工作學(xué)習(xí)中一定要善始善終,,只有總結(jié)才標(biāo)志工作階段性完成或者徹底的終止。通過總結(jié)對工作學(xué)習(xí)進行回顧和分析,,從中找出經(jīng)驗和教訓(xùn),,引出規(guī)律性認(rèn)識,以指導(dǎo)今后工作和實踐活動,。相信許多人會覺得總結(jié)很難寫,?這里給大家分享一些最新的總結(jié)書范文,方便大家學(xué)習(xí),。
公司財務(wù)審計年終工作總結(jié)篇一
2018年共完成審計項目xx項,,其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計xx項,專項經(jīng)營考核審計xx項,,任期經(jīng)濟職責(zé)審計x項,,投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計x項,基建工程項目預(yù)算審計xx項,,基建工程項目結(jié)算審計xx項,,為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻,。
1,、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理,、自保效益并軌進行審計,,在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查,,發(fā)現(xiàn)各種問題,,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,,提出相關(guān)推薦,,指導(dǎo)整改。2018年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計xx項,,發(fā)現(xiàn)問題xx項,,提出推薦xx項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪,,個性是針對整改不到位單位,,提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。透過審計,,嚴(yán)肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律,,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。
2,、開展專項經(jīng)營考核審計,。
2018年x月,公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面,,重新任命總經(jīng)理,,并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為配合集團經(jīng)營管理,,審計部精心研讀文件精神,,深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,,報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核,,最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,,維護公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、用心的經(jīng)營成果,。
3、完善投資企業(yè)審計,,帶給投資評估依據(jù),。
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進行審計,,對2018年度省xx等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計,,深入、綜合評價投資公司的管理效益,。個性是xx公司經(jīng)營合同到期,,需對今后一段時間進行經(jīng)營預(yù)測,為投資決策帶給依據(jù),。
4,、加強離任審計,帶給人事管理參考,。
2018年,,寶xx原總經(jīng)理、新x湖副總經(jīng)理崗位變動,,根據(jù)集團公司安排進行離任審計,,對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營,、資產(chǎn)管理等進行全面評價,,為集團人事考核帶給參考。
5,、完善基建工程審計
2018年,,基建工程項目多,現(xiàn)場監(jiān)管頻繁,、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重,。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,開展現(xiàn)場工程監(jiān)督,、材料審計等,,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,做到實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,。2018年完成基建工程項目預(yù)算審計xx項,預(yù)算金額xx萬元,核減金額xx萬元,;基建工程項目結(jié)算審計xx項,,結(jié)算報審金額xx萬元,核減金額xx萬元,。
根據(jù)集團公司要求,,對工程結(jié)算超過百萬的基建項目,引進外部腦力與市場信息,,公平,、公正進行工程結(jié)算審核,。2018年引進外部力量進行工程造價審核x項,,結(jié)算報審金額xx萬元,核減金額xx萬元,。為集團降低了工程造價,,節(jié)省超多的資金。
1,、集團領(lǐng)導(dǎo)重視,,是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵。
2018年度在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,,克服審計部自有人手不足等困難,,成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,,給審計工作進展帶來必須便利,,推動年度審計工作順利完成。
2,、加強過程管控,,提升內(nèi)審質(zhì)量。
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命,。審計部從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,,審計部在審計管理、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理,、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,,詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。
在信息化方面,,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作,。審計人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。
3,、延伸審計項目,合并審計目的,,注重審計存在問題整改落實,。
2018年,由于審計人手不足,,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理,、自保效益并軌進行審計,在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,,針對財務(wù)收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查,,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,,提出相關(guān)推薦,,指導(dǎo)整改。
1,、存在問題,。
由于目前審計部僅有財務(wù)審計xx人,工程審計xx人,,疲于應(yīng)付近xx家子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及超多基建項目施工預(yù),、結(jié)算審計,審計力量難以精細到效益審計,、經(jīng)濟職責(zé)審計,、內(nèi)控評審等中去,對集團管理精細化的貢獻力量有限,。
集團母子公司基建流程不完善,,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復(fù),、超預(yù)算,、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2,、今后打算,。
堅持學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力,。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,,審計專業(yè)知識相對薄弱,審計技巧,、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺,,審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn),一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,,在實踐中用心探索,,積累經(jīng)驗,。堅持不懈學(xué)習(xí),,提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力,為集團審計工作發(fā)展積攢力量,。
2018年在集團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù),、工程審計,,管理類審計涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,,根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,,完善審計方法,豐富審計手段,,使審計工作在集團內(nèi)部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
公司財務(wù)審計年終工作總結(jié)篇二
2018年,,我們公司財務(wù)審計部高舉承接與創(chuàng)新大旗,,進一步樹立圍繞中心、服務(wù)大局意識,,依法履行審計職責(zé),,努力提高審計質(zhì)量和工作水平,在創(chuàng)新發(fā)展,、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破,。
2018年,我司財務(wù)審計共開展項目xx項,查出不規(guī)范資金xx億元,,提出審計建議xx條,;工程審計方面截至11月底已對xxx個單項工程進行了竣工結(jié)算審計,送審結(jié)算總額xx億元,,核減工程款xx億元,,預(yù)計全年核減金額超過xx億元;被上級審計機關(guān)錄用信息xx篇,,被專業(yè)雜志錄用論文x篇,,x篇ao案例獲得審計署應(yīng)用獎。我司是xx唯一獲得省審計廳表彰項目的縣區(qū)審公司,,并榮獲“xx年度無錫市審計先進集體”,、“xx市審計綜合考核優(yōu)秀”、“xx市審計公文質(zhì)量先進單位”,、“xx市審計項目質(zhì)量先進單位”等多項殊榮,。
(一)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計,促進財政資金安全運行
今年以來我們以“大格局,、全覆蓋,、深挖掘、整改實”為同級審計目標(biāo),,繼續(xù)推進“大財政”審計,。構(gòu)建以全部財政資金為審計內(nèi)容,以財政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計為核心,,統(tǒng)籌審計資源,,將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計、財務(wù)收支審計,、專項資金績效審計有效整合到同級審中,,對政府財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督。
(二)加強審計整改力度,,促進審計成果的轉(zhuǎn)化
審計工作的最終目的是促進規(guī)范,、完善制度。我司通過強化整改責(zé)任,、加強督查督辦,、完善相關(guān)制度等有力措施,審計整改工作取得顯著效果,。
(一)規(guī)范投資行為,、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋
在投資審計工作過程中,我司堅持從源頭著手,,始終嚴(yán)把工程投資審計“六道關(guān)”,。一是嚴(yán)把工程概(預(yù))算審計關(guān),。我司對xx個項目的概算進行了審計,累計概算送審金額xx億元,,調(diào)整不合理概算x億元,。二是嚴(yán)把招標(biāo)審核關(guān)。我司對xx個單項工程的招標(biāo)文件,、最高限價的審核及招標(biāo)過程進行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督,。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關(guān)。我司先后對xx項區(qū)重點工程委托跟蹤審計,,委托跟蹤項目總造價達xx億元,。四是嚴(yán)把工程竣工結(jié)(決)算審計關(guān)。我司1至10月份已對xx個單項工程進行了竣工結(jié)算審計,,送審結(jié)算總額xx億元,,核減工程款xx億元,平均核減率為xx%,,預(yù)計全年核減金額超過xx億元,。我司還對xx個項目的竣工決算審計,決算送審總金額為xx億元,,核減金額為5xx億元,。五是嚴(yán)把建設(shè)項目合同審核關(guān)。我司共對區(qū)級財政直接投資的xx份工程建設(shè)合同進行了審核會簽,。六是嚴(yán)把建設(shè)項目征地拆遷審計關(guān),。我司對xx個非住宅拆遷項目的拆遷評估結(jié)果進行了復(fù)核,,總拆遷面積xx萬平方米,,累計送審評估金額為x億元,核減金額達xx萬元,。
(二)積極完成上級審計機關(guān)交辦的“一條鞭”項目和管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦事項,。
根據(jù)上級審計機關(guān)的“一條鞭”項目安排,我司積極開展了中小學(xué)校舍安全工程專項審計,、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理等專項審計,,完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調(diào)查。
(三)規(guī)范協(xié)審行為,,加強對協(xié)審機構(gòu)的管理和質(zhì)量控制,。
規(guī)范和強化對中介機構(gòu)的管理是提高政府投資審計質(zhì)量、保證工程建設(shè)廉潔審計的重要內(nèi)容,。我司重點做了以下幾項工作:一是建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入機制,。二是加強對中介機構(gòu)審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。三是加強對中介機構(gòu)審計業(yè)務(wù)的指導(dǎo),。四是加強事務(wù)所審計結(jié)果的復(fù)核,。五是加強工程結(jié)算審計質(zhì)量的考核,。
今年以來,我司以“作風(fēng)建設(shè)年”,、“三解三促”活動為契機,,全面動員、多措并舉,,進一步激發(fā)審計人員的工作積極性,、創(chuàng)造性,在全司掀起轉(zhuǎn)變作風(fēng),,創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮,,力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒,。
一是統(tǒng)籌兼顧,,強化管理。根據(jù)黨工委,、管委會批準(zhǔn)的全年工作計劃,,年初各科室按照各自的職能分工,制定了全年工作計劃安排表,,做到了審計任務(wù),、審計內(nèi)容、審計人員,、實施時間四個明確,。
二是完善制度,強化規(guī)范,。我司出臺了《xx會議制度》和《無xx管理辦法》兩個文件,,對《xx管理辦法》、《xx考核辦法》等文件進行修訂,。
三是深入基層,,強化服務(wù)。為深入推進新區(qū)“作風(fēng)與基層組織建設(shè)年”活動,,我司主動深入基層,,寓審計監(jiān)督與服務(wù)中。我
四是學(xué)習(xí)交流,,強化創(chuàng)新,。為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機關(guān),我司堅持每月召開一次全體工作人員學(xué)習(xí)交流會,,每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審機構(gòu)負責(zé)人工作交流會,。
在肯定成績的同時,我們也清醒地看到存在的問題和不足,。審計力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要,,績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善,,審計成果轉(zhuǎn)化工作有待加強。
公司財務(wù)審計年終工作總結(jié)篇三
時間如梭,,轉(zhuǎn)眼間又跨過一個年度之坎,,回首望,雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果,,但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪,。2018年初,xx公司經(jīng)營管理模式調(diào)整,,財務(wù)工作并入財務(wù)部,;新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn),會計核算,、財務(wù)管理工作納入財務(wù)部,。xx月集團公司推出財務(wù)合同管理月,財務(wù)部被推向了陣地最前沿,;xx月集團公司實際預(yù)算管理,,財務(wù)部是沖鋒陷陣的先鋒隊。公司內(nèi)部,,要求管理水平的不斷地提升,,外部,稅務(wù)機關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點檢查,、稅收政策調(diào)整,、國家金融政策的宏觀調(diào)控,在這不平凡的一年里全體財務(wù)人員任勞任怨,、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來了,,下面總一年來的工作。
過去的一年,,財務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步,。
1、建立了成本費用明細分類目錄,,使成本費用核算、預(yù)算合同管理,,有了統(tǒng)一歸口的依據(jù),。
2、對會計報表進行梳理,、格式作相應(yīng)的調(diào)整,,制訂了會計報表管理辦法。使會計報表更趨于管理的需要,。
3,、修改完善了會計算單,,推出了會計憑證管理辦法,為加強內(nèi)部管理做好前期工作,。
4,、設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法,為公司進一步規(guī)范目標(biāo)化管理,、提高經(jīng)營績效,、統(tǒng)籌及高效地運用資金,鋪下了良好的基礎(chǔ),。
公司推出“財務(wù),、合同管理月活動”,說明公司領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù),、合同管理工作的重視,,同時也說明目前財務(wù)管理工作還達不到公司領(lǐng)導(dǎo)的要求。
為了使財務(wù)人員能充分地認(rèn)識“財務(wù),、合同管理月活動”的重要性,,財務(wù)總監(jiān)x總親自給財務(wù)部員工作動員,會上針對財務(wù)人員安于現(xiàn)狀,、缺乏競爭意識和危機感,,看問題、做事情缺少前瞻性,,進行了一一剖析,,同時提出財務(wù)部不是核算部,僅僅做好核算是不夠的,,管理上不去,,核算的再細也沒用,核算是基礎(chǔ),,管理是目的,,所以,做好基礎(chǔ)工作的同時要提高管理意識,,要求財務(wù)人員在思想上要高度重視財務(wù)管理,。如對每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的核算,在考慮核算要求的同時,,還要考慮該項業(yè)務(wù)對公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題,,現(xiàn)在考慮不充分,以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補,。針對“財務(wù),、合同管理月活動”進行了工作布置。
1,、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性合公司管理要求對開發(fā)成本,、期間費用的會計二級,、三級明細科目進行梳理,并對明細科目作簡要說明,,目的,,一是統(tǒng)一核算口徑,保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致性,;二是為了便利各責(zé)任單元責(zé)任人了解財務(wù)各數(shù)據(jù)的內(nèi)容,。這項工作本月已完成,并經(jīng)姚總審核,。目前進入貫徹實施階段,。
2、配合目標(biāo)責(zé)任制,,對財務(wù)內(nèi)部管理報表的格式及其內(nèi)容進行再調(diào)整,,目的,一是要符合財務(wù)管理的要求,;二是要滿足責(zé)任單元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求,。財務(wù)內(nèi)部管理報表已經(jīng)多次調(diào)整修改,建議集團公司對新調(diào)整的財務(wù)內(nèi)部管理報表的格式及其內(nèi)容進行一次認(rèn)證,,并于明確,,作為一定時期內(nèi)相對穩(wěn)定的表式。
3,、針對外地公司遠離集團公司,,財務(wù)又獨立設(shè)立核算機構(gòu),為加強集團公司對外地公司的管理,,保證核算的統(tǒng)一性,、信息反饋的及時性,提出了與駐外地公司財務(wù)工作聯(lián)系要求,。xx月份與xx公司財務(wù)進行交流,,將財務(wù)核算要求、信息傳遞,、對外報表的審批程序,、上報集團公司的報表都進行了明確。
4,、對各公司進行一次內(nèi)部審計,,目的,是對各公司經(jīng)營狀況進行一次全面地了解,,為今后財務(wù)管理做好基礎(chǔ)工作。
5,、根據(jù)公司的要求對部門職責(zé)進行了修改,,并制訂了部門考核標(biāo)準(zhǔn),。為了使會計核算工作規(guī)范化,重新提出《財務(wù)工作要求》,,要求從基礎(chǔ)工作,、會計核算、日常管理三方面提出,,目的是打好基礎(chǔ),。內(nèi)部開展規(guī)范化工作,從會計核算到檔案管理,,從小處著手,,全面開展,逐步完善財務(wù)的管理工作,。
6,、會計知識的培訓(xùn),我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容,,一是《會計法》,,要了解會計知識,首先要了解這方面的法律知識,;二是會計基礎(chǔ)知識,,非專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識的目的要明確,目的是為了看懂會計報表,,為了能看懂報表,,就要了解一些基礎(chǔ)的東西;三是如何看報表,,這是會計知識培訓(xùn)的重點,。
幾個月后,從會計報表格式設(shè)置上看,,報表格式設(shè)置還是比較科學(xué),,能比較清晰地反映會計的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,,銷售收入與算利潤有一個時間上的差異,,這樣“損益明細及異動情況表”就無法全面反映出損益情況,需要增添一個表補充,;另外需要增添反映“財務(wù)費用”的報表,。這樣對一個公司的財務(wù)狀況能較全面地反映。已設(shè)計好“會計報表(內(nèi))ⅳ《經(jīng)營情況表》”和“會計報表(內(nèi))ⅴ《融資及融資成本情況表》”,。
會經(jīng)過財務(wù)合同管理月活動,,財務(wù)部的管理意識加強了,管理能力也得以提高,財務(wù)部從會計核算向財務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的一步,,但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距,,需要我們不斷地完善和提高。
公司為加強財務(wù)工作將財務(wù)部人員編制從x人調(diào)整到xx人,。從xx部調(diào)入專業(yè)人才加強銷售管理方面的工作,。多次組織招聘,由于財務(wù)部門是公司的重要部門,,對人員要求比較高,,沒有招到合適的人選。公司今年公司招聘大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè),,實行新生力量的培養(yǎng),,分配到財務(wù)部x名,經(jīng)過x個月的實習(xí)培訓(xùn),,現(xiàn)已獨立操作基礎(chǔ)的會計核算工作,。目前,財務(wù)部人員構(gòu)不能滿足公司向管理型發(fā)展的需要,,財務(wù)管理人才缺少,,在新年度一是加強自身培訓(xùn)提高管理能力,二是對外招聘,,充實新生力量,。
公司對財務(wù)管理采取集中管理的模式,財務(wù)工作具有相對的獨立性,,與各事業(yè)公司又沒有業(yè)務(wù)對口部門,,所以財務(wù)部與事業(yè)公司的銜接工作應(yīng)在財務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo),在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理,。隨著公司發(fā)展,,管理模式也發(fā)生多樣化,財務(wù)部的管理也隨之發(fā)展多元化管理,,由項目公司的集中管理,、外地公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)管理、專業(yè)公司利潤考核的稽查管理,、聯(lián)營企業(yè)的委派管理等,,財務(wù)部僅僅做好核算管理工作是不夠的,要向更深層,、更廣泛管理要求發(fā)展,。
公司財務(wù)審計年終工作總結(jié)篇四
時光過得飛快,2018年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,,可以說,,在2018年的工作中,,我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,,高效的完成了公司安排給我們的公司,,相信我們一定能夠做好,,這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,,相信我們一定能夠做好!
2018年是集團公司推進行業(yè)改革,、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路,,規(guī)范管理的一年,。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,,緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點,,團結(jié)奮進,真抓實干,,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),,取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),,更好的完成xx年的各項工作任務(wù),,我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下:
(一)財務(wù)方面的工作
1,、增強財務(wù)服務(wù)意識,。
2018年,我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,,加強財務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,,提高資金使用效益,,把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,,財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,,結(jié)合集團公司的實際情況,組織匯編了集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,,我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,,提高會計信息質(zhì)量,保證會計信息的真實,、準(zhǔn)確,、完整;強化財務(wù)的預(yù)測,、分析及籌資功能,,加強對重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進,。
一是細化預(yù)算內(nèi)容,。根據(jù)各分、子公司2018年及2018年明細賬詳細分析了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況,,按科目進行了分類統(tǒng)計,為各分,、子公司的2019年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ),;二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,,使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解,,增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性,。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,,不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,,對申請調(diào)整的事項,,需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行,。一年以來,,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分,、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強,,為做好2019年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗,。
3、充分利用稅收政策,。
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,,我部積極辦理了xx物流公司、xx運輸公司的稅收減,、免,、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予xx物流公司,、xx運輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計xx萬元,、營業(yè)稅xx萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及2018年度xx物流公司、xx運輸公司所得稅減免的批復(fù),,為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。
4,、切實加強財務(wù)管理,。
根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序,、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,,財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,,分級負責(zé)”的原則進行管理,。財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分,、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),,充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
5,、強力整頓財經(jīng)秩序,。
根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)m椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,,促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,,為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,以“摸清家底,、揭示隱患,、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,,認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細,,自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,并實施強化經(jīng)濟責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,,按照“邊整邊改”的原則,,將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類,,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,,并有針對性地指定整改措施,限期整改到位,。通過此次的自查,,切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6,、加強資金管理的作用,。
為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序,加強各分,、子公司的資金管理,,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,提高資金使用效率,,促進集團健康發(fā)展,。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局(公司)結(jié)算中心,,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對各分,、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編,。與此同時,,為確保各項工作有條不紊的開展,強調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度,,保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。
(二)審計方面的工作
1,、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,,對財務(wù)審計部工作的提出要求。
(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,,加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,,充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,,要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況,,發(fā)揮主觀能動性,多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,,這一要求作為xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核,。
(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強危機感,、緊迫感和責(zé)任感,,加強學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),,適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求,。
(3)加強內(nèi)部審計工作力度,發(fā)揮專項審計工作的作用,,從而降低經(jīng)營風(fēng)險,。隨著集團公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,,效益和權(quán)益的積累也越來越多,,內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算,,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,,就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,,嚴(yán)格遵守國家和集團的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失,;通過加強內(nèi)部管理,,降低成本費用,提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,,實現(xiàn)集團內(nèi)涵式、集約化發(fā)展,。
2,、全面迎接國家審計。
為了迎接國家審計署的全面檢查,,根據(jù)市局(公司)審計重點,,我部門2018年12月31日的財務(wù)收支進行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實際,,緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,,充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,,及時為集團公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),,并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置。
3,、財務(wù)的審計,、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,,經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,,充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,,要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ),。
4,、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(集團)公司財務(wù)管理和稽核檢查力度,,規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,,財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,,積極思考,,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
2018年,,我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步,,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
1,、是需要加大制度建設(shè)的力度,;
2、是加強對分,、子公司的財務(wù)管理,;
3、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高,;
4,、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進。
在這即將過去的一年中,,經(jīng)過全部門同志的共同努力,,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益,財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,,取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進,我們將面臨許多問題:財務(wù)審計制度有待進一步完善,,財務(wù)審計方法需要進一步改進,,財務(wù)審計力度需要進一步加強,。面對這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實際,,開創(chuàng)性工作,,努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
2019年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,,公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整,,在成本管理、資金預(yù)算,、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,,財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),,調(diào)整工作思路,根據(jù)實際,,開創(chuàng)工作,,為公司財務(wù)管理服好務(wù)。