當工作或?qū)W習(xí)進行到一定階段或告一段落時,，需要回過頭來對所做的工作認真地分析研究一下,，肯定成績，找出問題,，歸納出經(jīng)驗教訓(xùn),，提高認識,，明確方向，以便進一步做好工作,，并把這些用文字表述出來,，就叫做總結(jié)。優(yōu)秀的總結(jié)都具備一些什么特點呢,？又該怎么寫呢,？下面是我給大家整理的總結(jié)范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒,，希望對大家能夠有所幫助,。

審計部上半年工作總結(jié)篇一

配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料,，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊,。完成公司基本帳戶,、一般銀行帳戶開立工作,。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報道等相關(guān)工作,。

（1）按集團等相關(guān)規(guī)定,，財務(wù)審計部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容，從公司會計核算,、資金,、資產(chǎn)、財務(wù)管理,、融資,、法律風(fēng)險管理方面著手，草擬財務(wù)管理相關(guān)制度等14個財務(wù)會計,、融資等相關(guān)制度,。公司財務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過,。

（2）按集團及公司實際情況完成對新入職財務(wù)人員進行崗前培訓(xùn),。并按國家及集團要求組織完成相關(guān)財務(wù)以及融資報表的對內(nèi)對外及時準確報送,。并按集團財務(wù)管理部要求,，配合成都華強事務(wù)所完成20xx年年度審計工作，并出具20xx年年終審計報告。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20xx年財務(wù)決算工作,。

（3）財務(wù)審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下,，聯(lián)合公司各部門本著實事求是、積極穩(wěn)妥,、短期和長期利益相結(jié)合的原則,，對20xx年的業(yè)務(wù)進行了認真梳理、分析和討論,，以業(yè)務(wù)預(yù)算,、投資預(yù)算、資金預(yù)算和費用預(yù)算為基礎(chǔ),，以利潤預(yù)算為目標,，編制了20xx年財務(wù)預(yù)算預(yù)案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團,。

3,、公司融資方面工作

（1）xxxxxxx公司啟動項目專項債券xx億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委,、市財政提交資料,，目前已通過評審并入庫。集團統(tǒng)一的項目方案調(diào)整,，依據(jù)集團財務(wù)融資要求,，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息,，為公司工程項目推進提供資金保證,。

（2）目前與四家銀行進行20xx年項目貸等融資業(yè)務(wù)接觸，收集相關(guān)融資信息,。并按相關(guān)規(guī)定進行資金管理,，為下一步工程項目及投資做好融資準備。

（1）依據(jù)集團統(tǒng)一規(guī)定,，接合公司實際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度,、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。

（2）按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問,，建立常年法律工作臺帳,，加強公司各部門與法律工作聯(lián)系，保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作,。

（3）依據(jù)公司目前實際情況,，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查,。

（1）繼續(xù)完善財務(wù)核算工作,，按要求及時準確完成財務(wù)核算稅收報表對內(nèi)對外市財政,、國資的報送工作。加強財務(wù)管理工作,，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù),，保證公司資產(chǎn)保值增值。

（2）及時準確完成公司納稅工作,，按照稅務(wù)相關(guān)制度,，依據(jù)公司實際業(yè)務(wù)情況，進行科學(xué)納稅,。

（3）加強公司財務(wù)檔案管理工作,，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規(guī)范科學(xué)進行會計檔案歸案管理,，保證財務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法,、依據(jù)充分。

（1）嚴格履行公司預(yù)算管理要求,，及時跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況,，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報,，提出建議意見并落實公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議,。

（2）按照相關(guān)制度要求及時報表更新預(yù)算執(zhí)行報表，做好分析總結(jié)工作,，保證資金按預(yù)算計劃指標運行,，保證資金使用的高效。

3,、保證公司融資與項目進度科學(xué)匹配

（1）與公司工程技術(shù),、合約部配合，按時保質(zhì)地完成相關(guān)報送融資方面報表工作,。

（2）多維度的開展公司融資工作,，完成銀行的預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機構(gòu)進行接洽,，做好流動貸款,、項目貸款的準備。

（3）據(jù)公司實際情況,，與投資運營部配合,，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限,；保證項目工程資金合理使用,。

4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作

（1）落實公司內(nèi)審風(fēng)控管理,，依據(jù)相關(guān)制度,，落實內(nèi)審的自查自糾工作,，防范公司風(fēng)險。

（2）配合集團等各部門單位的審計工作,，并按照審計后建議意見，進一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進方案,，保證公司運營工作高效健康,。

（3）針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點,，就預(yù)算,、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責(zé)任考核等有針對性開展工作,，重點問題重點突破,。依照“審后要分析、審后要整改,、審后要運用”的原則,，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量,。

xxxxxxx公司

20xx年1月9日

審計部上半年工作總結(jié)篇二

20xx年是我縣農(nóng)村信用社踏上新的改革征途的第一年,，農(nóng)村合作銀行的組建工作，已付諸實施,，審計部半年工作總結(jié),。第二次創(chuàng)業(yè)的號角已再次全面吹響，在這半年里,，稽核審計工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路,，結(jié)合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念,，創(chuàng)新稽核審計工作方法,，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營,、內(nèi)控制度落實和規(guī)范管理防范風(fēng)險等開展稽核審計,，具體做了以下幾個方面的工作。

一是從新制定崗位責(zé)任制,，把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核片,，不留死角，實行誰包片誰負責(zé),、誰檢查誰負責(zé),、誰簽字誰負責(zé)的稽核管理責(zé)任制,，夯實了管理責(zé)任，增強了稽核工作責(zé)任心,；二是年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見》,，對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排,，作到稽核審計工作年度有總體安排意見,，季度有分段實施部署，月度有進度和考核,，作到任務(wù)明確,；三是實行月度例會制度，每月對每個人檢查任務(wù)完成情況進行集中匯報,，查漏補缺,，并按照工作開展情況嚴格考核兌現(xiàn)。

一是規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為,。今年以來,，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學(xué)習(xí)，熟練掌握運用指導(dǎo)稽核審計工作,，按照《農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和農(nóng)村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序,，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查,，現(xiàn)場檢查工作底稿,、撰寫事實確認書、稽核工作報告,、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書,，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案,，加強了稽核檔案管理工作,；二是對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化,，從會計管理工作,、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程,、信貸風(fēng)險防范,、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格,，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查,，使稽核檢查工作不留死角、不留真空,；三是針對信用社登記簿多,、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象,，與聯(lián)社部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿,，印制《農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》,，發(fā)到各網(wǎng)點，統(tǒng)一了制式,、規(guī)范登記內(nèi)容和要求,，達到了統(tǒng)一規(guī)范，工作總結(jié)《審計部半年工作總結(jié)》,。

今年上半年稽核審計部按照聯(lián)社及上級安排分別開展了20xx年度會計決算專項稽核，迎接了省市組織的開展的決算真實性專項稽核工作,。一是組織開展了20xx年度會計決算真實性大檢查,，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實性大檢查，對20xx年度會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入,，超前運作,，組織人力全面進行檢查，確保真實,、準確,；二是全面完成上半年序時稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范,，稽核人員進一步加強對新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí),，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中,，集中精力利用兩個月的時間,，全面完成全縣xx個社（部）的序時稽核工作，查處了部分信用社違規(guī)違紀問題,，對責(zé)任人進行了經(jīng)濟處罰,，在序時稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元,，做到扶正糾偏,、規(guī)范管理、防范風(fēng)險,，并把序時稽核報告及時向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱,，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策,；三是對聯(lián)社財務(wù)會計部資金清算中心,、信息管理部、業(yè)務(wù)部,、風(fēng)險管理部等部門執(zhí)行政策,、貸款管理,、風(fēng)險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價,，進一步規(guī)范了管理部門的操作管理行為,。

一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社（部）主任,、部門經(jīng)理,，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,，集中時間,、精力利用一個月的時間，對社（部）主任,、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟責(zé)任進行了稽核審計,，對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價,，上半年共實施社（部）主任離任審計24人次,，開展職工離崗審計xx人次；二是集中時間對各社20xx年下半年和20xx年一季度列支費用的真實性和合規(guī)性進行了全面審計,，進一步規(guī)范了信用社財務(wù)管理行為,。

為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù),、分類監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)警,。一是加強與業(yè)務(wù)、風(fēng)險,、財務(wù)和信息等部門的溝通配合,，報表人員加班加點、認真細致,，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯,，保證了報表的真實性、準確性和及時性,，受到了安康銀監(jiān)局的好評,。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況,、資產(chǎn)質(zhì)量狀況,、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風(fēng)險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預(yù)警,，并計算出監(jiān)管評級得分,，為聯(lián)社向合作銀行過渡提供了詳實的指標數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據(jù)。三是按照銀監(jiān)分局要求,，準確,、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》,，雙周五定期報送,，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作,，參與城區(qū)的不良貸款的清降工作,，積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時工作任務(wù)，使各項工作整體推進,。

上半年,，稽核審計部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn),，工作穩(wěn)步有序推進,，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間,，加班加點工作在一線,，實現(xiàn)了半年對全縣信用社全面序時稽核一次的突破,。但工作還存在有不足之處：一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查,，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時間相對較少,；二是由于人員少,，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊,，加之檢查的內(nèi)容全面,，難免有顧此失彼現(xiàn)象；三是一人稽核審計不符合有關(guān)規(guī)定,，容易出現(xiàn)差錯等,。

后半年，稽核審計部僅僅圍繞聯(lián)社總體工作部署和稽核審計工作安排意見繼續(xù)抓好落實,。一是認真組織實施對20xx-20xx年新增貸款的專項稽核工作,；二是針對上半年序時稽核情況，對重點社進行跟蹤后續(xù)稽核,，重點對分社進行全面的序時稽核審計,；三是落實督辦上半年序時稽核中各社存在問題的整改；四是按季作好信用社費用支出的審計工作,。

審計部上半年工作總結(jié)篇三

1,、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變,，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡,。

臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,，加上銷售總公司的肥料,，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達到了1000多萬元,。但是由于種種原因,，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時,，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系,，規(guī)范會計核算程序，建立嚴格的,、定期的會計報告制度,。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查,，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時,，也教育了會計人員,，增強了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果,。

今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年,，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上,。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外,，是我們審計人員的責(zé)任,。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等,，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時間,，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基矗一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作,。

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市常針對市場反映出的問題,，進行了核查,，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部200x年工作計劃的一項基本內(nèi)容,。核查中,，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚,，把市場調(diào)研準確,，每到一處都積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪,，形成了近萬字的報告,，把問題找準了，建議提對了,，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶,、業(yè)務(wù)人員的好評。

審計部上半年工作總結(jié)篇四

一年來,，在公司上級領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，在上級審計部門的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞市委,、政府各項工作重心,，以促進我公司經(jīng)濟健康發(fā)展為審計監(jiān)督的第一要務(wù)，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀和服務(wù)意識，堅持廉潔從審,。在全體審計部人員的共同努力下,，圓滿完成了今年公司交辦的各項審計工作任務(wù)。

一,、加強理論學(xué)習(xí),，不斷提高自身素質(zhì)。

為了進一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平,，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性,、堅定性,，一年來，認真學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”重要思想,、認真學(xué)習(xí)公司年初確定的各項重點工作,。通過學(xué)習(xí)，增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,，用鄧小平理論指導(dǎo)審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念，時刻牢記“八榮八恥”,，堅持一切從人民利益出發(fā),，堅決貫徹、模范踐行“三個代表”重要思想的要求,，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲,，正確行使手中的權(quán)力。

同時,，還注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計算機ao審計系統(tǒng),、財政改革相關(guān)知識,、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查,。通過學(xué)習(xí),，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定,，審計工作思路更加開闊,。

二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng),。

自覺遵守“審計人員工作紀律”,，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強黨性修養(yǎng),，牢記“兩個務(wù)必”，自覺地與市委,、政府保持高度一致,，不說不該說的話，不做不該做的事,。在處事為人上,，堅持誠實做人，踏實做事,。始終以強烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上,，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護大局,，維護團結(jié),。

三、依法審計,，求真務(wù)實,。

另外，對負責(zé)的婦委會工作也能夠盡心盡力,，我公司是一個以女同志占大多數(shù)的單位,，因此，我公司歷來很重視,、關(guān)心女同志的身體,、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日,，一定會盡力安排,。

四、廉潔自律,、清廉從審,。

作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機關(guān)的生命線,，并深知：其身正,、不令則行;其身不正,，雖令不從,。一年來，認真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》,、《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》,、《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》等精神，始終對自己高標準,、嚴要求,，切實加強自己的品德修養(yǎng),，能夠自覺地加強黨性、黨風(fēng),、黨紀和廉政方面的學(xué)習(xí),，不斷加強世界觀、人生觀,、價值觀的改造,，堅持立黨為公、執(zhí)政為民,，做到權(quán)為民所用,，情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針,、政策,，恪守審計的職業(yè)道德，時時刻刻用一個共產(chǎn)黨員的標準規(guī)范自己的言行,。注意做到常思貪欲之害,，常懷律己之心，常排非分之念,，常修為仕之德,，堅持把輕名利、遠是非,、正心態(tài)和納言,、敏行、輕諾作為自己的行為準則,，時刻做到自重,、自省、自警,、自勵,。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作，進一步強化了依法從審,、廉政為民的思想意識,，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。

五,、今后努力的方向,。

在當今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛,、最為深刻的變化,，“全球經(jīng)濟化”、“知識經(jīng)濟”,、“電子商務(wù)”,、“生物技術(shù)”,、“基因工程”、“數(shù)字地球”,、“電子政府”,、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞,、新事物不斷涌現(xiàn),，要深刻意識到知識更新之快，要有不學(xué)習(xí)就要落后,、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流,、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機感。因此,，加強學(xué)習(xí),，進一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,，尤其是提高宏觀層面分析問題,、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量,，把審計工作不斷引向深入,，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的審計建議,，推動經(jīng)濟體制改革的步伐,，為我公司經(jīng)濟持續(xù)、快速,、健康發(fā)展保駕護航,，充分發(fā)揮審計在構(gòu)建社會主義和諧社會中的作用。

審計部上半年工作總結(jié)篇五

本人原在基層行社工作,，早先擔任支行客戶經(jīng)理,，后來調(diào)到總行審計部，從事一年多審計部科員工作,，今年7月借用到省聯(lián)社工作,，轉(zhuǎn)眼已有三個多月時間了。我覺得這三個多月的借用工作是人生中彌足珍貴的經(jīng)歷,，經(jīng)受了鍛煉,，增長了才干，對自己今后的工作和成長十分有益,。

第一天到省聯(lián)社報到,，業(yè)務(wù)處吳科長找我談話說，一旦我參與大信貸平臺開發(fā)工作,，將作為寧波地區(qū)的聯(lián)系人,，要負責(zé)寧波地區(qū)11家行社大信貸平臺的培訓(xùn)與推廣工作。吳科長起初對于我不是專業(yè)人員而參與大信貸平臺開發(fā)工作是否有能力勝任表示懷疑,，后來得到我行領(lǐng)導(dǎo)答復(fù)“這個人業(yè)務(wù)能力比較強,，學(xué)習(xí)能力也有，可以勝任工作,，沒問題的,。”才勉強同意我參加,。我也知道本次借用的行社人員有20多人,，只有自己不是專業(yè)人員，其他人員都是來自業(yè)務(wù)部門的專業(yè)人員,，業(yè)務(wù)能力較強,。我知道借用沒有學(xué)習(xí)緩沖期，借用借用,，是借來用的,，不是借來幫人培訓(xùn)的。因此,，我暗暗下了決心,，要轉(zhuǎn)變角色，認真學(xué)習(xí),，堅決做好工作,，獲得大家的認可。

由于自己不是專業(yè)人員,，起初領(lǐng)導(dǎo)分配我干一些無關(guān)緊要的工作,。對此，我沒有因領(lǐng)導(dǎo)懷疑自己能力,，不受重視,，產(chǎn)生失落感，而覺得即使是無關(guān)緊要的工作,，我也要認真做好,，同樣干出成績。通過一段時間工作,，我的工作能力漸漸得到認可,，領(lǐng)導(dǎo)逐步把重要的工作分配給我，讓我具體負責(zé)一方面的工作,。領(lǐng)導(dǎo)的重視激發(fā)了我的工作熱情,，使我更加認真努力去工作，誓干出優(yōu)異成績,，不辜負領(lǐng)導(dǎo)的期望,。在三個多月的借用工作中,，我們主要是項目需求的編寫和做系統(tǒng)測試等工作。我參與大信貸平臺開發(fā)工作,，增強自己的工作責(zé)任心和主動性,，刻苦勤奮工作，建立了客戶經(jīng)理微信群,，在線解答客戶經(jīng)理一些關(guān)于大信貨平臺應(yīng)用,、使用方面的問題。通過自己耐心細致的解答,，幫助客戶經(jīng)理解決了很多有關(guān)大信貨平臺應(yīng)用,、使用方面的問題，為今后推廣大信貨平臺打下了良好的基礎(chǔ),。

三個多月的借用工作,，對我來說著實獲益非淺，經(jīng)受了鍛煉,，增長了才干,，為今后更好地工作夯實了根基。一是提高了工作層次,，從前在基層行社工作,，站在基層行社的角度上就能夠做好工作；現(xiàn)在省聯(lián)社工作,，要站在全省的角度上考慮問題,，才能做好工作。二是工作責(zé)任大了,，以前在基層行社工作,，每項工作都會有人層層把關(guān)，自己是配角,，只要按照上面的布置安排做好工作就行了,；現(xiàn)在省聯(lián)社工作，是要承擔某一方面的工作,，是要當主角,，切實負起工作責(zé)任，帶動和輔導(dǎo)下面基層行社做好工作,。三是我深刻認識到要心想上級借用幫忙干工作,，就需要做好本身的經(jīng)驗積累，提高業(yè)務(wù)能力和工作本領(lǐng),，一旦上級借用了,，能迅速投入到新的崗位中，滿足新工作的需要，并干出工作成績,。

審計部上半年工作總結(jié)篇六

一,、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度

強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題,，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變,。

二,、認真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)

在具體工作中對是否按政策規(guī)范收費,、對費用的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計,，保證審計在落實經(jīng)費保障體制中的作用,。

三、對財務(wù)收支,、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費

4,、對負債也作了相應(yīng)審計，沒有產(chǎn)生新債,，更沒有舉債消費,。

四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,，及時完成安排的各項工作

通過審計工作,，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質(zhì),，開闊了視野,，拓寬了工作思路，增強了全局意識,。在今后的工作中,，我將進一步加強學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用,。

審計部上半年工作總結(jié)篇七

xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報進行了現(xiàn)場審計,，出具審計報告、募集資金使用情況報告等,。在審計小組現(xiàn)場審計期間,，審計委員會與x市所進行了充分的溝通，并委托審計部督促其在約定時限內(nèi)提交審計報告,。根據(jù)的審計時間安排,，審計小組在約定時限內(nèi)完成了所有審計程序，取得了充分適當?shù)膶徲嬜C據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了標準無保留意見的審計報告,。

x市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職,，未獲取任何形式的經(jīng)濟利益，和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況,，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系,，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計工作中x市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求,。審計小組共由8人組成,，其具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力，能夠勝任本次審計工作,，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹慎性,。

1、審計工作計劃評價

在本年度審計過程中,，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃,，為完成審計任務(wù)和減少審計風(fēng)險做了充分的準備。

2,、具體審計程序執(zhí)行評價

審計小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性,、設(shè)計的合理性和運用的有效性進行評價的基礎(chǔ)上，確定需實施的控制性測試程序和實質(zhì)性測試程序,，為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據(jù),。

3、x市出具的審計報告意見的情況

審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當?shù)膶徲嫵绦?，為發(fā)表審計意見獲取了充分,、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)。x市對財務(wù)報表發(fā)表的標準無保留審計意見是在獲取充分,、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上做出的,。

在審計過程中，審計小組從實際出發(fā),，實事求是,，對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經(jīng)采納,，并已經(jīng)開始了實施改進,。

審計部上半年工作總結(jié)篇八

一、領(lǐng)導(dǎo)重視,，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持,，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊,、促進管理”,，并要求各受審單位(部門)要以高度負責(zé)的精神,，正視問題，積極整改,。為了強化公司管理監(jiān)督體系,，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經(jīng)濟效益,，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用,，今年下半年，集團公司進一步明確了審計部部門職責(zé),，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員,。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監(jiān)督,、審計的項目和范圍,，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引,，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化,、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強,。

二,、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況,，今年以來,，在董事會的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的具體情況,，有重點,、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持主要審計事項基本按計劃完成,，全年共完成審計事項146項,。其中，對各子公司進行半年度審計1項,，共查問題213個;半年度后續(xù)審計1項,，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為81%,，整改情況較好;后續(xù)整改跟進1項,，重點對未整改落實情況進行了跟蹤，除6個問題因特殊情況未完成外,，其余問題均已整改完畢;進行采購審計85項,，工程項目審計57項。所有審計事項均及時出具了審閱意見(或?qū)徲媹蟾?,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督,、服務(wù)職能,。

1、工程項目審計

根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》,，審計部分別對xx項工程項目進行了審計,。審計人員從項目審批程序、造價控制,、合同管理等方面入手,，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準確重點進行了審查和抽查;必要時,，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研,，盡量以性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看,，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全,、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求;大部分申報項目難于進行現(xiàn)場審計,、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行;加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員,，審計部很難獲取各子公司當?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實際情況也無法進行核實,，給審計工作帶來了一定的難度,。

2、采購審計

按照集團公司的制度要求,，單位價值x元以上的物資采購前須申報審計部審計,。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進行申報，審計部按照《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《xx集團采購審計制度》的要求,，嚴格執(zhí)行詢,、比價制度，大部分單位(部門)基本能夠按照采購審批程序進行,，對未按照程序進行的單位,，審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀,、公正,、準確，審計人員視采購情況的不同,，分別采取網(wǎng)上查詢,、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法,，共對xx項日常采購進行了事前審計,，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。

審計部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格,，綜合市場調(diào)研情況,，完善物資價格信息庫,，進一步加強采購管控的基礎(chǔ)工作。

3,、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控,、基建工程、采購物流,、制度執(zhí)行,、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下,，審計部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計工作組,、制定了審計方案并經(jīng)批準后，于20xx年x月x日至x月x日,，對集團內(nèi)進行了審計,。審計工作組共發(fā)現(xiàn)x個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位,，責(zé)任單位均進行了自糾自查并書面回復(fù),。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理,、提升集團管理水平起到了一定的促進作用,。

4、年度后續(xù)審計

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后,，經(jīng)董事會批準，審計部成立后續(xù)審計工作組于x月x日至x月x日對xx公司分別進行了審計,。審計前期,，審計部結(jié)合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案,，對關(guān)聯(lián)事項進行了細化和完善,，并幫助有關(guān)單位進行整改。通過檢查驗證,，五個子公司共有xx項需要整改,，實際整改xx項，加權(quán)平均落實率為%,。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距,，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認識到整改的必要性,，并按照特定目標相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用,。

5、后續(xù)審計跟蹤

xx月xx日至xx月xx日,，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實,，除xx公司實施了現(xiàn)場審計外,，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為%;至本期止,，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為%,。因特殊情況而未落實的事項，各子公司均對未落實的原因進行了情況說明,，審計部將繼續(xù)跟蹤,。

從半年度審計、后續(xù)審計,、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看,，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認同到認同,、不理解到理解,，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6,、日常監(jiān)控

1)車輛費用監(jiān)控

xx月份開始,，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作,，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限,，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作,。

2)財務(wù)費用,、銷售費用、管理費用的監(jiān)控

xx月份開始,，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》收集,、整理、分析三項費用工作,，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段,。

三,、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1,、審計人員崗位職責(zé)的建立根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整,，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上,，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期,，要完成更深層次的跨越,，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善,。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度,，規(guī)范內(nèi)部審計行為,，是獨立開展審計工作的必要條件。為此,，我們起草了《監(jiān)控審計辦法》,、《制度》、《審計制度》等xx個管理制度,，對部分審計事項作出了較為詳細的規(guī)定,。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進行了控制,，提高了審計質(zhì)量,，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度,，保證了審計工作的獨立,、客觀、公正,。

3,、審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點,。認真做好審計資料收集和及時歸檔工作,，既是審計工作的基本要求，也是集團公司發(fā)展的歷史見證,。審計檔案資料包括審計計劃,、審計方案、審計工作底稿,、審計證據(jù)、審閱意見,、審計報告等主要內(nèi)容,，為了規(guī)范審計檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化,、標準化,，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范,。在具體的工作中,，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話記錄,、文件收發(fā)等詳細記載,，做到有據(jù)可查,。

4、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞,，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì),。為進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)，素質(zhì)和管理能力,，xx月份開始,，我們組織召開會，明確和部署工作重點,，探討審計方法,，組織審計人員進行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí);xx月份，審計部組織了專題講座,。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí),，審計人員開拓了視野，找到了差距,，明確了目標,，對審計工作、審計質(zhì)量,、審計成果利用都有了更高層次的認識,。

5、審計人員自律情況

制度的建立健全與有效運行,、人員自律是公司持續(xù),、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度,、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定,，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標準》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。

三是在方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入,，審計工作略顯滯后,，未能很好地做到防患于未然。

1,、加強溝通是做好內(nèi)部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關(guān)注,，對審計組織、人員的調(diào)配予以大力支持,，對審計報告認真批閱,，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證,。在今后的工作中,，我們在認真做好審計工作的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任,。

在董事會的高度重視和幫助下,，審計機構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善,，工作效率明顯提高,。審計工作是一項政策性強、涉及面廣,、專業(yè)技術(shù)要求高,、工作難度大的工作。現(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員xx名,，其中注冊會計師xx名,、國際注冊審計師(會計師)xx名、主管xx名,、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員xx名,。為集團公司審計工作的長遠發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團全面審計的要求,。

3,、內(nèi)部審計要進一步樹立服務(wù)意識

內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中,。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù),。結(jié)合企業(yè)實際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價,、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。

1,、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程

首先，各子公司應(yīng)對制度運行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進行歸類和上報,，經(jīng)評審確認后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議,，力求建立健全科學(xué)、嚴密,、配套、有效的制度體系,。同時,，須補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞,，降低管理風(fēng)險,，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài),。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事,、靠制度管人的制衡控制機制,。

其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結(jié)都作出詳細的規(guī)定,。通過規(guī)范的審計程序,，控制整個業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量,，降低審計風(fēng)險,，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透明度，進一步保證審計工作的獨立,、客觀,、公正。

2,、審時度勢,、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展

如果能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤,，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可控制點,，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險,，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議,，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用，使審計工作向高層次發(fā)展,，使內(nèi)部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”,。

人員的成就感,，有利于激發(fā)審計人員的工作熱情,。同時，建立內(nèi)部審計激勵機制,，有利于內(nèi)部審計部門負責(zé)人制定本部門人員需求,、人員培訓(xùn)和發(fā)展計劃,，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。

各級審計人員須重視對審計工作的宣傳,，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺,，弘揚先進和典型，闡述審計工作體會,，更進一步提升各級管理層對內(nèi)審工作的了解和支持,，擴大內(nèi)部審計的影響力。

5、建立精干高效的內(nèi)審團隊

有計劃地完善審計人員配置,，建立精干高效的內(nèi)審團隊,。加強審計人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量,。不斷改進工作方法,，主動發(fā)現(xiàn)問題，嚴格控制不良勢頭,，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，爭取更好成績。

審計部上半年工作總結(jié)篇九

xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報進行了現(xiàn)場審計,，出具審計報告,、募集資金使用情況報告等。在審計小組現(xiàn)場審計期間,，審計委員會與xxx市所進行了充分的溝通,，并委托審計部督促其在約定時限內(nèi)提交審計報告。根據(jù)的審計時間安排,，審計小組在約定時限內(nèi)完成了所有審計程序,，取得了充分適當?shù)膶徲嬜C據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了標準無保留意見的審計報告,。

xxx市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職,，未獲取任何形式的經(jīng)濟利益，xxx和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況,，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系,，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計工作中xxx市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求,。審計小組共由8人組成,，其具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力，能夠勝任本次審計工作,，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹慎性,。

1、審計工作計劃評價

在本年度審計過程中,，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃,，為完成審計任務(wù)和減少審計風(fēng)險做了充分的準備。

2,、具體審計程序執(zhí)行評價

審計小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性,、設(shè)計的合理性和運用的有效性進行評價的基礎(chǔ)上，確定需實施的控制性測試程序和實質(zhì)性測試程序,，為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據(jù),。

3,、xxx市出具的審計報告意見的情況

審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當?shù)膶徲嫵绦颍瑸榘l(fā)表審計意見獲取了充分,、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)。xxx市對財務(wù)報表發(fā)表的標準無保留審計意見是在獲取充分,、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上做出的,。

在審計過程中，審計小組從實際出發(fā),，實事求是,，對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經(jīng)采納,，并已經(jīng)開始了實施改進,。

一、制定內(nèi)審工作程序,，重新修改審計部崗位責(zé)任制

年初公司對審計部人員作了相應(yīng)調(diào)整,，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計計劃的安排，審計部制定了部門內(nèi)部審計工作程序,，并重新修改了審計部崗位責(zé)任制,，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責(zé)任落實到人,，從下達審計通知,、現(xiàn)場審計、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專人負責(zé),，做到了責(zé)任明確,、工作效率有所提高，審計部年度工作總結(jié)與年度工作計劃,。

二,、下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計和合同審查

1、年初對下屬企業(yè)xx年度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核,，審核結(jié)果提交公司考核小組,，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。

2,、今年于4,、7、10月分別對下屬企業(yè)一,、二,、三季度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題,，以及公司經(jīng)營預(yù)算與實際賬務(wù)處理口徑不一致等問題,，分別向公司企管部和計財部提出建議報告,，并提交給公司經(jīng)理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知,，企管部和計財部也對經(jīng)營預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整,，計財部還及時出臺了《會計工作指導(dǎo)意見》，對下屬企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理進行規(guī)范,。

又于今年12月份對各下屬企業(yè)10—11月份的經(jīng)營業(yè)績進行了預(yù)審,，待各企業(yè)年終財務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組,。

3,、合同簽訂與履行情況審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進行了審查,，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進行了重點審查,，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進意見和建議共12條,，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知,，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實情況上報企管部，企管部也根據(jù)審計部的建議,，草擬了《分公司合同管理辦法》,，對分公司的合同管理進行規(guī)范。

三,、下屬企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人離任經(jīng)濟責(zé)任審計

xx年先后對津濱物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán),，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘,，津濱投資公司董事長江連國,、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海,，磁電分公司總經(jīng)理楊公,，二分公司總經(jīng)理朱賢方的離任進行了經(jīng)濟責(zé)任審計，出具的8份審計報告中針對以上企業(yè)在會計核算和財務(wù)管理中存在的問題,，提出建議27條,，公司據(jù)此對相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計部已對此進行了整改意見落實情況的后續(xù)審計,。

四,、工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

1、金融街一期竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

經(jīng)過與外審長達8個月的配合工作,，金融街一期的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計于xx年10月全部完成,，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計,，金融街一期工程實際完成投資額36873萬元,，其中建筑安裝工程費30595萬元,，土地費3312萬元，資本化利息1695萬元,，開發(fā)間接費1271萬元,。在對建筑安裝工程費的審核中審減工程造價103萬元，為公司節(jié)約了工程成本,。

2,、高科技園二期工程結(jié)算補充審計和財務(wù)決算審計

xx年初，科技園二期工程結(jié)算審計完成,，結(jié)算造價4570。66萬元,，審減額68萬元,。在對該工程進行財務(wù)決算審計時，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費用未報外審,，經(jīng)過與分公司,、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項工程的補充結(jié)算審計,，至此,，科技園二期工程的結(jié)算造價為4596。81萬元,。10月份正式開始進行科技園二期的財務(wù)決算審計工作,，目前決算審計報告的初稿已出具，準備征求一分公司意見后上報公司領(lǐng)導(dǎo),。

3,、高科技園三期工程結(jié)算和財務(wù)決算審計工作

科技園三期工程的結(jié)算審計工作于xx年11月完成，結(jié)算總造價為8256,。36萬元,，審減額1。57萬元,。該工程土地合同剛剛落實,，一分公司正在進行財務(wù)決算，審計部對該工程的財務(wù)決算審核工作也同時進行,。

軟件大廈工程結(jié)算審核,，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報外審審核完畢,。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說明,，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算，但美圖公司不認可最終結(jié)算價,，因此一分公司至今未報外審該部分結(jié)算資料,，并影響了整體工程結(jié)算報告的出具,。

五、下屬企業(yè)改制審計

xx年共進行了5項改制審計,，包括物業(yè)公司清算審計,、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計、總包公司轉(zhuǎn)股審計,、投資公司改制審計以及數(shù)字電子公司改制前審計,，核實了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了準確的數(shù)據(jù),，并針對審計過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會計基礎(chǔ)及核算上的問題提出了相關(guān)建議10條,。

六、調(diào)研審計

為進一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題,，挖掘內(nèi)部潛力,，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，xx年對磁電分公司進行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計工作,，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力,，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù),。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實的問題,，及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，成立了財務(wù)整頓小組,，對其實物資產(chǎn)進行清查核實,，并針對其在會計核算和財務(wù)管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。

七,、負責(zé)對下屬企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理工作

1,、支持財務(wù)總監(jiān)開展工作，發(fā)表獨立意見;

4,、對財務(wù)總監(jiān)的月度報告,，摘錄要點匯總上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

八,、部門制度的修訂,、補充、完善工作

根據(jù)公司要求,，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實際審計工作操作流程的部分進行了修改,，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過;配合公司iso質(zhì)量認證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊,，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進行了全面的修改,，使之更符合審計部現(xiàn)行的實際工作操作流程。

九,、對公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津濱造紙公司,、磁電分公司進行了落實審計整改意見工作,，幫助下屬企業(yè)搞好財務(wù)會計核算和管理，建立健全內(nèi)控制度,。

十,、按照公司的嚴格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作,。

十二,、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示，

對公司本部xx年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險,、住房公積金計提和繳納情況進行了審計,，并向公司計財部提出審計建議7條，審計報告已在公司經(jīng)理辦公會通報,。

十三,、對公司有關(guān)職能部門及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持

1、參與計財部“會計工作指導(dǎo)意見1—3”的擬定和修改;

4,、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題

向企管部通報情況及提出我們的建議;

6、針對下屬企業(yè)存在的問題,，我們多次書面向計財部,、企管部提出我們的建議。

一,、以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ),，促進公司內(nèi)控制度健全和完善。

1,、先是要完善公司內(nèi)審制度,，xx年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進行了修改，xx年為使審計工作有標準可依,，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務(wù)的類型,，準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》,、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》,、《委托社會審計管理辦法》四項內(nèi)審制度。

2,、內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,，保障資產(chǎn)完整，保證會計信息真實,、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織、制約,、檢查的控制系統(tǒng),，包括對與會計記錄,、會計業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會計控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。

xx年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價,，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效,，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全,、有效、可依賴的前提下,，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等,，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計重點，提高審計工作效率,，保證審計工作質(zhì)量,，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,，保證其經(jīng)營活動正常運行,。

二、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計,，嘗試經(jīng)營決策審計。

內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計,，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因,，抓住關(guān)鍵,，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理,，提高經(jīng)濟效益,。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合,，經(jīng)濟責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標,、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應(yīng)搞任中審計,，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價,，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考,。

在以上兩項審計的基礎(chǔ)上,，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計,，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定,、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠,、效果是否良好等實施審計,。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計,，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量,，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。

三,、在審計部內(nèi)部實行審計項目組長負責(zé)制,，規(guī)范操作程序，狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè),，不斷提高審計工作質(zhì)量,，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

在今后的審計中,，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責(zé),，并且崗位定期輪換,，這樣既做到了責(zé)任明確，又提高了審計人員的業(yè)務(wù)能力,。為下屬企業(yè)提供好服務(wù),，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當好參謀，應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計,。

1,、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核

在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎(chǔ)上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進行審核,，并匯總出具審核報告,，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。

2,、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。

銀行存款是反映公司經(jīng)濟活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索,，因此在審計中應(yīng)作為重點進行審計,。審計時要結(jié)合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計,。

3,、對往來款項的跟蹤審計。

往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務(wù)核算的重要內(nèi)容,，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方,，因此我們在審計中應(yīng)對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大,、賬齡較長的應(yīng)收,、應(yīng)付款項應(yīng)逐個進行跟蹤審計，特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項,，應(yīng)延伸到對方單位進行跟蹤審計,，以對其經(jīng)濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查,，確保公司資產(chǎn)的安全和完整,。

4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計,。

津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責(zé)任書,，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此,，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計,，也是我們審計的重點內(nèi)容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務(wù)處理進行審查,，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查,，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實,、合法,，為津濱公司制定整體考核責(zé)任目標提供詳細資料。

5,、對合同簽訂及履行情況的審計

抽審的辦法進行,。

6、做好工程項目的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

工程竣工結(jié)算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進行,，工程財務(wù)決算審計原則上由審計部自行完成,，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準聘請外部審計。xx年應(yīng)完成的工程項目審計有以下五項,。

（1）,、津濱高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計,。

（2）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計,。

（3）,、津濱雅都天元居工程階段性結(jié)算審計。

（4）,、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計,。

7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作

對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn),、負債及潛虧情況進行審查 ,，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程,。

對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實,，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達到查違糾偏,、防范未然,、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的,。同時,，與津濱公司各職能部門尤其是財務(wù)總監(jiān)室要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報,，避免監(jiān)督,、考核脫節(jié)。

我們要利用司刊宣傳內(nèi)審,，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例,，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談,，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作,，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn),，不斷豐富業(yè)務(wù)知識,，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢,、新任務(wù)的需要,。