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ktv的賬務(wù)處理篇一

2、下午上班和上午,、下午的下班前對上班人員崗情況進(jìn)行不定時抽檢;

3、執(zhí)法隊(duì)員未經(jīng)請假,，在一個月點(diǎn)名有3次不在位的,，在全隊(duì)大會上進(jìn)行檢討，并將書面檢查交隊(duì)長辦公室;

4,、執(zhí)法隊(duì)員未經(jīng)請假,，一個月點(diǎn)名有5次不在位的，正式職工扣發(fā)當(dāng)月津貼,，臨時工扣500元;

5,、執(zhí)法隊(duì)員未經(jīng)請假，一個月點(diǎn)名有7次不在位的,，正式職工下崗整頓教育,，并報(bào)鎮(zhèn)委組織部處理，臨時工辭退;

6,、執(zhí)法隊(duì)員在點(diǎn)名時間前跟中隊(duì)長請了假,，中隊(duì)長并向隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告的，視為請假;

7,、執(zhí)法隊(duì)員曠工2次以上者視為5次點(diǎn)名不在位,，按第4條處理;

8、執(zhí)法隊(duì)員曠工5次以上者視為7次點(diǎn)名不在位，按第7條處理,。

9,、節(jié)假日值班和執(zhí)行特殊任務(wù)，按以上規(guī)定執(zhí)行,。

ktv的賬務(wù)處理篇二

為了進(jìn)一步規(guī)范我公司的財(cái)務(wù)行為,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，提高資金使用效益,，促進(jìn)教育事業(yè)健康發(fā)展,，根據(jù)國家有關(guān)法律制度和上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我公司特點(diǎn),，制定本辦法,。

一、我公司財(cái)務(wù)管理的基本原則

貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律,、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度;堅(jiān)持勤儉辦學(xué)的方針;正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系,，社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系，國家,、我公司和個人三者利益的關(guān)系,。

二、我公司財(cái)務(wù)管理的主要任務(wù)

合理編制我公司預(yù)算,，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行,。完整、準(zhǔn)確編制我公司決算,，真實(shí)反映我公司財(cái)務(wù)狀況;依法籌集教育經(jīng)費(fèi),，努力節(jié)約支出;建立健全財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算,，實(shí)施績效評價(jià),，提高資金使用效益;加強(qiáng)資產(chǎn)管理，合理配置和有效利用資產(chǎn),，防止資產(chǎn)流失;加強(qiáng)對我公司經(jīng)濟(jì)活動的財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督,，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

三,、我公司財(cái)務(wù)管理實(shí)行校長負(fù)責(zé)制,。我公司的財(cái)務(wù)活動在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，由我公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理,。

四,、預(yù)算

我公司要根據(jù)教育事業(yè)發(fā)展目標(biāo)和計(jì)劃編制年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算。預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持量入為出,、收支平衡,、統(tǒng)籌兼顧,、保證重點(diǎn)、略有節(jié)余(10%)的原則,，不得編制赤字預(yù)算,。

收入預(yù)算應(yīng)當(dāng)考慮我公司維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本需要，參考以前年度的預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算年度的收入增減因素,，積極穩(wěn)妥地逐項(xiàng)測算編制,。

支出預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)我公司開展教育教學(xué)等活動需要和財(cái)力可能，分輕重緩急,，按照支出分類科目分項(xiàng)測算編制,。

五、收入

我公司應(yīng)當(dāng)將各項(xiàng)收入全部納入我公司預(yù)算,，統(tǒng)一核算,，統(tǒng)一管理。嚴(yán)禁設(shè)立“小金庫”,，嚴(yán)禁賬外設(shè)賬,，嚴(yán)禁公款私存。對按照規(guī)定應(yīng)上繳國庫或者財(cái)政專戶的資金,，我公司應(yīng)

當(dāng)按規(guī)定及時足額上繳,，不得隱瞞、滯留,、截留,、挪用和坐支。

六,、支出

1,、量入為出，嚴(yán)禁超支和舉債發(fā)展等現(xiàn)象,。

2、我公司應(yīng)當(dāng)將各項(xiàng)支出全部納入我公司預(yù)算,，建立健全支出管理制度,。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)，公用支出不得用于教職工福利等人員支出,。各項(xiàng)支出應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,，不得虛列虛報(bào)，不得以計(jì)劃數(shù)和預(yù)算數(shù)代替,。

3,、嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出。原則上不允許發(fā)生接待費(fèi)用,。

4,、嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度和政府采購制度等有關(guān)規(guī)定,。符合政府采購條件的支出，要按照規(guī)定,，實(shí)行政府采購,。

5、嚴(yán)格執(zhí)行新財(cái)【20xx】23號文件規(guī)定的公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄,。對于原使用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的,，可以繼續(xù)使用轉(zhuǎn)賬方式，原使用現(xiàn)金結(jié)算且目錄規(guī)定的公務(wù)支出項(xiàng)目,，應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算,，原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算。

下列情況可以仍使用現(xiàn)金結(jié)算,，暫不使用公務(wù)卡結(jié)算：支付給單位臨時聘用人員(不含長期聘用人員)的費(fèi)用;按規(guī)定支付給個人的慰問金,、撫恤救濟(jì)金、培訓(xùn)費(fèi)等支出;簽證費(fèi),、快遞費(fèi),、過橋過路費(fèi)、火車費(fèi),、汽車費(fèi),、出租車費(fèi)、異地出差燃油費(fèi)等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出;在不具備刷卡條件的場所發(fā)生的零星支出;其他特殊情況確需使用現(xiàn)金結(jié)算的,。除以上情況外,，因特殊情形確實(shí)不能使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)報(bào)經(jīng)上級單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),。

各單位應(yīng)從嚴(yán)控制不使用公務(wù)卡結(jié)算的支出事項(xiàng),，必要時報(bào)銷申請人應(yīng)當(dāng)提供不能使用公務(wù)卡結(jié)算的證明材料。

7,、各義務(wù)教育我公司要建立健全內(nèi)部控制制度,，嚴(yán)格支出審批權(quán)限。 成立3—5人的理財(cái)小組落實(shí)理財(cái)小組會簽制度,，所有支出票據(jù)必須由理財(cái)小組審核簽字(或加章)方可入賬;我公司如有大型支出項(xiàng)目(初中5000元以上,、小學(xué)3000元以上)，必須由我公司財(cái)務(wù)部門先進(jìn)行預(yù)算后,，寫出申請,，報(bào)經(jīng)我公司教代會、校委

會審議通過簽字后,，報(bào)中心我公司領(lǐng)導(dǎo)審批備案后方可實(shí)施,，報(bào)銷時必須持備案手續(xù)方可入賬。我公司要依法加強(qiáng)各類票據(jù)管理,，確保票據(jù)來源合法,，內(nèi)容真實(shí),、使用正確，不得使用虛假票據(jù),，杜絕不合規(guī)票據(jù),，嚴(yán)禁白條入賬。未按照規(guī)定辦理手續(xù)的支出,，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒付,。

報(bào)賬員和我公司理財(cái)小組要明確各自的職責(zé)權(quán)限，各司其職,，不得越權(quán)代辦,。否則財(cái)務(wù)人員不予辦理。 我公司要定期將公用經(jīng)費(fèi)使用情況公布,，群眾的監(jiān)督,。“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況每季度公示一次,，我公司公用經(jīng)費(fèi)支出情況每學(xué)期公示一次,。其他與財(cái)務(wù)有關(guān)的重大亊項(xiàng)與重大活動的公開時間，應(yīng)根據(jù)需要在事前,、事中,、事后及時公開。

七,、固定資產(chǎn)

固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年,，單位價(jià)值在1000元以上(其中：專用設(shè)備單位價(jià)值在1500元以上)，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn),。單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),，但是耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產(chǎn)管理,。

我公司應(yīng)當(dāng)建立健全資產(chǎn)管理制度,，加強(qiáng)和規(guī)范資產(chǎn)配置、使用和處置管理,，維護(hù)資產(chǎn)安全完整,，保障事業(yè)健康發(fā)展。

我公司應(yīng)當(dāng)設(shè)置固定資產(chǎn)總賬,、明細(xì)賬及固定資產(chǎn)卡片,，詳細(xì)記載固定資產(chǎn)的編碼,、名稱,、類別、規(guī)格,、型號,、原值,、購置日期、使用部門等信息,，完整反映固定資產(chǎn)情況,。

中小我公司購入資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)及時入賬，要對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期或不定期的清查盤點(diǎn),。年終前應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次全面清查盤點(diǎn),，做到賬、卡,、物相符,。出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時按照規(guī)定處理,。

我公司出租,、出借資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)主管部門審核同意后報(bào)上級財(cái)政部門審批,。資產(chǎn)處置應(yīng)嚴(yán)格履行相關(guān)審批程序,，先審批，后處置,。資產(chǎn)處置收入應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定,，實(shí)行“收支兩條線”管理。

八,、我公司應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,，嚴(yán)格實(shí)行我公司公章使用登記制度。我公司嚴(yán)禁舉借債務(wù),，不得提供擔(dān)保,，不得對外投資，不得從事經(jīng)營活動,。對于歷史上遺留下來的債務(wù)我公司要有計(jì)劃地進(jìn)行化解,。

九、會計(jì)檔案

我公司應(yīng)妥善保管本單位的財(cái)務(wù)報(bào)表,、賬簿,、單據(jù)和其他檔案資料。校長要對我公司會計(jì)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé),。20xx年以前的會計(jì)檔案,，我公司必須要有專柜存放，加蓋公章粘貼封條,，安排專人保管,。20xx年以后(含20xx年)的會計(jì)資料要統(tǒng)一存放在中心我公司檔案柜中，每一會計(jì)年度終了,，核算站會計(jì)負(fù)責(zé)將我公司的會計(jì)檔案移交給我公司,，由我公司負(fù)責(zé)存放到柜,。檔案室鑰匙由核算站會計(jì)負(fù)責(zé)保管，檔案柜鑰匙由我公司校長負(fù)責(zé)保管,，如需查看,，需由中心我公司會計(jì)、核算站會計(jì)和我公司校長三人同時到場,。

十,、我公司要依據(jù)本辦法制定出本單位的財(cái)務(wù)管理制度，并報(bào)中心我公司備案,。

ktv的賬務(wù)處理篇三

一,、日常管理制度

1、作息時間：

(1)白班13:00~22:00,，晚班19:00~02:00,，若有客人則待客人離店后

下班。

(2)按時打卡上下班,，不得遲到早退,、竄崗溜號。

2,、儀容儀表：

(1)上班時間穿戴工裝,，保持工裝干凈整潔。

(2)女員工不得濃妝,、披發(fā),、拖鞋、佩戴夸張飾品,、留長指甲,，男員工不得留長發(fā)和胡須、穿背心短褲,、穿拖鞋,。

(3)工作時間不得依墻靠柱東倒西歪、與同事勾肩搭背,、在工作場所追逐游戲,，不得吃零食。

3,、人事管理：

人員招聘,、試用、培訓(xùn),、薪資,、請銷假、公休、辭職,、辭退等相關(guān)人事和日常管理制度按現(xiàn)行酒店制度辦理。

二,、營業(yè)操作規(guī)范

1,、開臺：點(diǎn)歌系統(tǒng)開臺后，應(yīng)立即在酒店美食家系統(tǒng)中開臺,，保證點(diǎn)歌與美食家兩個系統(tǒng)中開臺時間和數(shù)量上的一致性,。

2、錄單：收銀員憑服務(wù)員開單出庫商品,，同時在美食家系統(tǒng)中錄單操作,，并在營業(yè)過程中不定時核對單據(jù)，做到賬實(shí)相符,。

3,、結(jié)算：

第一步：關(guān)閉點(diǎn)歌系統(tǒng)并打印票據(jù)(根據(jù)客人離開房可調(diào)整該步驟)。

第二步：清退酒水做好退單,，核對賬實(shí)是否相符,。

第三步：在美食家系統(tǒng)中預(yù)打收銀小票交與顧客確認(rèn)，進(jìn)行優(yōu)惠,、免單,、退單等調(diào)賬操作。

第四步：埋單結(jié)算,，打印正式收銀票據(jù),。

第五步：美食家收銀票據(jù)與點(diǎn)歌系統(tǒng)票據(jù)同時作為該單結(jié)算憑證，并與日結(jié)單據(jù)裝釘在一起交財(cái)務(wù),。

1,、原則上所有商品一律不得贈送，如有特殊情況需由ktv經(jīng)理和酒店執(zhí)行經(jīng)理(或值班經(jīng)理)共同簽字確認(rèn),。

2,、果盤贈送由ktv經(jīng)理自行把握，當(dāng)月水果銷售額至少要達(dá)到采購額,，一個房間果盤贈送不得超過2份,，特殊情況向上級申請后執(zhí)行。

3,、ktv經(jīng)理有房費(fèi)50%以內(nèi)的免單權(quán)限和消費(fèi)總額50元以內(nèi)的抹零權(quán)限,，收銀員有10元以內(nèi)的抹零權(quán)限。

4,、酒店股東有按自然月結(jié)清的簽單權(quán)限,，需股東本人簽字或電話通告事后補(bǔ)簽方可執(zhí)行。

四、其它規(guī)定

1,、客人離開后即應(yīng)對房間的垃圾穢物進(jìn)行清掃,，尤其是有濃烈氣味的房間清掃后要用拖把清理干凈并噴灑空清，不可留置到第二天,。

2,、任何人包括員工和客人均不得在ktv包房睡覺過夜，如有特殊原因應(yīng)向執(zhí)行經(jīng)理申請同意,。

3,、領(lǐng)取商品應(yīng)與庫管或財(cái)務(wù)一起檢查是否貼有酒店專用防偽激光標(biāo)簽。

4,、酒店有責(zé)任保全任何員工在工作時間的人身安全,，但也應(yīng)與客人以禮相待，巧妙周旋,，盡自身努力去化解糾紛,。

5、非賠償酒店損失的罰款款項(xiàng)首先用于樓層全員的意外和福利基金,，其次經(jīng)向執(zhí)行經(jīng)理申請同意后可用于集體活動,。

6、本酒店管理人員非脫產(chǎn)干部,，在行使管理職能,、合理分工配置資源使各人工作量達(dá)到飽和合理的同時，要親自帶領(lǐng)員工一道工作在一線,。

五,、禁止行為與處罰

1、違反日常管理制度按現(xiàn)行制度規(guī)范處罰,，對暫無文件制度依據(jù)但明顯有損酒店和集體利益的行為,，執(zhí)行經(jīng)理有權(quán)現(xiàn)場開據(jù)處罰單。

2,、員工不按營業(yè)規(guī)定流程操作,，罰款5~50元，經(jīng)理則以員工罰款金額的2倍罰款,。

3,、上班時間竄崗溜號不在工作崗位，檢查發(fā)現(xiàn)5分鐘以上,，員工罰款1元/分鐘,，經(jīng)理2元/分鐘罰款。

4,、預(yù)打收銀小票客人確認(rèn)無誤后,，收款并立即在電腦系統(tǒng)中結(jié)算打印正式收銀小票，嚴(yán)禁客人離開或事后再從系統(tǒng)中結(jié)算，有上述行為對收銀員罰款20元/次,，經(jīng)理2倍罰款,。

5、管理人員在不定期檢查商品或臨時盤庫時,，發(fā)現(xiàn)有未貼有本酒店激光防偽標(biāo)簽的商品(按規(guī)定不加貼酒店激光防偽標(biāo)簽的商品除外),，處罰經(jīng)理以商品銷售金額2倍罰款。

6,、商品盤存后，盤盈充公,，盤虧按責(zé)任賠償,。

7、點(diǎn)歌系統(tǒng)與美食家系統(tǒng)存在開臺數(shù)量差異,，點(diǎn)歌系統(tǒng)中開臺時間達(dá)10分鐘以上的,，經(jīng)理罰款50元/次。

8,、當(dāng)月水果銷售額未達(dá)到采購額時,，視為贈送水果超標(biāo)并為酒店造成失，差額部分由ktv經(jīng)理補(bǔ)足,。

9,、在酒店夾賣私貨，以外購貨物補(bǔ)充盤存差額,，徇私舞弊,、以職謀私等嚴(yán)重影響酒店正常經(jīng)營管理的均屬于嚴(yán)格禁止行為，視情節(jié)輕重可立即開除并追究相關(guān)損失,，直至法律責(zé)任,。

六、處罰豁免：總經(jīng)理在各樓層享有三次處罰豁免權(quán),，因此以上各款處罰,，ktv經(jīng)理與員工均有向總經(jīng)理申訴的權(quán)利，確屬特殊原因,，總經(jīng)理可行使豁免權(quán)免于相關(guān)處罰,。

七、本規(guī)定自頒布之日起實(shí)施,，實(shí)施過程中根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整,。

按前期通知精神和ktv行業(yè)實(shí)際情況，現(xiàn)調(diào)整工資考核如下：

一,、 ktv標(biāo)準(zhǔn)配置樓面經(jīng)理1名,，主管1名，員工5名;

二、 工資標(biāo)準(zhǔn)：

1,、 經(jīng) 理：底薪2200+崗位津貼500+全勤50+獎金提成

2,、 主 管：底薪1700+崗位津貼500全勤50+獎金提成

3、 收銀員：底薪1200+崗位津貼500+全勤50+獎金提成

4,、 服務(wù)員：底薪1200+崗位津貼400+全勤50+獎金提成

5,、 獎金計(jì)算：

(1) 必要條件：月度營業(yè)額8萬元以上，享受酒水銷售獎金提成

(2) 獎金總額：

營業(yè)額12萬以內(nèi),，酒水銷售額×3%

營業(yè)額12萬以上,，酒水銷售額×3.5%

(3) 獎金分配：

經(jīng)理：獎金總額×50%

員工：獎金總額×50%÷6人(含主管)

員工獎金由經(jīng)理報(bào)具體分配方案，最終以酒店發(fā)放為準(zhǔn)

ktv的賬務(wù)處理篇四

1,、ktv商品柜臺設(shè)置收銀機(jī)付款,，記錄商品銷售金額，匯總商品銷售總金額,，監(jiān)督核對商品銷售情況,。

2、出售的商品都必須將金額輸入收銀機(jī),，按日銷售匯總,，總金額必須和“商品銷售日報(bào)表”的匯總金額相符。

3,、每日繳款時,，必須把日銷售總額打出，然后將記錄紙撕下連日報(bào)表統(tǒng)一交給繳款員,。由專人負(fù)責(zé)核對“銷售日報(bào)表”明細(xì)賬是否和記錄紙上的相符,，如果有差錯，要立即查清楚,。

4,、在使用收銀機(jī)時，不能將收銀機(jī)作為計(jì)算器使用,，隨便其他數(shù)字輸入或做其他計(jì)算,，如果由此造成記錄、匯總金額和日報(bào)表,、明細(xì)賬不符,，由當(dāng)班營業(yè)員負(fù)責(zé)。

5,、每次交接班應(yīng)該交接清楚款賬等事項(xiàng),，并在交接簿上作簡明的工作情況記錄，交辦本班未完之事,。

6,、應(yīng)辨別收取現(xiàn)金的真?zhèn)?，唱付唱收，防止出現(xiàn)不必要的爭執(zhí),。

7,、信用卡必須核對卡主簽名，簽名應(yīng)與卡上原有的簽名相同,，信用卡上的名字應(yīng)與卡上原有的簽名相同;信用卡上的名字應(yīng)與身份證明的名字相同;身份證的相片應(yīng)與持卡人相同,。

8、嚴(yán)禁向收銀處借款和未經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽批將錢款外借他人;

9,、長,、短款項(xiàng)要向上級反映、匯報(bào)及解釋原因;

10,、不得以白條沖款賬;

11,、由于工作失誤造成的損失由當(dāng)事人全額賠償;

12、核查完畢,，按照各種信用卡的簽購單上的各個項(xiàng)目要求,，填寫信用卡票據(jù),。填寫時一定要仔細(xì)看清各項(xiàng)目的要求,，認(rèn)真填寫，字跡清楚,，做到準(zhǔn)確無誤;

13,、票據(jù)填寫完后，請持卡人簽名,，認(rèn)真核對持卡人簽名是否和信用卡上簽名一致如發(fā)果筆跡不一樣,，可以請顧客出示護(hù)照(身份證明)核實(shí)。如果是冒充簽名使用信用卡,，應(yīng)扣留信用卡;

14,、票據(jù)填寫完畢，將“持卡人留存”聯(lián)撕下交回顧客;

15,、未按信用卡使用原則去做,，造成的經(jīng)濟(jì)損失由經(jīng)手人負(fù)責(zé)。