳款--暫估材料款金額較大,，而且存在多年無動(dòng)態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象，提出建議14條,，采納14條,。經(jīng)過審計(jì),，為3名離任同志解除了在原單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，為接任者劃清了經(jīng)濟(jì)界限,；為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了界定,。

在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，本年度審計(jì)主要堅(jiān)持以下幾個(gè)原則,，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)推向了更高的層次,。

一是在審計(jì)質(zhì)量上，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容,、審計(jì)程序及操作標(biāo)準(zhǔn),，確保項(xiàng)目的高質(zhì)量。二是審計(jì)的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所有方面,，確保評價(jià)的中肯,；如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，由于我公司內(nèi)部投資的計(jì)劃和財(cái)務(wù)核算等權(quán)力由公司控制,，以前的離任審計(jì)基本沒有涉及,，但在今年審計(jì)中，我們認(rèn)為,，單位負(fù)責(zé)人作為投資項(xiàng)目的具體負(fù)責(zé)人,，在投資項(xiàng)目的管理、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任,，因此,，我們在對xx廠廠長屆中審計(jì)中，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造,、2臺32/10t電動(dòng)雙梁起重機(jī),、鑄鋼5t電爐循環(huán)水改造、砂溫處理設(shè)備,、分廠辦公樓裝修與改造等40個(gè)投資項(xiàng)目,，金額達(dá)352.64萬元，發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修,，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳,、部分項(xiàng)目立項(xiàng)—招標(biāo)—合同—預(yù)算—竣工驗(yàn)收—決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。

三是在離任必審的基礎(chǔ)上,，加強(qiáng)了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，將審計(jì)關(guān)口前移，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)從事后的查錯(cuò)糾弊向督促企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制,、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變,。

（三）傳統(tǒng)審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì),，提高審計(jì)業(yè)務(wù)層次

經(jīng)過三年的整合,，公司財(cái)務(wù)實(shí)現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化,，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計(jì)也日趨成熟,，為有效利用審計(jì)資源，提高審計(jì)效果,，審計(jì)業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的管理審計(jì)轉(zhuǎn)變,，今年共組織以風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)為主的審計(jì)項(xiàng)目5項(xiàng)，1個(gè)內(nèi)部單位,，1個(gè)三產(chǎn)單位,，1個(gè)參股單位和1個(gè)關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的意識,，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計(jì),，防范外部風(fēng)險(xiǎn)，充分體現(xiàn)了審計(jì)延伸的理念,，xx公司經(jīng)營情況調(diào)查2項(xiàng),、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計(jì)、新疆代儲(chǔ)代銷庫存管理審計(jì),、實(shí)業(yè)公司經(jīng)營審計(jì),；審計(jì)發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務(wù)管理,、風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理層次的問題17個(gè),，提出審計(jì)建議11條，采納9條,。

從開展的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的效果看,，審計(jì)部門取得的成績是十分可喜的。首先,，擺脫了以往以財(cái)務(wù),、以帳本為主的審計(jì)方式，審計(jì)的視野更加開闊,；其次,，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)適應(yīng)公司發(fā)展的需要，審計(jì)提供的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù),；尤其是對xx公司的審計(jì),，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價(jià)格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考,。再次,，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)受到了被審計(jì)單位的歡迎，xx醫(yī)院,、xx公司,、新疆代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計(jì)建議具有針對性,，或組織董事會(huì)專題研究，或組織管理層探討,，都對報(bào)告給予了高度重視,，改變了以往傳統(tǒng)審計(jì)中“消極對抗”的作風(fēng)。

（四）開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，解決難點(diǎn)熱點(diǎn)問題

本年度,，審計(jì)部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項(xiàng)審計(jì),。7月份,，就上半年各單位和職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性、公司內(nèi)部結(jié)算,、獎(jiǎng)金分配,、新定額運(yùn)行等熱點(diǎn)問題，我們實(shí)施了專項(xiàng)審計(jì),，提出了審計(jì)建議8條,，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計(jì)報(bào)告，最后經(jīng)公司專題會(huì)議圓滿解決,。9月份,，對新設(shè)立的xxxx合資公司的開辦費(fèi)用、注冊資本到位等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),，審計(jì)發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳,，要求北京mh公司催辦，維護(hù)專項(xiàng)資金使用的嚴(yán)肅性,。

（五）加大內(nèi)控審計(jì)幅度,，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

審計(jì)部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項(xiàng)內(nèi)控審計(jì)1項(xiàng)，考慮審計(jì)資源和我公司實(shí)際情況,，我適時(shí)的把內(nèi)控審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)、審計(jì)調(diào)查等項(xiàng)目相結(jié)合,，讓內(nèi)控審計(jì)體現(xiàn)在所有審計(jì)項(xiàng)目中,。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個(gè)，其中設(shè)計(jì)層面2個(gè),，執(zhí)行層面12個(gè),，初步探索了審計(jì)模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)打下了基礎(chǔ),。

（六）狠抓基建工程審計(jì),，節(jié)約基建投資成本

基建工程審計(jì)是嚴(yán)把資金審查關(guān)口，減少企業(yè)資金流失,，加強(qiáng)投資控制的重要保障,。xxxx年,，審計(jì)部對xx分廠裝修改造工程、福臨堡社區(qū)改造工程,、xxx辦公樓改造裝修、南廠出入主干道工程,、xx辦公樓及屋面工程,、xxxx擴(kuò)建工程、111kv架空線落地工程,、寶石新特車井場工程,、職工培訓(xùn)中心改造、西站臺彩鋼貨棚,、xxxx中心裝修改造等178個(gè)基建工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì),，為了提高審計(jì)質(zhì)量，審計(jì)人員對大部分項(xiàng)目實(shí)施了全過程跟蹤審計(jì),，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查,，在審計(jì)中，審計(jì)人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計(jì)關(guān),、施工現(xiàn)場簽證關(guān),、工程結(jié)算審計(jì)關(guān)，重要項(xiàng)目都經(jīng)過充分探討,。通過審計(jì),，發(fā)現(xiàn)工程量不實(shí)、材料價(jià)格偏高,、材料重復(fù)計(jì)算,，簽證變更與實(shí)際不符、計(jì)算錯(cuò)誤,、高套定額,，隱蔽工程高報(bào)等問題，審減額達(dá)到204.91萬元,。

本著切實(shí)為公司負(fù)責(zé)的原則,，為搞好xxx生產(chǎn)線竣工決算審計(jì)和文體活動(dòng)中心改造竣工決算審計(jì)兩個(gè)大項(xiàng)目，審計(jì)部采取了委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的方式,，從審計(jì)結(jié)果看,，效益突出，僅文體活動(dòng)中心項(xiàng)目審減63.91萬元,。

（七）服務(wù)公司生產(chǎn)經(jīng)營,，采購加強(qiáng)事前防范

今年，我公司計(jì)劃生產(chǎn)xx90套,，xx500臺/套,，物資采購量非常大,，審計(jì)壓力也很大，僅招標(biāo)采購就有234次,。為更好的服務(wù)生產(chǎn),，服務(wù)經(jīng)營，物資采購審計(jì)的工作原則是：質(zhì)量優(yōu)先,、確保生產(chǎn),；貨比三家、降低成本,；打破常規(guī),、提前介入；出口為重,，特事特辦,；統(tǒng)籌規(guī)劃，著眼全局,。按照這個(gè)原則,，招標(biāo)采購物資把好招標(biāo)關(guān)，招標(biāo)會(huì)上就把工作做好做透,、不留隱患,；生產(chǎn)急需的物資要求采購部門事先通報(bào)審計(jì)部，審計(jì)部先行開展詢價(jià),、調(diào)查等審前工作,，給以后審計(jì)減輕工作量和流出時(shí)間，采購審計(jì)工作縮短了審計(jì)工作周期,，為組織生產(chǎn)贏得時(shí)間,；下半年我公司生產(chǎn)所需主要物資鋼材價(jià)格回落后，我要求審計(jì)人員對鋼材采購審計(jì)適當(dāng)從緊,，并向采購部門建議對加大采購量,，降低采購成本，后半年鋼材采購兩明顯增大,，節(jié)約了資金成本,；在出口配套件審計(jì)上，審計(jì)把質(zhì)量放在首位,，hse審計(jì)放在首位,，不刻意追求審減額，不為自己出成績著想,，因?yàn)樾±婵赡茈[藏著大損失,。

（八）加大審計(jì)整改力度，提高審計(jì)成果轉(zhuǎn)化利用

對于本年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題以及需要整改的項(xiàng)目，審計(jì)部在本年度持續(xù)跟蹤后續(xù)處理結(jié)果,，以落實(shí)整改措施,，強(qiáng)化整改責(zé)任，爭取審計(jì)問題整改率達(dá)到100%,，維護(hù)審計(jì)的嚴(yán)肅性,。“上半年經(jīng)營情況審計(jì)”公司組織了專題會(huì)議討論,，并以《關(guān)于協(xié)調(diào)公司上半年經(jīng)營績效考核有關(guān)問題的會(huì)議紀(jì)要》文件落實(shí),；“xxxx中心主任離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)”、“新疆代儲(chǔ)代銷庫庫存管理審計(jì)”中提出的問題張總和楊總也給了重要批示,，審計(jì)部正在跟蹤落實(shí)情況,；對xx公司在3月份審計(jì)后,，于9月份又進(jìn)行了后續(xù)跟蹤審計(jì),；公司作為xx醫(yī)院大股東，審計(jì)部受醫(yī)院監(jiān)事會(huì)的委托,，對其20xx-xxxx年度經(jīng)營情況進(jìn)行了全面審計(jì),，審計(jì)報(bào)告得到了董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的全面認(rèn)可，對審計(jì)提出的問題,，逐條拿出整改辦法,，與審計(jì)人員探討確定。今年,，所有審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)部都下發(fā)了“審計(jì)整改跟蹤單”,，被審單位將整改意見反饋回審計(jì)部，確保審計(jì)成果落到實(shí)處,。

本年度,，我公司在除審計(jì)內(nèi)部單位外，很大一部分審計(jì)工作量都利用在了參股公司,、三產(chǎn)企業(yè)和關(guān)聯(lián)方的審計(jì)業(yè)務(wù)上,，實(shí)業(yè)公司屬于我公司三產(chǎn)企業(yè)，由于業(yè)務(wù)萎縮,，現(xiàn)在僅靠十幾間門面房維持經(jīng)營,，在今年為其進(jìn)行的經(jīng)營審計(jì)中，我們共審出歷年潛虧393.92萬元,，實(shí)業(yè)公司根據(jù)我們的審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)備注銷企業(yè),。

xx醫(yī)院改制后，我公司作為參股方,，其經(jīng)營業(yè)績的好壞直接影響到公司的投資收益,，況且作為原企業(yè)醫(yī)院，原職工整體帶資分流，與本公司有著千絲萬縷的聯(lián)系,，其經(jīng)營的好壞直接影響到本企業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展,，在某種意義上，我公司幫助其提高經(jīng)營管理水平責(zé)無旁貸,。因此,，審計(jì)部接受醫(yī)院監(jiān)事會(huì)委托對其2年經(jīng)營和管理情況進(jìn)行了全面審計(jì)，共審出不實(shí)利潤136.42萬元,。

xx公司作為我公司主要協(xié)作商,，我們就地審計(jì)了其與我公司關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的實(shí)際執(zhí)行情況和提供我公司產(chǎn)品的成本（我公司按成本加成定價(jià)原則向其購買產(chǎn)品）情況，發(fā)現(xiàn)其有多轉(zhuǎn)銷售成本的傾向,。

在搞好審計(jì)專業(yè)工作的同時(shí),，審計(jì)部在促進(jìn)本部門管理規(guī)范化方面也做了跟多工作。

（一）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程

以公司爭創(chuàng)全國質(zhì)量獎(jiǎng)為契機(jī),，組織審計(jì)部人員對20xx-xxxx年的所有文件,、報(bào)表、審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行了分析整理,，根據(jù)審計(jì)文檔規(guī)范管理,，并對三年期間的審計(jì)成果進(jìn)行了分析，總結(jié)了三年來的審計(jì)工作成績與經(jīng)驗(yàn),，根據(jù)分析,，對審計(jì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了優(yōu)化規(guī)范，進(jìn)一步提高了審計(jì)工作質(zhì)量,，完善了審計(jì)項(xiàng)目責(zé)任制,。

（二）完善制度建設(shè)

為加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督力度，規(guī)范項(xiàng)目審計(jì),，提高審計(jì)的效益,，審計(jì)部制訂了《基建工程項(xiàng)目結(jié)（決）算審計(jì)實(shí)施細(xì)則》、《投資（設(shè)備）項(xiàng)目審計(jì)辦法》,、《財(cái)務(wù)收支審計(jì)實(shí)施辦法》等制度,，初步完善了審計(jì)業(yè)務(wù)制度體系。

（三）實(shí)施清查盤點(diǎn)

按照《關(guān)于開展xxxx年度年終財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作的安排》要求,，審計(jì)部負(fù)責(zé)實(shí)物清查專業(yè)組,，時(shí)間短，任務(wù)重,，審計(jì)部高度重視,，和其他部門的領(lǐng)導(dǎo)和同志協(xié)調(diào)，組織召開了本專業(yè)組工作會(huì)議討論,，并請鄒總做了工作指示和指導(dǎo),。在實(shí)際工作中，按照人員構(gòu)成并分了3個(gè)小組，順利完成了全公司16個(gè)單位和xxxx分廠的實(shí)物現(xiàn)場清查盤點(diǎn)工作,，并就清查中發(fā)現(xiàn)的問題向xxxx年年終清查盤點(diǎn)辦公室提交了專題報(bào)告,，完滿完成了清查盤點(diǎn)任務(wù)。

（四）總結(jié)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)

根據(jù)以往年度的審計(jì)項(xiàng)目,，對我公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)工作取得的成績或經(jīng)驗(yàn),，面臨的困難，下一步開展審計(jì)工作的打算等問題進(jìn)行了深刻總結(jié),，形成了書面總結(jié)報(bào)告,。

（五）重視員工培訓(xùn)

本年度分別組織審計(jì)部門的同志參加了集團(tuán)公司和物裝公司組織的“計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)培訓(xùn)班”、“財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育培訓(xùn)班”,、“陜西省內(nèi)審協(xié)會(huì)培訓(xùn)班”,，通過培訓(xùn)，提高了本部門員工的業(yè)務(wù)水平和工作能力,，為我公司審計(jì)工作信息化打下了良好的基礎(chǔ),。

縱觀一年來的工作，我們覺得在以下方面需要改進(jìn)和提高：

一是由于客觀條件的限制和審計(jì)資源不足,，雖然本年度完成了審計(jì)計(jì)劃規(guī)定的審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量,，但中途調(diào)整的審計(jì)項(xiàng)目較多,，占到了年度審計(jì)計(jì)劃的30%以上,，以后要加強(qiáng)審計(jì)計(jì)劃制訂的科學(xué)性和時(shí)效性。

二是公司招標(biāo)工作的管理工作有所松懈,，部分職能部門同志不遵守招標(biāo)制度,，有的標(biāo)的發(fā)出的邀請沒有針對性，有的標(biāo)的評標(biāo)沒有客觀準(zhǔn)確的標(biāo)準(zhǔn),，審計(jì)部門在這些方面監(jiān)督力度不夠,。

三是由于業(yè)務(wù)水平的局限性，審計(jì)部同志在工作中對一些審計(jì)方法和審計(jì)技術(shù)運(yùn)用不熟練,，許多審計(jì)項(xiàng)目花費(fèi)了大量的人力和時(shí)間,。

四是審計(jì)項(xiàng)目三級復(fù)核不徹底，由于專業(yè)因素限制,，審計(jì)項(xiàng)目多級多級復(fù)核存在困難,，加大了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，影響了審計(jì)質(zhì)量,。

一是要搞好審計(jì)制度建設(shè),，爭取在明年建立健全全方位的審計(jì)業(yè)務(wù)監(jiān)督控制體系，使審計(jì)業(yè)務(wù)有章可循,。

二是要實(shí)現(xiàn)審計(jì)手段現(xiàn)代化,。計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用，給審計(jì)工作開創(chuàng)了新思路，如何通過計(jì)算機(jī)軟件實(shí)現(xiàn)審計(jì)現(xiàn)代化,，是內(nèi)審建設(shè)的一個(gè)重要方面,，經(jīng)過一年的學(xué)習(xí)和測試，審計(jì)部要在明年實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),。

四是對我公司今年新成立和改制的北京mh公司,、西安寶美公司、咸陽鋼結(jié)構(gòu)分廠立項(xiàng),，進(jìn)行全面的經(jīng)營管理審計(jì),，以督促建，幫助以上單位建立健全制度建設(shè)和內(nèi)控建設(shè),。

五是開展科技經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì),，對公司近三年由集團(tuán)公司、物裝公司計(jì)劃投入和企業(yè)自行投入的科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用情況進(jìn)行檢查和評價(jià),。

六是基建項(xiàng)目審計(jì)試行項(xiàng)目管理和全程參與相結(jié)合的審計(jì)模式,，對于投資大、規(guī)格高,、公司和職工關(guān)心的項(xiàng)目要做到有資料,，有報(bào)告。

七是加強(qiáng)設(shè)備采購審計(jì),，對投資額大,、數(shù)量多的固定資產(chǎn)（設(shè)備）購置要采用項(xiàng)目管理式審計(jì)，將設(shè)備采購全面納入審計(jì)的監(jiān)督之下,，降低投資風(fēng)險(xiǎn),，提高投資效益。

八是繼續(xù)堅(jiān)定不移地實(shí)施全面審計(jì)突出重點(diǎn)方針,，集中精兵強(qiáng)將把重點(diǎn)項(xiàng)目審深審?fù)?，爭取審出一些拳頭項(xiàng)目來，抓好重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目,、優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,，帶動(dòng)整個(gè)審計(jì)業(yè)務(wù)上臺階。

xxxxxxxxx審計(jì)部

xxxx年xx月xxx日

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇四

在這充滿收獲的季節(jié)里,，我院紀(jì)委度過了充滿勝利的20__年,，今年的廉政建設(shè)工作，在醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和院黨政領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下,，在黨的xx大和中紀(jì)委,、省紀(jì)委、醫(yī)院紀(jì)委有關(guān)廉政建設(shè)會(huì)議精神的鼓舞下,，堅(jiān)持以鄧小平理論為指導(dǎo),，以煤炭經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心,，圍繞醫(yī)院下達(dá)的紀(jì)檢監(jiān)察工作任務(wù)目標(biāo)，廣泛深入開展廉政建設(shè)教育活動(dòng),，認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，繼續(xù)加強(qiáng)反腐敗斗爭和執(zhí)法效能監(jiān)察，嚴(yán)格規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部行為,，切實(shí)搞好反腐敗抓源頭工作,，認(rèn)真進(jìn)行內(nèi)部價(jià)審，不斷加大案件查處力度,，認(rèn)真履行紀(jì)檢部門的保駕護(hù)航的工作職責(zé),，有力促進(jìn)了醫(yī)院三個(gè)文明建設(shè)。截止到目前,，已經(jīng)圓滿完成了各項(xiàng)廉政建設(shè)工作目標(biāo)?，F(xiàn)將對20__年的工作總結(jié)如下：

一、認(rèn)真落實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立

以落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制為龍頭,，把責(zé)任制工作與反腐敗三項(xiàng)任務(wù)緊密結(jié)合進(jìn)來，充分調(diào)動(dòng)各方面的力量,，保證了黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭工作的落實(shí),。一是進(jìn)一步強(qiáng)化了黨政領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部對醫(yī)療工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)的雙重領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把黨風(fēng)廉政建設(shè)作為一項(xiàng)極其重要的工作列入了黨政領(lǐng)導(dǎo)班子議事日程,，使之與業(yè)務(wù)工作一樣,，同部署，同檢查,，同落實(shí),。每季度至少召開一次專題會(huì)議,，研究黨風(fēng)廉政建設(shè)工作,。形成了“黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政齊抓共管,，紀(jì)檢組織協(xié)調(diào),，部門各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持參與”的黨風(fēng)廉政領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制,。二是建立了院領(lǐng)導(dǎo)和各科室負(fù)責(zé)人廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任制,，年初黨委牛書記與各科室負(fù)責(zé)人簽定了廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書，實(shí)行“一崗雙責(zé)”,，把黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)目標(biāo)分解到人,，做到“千斤重?fù)?dān)大家挑，人人肩上有目標(biāo)”,。三是加強(qiáng)了監(jiān)督檢查,、考核獎(jiǎng)懲和責(zé)任追究,。院紀(jì)委監(jiān)察科充分發(fā)揮職能作用建立了月抽查、季小結(jié),、半年考核制度,，按照“優(yōu)秀、良好,、及格,、不及格”檔次進(jìn)行綜合評定，與年終考核相結(jié)合,，記入個(gè)人檔案,，并給以相應(yīng)獎(jiǎng)懲。從而使黨風(fēng)廉政建設(shè)和紀(jì)檢監(jiān)察工作做到制度化,、規(guī)范化,，科學(xué)化、經(jīng)?；?。四是及時(shí)通報(bào)情況，接受群眾監(jiān)督,。院黨政每季度向醫(yī)院全體黨員干部通報(bào)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實(shí)情況,，征求意見，自覺接受監(jiān)督,，使黨風(fēng)廉政建設(shè)工作植根于基層和廣大群眾之中,。

二、突出重點(diǎn),，全面推進(jìn),，領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作進(jìn)一步深入

今年以來，我們堅(jiān)持把領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律作為黨風(fēng)廉政自律工作的重點(diǎn),，著力抓鞏固,、抓深入、抓提高,。一是經(jīng)常組織黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員認(rèn)真學(xué)習(xí)中央,、省市和公司紀(jì)委關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定，增強(qiáng)班子成員廉潔自律的自覺性,，要求班子成員嚴(yán)格執(zhí)行國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部“五條,、八不準(zhǔn)”，按照《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定(試行)》和省委《各級領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政十二條規(guī)定》等要求,，尤其是要教育管理好家庭成員和身邊的工作人員,，多方面嚴(yán)格約束自己，在工作和生活中做到“自重,、自省,、自警,、自勵(lì)”，不斷加強(qiáng)個(gè)人的素質(zhì)修養(yǎng),，做到“慎獨(dú),、慎微、慎始,、慎終”,，防止發(fā)生違法亂紀(jì)和不廉潔行為。使領(lǐng)導(dǎo)干部在為廉政建設(shè)的模范,，成為自覺遵守黨的紀(jì)律和國家法律法規(guī)的模范,。二是把領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律情況作為領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會(huì)的重要內(nèi)容，召開專題民主生活會(huì),，每個(gè)班子成員都按照廉潔自律規(guī)定認(rèn)真對照檢查,。三是制定下發(fā)了《總醫(yī)院xx年領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作安排意見》，對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)范,。四是下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步治理領(lǐng)導(dǎo)干部違反規(guī)定收受現(xiàn)金有價(jià)證券支付憑證問題的通知》和《于加強(qiáng)國慶期間黨風(fēng)廉政建設(shè)的通知》的通知》,，要求領(lǐng)導(dǎo)干部按照規(guī)定，進(jìn)一步增強(qiáng)廉潔自律意識,，自覺做到不收受有價(jià)證券,，不收受貴重禮品，不用公款吃喝,，不用公車旅游,。清清白白為官，坦坦蕩蕩做人,，踏踏實(shí)實(shí)干事,。五是健全了領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人廉政檔案，并采取自查自糾與相互監(jiān)督相結(jié)合,、群眾舉報(bào)和紀(jì)檢抽查相結(jié)合的辦法加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作,。六是加大了監(jiān)督力度和按照全省醫(yī)院管理年的要求，院紀(jì)委設(shè)立了領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律舉報(bào)監(jiān)督箱和醫(yī)療價(jià)格收費(fèi)投訴箱,，特設(shè)立了價(jià)格投訴的電話和地點(diǎn),，做到每月開箱一次，做好群眾來信來訪工作,，歡迎群眾各種形式的舉報(bào)。

三,、加強(qiáng)群眾來信來訪的受理查力工作,，維護(hù)了醫(yī)院良好形象和大局穩(wěn)定

按照全省醫(yī)院管理年的要求，醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察科制定了新的總醫(yī)院病人投訴處理制度和醫(yī)務(wù)人員違法違規(guī)制度,。共按待和接受群眾來信來訪9人次,，都是有關(guān)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)方面和醫(yī)療糾紛問題,。對群眾的每封來信，我們都能做到及時(shí)調(diào)查,，認(rèn)真核實(shí),，妥善解決。對每次來訪的群眾,，都能做到熱情接待,，詳細(xì)記錄，認(rèn)真調(diào)查了解,，盡快處理,，及時(shí)答復(fù)。對反映的問題有失實(shí)誤解之處,，也都能夠進(jìn)行耐心細(xì)致的思想轉(zhuǎn)化和解釋工作,，化解矛盾，解決問題,。針對問題比較尖銳及時(shí)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo),，辦結(jié)率100%。

四,、加大黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育力度,，強(qiáng)化各級領(lǐng)導(dǎo)和群眾的廉政意識

今年以來，加大黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育力度,，強(qiáng)化各級領(lǐng)導(dǎo)和群眾的廉政意識,，今年以來，我們加大黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育力度,，利用院務(wù)會(huì)堅(jiān)持把黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)制度規(guī)定的學(xué)習(xí)作為醫(yī)院中心組和各支部的一項(xiàng)重要學(xué)習(xí)內(nèi)容,。通過宣傳教育，進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強(qiáng)廉政建設(shè)的自覺性,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇五

一,、20xx年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡要回顧

（一）財(cái)務(wù)方面的工作1、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序,、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督,、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分,、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。

2,、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查

工作方案

,，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,，以“摸清家底、揭示隱患,、促進(jìn)規(guī)范,、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求,，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作,。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

3,、加強(qiáng)資金管理的作用為了規(guī)范×集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),，提高資×金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展,。集團(tuán)公司從20xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心,，按照市局（公司）結(jié)算中心要求,，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費(fèi)用預(yù)算,、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行,。

4、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識20xx年,，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格、規(guī)范,、透明,、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作,。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)

規(guī)章制度

。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善,。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,，組織匯編了×集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度,。

×為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,，加強(qiáng)對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

5,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分,、子公司20xx年及20xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入,、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分,、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ),；二是提高預(yù)算透明度。

預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性,。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,，對申請調(diào)整的事項(xiàng),，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行,。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分,、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

6,、充分利用稅收政策充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,，我部積極辦理了×物流公司、×運(yùn)輸公司的稅收減,、免,、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予×物流公司,、×運(yùn)輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29××萬元,、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20xx年度×物流公司、運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益,。

（二）審計(jì)方面的工作1、全面迎接國家審計(jì)為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,，根據(jù)市局（公司）審計(jì)重點(diǎn),，我部門對20xx年至20xx年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

2,、財(cái)務(wù)的審計(jì),、監(jiān)督崗位我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì),、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。

3、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審(本文章來源于“本站”!)計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。

4,、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求（1）繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。

在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性,，多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議,，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

（2）全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強(qiáng)危機(jī)感,、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。

（3）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,，從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權(quán)益的積累也越來越多,，內(nèi)控也越來越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,，更重要在管理,，內(nèi)部管理失控，就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失；通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,，降低成本費(fèi)用,，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式,、集約化發(fā)展。

一是需要加大制度建設(shè)的力度,；二是加強(qiáng)對分,、子公司的財(cái)務(wù)管理；三是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高,；四是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn),。

（一）增強(qiáng)服務(wù)。一是加強(qiáng)對各分,、子公司的服務(wù),。我司下轄分、子公司行業(yè)跨度大,，員工眾多,，對財(cái)務(wù)要求既有統(tǒng)一性，又有獨(dú)特性,，作為財(cái)務(wù)審計(jì)部,，我們將針對不同需要，開展個(gè)性化服務(wù),，逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理個(gè)性化,。二是加強(qiáng)對集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)?！良瘓F(tuán)公司作為現(xiàn)代企業(yè),，財(cái)務(wù)審計(jì)部必然成為企業(yè)管×理的核心部門,，為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)服好務(wù)，發(fā)揮財(cái)務(wù)板塊的重要作用,，提供及時(shí)的,、真實(shí)的財(cái)務(wù)審計(jì)信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策作好保障,。三是加強(qiáng)對上級主管部門的服務(wù),。按照上級主觀部門的要求，及時(shí)準(zhǔn)確提供財(cái)務(wù)管理信息,，為上級部門掌握我司財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況作好必要的服務(wù),。四是加強(qiáng)對相關(guān)職能部門的服務(wù)。收集真實(shí)信息,，合理利用資源,，在保護(hù)公司利益的前提下，對相關(guān)部門,。特別是業(yè)務(wù)部門提供及時(shí)可靠的信息。

一是加強(qiáng)制度建設(shè),、總公司制定基本制度,、分子公司根據(jù)其特殊性制度相關(guān)制度，報(bào)總公司財(cái)務(wù)部審批,，加強(qiáng)制度執(zhí)行情況的檢查,。

二是加強(qiáng)對資金管理。作為市場經(jīng)濟(jì)條件下的現(xiàn)代企業(yè),，必須保證對資金的有效管理,，財(cái)務(wù)審計(jì)部首先就是要切實(shí)履行職責(zé)，管理好各個(gè)環(huán)節(jié),，并堅(jiān)持靈活運(yùn)用原則,，確保在規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時(shí)間價(jià)值,。

三是加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理,。堅(jiān)持每季度清查一次，清查結(jié)果報(bào)公司總經(jīng)理審閱,，對財(cái)產(chǎn)的購置,、用途、維修和報(bào)廢,，統(tǒng)一由綜合管理部門管理,。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)審計(jì)部與綜合管理部門各有一套完整的帳目，確保國有財(cái)產(chǎn)的不流失,。

四是加強(qiáng)對委派會(huì)計(jì)的管理,。針對委派會(huì)計(jì)在實(shí)際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算,、管理等方面的問題，財(cái)務(wù)審計(jì)部應(yīng)積極與受到委派會(huì)計(jì)分析解決存在的問題迷失委派會(huì)計(jì)能夠拋開思想包袱,、明確任務(wù),、全身心地投入到工作中去。

（三）有效監(jiān)督,。加強(qiáng)制度執(zhí)行的監(jiān)督,，加強(qiáng)對預(yù)算的執(zhí)行的監(jiān)督，加強(qiáng)資金使用的監(jiān)督,。隨著各分子公司財(cái)務(wù)人員分散到相應(yīng)的公司進(jìn)行辦公后,，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對其進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有效,、安全,。首先必須制定相關(guān)的財(cái)務(wù)制度。與其他規(guī)章制度一樣,，一旦指定,，就要確保得到嚴(yán)格執(zhí)行，確保各項(xiàng)制度落實(shí)到位,，逐步形成以制度化管理,，用制度管理取代以人管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)制度化,。二是通過外部審計(jì),，定期對各分子公司財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí),、合法,。

（四）加強(qiáng)控制。加強(qiáng)對費(fèi)用的控制,，控制重大生產(chǎn)經(jīng)營方向的調(diào)整,；控制對外投資和籌資；控制分配制度,；加強(qiáng)稅收籌劃,，利用集團(tuán)優(yōu)勢減少稅負(fù)。

（五）開拓創(chuàng)新,。20xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理,、資金預(yù)算,、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性,，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際,，開創(chuàng)工作,，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。在這即將過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,，取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中,，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,，結(jié)合公司實(shí)際,，開創(chuàng)性工作，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺階,。

20xx年馬上就要結(jié)束了，在過去的20xx年中,，我們公司做的一直很好,，很好的頂住了金融危機(jī)的壓力，在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里,，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進(jìn)步,，這就尤為可貴了，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗(yàn),，以便在來年中取得更好的進(jìn)步。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了**集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度,。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，更好的完成20xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

一,、審計(jì)方面的工作

1,、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性,，多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議,，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強(qiáng)危機(jī)感,、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。

2,、全面迎接國家審計(jì)

為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn)，我部門對12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展工作,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置,。

3、財(cái)務(wù)的審計(jì),、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì),、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。

二,、財(cái)務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識,，20xx年,，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作,。

2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序,、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理,。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督,、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。

3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容,。根據(jù)各分,、子公司明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),，為各分,、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng),，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn),。

4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路,，以“摸清家底,、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范,、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作,。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用,、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間,、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位,。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

5,、加強(qiáng)資金管理的作用

為了規(guī)范**集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分,、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率,，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展,。集團(tuán)公司從20xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利,、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編,。與此同時(shí),，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,，我們加強(qiáng)了對會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí),、準(zhǔn)確,、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,，加強(qiáng)對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

20xx年是**集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn),，真抓實(shí)干,，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績,。

我們公司能夠在金融危機(jī)的年度里賬目一直非常良好,，這也與財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的認(rèn)真努力負(fù)責(zé)有很大的關(guān)系，公司沒有一筆壞賬,、死賬,，這些都?xì)w功于財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作，所以我們要給財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工記一等功!

請大家能夠認(rèn)識到我們當(dāng)前的形勢,，認(rèn)識到我們的公司形勢,，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場,，我們一定要努力!

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇六

20__年,，醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,，認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì),、物價(jià)管理工作職責(zé),，主要從以下方面開展了工作：

一、認(rèn)真落實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立

醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會(huì)議,，分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書,。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則,，將各項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行了分解，融入到各科工作目標(biāo)中去,，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署,、同落實(shí)、同檢查,、同考核,。

二、廣泛開展反腐倡廉教育,，筑牢思想防線

邀請xx市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報(bào)告會(huì),，組織部分中層干部,、業(yè)務(wù)骨干、重點(diǎn)崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育;印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料;通過宣傳教育,，進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強(qiáng)廉政建設(shè)的自覺性,。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項(xiàng)治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實(shí)施方案,。

三,、發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能，努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗

進(jìn)一步完善有關(guān)審計(jì)工作的規(guī)章制度,，搞好建章立制,，規(guī)范審計(jì)工作行為。二月份聯(lián)系xx市審計(jì)局對吳院長進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。對每月的財(cái)務(wù)收支情況;績效工資發(fā)放情況;各種物資,、藥品、設(shè)備采購,、使用,、財(cái)務(wù)結(jié)算情況;重大項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行例行審計(jì)。同時(shí),，按照年初工作計(jì)劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項(xiàng)審計(jì)工作,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實(shí)行對大件,、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購,、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題,，制定一項(xiàng)整改措施,，提出一項(xiàng)合理化建議，從而監(jiān)督,、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生,，為醫(yī)院快速、健康,、穩(wěn)定,、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。

四,、拓寬信訪渠道,，加大投訴、舉報(bào)和案件查處力度

在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,，第一時(shí)間了解群眾的意見和建議,，起到理順情緒，化解矛盾,，統(tǒng)一思想,，凝聚人心起的積極作用;認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪,、投訴和舉報(bào)，建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機(jī)制,，重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見，對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志,，進(jìn)行談話提醒;對群眾有反映,，經(jīng)初步核實(shí)后基本屬實(shí)，但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志,，進(jìn)行警示告誡;對受到失實(shí)舉報(bào)的同志,，及時(shí)予以澄清，做到支持干事的,，保護(hù)干事的,，查處違紀(jì)的。

五,、規(guī)范物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)格測算，嚴(yán)格執(zhí)行

自20xx年x月x日接受物價(jià)管理工作以來,，嚴(yán)格按照省市兩級物價(jià)部門要求,，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)行為。積極做好日常物價(jià)管理,、維護(hù),、審核、測算工作,。對各科室新申報(bào)項(xiàng)目到物價(jià)局進(jìn)行臨時(shí)價(jià)格備案,，及各類收費(fèi)項(xiàng)目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行審核測算,，逐步統(tǒng)一收費(fèi)編碼,。

六、深化“三好一滿意”活動(dòng)

按照“抓鞏固,、抓提高,、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求,，以“以德治院,、以情醫(yī)患”為特色品牌，進(jìn)一步強(qiáng)化品牌建設(shè),，鑄造一流服務(wù)品牌,、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè),。

七,、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟(jì)環(huán)境專項(xiàng)治理年活動(dòng)”

對損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的“亂檢查,、亂收費(fèi)、亂處罰,、亂攤派”行為進(jìn)行專項(xiàng)治理,，進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，凈化醫(yī)院經(jīng)濟(jì)環(huán)境,。

八,、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)

民主評議醫(yī)院活動(dòng)，完善就醫(yī)流程,、便民設(shè)施,，提高服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)一步提高醫(yī)院社會(huì)美譽(yù)度,，弘揚(yáng)醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇七

受黨委的委派，村級財(cái)務(wù)審計(jì)組,，于20xx年9月8日星期二開始,，對全辦事處10個(gè)行政村的財(cái)務(wù)收支、資金及重大建設(shè)項(xiàng)目等進(jìn)行了重點(diǎn)清查,。此次審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)重視,，上下共同努力，達(dá)到了預(yù)期目的,，取得了一定成效,，審計(jì)組經(jīng)過為期30天的努力，本次審計(jì)圓滿結(jié)束,，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：

一,、基本情況：

本次審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)重視，人員齊全,，紀(jì)檢全程參與,，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任組長，副組長：,對10個(gè)行政村為20天的審計(jì),。

二,、工作程序：

1,、辦事處審計(jì)組20xx年9月8日制定了《審計(jì)人員時(shí)間安排表》及審計(jì)通知書,，并由辦事處下發(fā)給被審計(jì)單位。

2,、相關(guān)單位接到通知后,，財(cái)會(huì)人員在辦事處會(huì)計(jì)核算中心配合審計(jì)人員審計(jì),。

3、在審計(jì)過程中,，對于有些有手續(xù)不合理的單據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場更正,、完善,。對于一些不符合財(cái)會(huì)制度的行為，現(xiàn)場指正,。把村級集體重大基建項(xiàng)目作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì),、調(diào)查。

三,、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題和存在的不足：

事日程,，促使步入制度化、正規(guī)化,、專業(yè)化管理。但還是存在諸多問題,，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(一)入賬不及時(shí),，坐支收入及白條抵庫現(xiàn)象普遍存在： 在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，村里報(bào)賬員因各種原因,，收入不及時(shí)繳存到“三資管理”專戶中,，而直接用于費(fèi)用開支，因此村里賬面現(xiàn)金余額很大,。這種現(xiàn)象既違反了《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》和“收支兩條線”管理的原則,，又逃避了鄉(xiāng)政府對村里收支的監(jiān)管，使核算中心失去了應(yīng)有的監(jiān)管作用,，僅成為村里的記賬員和會(huì)計(jì)憑證的保管員,。原因就是報(bào)賬員對現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行不嚴(yán)格。這次審計(jì)對出賬面財(cái)務(wù)資金余額為 而且有的時(shí)間較長,，對象內(nèi)容很復(fù)雜,。原因一，少數(shù)村干部濫用職權(quán)包括歷任村干部任職期間走動(dòng)挪用集體現(xiàn)金;原因二,，少數(shù)村現(xiàn)金管理出擊多頭賬務(wù);原因三,，部分村墊交社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)。

(二)基建項(xiàng)目工程竣工結(jié)算未經(jīng)審計(jì)而報(bào)賬： 近年來,，國家加大了對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施的投入,，我們的各個(gè)村委會(huì)抓緊時(shí)機(jī)，千方百計(jì)地向上級爭取到資金,，用于自身的各項(xiàng)服務(wù);2,、有的預(yù)算，會(huì)議記錄等材料也沒有,。這樣逃避審計(jì)監(jiān)督,，為擠占挪用專項(xiàng)資金為支出提供了方便。

(三)

四,、審計(jì)意見和建議：

(一)建議村級財(cái)務(wù)代理,，建立健全內(nèi)控制度,。一是建

立會(huì)計(jì)、報(bào)賬員考核制度,，保證會(huì)計(jì)資料及時(shí),、完整、真實(shí);二是強(qiáng)化票據(jù)審核制度,，實(shí)現(xiàn)二級審核制,，嚴(yán)格把關(guān)，做到不合規(guī)票據(jù)決不入賬;三是加強(qiáng)村級財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí),，提高業(yè)務(wù)能力,，及時(shí)報(bào)賬，按時(shí)報(bào)表;四是對級三大員工資待遇要有一個(gè)明確規(guī)定,，或制定一個(gè)幅度,，防止相互攀比，亂發(fā)錢物現(xiàn)象發(fā)生;五是加強(qiáng)內(nèi)部檢查,，提高會(huì)計(jì)質(zhì)量,。

(二)加強(qiáng)對專項(xiàng)資金的管理。做到專項(xiàng)資金?？顚Ｓ?。保證財(cái)務(wù)的真實(shí)性，防止擠占挪用,，套取專項(xiàng)資金現(xiàn)象再度發(fā)生,，杜絕貪污和損失浪費(fèi)國家資金，使黨的惠民政策真正落實(shí)到實(shí)處,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇八

（1）繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用,。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,，發(fā)揮主觀能動(dòng)性,，多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核,。

（2）全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。

（3）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,，從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要,。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,，更重要在管理，內(nèi)部管理失控,，就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失,；通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式,、集約化發(fā)展,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇九

根據(jù)__內(nèi)審工作部署，本年度分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)的分析評價(jià)活動(dòng),。依照內(nèi)控評價(jià)方案,，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險(xiǎn)識別與評估”,、“控制活動(dòng)”,、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個(gè)方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審,，將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室,、每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和每一個(gè)崗位。現(xiàn)將工作總結(jié)如下：

一,、積極開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作

我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作,、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,，提出了整改意見和建議。對支行外匯法規(guī),、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看,，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),，及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確,。

能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點(diǎn),，對各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充,，及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé),、外管股人員考核辦法,，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題,，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議,，基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。今年我們通過審計(jì)調(diào)查,，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象__余項(xiàng),，提出整改建議__條，大部分已得到整改落實(shí),，分別撰寫的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長和__內(nèi)審科,。

二、積極開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動(dòng)

在行長親自督導(dǎo)下,，我支行由內(nèi)審牽頭,，認(rèn)真組織開展了對審計(jì)查出問題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作,，強(qiáng)化了整改落實(shí),，鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。領(lǐng)導(dǎo)重視,，強(qiáng)化整改意識,。布置安排對來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,，制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改意識,，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決杜絕同類問題的再次發(fā)生,。精心組織,，確保整改實(shí)效。安排專人對所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況,、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門,。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查,。

強(qiáng)化責(zé)任,，落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人,、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因,、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,，并給予經(jīng)濟(jì)處罰。嚴(yán)格督促,，實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo),。針對個(gè)別未整改到位的問題，督促,，制定下一步具體整改措施,。通過開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動(dòng)，真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善,、整改促提高,、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。

三,、積極參加市__內(nèi)審項(xiàng)目檢查

根據(jù)__內(nèi)審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對__縣支行的行政執(zhí)法檢查,、對__支行行長履職審計(jì),、對__中心支局外匯依法行政審計(jì)，對參與的每一個(gè)項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對待,，保質(zhì)保量完成任務(wù),。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇十

20xx年，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,，增強(qiáng)財(cái)務(wù)治理，優(yōu)化資源配置,，進(jìn)步資金使用效益,，把為團(tuán)體公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)緊張工作。

為了適應(yīng)新形勢下的成長，財(cái)務(wù)審計(jì)部樹立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生轉(zhuǎn)變,，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。依據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度,，結(jié)合團(tuán)體公司的實(shí)際環(huán)境,，組織匯編了團(tuán)體的財(cái)務(wù)制度。

為了更好的施展財(cái)務(wù)職能,，我們增強(qiáng)了對管帳根基工作的規(guī)范力度,，進(jìn)步管帳信息質(zhì)量，包管管帳信息的真實(shí),、精確,、完整；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測,、闡發(fā)及籌資功能,，增強(qiáng)對重大投資資金的治理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的,、實(shí)時(shí)的數(shù)據(jù)與技巧支持,。

2、預(yù)算治理獲得穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容,。依據(jù)各分,、子公司20xx年及20xx年明細(xì)賬詳細(xì)闡發(fā)了收入、本錢與期間費(fèi)用的執(zhí)行環(huán)境,，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),，為各分、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定根基,；二是進(jìn)步預(yù)算透明度,。預(yù)算依據(jù)各分、子公司反饋回來的看法適當(dāng)調(diào)劑后,，經(jīng)總司理審議通事后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,，加強(qiáng)了預(yù)算的透明度,；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)環(huán)境,，不按期的向預(yù)算委員會(huì)反饋環(huán)境,，對付超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批法度模范，對申請調(diào)劑的事項(xiàng),，需顛末專門的論證闡發(fā)后,，按規(guī)定的法度模范批準(zhǔn)后執(zhí)行,。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行環(huán)境優(yōu)越,，各分,、子公司的預(yù)算看念也較以前有大大的進(jìn)步和加強(qiáng)，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn),。

3,、充分應(yīng)用稅收政策

充分應(yīng)用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極解決了xx物流公司,、xx運(yùn)輸公司的稅收減,、免、緩工作,，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予xx物流公司,、xx運(yùn)輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177。29萬元,、營業(yè)稅29,。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20xx年度xx物流公司、xx運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),，為團(tuán)體公司取得了本質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益,。

4、切實(shí)增強(qiáng)財(cái)務(wù)治理

依據(jù)團(tuán)體公司規(guī)范財(cái)務(wù)治理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核法度模范,、晉升財(cái)務(wù)辦事質(zhì)量和施展職能部門更好地介入企業(yè)治理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)治理調(diào)劑為財(cái)務(wù)人員試行委派制,，并采納按“統(tǒng)一治理,，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行治理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)團(tuán)體公司各種資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督,、財(cái)務(wù)闡發(fā)及財(cái)務(wù)申報(bào)和各分,、子公司的財(cái)務(wù)治理和財(cái)務(wù)內(nèi)部管帳憑證的考查等業(yè)務(wù)，充分施展財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。

5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序

依據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的支配和財(cái)務(wù)出入自查工作規(guī)劃,，團(tuán)體公司環(huán)抱市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，匆匆進(jìn)煙草行業(yè)的康健成長，為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,，以“摸清家底,、揭示隱患、匆匆進(jìn)規(guī)范,、推動(dòng)成長”為指導(dǎo)思想,，嚴(yán)格依照市局（公司）的自查要求,，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)補(bǔ)塾嚴(yán)從細(xì),，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列（亂列）本錢費(fèi)用、收入分配失真和管帳核算失真等問題進(jìn)行了自查,，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與增強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，依照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題依據(jù)光陰,、性質(zhì)等分門別類,，從中查找經(jīng)營和治理上的漏洞，并有針對性地指定整改步伐,，限期整改到位,。通過此次的自查，切實(shí)增強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇十一

近年來,國家不斷加強(qiáng)對農(nóng)村財(cái)務(wù)的管理,，在農(nóng)村財(cái)務(wù)管理方面出臺了一系列法律、法規(guī)及政策,、制度,，各級農(nóng)村牧區(qū)干部也做了大量工作，今天本站小編給大家?guī)砹舜寮壺?cái)務(wù)審計(jì)

工作總結(jié)

,，希望對大家有所幫助,。

根據(jù)《##市農(nóng)業(yè)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀(jì)委召開的《20xx年農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會(huì)》會(huì)議精神要求，我們對全縣2個(gè)街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織今年以來的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了全面的審計(jì),，現(xiàn)總結(jié)如下：

一,、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的主要作法

1、搞好宣傳,，提高認(rèn)識,。在開展審計(jì)工作前，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔215〕12號),。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),，能夠更好地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益，促進(jìn)黨的各項(xiàng)惠農(nóng)政策落實(shí)到位;能夠促進(jìn)村級財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè),，進(jìn)一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制;加強(qiáng)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求,，是推進(jìn)農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障,。要求各街(鎮(zhèn))要充分認(rèn)識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的重要意義。

2,、成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子,。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長,，農(nóng)經(jīng)干部、財(cái)政干部,、駐村干部,、代理會(huì)計(jì)為成員的農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作,。

3,、明確審計(jì)工作的范圍和重點(diǎn)。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)的范圍,，是街(鎮(zhèn)),、村兩級20xx年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實(shí)到位的情況和日常財(cái)務(wù)工作。審計(jì)的重點(diǎn)是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策落實(shí)情況,、日常財(cái)務(wù)審計(jì),。

二、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的結(jié)果及存在的問題

全縣314個(gè)行政村,、2629個(gè)村民小組中,，已審計(jì)249個(gè)村、246個(gè)村民小組,。接受審計(jì)的村,、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi)、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi),、農(nóng)民建房收費(fèi),、農(nóng)民集資收費(fèi)、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用,、自立項(xiàng)目,、違規(guī)收費(fèi)、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況,。通過檢查審計(jì),，主要反映出以下問題：

1、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生,。個(gè)別村組干部由于思想素質(zhì)不高,，財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識不強(qiáng)，挪用集體資金的情況仍然存在,。這次審計(jì)中查出:挪用集體資金8人,，金額535.54元，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23余元,，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金2859.54元,，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人,，主要是在集體報(bào)銷旅游費(fèi),、伙食費(fèi),、重報(bào)支出等費(fèi)用，涉及金額15418.5元,。到目前為止,，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元,，占應(yīng)退賠金額的9.92%,。

2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格,。我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)實(shí)行委托代理和電算化管理以來,，財(cái)務(wù)管理制度比較健全。但是,，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高,，遵章守紀(jì)意識不強(qiáng)，因而在農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格,。這次審計(jì)中同時(shí)查出集體收入未及時(shí)入賬17筆84578元,，少支多報(bào)1筆5元，拒絕不合理開支入賬25筆9541元,，違規(guī)新增債務(wù)3筆1817元,。

3、財(cái)務(wù)管理監(jiān)督仍需加強(qiáng),。一是開支審批手續(xù)不夠完善,。少數(shù)開支單據(jù)或無事由，或無經(jīng)辦人簽字,，或無審批人審批,，或無民主理財(cái)小組審核蓋章。二是部分票據(jù)不規(guī)范,。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,，一些本應(yīng)取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，卻以非正規(guī)票據(jù)代替,。三是民主理財(cái)小組未能履行監(jiān)督職能,。全縣共有民主理財(cái)小組2214個(gè)，其中村314人,，社19個(gè),，有的民主理財(cái)小組由于無報(bào)酬或民主監(jiān)督意識不強(qiáng)，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財(cái)務(wù)監(jiān)督管理工作,。全縣共有161個(gè)村,、組民主理財(cái)小組違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財(cái)小組組長,，有名無實(shí),，形同虛設(shè),。四是公款私存情況仍然存在。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款,，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶,，因而將集體資金以個(gè)人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，造成集體資金管理失控,。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金2631從1999年3月至20xx年1月期間,，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止,，經(jīng)清理小組督促追收,，累計(jì)至今尚有6元未還，原村會(huì)計(jì)將計(jì)劃生育管理費(fèi),、農(nóng)稅,、基本水費(fèi)等集體資金24578.7元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳,，存入樂興村集體資金賬戶,。

4、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),。按照制度規(guī)定,，村組集體的經(jīng)濟(jì)收支業(yè)務(wù)只能由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理，但少數(shù)村的支書或主任不放手,，強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),。

三、整改措施

1,、加強(qiáng)督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作,，乃至整個(gè)農(nóng)村工作的重要組成部分,，也是農(nóng)民群眾比較關(guān)注的熱點(diǎn)問題。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理,，對于加強(qiáng)農(nóng)村基層組織建設(shè),，密切黨群、干群關(guān)系,，構(gòu)建農(nóng)村和諧社會(huì)具有十分重要的意義,。因此，今后要作為一項(xiàng)經(jīng)常性工作,，抓好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村財(cái)務(wù)各項(xiàng)制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題，積極采取有效措施,，及時(shí)糾正和完善,，使之盡快達(dá)到規(guī)范化、制度化,。

2、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,，查處違規(guī)違紀(jì)行為,。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督，是加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段,。因此,，要把農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督作為一項(xiàng)經(jīng)常性的工作，針對農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題,，定期或不定期地開展審計(jì)監(jiān)督,。按照我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度要求，每年要審計(jì)三分之一的村組,，原則上三年內(nèi)對所有的村組要輪流審計(jì)一遍,。對審計(jì)中查出的一般經(jīng)濟(jì)問題，要按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅處理;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)給予黨紀(jì),、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任,。

3、強(qiáng)化農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)教育,。農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的政治思想素質(zhì),、業(yè)務(wù)技術(shù)水平、職業(yè)道德和敬業(yè)精神,，在很大程度上決定著農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞,。因此，在開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí),，要進(jìn)一步加大對村組財(cái)務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會(huì)計(jì)的財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、思想素質(zhì)教育，提高遵紀(jì)守法意識,，增強(qiáng)責(zé)任感,、使命感。

為了在村支“兩委”換屆前對村干部任期的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、工作業(yè)績有一個(gè)公正的評價(jià),，既為選拔任用村干部提供依據(jù)，又給群眾一個(gè)明白,，還干部一個(gè)清白,，充分保障村民享有集體經(jīng)濟(jì)管理的知情權(quán)與參與權(quán)，推動(dòng)農(nóng)村民主法制建設(shè)，規(guī)范農(nóng)村集體資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理,，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定,，根據(jù)鄉(xiāng)黨委、政府的部署要求,，鄉(xiāng)成立了審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，對我鄉(xiāng)11個(gè)行政村集體財(cái)務(wù)進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果總結(jié)如下：

1,、 工作步驟

1,、統(tǒng)一思想、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)

為保證審計(jì)工作的順利完成,，我們成立了由鄉(xiāng)紀(jì)委牽頭的審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，成員包括鄉(xiāng)紀(jì)委委員、三資辦,、財(cái)政所及民政辦工作人員,。并且召開動(dòng)員大會(huì)，使大家充分認(rèn)識到此項(xiàng)工作能否圓滿完成,，關(guān)系到保障農(nóng)民群眾的知情權(quán),、參與權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán),，是事關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村社會(huì)和諧穩(wěn)定的一件大事,。為了保證審計(jì)質(zhì)量，我們對審計(jì)工作人員進(jìn)行了培訓(xùn),，同時(shí)要求審計(jì)人員必須做到審查帳薄不留死角,，檢查手續(xù)不留漏洞。鄉(xiāng)紀(jì)委委員在審計(jì)工作動(dòng)員會(huì)上明確表態(tài),，若發(fā)現(xiàn)審計(jì)人員弄虛作假,，發(fā)現(xiàn)一個(gè)處理一個(gè)，決不手軟,，明確各駐村辦點(diǎn)干部為第一責(zé)任人,，同時(shí)把這次審計(jì)工作與年終工作的評優(yōu)評先進(jìn)行掛鉤，把責(zé)任落實(shí)到位,。通過加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，強(qiáng)化責(zé)任，從而保證了審計(jì)工作在短期內(nèi)順利完成,。

2,、界定范圍、明確分工

本次村級財(cái)務(wù)審計(jì),，審計(jì)范圍為20xx年7月1日至20xx年6月30日,。審計(jì)內(nèi)容：一是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況,，具體包括村主要干部任期內(nèi)創(chuàng)業(yè)承諾制是否如期兌現(xiàn)，村財(cái)務(wù)管理,、資產(chǎn)管理,、民主管理等內(nèi)控制度是否健全等，由組織干事負(fù)責(zé)調(diào)查審核;二是財(cái)經(jīng)法紀(jì)執(zhí)行情況,，包括財(cái)務(wù)收支,、專項(xiàng)資金、承包上交,、集體積累等內(nèi)容,，由財(cái)政辦人員和村帳代理員負(fù)責(zé)核查;三是村民關(guān)注的熱點(diǎn)問題，包括集體資產(chǎn)處置,、債權(quán)債務(wù)問題、土地發(fā)包承包問題,、村級財(cái)務(wù)公開問題等,，由紀(jì)檢線人員負(fù)責(zé)調(diào)查。

3,、完善程序,、講究方法

完善工作程序：在審計(jì)工作開展之前，召開了動(dòng)員大會(huì),，鄉(xiāng)內(nèi)審小組制定了審計(jì)

工作計(jì)劃

,，向各村下達(dá)了審計(jì)書面通知，各村都張貼了審計(jì)公告,，最后為各村出具了審計(jì)報(bào)告,，審計(jì)整個(gè)過程都體現(xiàn)著全面性、客觀性和真實(shí)性,。

4,、搞好公開、彰顯民主

財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)束后,，11個(gè)村全部進(jìn)行了財(cái)務(wù)公開,，讓群眾知曉，受群眾監(jiān)督,。通過此次村級財(cái)務(wù)的審計(jì),，一是達(dá)到了給農(nóng)民群眾一個(gè)明白，還村干部一個(gè)清白的目的;二是達(dá)到了保障村民享有集體經(jīng)濟(jì)管理的知情權(quán)與參與權(quán),，推動(dòng)農(nóng)村民主法制建設(shè)的目的,。

2、 主要存在問題

一是村集體資產(chǎn)管理欠規(guī)范,。部分村在集體資產(chǎn)出租,、出售、轉(zhuǎn)讓等過程中沒有在財(cái)務(wù)上形成臺帳和說明，沒有按合同或協(xié)議建立收入臺帳,，容易造成村集體資產(chǎn)的流失,。

二是歷史遺留“呆帳”較多。一些債權(quán)債務(wù)沒有及時(shí)清理,，形成“呆帳”,、“死帳”，制約著村級集體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,。

三是白條抵庫現(xiàn)象還不少,。少數(shù)村干部財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識淡薄，村財(cái)務(wù)管理制度比較松懈,，財(cái)務(wù)報(bào)銷制度不夠規(guī)范,，單據(jù)審核把關(guān)不嚴(yán)，白條報(bào)銷的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,，餐費(fèi),、勞務(wù)費(fèi)等一些費(fèi)用用“白條子”，造成白條抵庫現(xiàn)象,。

四是非生產(chǎn)性開支較大,。部分村為“跑項(xiàng)目”、“要資金”,，請客送禮,，將一些不明了的開支列入招待費(fèi)中，致使招待費(fèi)虛高,。

五是村級財(cái)務(wù)公開沒有真正落實(shí)到位,。雖然對村級財(cái)務(wù)公開的內(nèi)容、時(shí)間,、地點(diǎn),、形式和程序等都有明確規(guī)定，但不少村在實(shí)際操作中往往打折扣,。有的村擔(dān)心財(cái)務(wù)公開影響工作,，往往簡化公開程序，減少公開內(nèi)容,，有關(guān)資金支出問題,，避重就輕、避實(shí)就虛,，只公布一級科目,，把隱性開支和不正當(dāng)開支列到“其他”支出欄目中打埋伏，村民看村級財(cái)務(wù)猶如霧里開花,，無法了解資金的詳細(xì)用途和去向,。另外,，有的村重公布、輕反饋,，對村級財(cái)務(wù)公開后群眾的意見建議不重視,、不及時(shí)處理和反饋，溝通渠道不暢通,，財(cái)務(wù)公開的實(shí)際效果并不理想,。

六是小型工程款支付不規(guī)范。由于部分村小型工程沒有按照市里要求進(jìn)行招標(biāo),，致使工程存在包工不包料的問題,，比如有的村出現(xiàn)了由村干部分工買材料報(bào)帳，導(dǎo)致村帳白條五花八門,，數(shù)額巨大;項(xiàng)目工程支付過程中,，有的沒有采用從銀行轉(zhuǎn)帳的辦法，而是支付大筆現(xiàn)金給個(gè)人,，且以白條形式入帳;部分工程完工后,，結(jié)算無驗(yàn)收報(bào)告，以一張自制白條或收據(jù)做帳,，有的甚至不結(jié)算,。

3,、 意見和建議

建立健全村級財(cái)務(wù)管理制度和保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)督機(jī)制,，使財(cái)務(wù)工作規(guī)范有序，逐步走上科學(xué)化,、規(guī)范化,、制度化的軌道。當(dāng)前的重點(diǎn)是要加強(qiáng)對農(nóng)村基層財(cái)務(wù)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和規(guī)范制度,、夯實(shí)基礎(chǔ),、強(qiáng)化監(jiān)督、落實(shí)公開,、抓好業(yè)務(wù)培訓(xùn)等為重點(diǎn),，切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)村村級財(cái)務(wù)管理工作。

通過以上措施,，內(nèi)審工作取得成效,。一方面充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,，嚴(yán)肅查處財(cái)務(wù)管理中的違法違規(guī)違紀(jì)行為,。另一方面充分發(fā)揮農(nóng)村審計(jì)的服務(wù)職能，積極向村集體提出合理化建議,，幫助村級規(guī)范經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)行為,，為發(fā)展壯大集體經(jīng)濟(jì)積極進(jìn)言獻(xiàn)策,。鄉(xiāng)內(nèi)審機(jī)構(gòu)開展的村級財(cái)務(wù)審計(jì)，在加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,、推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)等方面,，發(fā)揮了積極的作用。

受黨委的委派,，村級財(cái)務(wù)審計(jì)組,，于20xx年9月8日星期二開始，對全辦事處10個(gè)行政村的財(cái)務(wù)收支,、資金及重大建設(shè)項(xiàng)目等進(jìn)行了重點(diǎn)清查,。此次審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)重視，上下共同努力,，達(dá)到了預(yù)期目的,，取得了一定成效，審計(jì)組經(jīng)過為期30天的努力,，本次審計(jì)圓滿結(jié)束,，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：

一、基本情況：

本次審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)重視,，人員齊全,，紀(jì)檢全程參與，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任組長,，副組長：,對10個(gè)行政村為20天的審計(jì),。

二、工作程序：

1,、辦事處審計(jì)組20xx年9月8日制定了《審計(jì)人員時(shí)間安排表》及審計(jì)

通知書

,，并由辦事處下發(fā)給被審計(jì)單位。

2,、相關(guān)單位接到通知后,，財(cái)會(huì)人員在辦事處會(huì)計(jì)核算中心配合審計(jì)人員審計(jì)。

3,、在審計(jì)過程中,，對于有些有手續(xù)不合理的單據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場更正、完善,。對于一些不符合財(cái)會(huì)制度的行為,，現(xiàn)場指正。把村級集體重大基建項(xiàng)目作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì),、調(diào)查,。

三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題和存在的不足：

事日程,，促使步入制度化,、正規(guī)化,、專業(yè)化管理。但還是存在諸多問題,，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(一)入賬不及時(shí),，坐支收入及白條抵庫現(xiàn)象普遍存在： 在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，村里報(bào)賬員因各種原因,，收入不及時(shí)繳存到“三資管理”專戶中,，而直接用于費(fèi)用開支，因此村里賬面現(xiàn)金余額很大,。這種現(xiàn)象既違反了《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》和“收支兩條線”管理的原則,，又逃避了鄉(xiāng)政府對村里收支的監(jiān)管，使核算中心失去了應(yīng)有的監(jiān)管作用,，僅成為村里的記賬員和會(huì)計(jì)憑證的保管員,。原因就是報(bào)賬員對現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行不嚴(yán)格。這次審計(jì)對出賬面財(cái)務(wù)資金余額為 而且有的時(shí)間較長,，對象內(nèi)容很復(fù)雜,。原因一，少數(shù)村干部濫用職權(quán)包括歷任村干部任職期間走動(dòng)挪用集體現(xiàn)金;原因二,，少數(shù)村現(xiàn)金管理出擊多頭賬務(wù);原因三,，部分村墊交社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)。

(二)基建項(xiàng)目工程竣工結(jié)算未經(jīng)審計(jì)而報(bào)賬： 近年來,，國家加大了對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施的投入,，我們的各個(gè)村委會(huì)抓緊時(shí)機(jī)，千方百計(jì)地向上級爭取到資金,，用于自身的各項(xiàng)服務(wù);2,、有的預(yù)算,，會(huì)議記錄等材料也沒有,。這樣逃避審計(jì)監(jiān)督，為擠占挪用專項(xiàng)資金為支出提供了方便,。

(三)

四,、審計(jì)意見和建議：

(一)建議村級財(cái)務(wù)代理，建立健全內(nèi)控制度,。一是建

立會(huì)計(jì),、報(bào)賬員考核制度，保證會(huì)計(jì)資料及時(shí),、完整,、真實(shí);二是強(qiáng)化票據(jù)審核制度，實(shí)現(xiàn)二級審核制,，嚴(yán)格把關(guān),，做到不合規(guī)票據(jù)決不入賬;三是加強(qiáng)村級財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí),，提高業(yè)務(wù)能力，及時(shí)報(bào)賬,，按時(shí)報(bào)表;四是對級三大員工資待遇要有一個(gè)明確規(guī)定,，或制定一個(gè)幅度，防止相互攀比,，亂發(fā)錢物現(xiàn)象發(fā)生;五是加強(qiáng)內(nèi)部檢查,，提高會(huì)計(jì)質(zhì)量。

(二)加強(qiáng)對專項(xiàng)資金的管理,。做到專項(xiàng)資金?？顚Ｓ谩１ＷC財(cái)務(wù)的真實(shí)性,，防止擠占挪用,，套取專項(xiàng)資金現(xiàn)象再度發(fā)生，杜絕貪污和損失浪費(fèi)國家資金,，使黨的惠民政策真正落實(shí)到實(shí)處,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇十二

只有做好相關(guān)的

工作總結(jié)

，才能及時(shí)的發(fā)現(xiàn)之前在工作中范的錯(cuò)誤,，發(fā)現(xiàn)不足并加以改正,。那財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)怎么寫呢?下面小編就和大家分享財(cái)務(wù)審計(jì)人員工作總結(jié)，來欣賞一下吧,。

根據(jù)《##市農(nóng)業(yè)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀(jì)委召開的《農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會(huì)》會(huì)議精神要求,，我們對全縣20個(gè)街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織今年以來的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了全面的審計(jì)，現(xiàn)總結(jié)如下：

一,、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的主要作法

1,、搞好宣傳，提高認(rèn)識,。在開展審計(jì)工作前,，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔〕120號)。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),，能夠更好地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,促進(jìn)黨的各項(xiàng)惠農(nóng)政策落實(shí)到位;能夠促進(jìn)村級財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè),，進(jìn)一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制;加強(qiáng)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求,，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求,，是推進(jìn)農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街(鎮(zhèn))要充分認(rèn)識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的重要意義,。

2,、成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長,，農(nóng)經(jīng)干部,、財(cái)政干部,、駐村干部、代理會(huì)計(jì)為成員的農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，具體負(fù)責(zé)農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作,。

3、明確審計(jì)工作的范圍和重點(diǎn),。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)的范圍,，是街(鎮(zhèn))、村兩級20xx年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實(shí)到位的情況和日常財(cái)務(wù)工作,。審計(jì)的重點(diǎn)是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策落實(shí)情況,、日常財(cái)務(wù)審計(jì)。

二,、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的結(jié)果及存在的問題

全縣314個(gè)行政村,、2629個(gè)村民小組中，已審計(jì)249個(gè)村,、2046個(gè)村民小組,。接受審計(jì)的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi),、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi),、農(nóng)民建房收費(fèi)、農(nóng)民集資收費(fèi),、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用,、自立項(xiàng)目、違規(guī)收費(fèi),、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況,。通過檢查審計(jì)，主要反映出以下問題：

1,、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生,。個(gè)別村組干部由于思想素質(zhì)不高，財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識不強(qiáng),，挪用集體資金的情況仍然存在,。這次審計(jì)中查出:挪用集體資金8人,，金額53050.54元,，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人，主要是在集體報(bào)銷旅游費(fèi),、伙食費(fèi),、重報(bào)支出等費(fèi)用,，涉及金額15418.5元,。到目前為止,，已有21人作了退賠,，退出集體資金6243.5元,，占應(yīng)退賠金額的9.92%,。

2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格,。我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)實(shí)行委托代理和電算化管理以來,，財(cái)務(wù)管理制度比較健全。但是,，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高,，遵章守紀(jì)意識不強(qiáng)，因而在農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格,。這次審計(jì)中同時(shí)查出集體收入未及時(shí)入賬17筆84578元,，少支多報(bào)1筆50元，拒絕不合理開支入賬25筆9541元,，違規(guī)新增債務(wù)3筆18170元,。

3、財(cái)務(wù)管理監(jiān)督仍需加強(qiáng),。一是開支審批手續(xù)不夠完善,。少數(shù)開支單據(jù)或無事由，或無經(jīng)辦人簽,，或無審批人審批,，或無民主理財(cái)小組審核蓋章。二是部分票據(jù)不規(guī)范,。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,，一些本應(yīng)取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，卻以非正規(guī)票據(jù)代替,。三是民主理財(cái)小組未能履行監(jiān)督職能,。全縣共有民主理財(cái)小組2214個(gè)，其中村314人,，社1900個(gè),，有的民主理財(cái)小組由于無報(bào)酬或民主監(jiān)督意識不強(qiáng)，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財(cái)務(wù)監(jiān)督管理工作,。全縣共有161個(gè)村,、組民主理財(cái)小組違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財(cái)小組組長,，有名無實(shí),，形同虛設(shè)。四是公款私存情況仍然存在。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款,，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶,，因而將集體資金以個(gè)人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，造成集體資金管理失控,。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至1月期間,，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止,，經(jīng)清理小組督促追收,，累計(jì)至今尚有60000元未還，原村會(huì)計(jì)將計(jì)劃生育管理費(fèi),、農(nóng)稅,、基本水費(fèi)等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳,，存入樂興村集體資金賬戶,。

4、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),。按照制度規(guī)定,，村組集體的經(jīng)濟(jì)收支業(yè)務(wù)只能由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理，但少數(shù)村的支書或主任不放手,，強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),。

三、整改措施

1,、加強(qiáng)督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作,，乃至整個(gè)農(nóng)村工作的重要組成部分,，也是農(nóng)民群眾比較關(guān)注的熱點(diǎn)問題。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理,，對于加強(qiáng)農(nóng)村基層組織建設(shè),，密切黨群、干群關(guān)系,，構(gòu)建農(nóng)村和諧社會(huì)具有十分重要的意義,。因此，今后要作為一項(xiàng)經(jīng)常性工作,，抓好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村財(cái)務(wù)各項(xiàng)制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題,，積極采取有效措施,，及時(shí)糾正和完善,，使之盡快達(dá)到規(guī)范化,、制度化,。

2、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,，查處違規(guī)違紀(jì)行為,。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督，是加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段,。因此,，要把農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督作為一項(xiàng)經(jīng)常性的工作，針對農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題,，定期或不定期地開展審計(jì)監(jiān)督,。按照我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度要求，每年要審計(jì)三分之一的村組,，原則上三年內(nèi)對所有的村組要輪流審計(jì)一遍,。對審計(jì)中查出的一般經(jīng)濟(jì)問題，要按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅處理;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)給予黨紀(jì),、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任,。

3、強(qiáng)化農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)教育,。農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的政治思想素質(zhì),、業(yè)務(wù)技術(shù)水平、職業(yè)道德和敬業(yè)精神,，在很大程度上決定著農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞,。因此，在開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí),，要進(jìn)一步加大對村組財(cái)務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會(huì)計(jì)的財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、思想素質(zhì)教育，提高遵紀(jì)守法意識,，增強(qiáng)責(zé)任感,、使命感。

4,、保持農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的相對穩(wěn)定,。嚴(yán)格按照農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會(huì)計(jì)和村財(cái)務(wù)人員，并保持相對穩(wěn)定,，確因工作需要調(diào)換的,，必須經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核、鎮(zhèn)人民政府批準(zhǔn),，并報(bào)縣農(nóng)業(yè)行政主管部門備案,。

過去的20xx年,，是及不帄凡的一年，在公司董事會(huì)及經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)班子的正 確領(lǐng)導(dǎo)下,，財(cái)務(wù)部全體員工,，團(tuán)結(jié)一致，緊密配合,，比較順利的完成了公司會(huì)計(jì) 核算,、報(bào)表報(bào)送、財(cái)務(wù)計(jì)劃,、財(cái)務(wù)分析,、費(fèi)用管理、資金籌措和結(jié)算多項(xiàng)工作任 務(wù),。充分地發(fā)揮了財(cái)會(huì)工作在企業(yè)管理中的重要作用,，回想一年來的工作，主要 有以下幾點(diǎn)：

1,、20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃工作,。今年1月份，根據(jù)總公司及公司領(lǐng) 導(dǎo)班子的工作要求,，結(jié)合市場情況,，在反復(fù)研究歷史資料的基礎(chǔ)上，綜合帄衡,， 統(tǒng)籌兼顧,，本著計(jì)劃指標(biāo)積極開拓穩(wěn)妥的原則，在反復(fù)聽取各方面意見的基礎(chǔ)上,， 向總公司上報(bào)了20xx年公司財(cái)務(wù)計(jì)劃,。并且，根據(jù)總公司下達(dá)公司的20xx 年計(jì)劃任務(wù),，層層分解落實(shí),，下達(dá)了有關(guān)部門20xx年計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)。同時(shí),，為 了保證財(cái)務(wù)計(jì)劃的順利完成,，財(cái)務(wù)部對各部計(jì)劃任務(wù)進(jìn)行逐月檢查和分析，及時(shí) 發(fā)現(xiàn)各部門計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)執(zhí)行中存在的問題,，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供重要 依據(jù),。

2、20xx年財(cái)務(wù)決算工作,。20xx年財(cái)務(wù)決算工作,，是xx公司會(huì)計(jì)報(bào)表第一 次上報(bào)總公司，這對會(huì)計(jì)決算工作提出了更高的要求,。財(cái)務(wù)部根據(jù)會(huì)計(jì)決算 工作的要求,，高標(biāo)準(zhǔn),、嚴(yán)要求、齊心協(xié)力,，加班加點(diǎn)不計(jì)報(bào)酬,，認(rèn)真保質(zhì)保量地 完成了會(huì)計(jì)決算幾十個(gè)報(bào)表的編制及上報(bào)工作，并對會(huì)計(jì)報(bào)表編寫了詳細(xì)的報(bào)表 說明,，完滿地完成了會(huì)計(jì)決算工作任務(wù),。

3,、員工集資工作,。為了減少利息支出，減支增效,。今年4月初,，根據(jù) 總公司業(yè)務(wù)發(fā)展項(xiàng)目急需籌措資金的要求，以及公司領(lǐng)導(dǎo)班子的決定,，財(cái)務(wù)部組 織員工動(dòng)員集資,，半個(gè)月內(nèi)完成集資xx萬元，完成了公司為中陜總公司發(fā)展項(xiàng) 目籌措部分資金的任務(wù),。6月份,，經(jīng)過多方努力，從工行支行取得貸款 萬元,，緩解了資金短缺壓力,，歸還了員工集資借款項(xiàng)xx萬元，為公司節(jié)約利息 支出xx萬元,。今年11月至12月,，公司先后有三筆銀行貸款到歸還期限，按照 銀行規(guī)定,，如不能按期歸還貸款,，一方面加罰息%，一方面取消公司貸款 萬元額度,，直接影響公司信貸信譽(yù),。對此，公司領(lǐng)導(dǎo)十分著急,。公司領(lǐng)導(dǎo)與財(cái)務(wù) 部采取多種方案,，千方百計(jì)籌措貸款到期周轉(zhuǎn)資金，經(jīng)過動(dòng)員員工退住房公積金 后集資等辦法,，籌措資金多萬元,，按期歸還了銀行到期貸款，維護(hù)了公司信 貸形象,，防止了借款逾期增加罰息,，為公司節(jié)約利息支出xx萬元,。

4、中小企業(yè)融資工作,。xx公司從去年4月份整體劃轉(zhuǎn)總公司管理以 來,，按照總公司要求，努力把企業(yè)做大做強(qiáng),，保證企業(yè)又快又好的向前發(fā)展,，如 何搞好資產(chǎn)運(yùn)作，發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的最大效益,，已是公司經(jīng)濟(jì)工作的重要環(huán)節(jié),。為 此，20xx年財(cái)務(wù)部在資產(chǎn)抵押貸款中小企業(yè)融資方面,，做了大量工作,。1至3 月份，多次向xx銀行報(bào)送貸款資料,，銀行開戶,、結(jié)算、轉(zhuǎn)移員工工資發(fā)放賬號,， 拓展公司中小企業(yè)融資渠道,，為企業(yè)尋求貸款支持。4月份向建行報(bào)送貸款資料,， 5月份多次向支行報(bào)送貸款資料,，多次接受貸款調(diào)查。經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù) 部的多次努力,，6月份從支行取得貸款xx萬元,。進(jìn)入9月份后，公司先后有 工商行支行x筆貸款xx萬元到期,，財(cái)務(wù)部全力以赴,，公司領(lǐng)導(dǎo)大力協(xié)調(diào)，通 過員工集資等辦法籌措資金,，借新還舊,，為公司節(jié)約了財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。20xx年 先后為中陜總公司解決中小企業(yè)融資xx萬元,，財(cái)務(wù)部代表公司為總公司業(yè)務(wù) 發(fā)展解決急需資金問題,，作出了顯著成績。

5,、財(cái)會(huì)工作量化管理,。20xx年，財(cái)務(wù)部人員進(jìn)行了較大調(diào)整,，調(diào)整以后 財(cái)會(huì)人員新手增多,，如何圍繞財(cái)會(huì)工作各項(xiàng)工作任務(wù),，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)部新老員工又好 又快的完成各項(xiàng)工作任務(wù)，財(cái)務(wù)部主要從量化管理入手,，對財(cái)會(huì)工作,、會(huì)計(jì)核算、 費(fèi)用管理,、資金調(diào)拔,、財(cái)務(wù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)分析,、報(bào)表報(bào)送,、貸款中小企業(yè)融資等項(xiàng) 工作任務(wù)進(jìn)行具體量化，根據(jù)輕重緩急,，具體分工,，規(guī)定時(shí)間,，落實(shí)到人,，月初 計(jì)劃，月中檢查,，月末考核,，使財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作落到了實(shí)處，既分工,，又合作,， 緊張、規(guī)范保質(zhì)保量的按時(shí)完成了工作任務(wù),，使公司領(lǐng)導(dǎo)能夠通過財(cái)務(wù)信息帄臺,、 各種表格及分析，宏觀了解公司的各月財(cái)務(wù)狀況,，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供 了重要依據(jù),。

6、財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),。為了認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)政部新頒布的38個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,， 新的企業(yè)所得稅法實(shí)施細(xì)則。財(cái)務(wù)部先后多次組織全體財(cái)會(huì)人員,，學(xué)習(xí)新會(huì)計(jì)準(zhǔn) 則,，學(xué)習(xí)新企業(yè)所得稅法，對照新準(zhǔn)則,，新所得稅法,，結(jié)合公司實(shí)際，充分利用 會(huì)計(jì)政策,，開展會(huì)計(jì)核算,。不斷提高財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)技術(shù)水帄,。

7、會(huì)計(jì)檔案的歸檔整理工作,。今年3月份,，財(cái)務(wù)部對20xx年各種會(huì)計(jì)憑 證、報(bào)表,、帳本進(jìn)行了認(rèn)真登記,，按照會(huì)計(jì)檔案工作要求完成了20xx年會(huì)計(jì)檔 案整理工作。

8,、配合總公司xx集團(tuán)成立,，財(cái)務(wù)部通過大量的工作，配合總公司審計(jì)組 完成了企業(yè)改制審計(jì)任務(wù),。

9,、配合公司總經(jīng)理辦公室完成了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務(wù)。

10,、完成20xx年各種稅務(wù)清算工作任務(wù),。

11、20xx年貸款證年檢及企業(yè)信貸等以及評審工作,。

12,、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測算工作任務(wù)。

明年財(cái)會(huì)工作要點(diǎn)：

1,、公司已4年沒有接受日常稅務(wù)檢查了,，明年估計(jì)稅務(wù)檢查將是財(cái)務(wù)工 作的重點(diǎn)。

2,、組織財(cái)會(huì)人員繼續(xù)學(xué)習(xí)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,，提高財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。

3,、搞好資金結(jié)算,，加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，準(zhǔn)備多次辦理xx萬元貸款的分批 到期轉(zhuǎn)貸工作任務(wù),。

4,、進(jìn)一步搞好財(cái)務(wù)部財(cái)會(huì)量化工作管理。

5,、提高會(huì)計(jì)電算化工作質(zhì)量,。

工作總結(jié)往往是集精華和糟粕于一體的報(bào)告，集智慧和才能于一體的報(bào)告,，集專業(yè)和水平于一體的報(bào)告,。一個(gè)

工作報(bào)告

中有可取之地也有不可取之地。我們在不斷挑選優(yōu)秀的工作總結(jié)加以借鑒時(shí)，我們關(guān)于對工作總結(jié)報(bào)告的書寫和借鑒水平也在不斷提高,。眾里挑一,，只為找到一份適合自己的優(yōu)秀的專業(yè)的工作總結(jié)。在

工作計(jì)劃

網(wǎng)您一定能找到那份屬于您的工作總結(jié),。下面是一篇酒店財(cái)務(wù)審計(jì)人員工作總結(jié),。

收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次進(jìn)行審核,、分類,、匯總，最終反映到財(cái)務(wù)賬戶中,。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀,、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況,，并將應(yīng)收款及時(shí)收回,，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括：

(一)夜審班前準(zhǔn)備

班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機(jī)和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點(diǎn)的繳款憑證和賬單分類,主要有三部分:

1,、前臺客房結(jié)賬單及收銀日報(bào)表,。

2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳,、西園餐廳,。

3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館,、游泳保艦保齡球館、咖啡廳,、臺球廳,、乒乓球廳、桑拿房,、康樂商品,、游藝廳、商務(wù)中心,。

(二)夜審工作流程

1,、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報(bào)表核對：審計(jì)員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報(bào)表是否一致,，如果數(shù)據(jù)有修改,，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機(jī)的繳款憑證,，要統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符,。

2、打印出“今日入住客人報(bào)告”,，根據(jù)入住報(bào)告,，審核今日入住的每一間房房價(jià)輸入與開房單上的價(jià)格是否一致,，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯(cuò)誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整,，并將情況寫入夜審報(bào)告交日審處理,。

3、打印出“今日非平賬離店報(bào)表”,，審核非平賬離店的原因,，確認(rèn)責(zé)任人。

4,、打印出“今日調(diào)整賬目表”審核調(diào)整賬目的原因,，調(diào)整賬目單需負(fù)責(zé)人簽字。

5,、查詢各收費(fèi)點(diǎn)轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬(未結(jié)賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進(jìn)行核對,，查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯(cuò)房間,，如果是簽名不同,，要提醒收銀員結(jié)賬時(shí)注意;如果是轉(zhuǎn)錯(cuò)房間，則要立刻調(diào)整,。

6,、打印出“今日離店客人報(bào)告”(交日審查半天房費(fèi)用)。

7,、夜審審計(jì)資料維護(hù)：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤,，為夜審順利進(jìn)行做好準(zhǔn)備。

8,、進(jìn)入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點(diǎn)總班結(jié)賬表),，完成預(yù)審報(bào)告，完成自動(dòng)過費(fèi),，審核賬務(wù)報(bào)告兩遍,，終審。

9,、數(shù)據(jù)整理,。

10、出具夜審報(bào)表：

a,、編制“××賓館營業(yè)日報(bào)表”,。

b、編制“今日非平賬離店報(bào)表”,、“今日調(diào)整報(bào)表”各一份,。

c、填寫“夜間審計(jì)報(bào)告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚,，填寫時(shí)要認(rèn)真,。

11、當(dāng)班結(jié)束：各項(xiàng)工作完成后,，將資料進(jìn)行整理分類后,，交到日審辦公室。

(三)日審工作流程

1,、處理夜間遺留問題,，負(fù)責(zé)落實(shí)

通知書

內(nèi)容

每天接到“夜間審計(jì)報(bào)告表”后，對遺留問題要及時(shí)處理;及時(shí)填寫審計(jì)通知書,，通知責(zé)任人所在的部門主管,，并負(fù)責(zé)落實(shí)解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上,，最后將通知書編號存檔,，月底統(tǒng)計(jì)后，注上處理意見報(bào)財(cái)務(wù)送經(jīng)理處理,。

2,、賬單核銷：接到收銀員的結(jié)賬單后，檢查所付的賬單是否齊全,，然后按照賬單的號碼,，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號,，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊,，要寫入夜審報(bào)告交日審處理。

3,、核對前臺結(jié)賬處的結(jié)賬單及收銀員個(gè)人報(bào)表

客房結(jié)賬單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)賬所打印的賬單,，反映向客人收取的房租、餐費(fèi)及其它等費(fèi)用,。收銀員收銀明細(xì)表是反映當(dāng)天所結(jié)房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡,、支票,、外匯、轉(zhuǎn)會(huì)議賬)的匯總表,。

4,、核對餐廳結(jié)賬單：

1)核對餐廳結(jié)賬單時(shí)應(yīng)注意;賬單與附件單的核對，點(diǎn)菜單中每一項(xiàng)都要同電腦結(jié)賬單相核對,，如果不符,，要找收銀員查明原因，并進(jìn)行處理。附件單如有修改,，應(yīng)由修改人在單上說明修改原因,，并由廳面管理人員簽名證實(shí)，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用,。

2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致,，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致，如有不符,，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時(shí)做出處理,，確保營業(yè)收入的正確反映。

3)打折手續(xù)應(yīng)完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的,，要在賬單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館管理人員為客人打折的,，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計(jì)員在核對時(shí),，要注意收銀員所打的折扣是否正確,，如果不正確，要找收銀員查明情況,，及時(shí)做出處理,。

4)免費(fèi)接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級管理人員在賓館免費(fèi)接待，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級管理人員權(quán)限表,。查看各級管理人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待,，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立即找其補(bǔ)辦手續(xù),，否則上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理處理,。

5、核對其他部門的繳款憑證及收費(fèi)單：

其他部門(包括康樂中心的游泳館,、保齡球館,、棋牌室、臺球廳,，商務(wù)中心,，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結(jié)束后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證,，繳款憑證各項(xiàng)金額與所附收費(fèi)單金額合計(jì)應(yīng)相符,。

1)收費(fèi)單的核銷及管理：收費(fèi)單必須按號順序使用，審計(jì)員對各部門每日交來的收費(fèi)單按號在“票證使用單”上逐張劃銷,，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的,，應(yīng)向收費(fèi)單使用人查詢原因，及時(shí)催交,。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可,。

2)核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費(fèi)單中各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目金額的正確性,，定期到商務(wù)中心采集機(jī)器上的數(shù)據(jù)，做到賬實(shí)相符,。

6,、檢查夜間審計(jì)人員制作的各項(xiàng)營業(yè)報(bào)表：

負(fù)責(zé)檢查夜間審計(jì)人員所做的各項(xiàng)報(bào)表的正確性，如數(shù)據(jù)計(jì)算有誤,，應(yīng)立即修改,，并追究夜間審計(jì)員責(zé)任。

7,、審計(jì)主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點(diǎn)進(jìn)行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作,，營業(yè)款是否如實(shí)反映，現(xiàn)金是否如實(shí)上繳,。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的,，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時(shí)反映到部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門,，以防止情況再發(fā)生,，確保賓館不受損失。

8,、報(bào)表裝訂：

按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”,、“各收費(fèi)點(diǎn)繳款憑證”以及各收費(fèi)點(diǎn)原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔,。

(四)賬務(wù)處理工作流程

1,、每日營業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報(bào)告表和試算平衡表。

收入憑證的編制方法是：

借：應(yīng)收賬款——客賬

應(yīng)收賬款——街賬——明細(xì)

應(yīng)收賬款——團(tuán)隊(duì)

銀行存款

貸：營業(yè)收入

應(yīng)付賬款——電話費(fèi)

2,、街賬,、客賬分配表統(tǒng)計(jì)

街賬、客賬包含外單位宴會(huì)掛賬,、員工私人賬,、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回賬單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街賬,、客賬統(tǒng)計(jì)表,，進(jìn)行分配。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一賬戶中,。作到日清月結(jié),，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準(zhǔn)備,。

3、客人清算應(yīng)收款后賬務(wù)處理

客人接到賓館催款通知后,，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收賬款,。當(dāng)客人付款時(shí),，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證,。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額,，每天進(jìn)行賬務(wù)處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號,、賬項(xiàng)參考號碼及付款內(nèi)容,，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。

4,、超60天應(yīng)收款掛賬催款

根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對賬單記錄及賬項(xiàng),，分析報(bào)告內(nèi)容。對凡是超60天以上應(yīng)收款掛賬客戶,，進(jìn)行再次催款,，催款前首先了解尚未付款的賬項(xiàng)具體內(nèi)容，并將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào),。由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信,，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時(shí)給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法,，為盡快清算應(yīng)收賬款排除障礙,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇十三

為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),，我部門20xx年xx月xx日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3,、財(cái)務(wù)的審計(jì),、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。

4,、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考,，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。

二、存在的問題

20xx年,，我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：

1,、是需要加大制度建設(shè)的力度;

2,、是加強(qiáng)對分、子公司的財(cái)務(wù)管理;

3,、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;

4,、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。

在這即將過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,，取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中,，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,，結(jié)合公司實(shí)際,，開創(chuàng)性工作，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺階,。

20xx年年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理,、資金預(yù)算,、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性,，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際,，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù),。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇十四

下面是小編為大家整理的,供大家參考,。

2015年上半年，我處認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八屆三中,、四中***精神以及***,、省和市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照市委2015年度工作部署,，緊緊圍繞履行出資人職責(zé),，進(jìn)一步健全企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控、經(jīng)營業(yè)績考核管理體系,、審計(jì)管理的工作流程和制度,，通過做好全市國有及國有控股企業(yè)財(cái)務(wù)決算及國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、市國資委監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核,、薪酬管理,、改制企業(yè)清產(chǎn)核資、國有資本收益等項(xiàng)工作,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)管,、業(yè)績考核等職能作用。現(xiàn)將具體情況總結(jié)如下：

一,、2015年上半年工作總結(jié)

（一）規(guī)范數(shù)據(jù)管理,，做好國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作

及時(shí)進(jìn)行安排部署2014年全市國有資產(chǎn)年統(tǒng)工作，完成市屬家國有及國有控股企業(yè)和個(gè)縣（市）區(qū)屬家企業(yè)的國有資產(chǎn)年度統(tǒng)計(jì)工作,。在對全市國有資產(chǎn)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)匯總的基礎(chǔ)上,，撰寫國有企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和國有資產(chǎn)營運(yùn)狀況分析報(bào)告。建立健全全市年度國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫,，完善數(shù)據(jù)管理制度,，為國企改革和國資監(jiān)管等工作提供及時(shí)有效的信息支持。

截止2014年底,，全市國有及國有控股企業(yè)資產(chǎn)總額億元,，同比增長％，平均資產(chǎn)負(fù)債率為％,，同比增長個(gè)百分點(diǎn),。凈資產(chǎn)為億元，同比增長％,。累計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入億元,，同比增長％,。實(shí)現(xiàn)利潤億元，同比下降％,。平均凈資產(chǎn)收益率％,，同比下降個(gè)百分點(diǎn)；平均總資產(chǎn)報(bào)酬率％,；平均成本費(fèi)用利潤率％,，同比提高個(gè)百分點(diǎn)。全年在崗職工人數(shù)為萬人,，人均工資元,。

2、做好2015年1－5月份企業(yè)財(cái)務(wù)決算及國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作,。

2015年1－5月,，市監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)總量持續(xù)增長。截至5月底,，市監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)總額億元,，同比增長％。負(fù)債總額億元,，同比增長％,，整體平均資產(chǎn)負(fù)債率為％。凈資產(chǎn)億元,，同比增長％,。企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益實(shí)現(xiàn)同比增長，家企業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤萬元,，同比減虧萬元,。累計(jì)實(shí)現(xiàn)利稅億元，實(shí)際上繳稅金億元,，同比下降％,。

（二）加強(qiáng)企業(yè)日常運(yùn)營監(jiān)控，落實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析制度

一是按時(shí)收集整理企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告,，結(jié)合當(dāng)前宏微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析撰寫分析材料,，隨時(shí)掌握企業(yè)經(jīng)營中出現(xiàn)的大事要事，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控,。有效提高了全市國企經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析水平,，較好地發(fā)揮了監(jiān)測經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、把握發(fā)展趨勢,、服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策的作用,。二是堅(jiān)持對企業(yè)月快報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理匯總，規(guī)范建立企業(yè)日常財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫，于每月日前向省國資委全口徑報(bào)送唐山市企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào),，始終做到全口徑,、全覆蓋；每月日左右向委領(lǐng)導(dǎo)提供家監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào),，動(dòng)態(tài)監(jiān)督企業(yè)年度考核目標(biāo)完成情況并及時(shí)向委領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào),，為國企改革和國資監(jiān)管提供了有效的信息支持。三是加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)測分析,。準(zhǔn)確掌握全市國有資產(chǎn)分布情況,，分析研究業(yè)績考核企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的各種問題，針對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況,，定期及不定期下發(fā)《簡報(bào)》，隨時(shí)掌握企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀態(tài)和重大事項(xiàng)進(jìn)展情況,，充分發(fā)揮監(jiān)測經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況,、把握發(fā)展趨勢、服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策的作用,。今年上半年,，已編發(fā)《簡報(bào)》期。

（三）加強(qiáng)年度企業(yè)財(cái)務(wù)決算審計(jì)和預(yù)算審核,，不斷完善經(jīng)營業(yè)績考核工作

按照企業(yè)負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬管理辦法,，做好對集團(tuán)等家經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)的2014年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、經(jīng)營業(yè)績專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告和企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)表審核匯審工作,。增加完善了2014年度企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)設(shè)置及增加經(jīng)濟(jì)增加值考核指標(biāo)考核計(jì)分辦法,，分別完成了2014年度經(jīng)營業(yè)績考核完成情況分析說明、2014年度經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)完成情況測算表和2014年度財(cái)務(wù)決算及經(jīng)營業(yè)績考核匯審中進(jìn)一步溝通核實(shí)及整改情況說明等需上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的考核材料,。在經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果測算過程中客觀嚴(yán)謹(jǐn),、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范操作,，確?？己私Y(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確,。與此同時(shí),，在匯審過程中，加強(qiáng)監(jiān)督審核力度,，按照國資監(jiān)管各項(xiàng)工作要求,，對年度會(huì)審中發(fā)現(xiàn)的對外捐贈(zèng)、資產(chǎn)處置,、資產(chǎn)核銷,、資產(chǎn)對外出租租賃、清產(chǎn)核資、債務(wù)重組,、企業(yè)工資總額,、薪酬發(fā)放、“五險(xiǎn)一金”及利潤分配等行為是否符合有關(guān)規(guī)定,，及時(shí)與企業(yè)溝通后,，以書面形式責(zé)令企業(yè)落實(shí)整改，明確要求企業(yè)及時(shí)完成整改并書面反饋整改完成落實(shí)情況,。在測算過程中,，組織市委各相關(guān)處室，按照職責(zé)分工,，對各經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)按重點(diǎn)工作完成情況,，逐企業(yè)逐項(xiàng)進(jìn)行打分，為測算企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬提供依據(jù),。同時(shí),，為落實(shí)十八屆三中***決定中“合理確定并嚴(yán)格規(guī)范國有企業(yè)管理人員薪酬水平”的精神，進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬管理工作,，對企業(yè)負(fù)責(zé)人基本年薪下發(fā)范圍進(jìn)行了調(diào)整,。

及時(shí)安排部署企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作，嚴(yán)格企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)送程序,，加強(qiáng)對業(yè)績考核企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算的審核,，對家企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算和目標(biāo)建議值材料進(jìn)行逐項(xiàng)分析測算，合理確定2015度經(jīng)營業(yè)績考核目標(biāo),。

加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)的管理,，定期整理市國資委備選會(huì)計(jì)師事務(wù)所基本情況并存檔；在上半年,，結(jié)合企業(yè)財(cái)務(wù)決算和專項(xiàng)審計(jì),，對中介機(jī)構(gòu)審計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行評價(jià)。與此同時(shí),，加強(qiáng)審計(jì)檔案管理,，及時(shí)整理家業(yè)績考核企業(yè)財(cái)務(wù)決算審計(jì)報(bào)告及經(jīng)營業(yè)績考核專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告歸檔工作。

（四）深入推進(jìn)唐山陶瓷集團(tuán)所屬第七瓷廠等改制企業(yè)清產(chǎn)核資工作

以2014年底為基準(zhǔn)日,，對市委監(jiān)管企業(yè)清產(chǎn)核資專審報(bào)告進(jìn)行復(fù)核,，對于各種不符合核銷標(biāo)準(zhǔn)的事項(xiàng)提出整改意見。一是部署了及改制清產(chǎn)核資相關(guān)工作,，通過對企業(yè)上報(bào)的相關(guān)材料及中介機(jī)構(gòu)出具的清產(chǎn)核資專審報(bào)告的審核,，出具了《關(guān)于資產(chǎn)損溢的認(rèn)定報(bào)告》并將資產(chǎn)損益認(rèn)定報(bào)告上報(bào)了市政府。二是組織相關(guān)企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人召開清產(chǎn)核資調(diào)度會(huì)議,，根據(jù)企業(yè)改制程序,，深入及其所屬等改制企業(yè)，分別聽取企業(yè)改制清產(chǎn)核資各階段工作的情況匯報(bào)，要求企業(yè)切實(shí)履行集團(tuán)公司的管理職責(zé),，派專人隨時(shí)監(jiān)督,、協(xié)調(diào)，督促企業(yè)按時(shí)完成清產(chǎn)核資工作,。同時(shí),，及時(shí)下發(fā)改制清產(chǎn)核資工作會(huì)議紀(jì)要，對企業(yè)改制清產(chǎn)核資工作進(jìn)度提出時(shí)限要求,。目前,，各改制企業(yè)清產(chǎn)核資審計(jì)工作已完成，對審計(jì)報(bào)告正在進(jìn)行復(fù)核,。

（五）完善管理制度,，確保企業(yè)日常監(jiān)管監(jiān)督職能到位

為做好市委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，根據(jù)《*********辦公廳,、國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定的通知》（中辦發(fā)〔2010〕32號）等文件精神,，根據(jù)市委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的有關(guān)要求，制定實(shí)施了《委管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施細(xì)則》（字【】號）,，目前，各項(xiàng)工作正按程序推進(jìn),。

今年以來,，嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)國有企業(yè)對外捐贈(zèng)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（字〔〕號）有關(guān)規(guī)定，先后對等企業(yè)上報(bào)的社會(huì)捐贈(zèng)請示進(jìn)行了審批備案,，及時(shí)下發(fā)批復(fù),，要求各單位盡快辦理捐贈(zèng)事宜的同時(shí)按有關(guān)規(guī)定做好賬務(wù)處理。截至今年上半年,，對經(jīng)審批后的捐贈(zèng)事宜進(jìn)行統(tǒng)計(jì),，各企業(yè)上報(bào)的八項(xiàng)捐贈(zèng)事宜涉及金額共計(jì)萬元。其中,，一項(xiàng)捐贈(zèng)事宜,，金額為萬元；公司,，捐贈(zèng)七項(xiàng),，合計(jì)萬元，捐款三項(xiàng),，合計(jì)萬元,。

一是規(guī)范市屬國有企業(yè)資產(chǎn)損失核銷工作。按照《市屬

當(dāng)前隱藏內(nèi)容免費(fèi)查看企業(yè)資產(chǎn)損失核銷及處置管理實(shí)施細(xì)則》（字【】號）的規(guī)定,，對等單位資產(chǎn)報(bào)廢核銷事宜,，認(rèn)真篩查、嚴(yán)格把關(guān)，深入調(diào)查主客觀原因,，審查相關(guān)核銷證據(jù),，對不符合核銷標(biāo)準(zhǔn)的予以駁回，確保國有資產(chǎn)不流失,。二是進(jìn)一步規(guī)范對市委監(jiān)管企業(yè)貨幣資金特別是大額資金使用的監(jiān)督管理,。為切實(shí)加強(qiáng)對市國資委監(jiān)管企業(yè)大額度資金使用的監(jiān)督管理，切實(shí)維護(hù)國家和出資人利益,，防范決策風(fēng)險(xiǎn),，借鑒省國資委和其他地市的工作實(shí)際，初步起草了《關(guān)于規(guī)范市屬監(jiān)管企業(yè)大額度資金使用監(jiān)督管理的暫行規(guī)定》,。三是完成了2014年度國有資本收益的測算工作,。初步完成了2014年度國有資本收益的測算工作。對14家經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審核測算,，共計(jì)戶經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)需上交國有資本收益共計(jì)萬元,。

（六）統(tǒng)籌安排，認(rèn)真完成學(xué)臺州主題實(shí)踐,、三嚴(yán)三實(shí)教育活動(dòng),、處室標(biāo)準(zhǔn)化管理和省國資委財(cái)務(wù)監(jiān)督工作經(jīng)驗(yàn)交流等相關(guān)工作。根據(jù)市黨委的工作安排,，思想重視,，合理安排，切實(shí)做好開展學(xué)臺州,、三嚴(yán)三實(shí)教育督導(dǎo)和處室標(biāo)準(zhǔn)化管理等工作,。一是完成學(xué)臺州主題實(shí)踐活動(dòng)督導(dǎo)。隨同領(lǐng)導(dǎo)深入企業(yè),，指導(dǎo)完成學(xué)臺州主題實(shí)踐活動(dòng)各階段工作,，及時(shí)上報(bào)有關(guān)情況匯報(bào)；二是認(rèn)真落實(shí)三嚴(yán)三實(shí)教育活動(dòng),。隨同領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)深入,，就企業(yè)改革發(fā)展、黨建和作風(fēng)建設(shè)等方面進(jìn)行專題調(diào)研現(xiàn)場辦公,，有針對性地提出工作建議,。三是處室標(biāo)準(zhǔn)化管理等相關(guān)工作。根據(jù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一安排,，參加質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)審培訓(xùn),，按要求完成了市委處管理規(guī)范及流程的編制。

二,、2015年下半年工作計(jì)劃

2015年是我委系統(tǒng)全面深化改革的關(guān)鍵之年,，亦是全面完成“十二五”規(guī)劃的收官之年,，更是國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的攻堅(jiān)之年，今年上半年,，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行等因素的影響,，市委監(jiān)管企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益持續(xù)下滑。下半年,，我們將按照市委的統(tǒng)一部署和要求,，進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)管，不斷健全和規(guī)范市國資委監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營責(zé)任審計(jì)工作,，不斷提高國有資本運(yùn)營效率,，提高經(jīng)濟(jì)效益，確保國有資產(chǎn)的保值增值,，確保按時(shí)完成全年目標(biāo)任務(wù),。重點(diǎn)工作主要包括：

1、進(jìn)一步做好全市國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì),、日常運(yùn)營監(jiān)控及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析工作

2,、嚴(yán)格兌現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果，積極確定2015年度業(yè)績考核目標(biāo)值

在企業(yè)2014年度財(cái)務(wù)決算的基礎(chǔ)上,，嚴(yán)肅紀(jì)律,，規(guī)范操作，依據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)決算審計(jì)考核結(jié)果實(shí)行獎(jiǎng)懲,。根據(jù)業(yè)績考核目標(biāo)完成情況,、企業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模和職工收入水平等因素測算企業(yè)負(fù)責(zé)人年薪，經(jīng)黨政聯(lián)席會(huì)議審議同意后,，及時(shí)兌現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員年薪。在此基礎(chǔ)上,，根據(jù)企業(yè)2015年上半年實(shí)際經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況和年度財(cái)務(wù)預(yù)算,，經(jīng)市國資委領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)研究同意后，及時(shí)確定企業(yè)負(fù)責(zé)人2015年度業(yè)績考核目標(biāo)值,。

按照《企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施細(xì)則》（號）要求,，認(rèn)真做好2014年度市國資委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中介機(jī)構(gòu)選定，及時(shí)下發(fā)委托中介機(jī)構(gòu)開展2014年度市國資委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的通知,，確保按時(shí)完成唐山興達(dá)絲綢有限責(zé)任公司等4家監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,。

4、進(jìn)一步落實(shí)國有資產(chǎn)監(jiān)管制度

一是加強(qiáng)對市屬國企資產(chǎn)損失核銷管理工作,。嚴(yán)格落實(shí)《企業(yè)不良資產(chǎn)核銷及處置管理辦法》和《市屬國有企業(yè)資產(chǎn)損失核銷及處置管理實(shí)施細(xì)則》（號）的相關(guān)規(guī)定,，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)損失核銷權(quán)限和程序，已核銷資產(chǎn)移交和處置程序,，確保國有資產(chǎn)不流失,。二是加強(qiáng)對市屬國企對外捐贈(zèng)管理工作,。按照《委關(guān)于加強(qiáng)國有企業(yè)對外捐贈(zèng)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（號）的規(guī)定，對各企業(yè)對外捐贈(zèng)事項(xiàng)實(shí)行審核備案,，進(jìn)一步規(guī)范國有企業(yè)對外捐贈(zèng)行為,。

5、完成國有資本收益上繳及經(jīng)營預(yù)算支出編報(bào)工作

在做好2014年度財(cái)務(wù)決算和審計(jì)工作的基礎(chǔ)上,，組織出資企業(yè)測算,、上繳2014年度國有資本收益。同時(shí),，配合市財(cái)政局,，做好國有資本經(jīng)營預(yù)算支出相關(guān)工作。

6,、組織市屬國有企業(yè)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)工作

繼續(xù)做好對***省屬駐企業(yè),、市屬國有及國有控股企業(yè)的會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書持證人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，組織開展2015年度繼續(xù)教育培訓(xùn)會(huì)議,，完成會(huì)計(jì)持證人員年檢,，積極配合市財(cái)政局對出資企業(yè)會(huì)計(jì)人員相關(guān)培訓(xùn)工作，確保培訓(xùn)效果,。