時間就如同白駒過隙般的流逝,，我們的工作與生活又進入新的階段，為了今后更好的發(fā)展,，寫一份計劃,，為接下來的學(xué)習(xí)做準備吧！我們該怎么擬定計劃呢,？下面是我給大家整理的計劃范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對大家能夠有所幫助,。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇一

一,、加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)，為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

審計部從成立之日起,，加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),，一是組織審計人員認真學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識,，充分認識集團公司成立審計部的重要意義,，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要,，是確保干部職工遵紀守法,、清正廉潔、干凈做事的需要,，是促進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展的需要，要增強工作責(zé)任心和工作使命感,，按照集團公司內(nèi)部審計工作精神,，充分履行審計職能,，全面做好內(nèi)部審計工作,，取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn),，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能,，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作,，完成審計工作任務(wù),，取得審計工作成績。

二,、明確工作目標,，確保內(nèi)部審計工作順利開展

為確保內(nèi)部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),，規(guī)范審計行為,，提高審計工作效率。要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè),，建立,、健全、完善各項制度,，構(gòu)筑防腐反腐屏障,，促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團公司中心工作,，積極開展內(nèi)部審計,，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以物資采購,、基建項目,、中期債、大額資金使用等審計為重點,，不斷拓寬審計領(lǐng)域,，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平，提升集團公司經(jīng)濟效益,。三是要貫徹“全面審計,、突出重點”的方針，抓好對重點部門,、重點資金,、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面,，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見,，使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平,。

三、兢兢業(yè)業(yè)工作,，完成內(nèi)部審計工作任務(wù)

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,，從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員認真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作,，完成了內(nèi)部審計工作任務(wù)，取得良好成績,。

(一)開展財務(wù)大檢查,，提高財務(wù)管理水平

審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務(wù)大檢查，檢查重點為新公司建章建制,，老公司查錯糾弊,。在財務(wù)大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度,，使公司財務(wù)管理工作有章可循,，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務(wù),，促進財務(wù)管理制度化和規(guī)范化,，實施有效的財務(wù)監(jiān)督，保證賬賬相符,、賬款相符,、賬實相符、賬表相符,、賬證相符,，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中,，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,，應(yīng)收賬款未對賬的問題,，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊,，嚴格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入,、支出要及時入賬,，確保賬證、賬賬,、賬實相符,。要定期對固定資產(chǎn)進行清查，年終進行全面清查盤點,，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作,，同時加強應(yīng)收賬款催收工作,，防范應(yīng)收賬款流失,，降低公司經(jīng)濟效益,。

(二)開展小金庫整治工作，規(guī)范財務(wù)管理秩序

審計部20xx年11月開展小金庫整治工作,，要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認識到“小金庫”的存在,，擾亂了集團公司財務(wù)管理秩序，影響集團公司財務(wù)資金的安全,，誘發(fā),、滋生腐敗行為，嚴重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣,。二是要按照集團公司的要求,，健全和加強制度建設(shè)，進一步完善各項管理制度,，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,，加強部門經(jīng)費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生,。通過開展小金庫整治工作,，規(guī)范了財務(wù)管理秩序，對促進黨風(fēng)廉政建設(shè),，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。

(三)積極開展專項審計，推進集團公司整體工作發(fā)展

審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作,，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,，配合水務(wù)一體化小組對審計,、評估進行全程跟綜。二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實,。三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進行審計,。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目,、中期債等工作的發(fā)展,，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,，取得實際成效,。

四、存在的不足問題

集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,，完成了集團公司下達的審計工作任務(wù)，取得了較好的成績,。但還是存在一些不足問題,，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高,。二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位,。三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展,。四是制度建設(shè)還不夠健全完善,。五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始,、落后,。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視,，采取切實措施,，在今后的工作中加以改進和提高。

五,、20xx年工作計劃

(一)加強宣傳,，突出審計工作的重要性

審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性,，通過板報,、宣傳欄等方式，構(gòu)建一個審計信息交流的窗口,，把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài),、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報,。通過這些工作,，使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境,，理解和支持內(nèi)部審計工作,，促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。

(二)加強財務(wù)管理,，強化會計基礎(chǔ)工作

審計部要配合財務(wù)部門,，加強下屬公司財務(wù)管理，使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),，充分認識會計基礎(chǔ)工作的重要性,，掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求，進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,，全面提升會計基礎(chǔ)工作水平,。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算,、強化內(nèi)部管理的會計文化,，按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團公司財務(wù)工作精神，進一步健全內(nèi)部會計管理制度,，使記賬,、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ),。

(三)運用審計結(jié)果，促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展

審計部要充分運用審計結(jié)果,，加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理,，正確行使職權(quán),。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，杜絕“暗箱操作”,，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,，既促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍,。

(四)開展下屬公司業(yè)績考核,，提高下屬公司工作積極性

審計部要按照集團公司的工作部署，開展下屬公司業(yè)績考核,。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,，按照集團公司標準進行考核，做到獎優(yōu)罰劣,，進一步提高下屬公司的工作積極性,，促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,，取得良好經(jīng)營效益。

(五)加強審計隊伍建設(shè),，不斷提高內(nèi)部審計工作水平

審計部要加強審計人員的思想建設(shè),、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè)，推進依法審計,、文明審計,。要加強管理，嚴明紀律,，強化監(jiān)督,，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量，促進審計工作發(fā)展,，為推進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展作貢獻。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇二

一年來,，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,，我在審計科主任的崗位上，帶領(lǐng)審計科的全體同仁嚴格按照審計計劃,，緊緊圍繞公司提出的“加大核查,、審核、監(jiān)管力度,，確保各項制度深入落實”這一工作目標,，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力,，取得了一定成績,，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次,、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位,、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡,。

2,、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解,、不熟悉,，工作過分謹慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入,，到現(xiàn)在能大膽的,、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過大半年的努力,，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力,、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距,。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,，有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作,，公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色,。同時也會得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

一,、20xx年的主要工作

1,、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個比較新的部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展,，自從我調(diào)到審計科后的第一次全體會議上,，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力,，本著既要明確各自崗位職責(zé),，還要堅持分工不分家的原則，進行了內(nèi)部分工,。并從工作紀律,、工作作風(fēng)、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進行，為我們工作的順利展開打下了扎實的基礎(chǔ),。

2,、積極開展對分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

xx科技園是我公司在設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè)，由于種種原因,，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們在x月份對其帳目及庫存進行檢查審核的同時,，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度,，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系,，規(guī)范會計核算程序,，建立嚴格的、定期的會計報告制度,。第二階段,，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查,，通過這一系列工作,，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員,，增強了他們做好工作的責(zé)任心,，起到了很好的效果。

3,、嚴格費用報銷規(guī)定,，嚴格費用審核

審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的,，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外,，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核,、發(fā)貨費的審核、車間修理費的審核等,，基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間,，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定,，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記,，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作,。

4,、如期實施內(nèi)部核算制度，加強了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心,。

首先組織核算人員到車間進行摸底,，測算出第一手的基本數(shù)據(jù)，協(xié)助生產(chǎn)實行定產(chǎn),、定員,、定崗，重新修訂和健全了工資定額,，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎懲制度,，如網(wǎng)膠使用率由x%提高到x%。在組織摸底的過程中,，我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮,、網(wǎng)膠都做垃圾處理，經(jīng)過審計科的不斷咨詢調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)市場上對該類廢品有很大的需求,，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。

5,、為供應(yīng)部門提供市場信息,，降低采購成本

針對部門反映出的問題，進行了核查,，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研,，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中,，為了把問題核查清楚,，把市場調(diào)研準確，積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料。例如,采購的由原來的每公斤xx元降到xx元,，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元,，膠囊殼由原來的每萬粒x元降到x元，等等,，大大降低了采購成本,，為公司獲取了更多的利潤。

6,、加強企業(yè)內(nèi)部審計

在本部門全體人員的通力配合下,，對公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進行了審計，并發(fā)現(xiàn)了一系列問題,。比如對財務(wù)及外協(xié)出納的審計過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題。由此，進一步規(guī)范財務(wù)內(nèi)部定期對帳與稽核制度,，對有關(guān)物資,、現(xiàn)金、銀行存款和其他財產(chǎn)進行有效控制,，保障公司資產(chǎn)的安全性,。

二、工作中存在的不足

1,、審計工作還不夠深入,、細致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作,。在內(nèi)部審計工作當中,，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作,，更需要按公司計劃進行,。但是一年來由于審計部門與各個部門缺乏溝通,也可能由于各個部門對審計工作的不理解,導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點。

2,、審計的職能有待加強

回顧一年來我們的審計工作,，往往理順性、規(guī)范性的成分多,，審計評價的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān),。我一直認為這只是剛開始,，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂,，等理順好了以后的審計工作也就好開展了,。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能,。

三,、20xx年的工作計劃

20xx年審計部的總體工作目標是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計,，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計,，評價其真實性、合規(guī)性及效益性,。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能,、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中,，進一步調(diào)整工作思路,，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重,，努力使審計的批判性,、保護性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的創(chuàng)業(yè)目標的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻,。

具體的工作有以下五個方面：

1,、繼續(xù)做好費用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用,。20xx年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通,，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計件工資實行單人單算,，體現(xiàn)了審計的公正,、公開、公平,。

2,、重點對公司基建項目進行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方,。參照20xx年我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收,、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利,，也維護了公司的合法權(quán)益,，但是這只是淺層次、簡單的,、事后的審核,，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上,，還要在內(nèi)容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計,，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項,、工程投標,、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證,、建筑材料的選定和價格的確定,，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細致的開展打下基礎(chǔ),，絕不只做最后收方工作的隨從者,。

3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

20xx年制定的《審計工作職責(zé)》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù),。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上,，所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價,，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次,，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況,。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進行全面的審計，評價其真實性,、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息,。

20xx年我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管,，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴格成本核算制度,，減少浪費,、增加收入。

(1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的,，是否有審批手續(xù),。

(2)原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單,，出庫單的辦理是否嚴格按手續(xù),，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致,。

(3)生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確,，包括直接材料、直接人工等是否有依據(jù)手續(xù),，并要與計劃消耗數(shù)量相比較,，找出節(jié)、超原因

(4)設(shè)備的保養(yǎng)保護,。

4,、繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，20xx年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作,，每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進行審計,，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟效益情況。

5,、積極配合銷售公司,，加強對市場營銷的監(jiān)督檢查。

全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進行核查,，重點從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定,、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨,、返利和廣告費的發(fā)放,、質(zhì)檢費用的報銷,、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查,，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細的資料依據(jù),。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。

總之,，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士,，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的,，我要戒驕戒躁,，做到凡事有章可循、有法可依,，實事求是地提出問題及處理問題,，切忌主觀、武斷,。為公司的不斷壯大作出最大限度的貢獻!

公司審計工作總結(jié)與計劃篇三

近年來,，供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計。

供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點,，建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點,，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃推薦,，由審計、財務(wù),、營銷,、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用狀況,，研究解決審計工作中面臨的困難,，對審計成果的建設(shè)性、適用性進行評價,。透過有效的指標審計評價,，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作用心性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標,。

供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理潛力開展審計工作,。透過制定和完善審計制度，進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé),，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理,。透過風(fēng)險評估和內(nèi)控,，優(yōu)化資源配置，透過培育風(fēng)險文化,，營造良好的審計氛圍,。例如，針對**市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,，供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點,，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移,，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制,，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,，將指標審計、全面審計,、專項審計和任期審計有機結(jié)合,、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”,。

一,、加強過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標準化方面,，供電公司以制度建設(shè)為抓手,，在審計管理、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理,、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計、證據(jù)收集,、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系,，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作,。該公司審計人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。在此基礎(chǔ)上,，供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬,，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程,，收集機構(gòu)變動、人事調(diào)整,、文件制度,、財務(wù)報表、經(jīng)濟活動分析報告等信息,，透過系統(tǒng)設(shè)置,，構(gòu)成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論,。這樣,，就能夠在理解審計任務(wù)時，迅速帶給相關(guān)支撐資料,。在日常管理中,，能夠結(jié)合風(fēng)險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策帶給系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息,，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位,、不徹底,，以及被審計單位之間構(gòu)成“整改信息孤島”等問題，供電公司實施了審計成果的集成管理,。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況按單位建檔,，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫,。同時,，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和推薦的整改善展,、措施落實,、整改成效、推薦采納等狀況進行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況進行分析研究,，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用,，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性,，突出典型,，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理,。

此外,，供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責(zé)制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核,，與各部門和單位的主要負責(zé)人業(yè)績職責(zé)考核掛鉤,。

透過增強內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平,，加強成果應(yīng)用,，供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升,。,，該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項,、工程類審計379項，提出各類審計意見和推薦120余條,，促進企業(yè)增收節(jié)支1796,。32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用,。

二,、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

供電公司透過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制,、項目后評估機制,、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展,。

供電公司主要負責(zé)人分管審計部,，審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮,。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善,。透過理順管理體制，整合相關(guān)資源,，建立規(guī)范,、健全、順暢,、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高,，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一向是供電公司關(guān)注并致力解決的問題,。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，透過導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘,、審計人員評價,、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式,，開展了人才培育和儲備工作,，大大提升了審計人員的工作潛力和項目質(zhì)量。

另外,，供電公司還將評估確認結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改善措施中,，促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要好處。

供電公司還個性重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,，透過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗,、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,，推出了一系列理論成果,。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項,。

此外,，供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集,、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”,、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計,、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,，均在創(chuàng)新培育機制下取得了必須的成效,。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇四

各位領(lǐng)導(dǎo)各位同事：

大家好!

轉(zhuǎn)眼又是一年，一年來審計部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標要求,，積極探索和改進審計工作,，較好的完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將*年的審計工作總結(jié)匯報如下：

一、 監(jiān)督,、服務(wù)職能的加強

今年公司領(lǐng)導(dǎo)對審計部工作給予了高度重視和支持,，明確審計部宗旨是：“監(jiān)督服務(wù)，查錯糾弊,，促進管理,。”審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制定了審計工作計劃,，確定監(jiān)督重點,，審計范圍，逐步完善了工作制度,，審計工作逐步走向正規(guī)化,、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強，充分發(fā)揮審計部在公司管理中的作用,。

二,、 監(jiān)督、服務(wù)工作的成效

在日常工作中,，審計部結(jié)合各部門各公司的具體情況,，有重點分階段的展開了日常監(jiān)審和專項審計，全年共審核結(jié)算 份 ,，割算 份,，定價 個，合同 份,，出具標底 份,，預(yù)算 份。

1,、工程割算、結(jié)算方面：主要是對上報工程的內(nèi)容范圍,，工程量計算和套項是否合理進行審查,，必要時審計人員與相關(guān)工程管理人員進行現(xiàn)場調(diào)查、研究,，盡量做到公平,、公正，從本年工作來看,，有以下問題,，資料自控性不強，內(nèi)容不完善,，有的簽證只有數(shù)量,，沒有工程內(nèi)容,，更無附圖，隱蔽工程的實際情況也無從核實,，單從資料來看反映不出具體的真實內(nèi)容,。再就是簽字手續(xù)不全，重復(fù)割算,，簽字單中自填人工,、材料、機械費價格,，甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實際做法不符,。

2、定價及合同簽訂方面:審計人員根據(jù)各工程的不同特點,，采取網(wǎng)上查詢,、市場調(diào)查比較等客觀公正準確核價，合同簽訂前嚴格核實工程概況和結(jié)算標準條款,，做好事前管控,，這方面主要存在核價內(nèi)容不清，做法不標準,，合同簽定滯后,，先開工后簽合同，各相關(guān)人員簽字不及時造成合同下發(fā)遲緩等,。

3,、專項審計方面：今年審計部專項審計工作任務(wù)較多，工作繁重,，其中主要有 結(jié)算審計,、 、 ,。在專項審計工作中,，審計部首先摸清前期結(jié)算進展情況，存在的問題和爭議,，安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準確的結(jié)算,，并多次到上級主管部門克難攻關(guān)，查找法律依據(jù),，加班加點,，查找資料，書面上報“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料,，組織人員及時跟進,，掌握情況后，加班加點出具準確數(shù)據(jù),。

三,、加強管理,，為審計工作打好基礎(chǔ)

1、規(guī)章制度的建立：根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求,，我們起草了《審計部工作職責(zé)》《審計部人員崗位工作職責(zé)》和《審計部工作流程》,，對部分審計事項作出了詳細的規(guī)定，通過較為規(guī)范的審計程序,，對業(yè)務(wù)流程進行了控制,，提高了審計質(zhì)量，增加了工作的透明度,，保證了審計工作的獨立,、客觀、公正,。

2,、專業(yè)技能培訓(xùn)：審計工作任務(wù)多、涉及面廣,，人員相對較少,，審計質(zhì)量的好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì),，為了進一步提高審計人員的專業(yè)素質(zhì)和管理能力,，我們在平時的工作中，除了要求每人做好基本工作外,，還要學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識,，如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識，做安裝的要掌握土建等,，使審計人員知識多元化,。由于審計工作人員少、任務(wù)重,，平時一人干多項或多種工作,，穿插配合進行，工作量很大,，加班加點是經(jīng)常的事,。

四、 總結(jié)經(jīng)驗,、提高工作質(zhì)量

過去的一年中，雖然取得了一定的成績,，但仍存在著一些不足之處,，主要表現(xiàn)在：

1、由于審計部是內(nèi)部監(jiān)管部門,，個別部門和人員對監(jiān)管有一定的抵觸情緒,，不利于審計部全面準確的掌握情況。

2、各相關(guān)部門對工作流程了解不夠,，造成了審計工作相對滯后,，在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時,，須更加注重同各級管理層的交流與溝通,，爭取各級管理層的理解和信任。

3,、人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團全面審計的要求,。

4、進一步提高服務(wù)意識,。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標是為了加強內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù)。把服務(wù)意識融于整個審計過程中,，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。

五、 下一步工作設(shè)想

1,、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程,，建立健全科學(xué)、嚴密,、配套,、有效的制度體系。補充和完善各項管理流程,，減少管理漏洞,，降低管理風(fēng)險，通過規(guī)范的審計程序,，控制整個業(yè)務(wù)流程,。

2、轉(zhuǎn)換思路,，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展,，把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可控制點,，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,。

3、建立內(nèi)部審計激勵機制,。對內(nèi)部審計人員的工作進行監(jiān)督,、考核和評價,，肯定成績，并進行適當獎勵,，激發(fā)審計人員的工作熱情,。

六、下一步措施

從一年工作情況來看,，下一步工作要著重注意以下幾方面的問題：

1,、結(jié)算、割算方面的隱蔽簽證資料,，隨著公司的調(diào)整需做重點核查核對工作,，對內(nèi)容不完善或相對矛盾的簽證，進行統(tǒng)計上報,，希望現(xiàn)場工作人員認真,、準確、客觀地簽收相關(guān)工程量,。

2,、割算前最好對各工程出具完整的預(yù)算，割算過程中要注意搜集分析,，發(fā)現(xiàn)偏差及時調(diào)整,。另外要學(xué)會經(jīng)濟指標分析，養(yǎng)成自我審查和評估的習(xí)慣,，使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提高,。

3、定價方面,，要求各指揮部提供書面做法,、報價及工程量等資料，以免有些做法變更后,，導(dǎo)致核價內(nèi)容與做法不一致,。

4、合同方面,，簽訂前,，針對工程實際情況，合理確定工程成本,，考慮合理利潤,，在公平自愿的情況下，簽訂施工合同,。

5,、加強工作作風(fēng)建設(shè)，端正工作態(tài)度,，提高服務(wù)質(zhì)量,，樹立工作形象。審計部是集團公司的窗口之一,，在下一步的工作中,，我們要提高服務(wù)意識，加強認識,，樹立良好的工作形象,。

總之，在今后的日子里,，審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下,，內(nèi)部審計工作一定本著“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊,、促進管理”的宗旨,，加強內(nèi)部審計專業(yè)培訓(xùn)、提高專業(yè)水平,，不斷改進工作方法,，進一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念，堅持實事求是,，客觀公正的工作態(tài)度,，更加努力的把工作做細、做好,。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇五

在公司紀委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實際,，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督,，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則,，在促進內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用,、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效,，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：

一,、開展內(nèi)部審計工作基本情況

1.年內(nèi)公司分別對**年四季度和一、二,、三季度貨幣資金項目進行專項審計,，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性、合法性和合規(guī)性,，檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性,、規(guī)范性，經(jīng)過審計,，做出審計評價,，出具審計報告,。

2.存貨項目審計：

(1)**2月審計**年度存貨項目。

(2)**8月審計度上半年存貨項目,。

(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系統(tǒng),，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公司存貨的真實存在性,、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性,、實時性,，并作出評價，經(jīng)過審計,，提出5條審計建議,，督促被審計部門按要求進行整改反饋，對相關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,，加強了被審計部門對原材料,、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性,、準確性意識,，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間,，保證存貨賬實相符,，資產(chǎn)安全完整。

3.工會經(jīng)費審計：

(1)5月份接受公司工會委托,，開展公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,，審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情況,，年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況,，工會經(jīng)費支出審批情況，工會經(jīng)費年度結(jié)算,、財務(wù)收支情況,、日常支出規(guī)范情況。相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況,，工會經(jīng)費收入,、支出記賬、賬薄資料管理情況,，工會經(jīng)費內(nèi)控制度執(zhí)行情況,。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議8條,，在一定程度上加強了公司工會經(jīng)費收,、支的規(guī)范管理，特別公司會員會費管理,，規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理,，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用,。

(2)2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,，審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性,、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性,、庫存結(jié)余情況,。經(jīng)過審計，提出審計建議8條,，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍,，加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性,，規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程,。

4.專項審計：

(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收專項審計,，審計的重點是公司對大宗原材料,、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性,，驗證其入庫的質(zhì)量,、數(shù)量確認真實性、準確性,，并作出評價,，提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋，經(jīng)過審計,，對公司大宗原材料,、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用，同時,，加強了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性,。

(2)開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議2條,，促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善,。

(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查,，經(jīng)查,，無“小金庫”存在,。

5.工程項目審計：根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請示》的批復(fù)意見，開展礦漿分級濃密項目,、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造,、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造,、渣壩h段支管調(diào)水改造,、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作,，主要對項目預(yù),、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的規(guī)范性,。工程費用歸屬準確性,、預(yù)備費用計算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況,，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,，技改相關(guān)招投標及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項目涉及設(shè)備,、器材的采購及盤虧盤盈情況,，技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期,、價格,、質(zhì)量情況，工程尾項情況等進行審核,，促進了公司工程內(nèi)控管理,。

6.配合審計：

(1)3月份配合監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作，通過實踐總結(jié)經(jīng)驗,，吸取云峰公司做得好的方面,，在日常審計監(jiān)督中，靈活應(yīng)用,。

(2)干部離任審計,，配合完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計。

二,、招投標監(jiān)督情況,，物資采購、工程項目,、廢舊物資,、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況

1.特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進行,。

2.對特殊廢舊物資銷售,，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理,。

3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行,。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批,，其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價,，招開評標會嚴格評標，按綜合報價最高的定標,，黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督,。

4.**年x月x日至**11月x日間，共參與公司物資采購,、工程項目、廢舊物資處置,、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項,，除了談定單價按實際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項目外,，共涉及金額49,，644，429.86元,，其中物資采購項目25,、項目建設(shè)109以及31項其他項目監(jiān)督。

三,、工作經(jīng)驗

1.通過內(nèi)部審計,，加強內(nèi)部管理。

全年公司共開展審計項目16個,，提出審計意見28條,，均得到了有效的整改和反饋，促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階,。

2.通過內(nèi)部審計,，規(guī)范資金使用。

全年公司開展4個貨幣資金審計項目,，進一步規(guī)范了公司資金的使用,，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務(wù)部,、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務(wù)制度,、財經(jīng)紀律及**集團內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作。

3.通過內(nèi)部審計，加強黨風(fēng)廉政建設(shè),。

通過內(nèi)審工作的開展,，對內(nèi)部審計查出的問題，相關(guān)單位均按要求及時進行整改,，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高,，內(nèi)部財務(wù)管理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè),。

四,、不足之處

1.審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進一步提高,。

2.對過程審計的力度還不夠,。需要加強過程審計的力度。

3.還需要再加強審計調(diào)查的力度,，保證審計的公正性和客觀性,。

下一年工作要點：

下一年主要從以下幾個方面開展工作：

一、按季度開展貨幣資金審計,。

二,、開展存貨審計。(半年一次)

三,、開展工程建設(shè)審計,。

四、立項開展其他內(nèi)控審計,。(根據(jù)實際情況)

五,、加強過程審計，對立項項目進行審計調(diào)查,。

六,、配合監(jiān)審部臨時安排的審計工作。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇六

轉(zhuǎn)眼又是一年,，一年來審計部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標要求,，積極探索和改進審計工作，較好的完成了各項審計任務(wù),，現(xiàn)將*年的審計工作總結(jié)匯報如下：

一,、監(jiān)督、服務(wù)職能的加強

今年公司領(lǐng)導(dǎo)對審計部工作給予了高度重視和支持,，明確審計部宗旨是：“監(jiān)督服務(wù),，查錯糾弊，促進管理,?！睂徲嫴扛鶕?jù)集團經(jīng)營管理情況制定了審計工作計劃,，確定監(jiān)督重點，審計范圍,，逐步完善了工作制度,，審計工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強,，充分發(fā)揮審計部在公司管理中的作用,。

二、監(jiān)督,、服務(wù)工作的成效

在日常工作中,，審計部結(jié)合各部門各公司的具體情況，有重點分階段的展開了日常監(jiān)審和專項審計,，全年共審核結(jié)算x份,，割算x份，定價x個,，合同x份,，出具標底x份，預(yù)算x份,。

1,、工程割算、結(jié)算方面：主要是對上報工程的內(nèi)容范圍,，工程量計算和套項是否合理進行審查，必要時審計人員與相關(guān)工程管理人員進行現(xiàn)場調(diào)查,、研究,，盡量做到公平、公正,，從本年工作來看,，有以下問題，資料自控性不強,，內(nèi)容不完善,，有的簽證只有數(shù)量，沒有工程內(nèi)容,，更無附圖,，隱蔽工程的實際情況也無從核實，單從資料來看反映不出具體的真實內(nèi)容,。再就是簽字手續(xù)不全,，重復(fù)割算，簽字單中自填人工,、材料,、機械費價格,，甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實際做法不符。

2,、定價及合同簽訂方面:審計人員根據(jù)各工程的不同特點,，采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查比較等客觀公正準確核價,，合同簽訂前嚴格核實工程概況和結(jié)算標準條款,，做好事前管控，這方面主要存在核價內(nèi)容不清,，做法不標準,，合同簽定滯后，先開工后簽合同,，各相關(guān)人員簽字不及時造成合同下發(fā)遲緩等,。

3、專項審計方面：今年審計部專項審計工作任務(wù)較多,，工作繁重,，其中主要有結(jié)算審計。在專項審計工作中,，審計部首先摸清前期結(jié)算進展情況,，存在的問題和爭議，安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準確的結(jié)算,，并多次到上級主管部門克難攻關(guān),，查找法律依據(jù)，加班加點,，查找資料,，書面上報“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料，組織人員及時跟進,，掌握情況后,，加班加點出具準確數(shù)據(jù)。

三,、加強管理,，為審計工作打好基礎(chǔ)

1、規(guī)章制度的建立：根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求,，我們起草了《審計部工作職責(zé)》《審計部人員崗位工作職責(zé)》和《審計部工作流程》,，對部分審計事項作出了詳細的規(guī)定，通過較為規(guī)范的審計程序,，對業(yè)務(wù)流程進行了控制,，提高了審計質(zhì)量，增加了工作的透明度,，保證了審計工作的獨立,、客觀,、公正。

2,、專業(yè)技能培訓(xùn)：審計工作任務(wù)多,、涉及面廣，人員相對較少,，審計質(zhì)量的好壞,，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì)，為了進一步提高審計人員的專業(yè)素質(zhì)和管理能力,，我們在平時的工作中,，除了要求每人做好基本工作外，還要學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識,，如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識,，做安裝的要掌握土建等，使審計人員知識多元化,。由于審計工作人員少,、任務(wù)重，平時一人干多項或多種工作,，穿插配合進行,，工作量很大，加班加點是經(jīng)常的事,。

四,、總結(jié)經(jīng)驗、提高工作質(zhì)量

過去的一年中,，雖然取得了一定的成績,，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：

1,、由于審計部是內(nèi)部監(jiān)管部門,，個別部門和人員對監(jiān)管有一定的抵觸情緒,，不利于審計部全面準確的掌握情況,。

2、各相關(guān)部門對工作流程了解不夠,，造成了審計工作相對滯后,，在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時,，須更加注重同各級管理層的交流與溝通,，爭取各級管理層的理解和信任。

3,、人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團全面審計的要求,。

4,、進一步提高服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督于服務(wù)之中,。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù),。把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。

五,、下一步工作設(shè)想

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程,，建立健全科學(xué),、嚴密、配套,、有效的制度體系,。補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞,，降低管理風(fēng)險,，通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務(wù)流程,。

2,、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展,，把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤,，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,。

3,、建立內(nèi)部審計激勵機制。對內(nèi)部審計人員的工作進行監(jiān)督,、考核和評價,，肯定成績，并進行適當獎勵,，激發(fā)審計人員的工作熱情,。

六、下一步措施

從一年工作情況來看,，下一步工作要著重注意以下幾方面的問題：

1,、結(jié)算、割算方面的隱蔽簽證資料,，隨著公司的調(diào)整需做重點核查核對工作,，對內(nèi)容不完善或相對矛盾的簽證,，進行統(tǒng)計上報，希望現(xiàn)場工作人員認真,、準確,、客觀地簽收相關(guān)工程量。

2,、割算前最好對各工程出具完整的預(yù)算,，割算過程中要注意搜集分析，發(fā)現(xiàn)偏差及時調(diào)整,。另外要學(xué)會經(jīng)濟指標分析,，養(yǎng)成自我審查和評估的習(xí)慣，使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提高,。

3,、定價方面，要求各指揮部提供書面做法,、報價及工程量等資料,，以免有些做法變更后，導(dǎo)致核價內(nèi)容與做法不一致,。

4,、合同方面，簽訂前,，針對工程實際情況,，合理確定工程成本，考慮合理利潤,，在公平自愿的情況下,，簽訂施工合同。

5,、加強工作作風(fēng)建設(shè),，端正工作態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量,，樹立工作形象,。審計部是集團公司的窗口之一，在下一步的工作中,，我們要提高服務(wù)意識,，加強認識,，樹立良好的工作形象,。

總之，在今后的日子里,，審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下,，內(nèi)部審計工作一定本著“監(jiān)督服務(wù),、查錯糾弊、促進管理”的宗旨,，加強內(nèi)部審計專業(yè)培訓(xùn),、提高專業(yè)水平，不斷改進工作方法,，進一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念,，堅持實事求是，客觀公正的工作態(tài)度,，更加努力的把工作做細,、做好。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇七

x集團公司審計部自xx年8月成立以來,，在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，堅持以黨的xx大精神為指導(dǎo)，認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,，堅持“全面審計,，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，緊緊圍繞集團公司中心工作,，以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為,、促進黨風(fēng)廉政建設(shè),，提高資金使用效益為重點，以促進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展為目標,，積極履行審計職能,，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績?，F(xiàn)將xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：

審計部從成立之日起，加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),，一是組織審計人員認真學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神,，使全體審計人員提高思想認識，充分認識集團公司成立審計部的重要意義,，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神,、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要,，是確保干部職工遵紀守法,、清正廉潔、干凈做事的需要，是促進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展的需要,，要增強工作責(zé)任心和工作使命感，按照集團公司內(nèi)部審計工作精神,，充分履行審計職能,，全面做好內(nèi)部審計工作，取得內(nèi)部審計工作的實際成效,。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn),，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能，使審計人員能夠正確履行審計職能,，做好各項審計工作,，完成審計工作任務(wù)，取得審計工作成績,。

為確保內(nèi)部審計工作順利開展,，審計部明確了工作目標：一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為,，提高審計工作效率,；要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè)，建立,、健全,、完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障,，促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,。二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計,，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),，以物資采購、基建項目,、中期債,、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域,，加大審計監(jiān)督力度,，提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平，提升集團公司經(jīng)濟效益,。三是要貫徹“全面審計,、突出重點”的方針，抓好對重點部門,、重點資金,、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見,，使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平,。

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署，從xx年9月開始內(nèi)部審計工作,，通過全體審計人員認真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計工作任務(wù),，取得良好成績,。

(一)開展財務(wù)大檢查，提高財務(wù)管理水平

審計部xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務(wù)大檢查,，檢查重點為新公司建章建制,，老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中,，要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度,，使公司財務(wù)管理工作有章可循，有據(jù)可依,，切實做到以制度管理財務(wù),，促進財務(wù)管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務(wù)監(jiān)督,，保證賬賬相符,、賬款相符、賬實相符,、賬表相符,、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生,。對老公司財務(wù)大檢查中,，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點，應(yīng)收賬款未對賬的問題,，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置,，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬,，確保賬證,、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查,，年終進行全面清查盤點,，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失,。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作,，同時加強應(yīng)收賬款催收工作，防范應(yīng)收賬款流失,，降低公司經(jīng)濟效益,。

(二)開展小金庫整治工作，規(guī)范財務(wù)管理秩序

審計部xx年11月開展小金庫整治工作,，要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認識到“小金庫”的存在,，擾亂了集團公司財務(wù)管理秩序，影響集團公司財務(wù)資金的安全,，誘發(fā),、滋生腐敗行為，嚴重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣,。二是要按照集團公司的要求,，健全和加強制度建設(shè)，進一步完善各項管理制度,，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,，加強部門經(jīng)費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生,。通過開展小金庫整治工作,，規(guī)范了財務(wù)管理秩序，對促進黨風(fēng)廉政建設(shè),，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。

(三)積極開展專項審計，推進集團公司整體工作發(fā)展

審計部在xx年下半年積極開展專項審計工作,，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,，配合水務(wù)一體化小組對審計、評估進行全程跟綜,；二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實,；三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展,，有力促進在建基建項目,、中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項目,、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,，取得實際成效,。

集團公司審計部成立時間只有短短幾個月，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,，完成了集團公司下達的審計工作任務(wù),，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題,，主要是：一是審計手段較為單一,，審計工作效率仍待提高；二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位,；三是由于人力不足審計工作未全面開展,，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展,；四是制度建設(shè)還不夠健全完善,；五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始,、落后,。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視,，采取切實措施,，在今后的工作中加以改進和提高。

(一)加強宣傳,，突出審計工作的重要性

審計部要切實加強宣傳,，突出審計工作的重要性，通過板報,、宣傳欄等方式,，構(gòu)建一個審計信息交流的窗口，把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài),、審計法規(guī),、審計制度等公布于眾，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報,。通過這些工作,，使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境,，理解和支持內(nèi)部審計工作,，促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。

(二)加強財務(wù)管理,，強化會計基礎(chǔ)工作

審計部要配合財務(wù)部門,，加強下屬公司財務(wù)管理，使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),，充分認識會計基礎(chǔ)工作的重要性,，掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,，進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，全面提升會計基礎(chǔ)工作水平,。二是營造崇尚誠實守信,、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化,，按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團公司財務(wù)工作精神,，進一步健全內(nèi)部會計管理制度，使記賬,、算賬,、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ),。

(三)運用審計結(jié)果,，促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展

審計部要充分運用審計結(jié)果，加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,，促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理,，正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,，杜絕“暗箱操作”,，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生，既促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍,。

(四)開展下屬公司業(yè)績考核，提高下屬公司工作積極性

審計部要按照集團公司的工作部署,，開展下屬公司業(yè)績考核,。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績，按照集團公司標準進行考核,，做到獎優(yōu)罰劣,，進一步提高下屬公司的工作積極性，促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,，取得良好經(jīng)營效益,。

(五)加強審計隊伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計工作水平

審計部要加強審計人員的思想建設(shè),、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),，推進依法審計、文明審計,。要加強管理,，嚴明紀律，強化監(jiān)督,，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,，促進審計工作發(fā)展,，為推進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻,。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇八

本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作,，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真,，緊緊圍繞各項工作目標,，堅持“依法審計、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,，履行好崗位職責(zé),，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù),，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)如下：

一,、加強學(xué)習(xí),，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

為了進一步提高自身綜合素質(zhì),，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能,，加強學(xué)習(xí),，加強自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想,，認真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想,，進一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲,，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,，做一個合格的審計人員。

二,、強化技能,，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切體會到,，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作,，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格,，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平,，提高審計工作質(zhì)量和效率,。

三,、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù)

在此從事審計工作以來,，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計,，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督,、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山,、瑞金電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，出具審計報告10篇,，提出審計建議或意見40余條,，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外,，還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計,、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計，每一項審計工作,，特別是隨股份公司去審計,，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗,，對審計工作能力有了一定的提高,。

通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性,，進一步提高了思想政治素質(zhì),，開闊了視野，拓寬了工作思路,，增強了全局意識,，在總結(jié)成績的同時，也認識到自己存在的不足,，如還不能充分運用中普審計平臺,、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,，造成審計工作的局限性,，在今后的工作中，將進一步加強學(xué)習(xí),，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要,，更好地為審計工作發(fā)揮作用,。

20xx年,是學(xué)校邁向新起點，實現(xiàn)新發(fā)展,，加速由大到強轉(zhuǎn)變的重要一年,。今年學(xué)校工作的總體要求是：認真貫徹黨的xx大精神,，以人才培養(yǎng)為中心，以學(xué)科建設(shè)為龍頭,，強化內(nèi)涵,、提高質(zhì)量、突出特色,，進一步提升人才培養(yǎng),、科學(xué)研究、社會服務(wù),、文化傳承與創(chuàng)新水平,，不斷提高黨建工作科學(xué)化水平，開創(chuàng)高水平教學(xué)研究型綜合性大學(xué)建設(shè)新局面,。

作為審計部門應(yīng)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，緊緊圍繞學(xué)校“學(xué)科提升,、高端人才匯聚,、基礎(chǔ)條件完善”新的三項重中之重的工作為中心。以規(guī)范管理,，防范風(fēng)險,，提高教育資金使用效益為重點。進一步貫徹審計法規(guī)和內(nèi)部審計規(guī)范;進一步加強自身建設(shè);進一步強化風(fēng)險意識,，把內(nèi)部審計工作從傳統(tǒng)審計逐步向管理審計過渡,，著力抓好過程審計,。

回顧一年來的工作,，本人較好的完成了崗位職責(zé)范圍內(nèi)的工作。從德,、能,、勤、績,、廉五個方面進行總結(jié),，既是對過去工作的檢討，也是對自己今后工作的促進?，F(xiàn)概要陳述如下：

一.德：

首先,，我努力從本職工作做起，不斷加強學(xué)習(xí),，通過學(xué)習(xí)提高自己在專業(yè)知識,、法律、法規(guī)等方面的素養(yǎng),。增強自己的事業(yè)心和責(zé)任感,，盡職盡責(zé)地完成各項工作,。堅持做到“在認認真真學(xué)習(xí)上要有新進步，在堂堂正正做人上要有新境界,，在踏踏實實做事上要有新成效”,。無論做什么工作都能擺正自己同組織、同事業(yè)的關(guān)系,，把實現(xiàn)個人的人生價值同服從上級領(lǐng)導(dǎo)的安排和開創(chuàng)工作新局面,，不斷提升部門外部形象緊密結(jié)合起來，在工作和事業(yè)面前顧全大局,，不爭名奪利,，不計較個人得失，這一切無不同自己高度的事業(yè)心和責(zé)任感,，保持良好的道德情操密切相關(guān),。

其次，結(jié)合自身工作實際,，大力弘揚求真務(wù)實的精神,，從點滴做起，不斷強化自身素質(zhì),。本人一直堅持黨的基本路線,，認真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線、方針,、政策,，堅持用科學(xué)發(fā)展觀理論指導(dǎo)學(xué)習(xí)和工作;有強烈的事業(yè)心，只要是職責(zé)內(nèi)或上級領(lǐng)導(dǎo)布置的工作都會努力去做,。雖然有時會力不從心,，但只要去做了，堅持了,，不會出大的問題的,。始終堅持做一個合格的審計人員。

二,、能：

一個人綜合素質(zhì)的高低,，工作能力的強弱，決定著他能否履行好崗位賦予的職責(zé)和完成好上級交給的各項任務(wù),。我主要從以下幾個方面提高自己的能力,。

1、堅持不懈加強理論學(xué)習(xí),，提高理論素質(zhì),。

2、珍惜團結(jié)，維護和諧,，一個團隊只要團結(jié)共事,，形成一個和諧氛圍才能心情舒暢地開展工作，工作中我是這樣嚴格要求自己的,。

3,、作為審計處支部書記十分注意保持與全體員工經(jīng)常性溝通，經(jīng)常聽取他們的意見,，在工作中做到相互支持,、相互理解，相互配合,，工作心情舒暢,，精神振奮，力量無窮,。

4,、注意聽取各方面的意見、建議,，特別是反面或不同意見,，這樣不僅是對別人的尊重，更重要的是對完善自己的工作思路,，起到積極的作用,。

三、勤：

反映一個人的工作態(tài)度和事業(yè)心,，作為審計處副處長,，我始終保持良好的精神狀態(tài)，決心把領(lǐng)導(dǎo)對我的重托,，廣大教職工對我的厚望,，化作工作的動力，滿腔熱情地投入到繁忙的工作之中,。工作中勤奮認真,，勤勞奮進，以身作則,，從不搞特殊化。

作為一名黨員,，首先是模范帶頭;作為一名中層干部,，更應(yīng)該處處是表率。這樣才能服眾,，才能團結(jié)和帶領(lǐng)廣大群眾一心跟黨走,，毫不動搖地走中國特色社會主義道路。學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀時，我能帶領(lǐng)全班人員和全體黨員積極參加學(xué)習(xí)和實踐科學(xué)發(fā)展觀,。要求全體干部和黨員抓緊學(xué)習(xí)理論的同時,，重點是促進發(fā)展。我們是服務(wù)教學(xué)的單位,，雖然不是直接教學(xué)單位,，但我們同樣也是為培養(yǎng)高質(zhì)量人才而服務(wù)的。要把服務(wù)教學(xué)科研作為工作上的第一要務(wù),。

四,、績：

任期內(nèi)能認真履行崗位職責(zé)，積極工作,，盡職盡責(zé),，較好地完成了各項任務(wù)。主要工作業(yè)績?nèi)缦拢?/p>

⑴.在經(jīng)濟合同管理方面圍繞學(xué)校重點工作,，規(guī)范經(jīng)濟合同管理,，提高合同管理水平，增強抵御經(jīng)濟風(fēng)險的能力,。任期內(nèi)共完成經(jīng)濟合同審簽192 份,，合同金額6371.79萬元。其中：教學(xué)設(shè)備類合同104 份,，合同金額3188.74萬元;其他類合同88 份,，合同金額3183.05 萬元。

⑵.任期內(nèi)完成對基建小型維修項目結(jié)算審計135項,，審核金額：477.77萬元,，為學(xué)校減少資金支出7.18萬元。完成科研協(xié)議,、零星付款審核176項,，審核金額606.52萬元。

⑶.完成對開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購中文圖書705萬元采購任務(wù)的審計工作,。全程參與招標文件的制定,、開標現(xiàn)場、中標單位的商務(wù)談判,、合同的審核工作,。

⑷.完成對開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購807萬元辦公家具的審計工作。全程參與項目的論證,、招標文件的制定,、開標現(xiàn)場、中標單位商務(wù)談判,、合同審核,、辦公家具的驗收工作。

⑸.完成對開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購1394萬元電子信息化設(shè)備的審計工作。全程參與項目的論證,、招標文件的制定,、開標現(xiàn)場、中標單位商務(wù)談判,、合同審核,、合同的驗收工作。

⑹.完成對開元校區(qū)文科樓,、工科2組團相關(guān)學(xué)院搬遷購置教學(xué)設(shè)備項目全過程審計工作,。

⑺.完成對現(xiàn)代教育中心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備升級擴建900萬元項目購置全過程的審計工作。

⑻.完成對學(xué)校食堂1209萬元改造項目的購置全過程的審計工作,。

⑼.完成對開元校區(qū)會議中心,、小會議室座椅200萬元采購項目全過程審計工作。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇九

我們企業(yè)在20__年中,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用,，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全,、規(guī)范內(nèi)部管理,，促進企業(yè)財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。我企業(yè)內(nèi)部審計小組根據(jù)審計室____年度年初工作計劃和企業(yè)內(nèi)部審計計劃,，在本年度完成了以下工作：

一、主要工作內(nèi)容

1,、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變,。

2,、認真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對企業(yè)經(jīng)費保障的各項政策,。在具體工作中對企業(yè)是否按政策規(guī)范收費,、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本企業(yè)經(jīng)費保障體制中的作用,。

3,、對企業(yè)的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計工作報告,，有效地提高了經(jīng)費使用效益。根據(jù)企業(yè)經(jīng)濟活動特點,，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：

1、對企業(yè)的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認為企業(yè)的所有收入都及時入賬,，并納入了企業(yè)的財務(wù)核算,，無隱瞞、截留挪用,、轉(zhuǎn)移收入的情況,。

2、對企業(yè)的各項支出情況,，包括職員工資,、績效工資、經(jīng)補貼,、伙食費等支出情況進行審核,，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為,，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求,。各項支出均屬合理。

3,、對于企業(yè)的資產(chǎn)構(gòu)成情況,，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理,。

4,、對企業(yè)的負債也作了相應(yīng)審計，企業(yè)從__年后沒有產(chǎn)生新債,，更沒有舉債消費,。

5、對企業(yè)收費情況進行了重點審計,，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,，企業(yè)收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的費用,，且按月收取,，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示,。并對員工生活費給予了補助,。

二、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,，及時完成了領(lǐng)導(dǎo)安排的各項工作

1,、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識,。在具體審計工作中堅持原則,，實事求是,，客觀公正地看待和處理問題。

2,、全面審計,，突出重點。對企業(yè)的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,，又抓重點問題進行深入地分析,，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3,、完善了制度,，嚴格了管理。嚴格審計質(zhì)量管理,，實行審計全過程質(zhì)量控制,，將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案,、審計證據(jù),、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié),。

4,、今后進一步加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好,。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇十

一年來,，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上,，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃,，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核,、監(jiān)管力度,，確保各項制度深入落實"這一工作目標，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作,。經(jīng)過全體同志們的共同努力,，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

1,、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次,、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變,，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡,。

2、從個人的工作能力發(fā)面,，實現(xiàn)了從最初的不了解,、不熟悉,，工作過分謹慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入,，到現(xiàn)在能大膽的,、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變,。

可以說經(jīng)過一年的努力,，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中,，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距,。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持,，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作,，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認可及歡迎,。下面我從三個方面匯報工作：

一,、年的主要工作

1、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個新設(shè)部室,，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大,。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展,，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃,，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力,，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則,，進行了內(nèi)部分工,。并從工作紀律、工作作風(fēng),、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行,，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ),。

2、積極開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司,，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,，加上銷售總公司的肥料，年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,，公司的資產(chǎn)總額也達到了1000多萬元,。但是由于種種原因,，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時,，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系,，規(guī)范會計核算程序，建立嚴格的,、定期的會計報告制度,。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查,，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時,，也教育了會計人員,，增強了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果,。

3,、嚴格費用報銷規(guī)定，嚴格費用審核

今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年,，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大,，突出反映在人們的認識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計人員就是把這個關(guān)口的,，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任,。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等,，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時間,，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定,，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記,，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作,。

4,、利用一切可利用的機會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場,。針對市場反映出的問題,，進行了核查，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研,，這也是審計部年工作計劃的一項基本內(nèi)容,。核查中，我們晝夜兼程,，為了把問題核查清楚,，把市場調(diào)研準確，每到一處都積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪,，形成了近萬字的報告,，把問題找準了，建議提對了,，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶,、業(yè)務(wù)人員的好評。

5,、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計劃,，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作,。園區(qū)項目建設(shè)跨度長,、項目多、投資大,、施工單位多,、資料零散,，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束,。此項工作的順利開展,，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益,。

6,、應(yīng)收賬款的回收工作進展順利

按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作,。為了使這項工作做得扎實有效,，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到年12月31日之前的應(yīng)收賬款進行了梳理,，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表,。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查,、清收工作,。截止到今年10月底，共清收賬款176390元,，較好的維護了公司的合法權(quán)益,。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇十一

經(jīng)過了一年的努力，各個方面都會有一定的發(fā)展和提升,，同時也會發(fā)現(xiàn)新的問題,，而這些都會在年度工作總結(jié)中體現(xiàn)。如果你還不知道怎樣進行工作總結(jié),，就來第一范文網(wǎng)瞧瞧吧,，下面是小編和大家分享的年度工作總結(jié)的相關(guān)內(nèi)容，想知道更多信息,，可以進入第一范文網(wǎng),。

一、加強理論學(xué)習(xí),，不斷提高自身素質(zhì),。

為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平,，增強貫徹落實黨的方針,、政策的自覺性、堅定性,，一年來,，認真學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”重要思想、黨的xx大和xx屆三中、四中,、五中,、六中全會及黨的xx大會議精神，認真學(xué)習(xí)領(lǐng)會市委擴大會議精神以及市委,、市政府年初確定的各項重點工作,。通過學(xué)習(xí)，增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,，用理論指導(dǎo)審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義,、主義信念，時刻牢記“八榮八恥”,，堅持一切從人民利益出發(fā),，堅決貫徹、模范踐行“三個代表”重要思想的要求,，自覺抑制不正之風(fēng)和現(xiàn)象的侵襲,，正確行使手中的權(quán)力。

同時,，還注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計算機ao審計系統(tǒng),、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容,，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查,。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升,，理想信念更加堅定,，審計工作思路更加開闊。

二,、注重黨性鍛煉與修養(yǎng),。

自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強黨性修養(yǎng),，牢記“兩個務(wù)必”,，自覺地與市委、政府保持高度一致,，不說不該說的話,，不做不該做的事。在處事為人上,，堅持誠實做人,，踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位,，自覺地維護大局,，維護團結(jié)。

三,、依法審計,，求真務(wù)實。

在審計工作中,，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限,，堅持“依法審計、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計,、文明審計,、廉潔審計、客觀公正,，對自己分管負責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé),。一是能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難,，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是,，對一些熱點、難點,、事關(guān)百姓切身利益的審計項目,，能夠親自深入到基層進行審計調(diào)研、了解,，掌握第一手資料;同時,，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚“依法,、求實,、嚴謹、奮進,、奉獻”的審計精神,。

另外，對負責(zé)的婦委會工作也能夠盡心盡力,，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位,，因此，我局班子歷來很重視,、關(guān)心女同志的身體,、工作和生活等情況,，只要是女同志的節(jié)日，一定會盡力安排,。

四,、廉潔自律、清廉從審,。

作為一名審計工作者,，能夠充分認識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機關(guān)的生命線，并深知：其身正,、不令則行;其身不正,，雖令不從。一年來,，認真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》,、《中國黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國紀律處分條例》等精神,，始終對自己高標準,、嚴要求，切實加強自己的品德修養(yǎng),，能夠自覺地加強黨性,、黨風(fēng)、黨紀和廉政方面的學(xué)習(xí),，不斷加強世界觀,、人生觀、價值觀的改造,，堅持立黨為公,、執(zhí)政為民，做到權(quán)為民所用,，情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針,、政策,，恪守審計的職業(yè)道德，時時刻刻用一個員的標準規(guī)范自己的言行,。注意做到常思貪欲之害,，常懷律己之心，常排非分之念,，常修為仕之德,，堅持把輕名利、遠是非,、正心態(tài)和納言,、敏行、輕諾作為自己的行為準則，時刻做到自重,、自省,、自警、自勵,。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作,，進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識,，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反道德防線,。

五、今后努力的方向,。

在當今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速,、最為廣泛、最為深刻的變化,，“全球經(jīng)濟一體化”,、“知識經(jīng)濟”、“電子商務(wù)”,、“生物技術(shù)”,、“基因工程”、“數(shù)字地球”,、“電子政府”,、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞,、新事物不斷涌現(xiàn),，要深刻意識到知識更新之快，要有不學(xué)習(xí)就要落后,、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流,、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機感。因此,，加強學(xué)習(xí),，進一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,，尤其是提高宏觀層面分析問題,、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量,，把審計工作不斷引向深入,，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的審計建議,，推動經(jīng)濟體制改革的步伐,，為我市經(jīng)濟持續(xù),、快速、健康發(fā)展保駕護航,，充分發(fā)揮審計在構(gòu)建社會主義社會中的作用.

公司審計工作總結(jié)與計劃篇十二

根據(jù)總經(jīng)辦部署,，財務(wù)部于今年，對所屬分公司進行了一次內(nèi)部審計?，F(xiàn)將本次審計的主要情況匯報總結(jié)如下：

一,、本次審計的主要范圍

本次內(nèi)部審計按照既定方案，對各分公司20__年度的資產(chǎn)管理狀況,、內(nèi)部控制流程進行了了解,，對分公司制度執(zhí)行情況進行了查核，并重點對經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)中的管理風(fēng)險,、涉稅風(fēng)險進行了評估,。

同時,，我們認為,，分公司財務(wù)人員的工作質(zhì)量,，直接關(guān)系到分公司財務(wù)工作乃至該分公司經(jīng)營管理的諸多層面。為了提高公司財務(wù)人員的整體素質(zhì),，我們通過對各分公司會計基礎(chǔ)工作及作業(yè)規(guī)范的深入細致的了解,，對各分公司財務(wù)人員的工作態(tài)度、工作能力,、執(zhí)行公司制度及流程方面進行了考評,。

二、本次審計主要問題

(一)內(nèi)部控制方面

1,、報廢品的問題：報廢品與帳載庫存存放在同一間庫房,，待報廢品中有購買需求時，雜收進帳銷售,。但是報廢品的品種,、數(shù)量未得到有效控制，一定程度上混淆了庫存正品的管理,。

2,、入庫單目前無倉管人員簽字確認，不利于明確經(jīng)濟責(zé)任,。

3、庫存盤點由賬盤貨的程序,，很難有效發(fā)現(xiàn)庫存差異,。建議采取盲盤法，先盤點所有存貨,，再與賬面庫存數(shù)核對,，有差異的應(yīng)及時調(diào)整正確,。

4、滯銷品僅憑在erp系統(tǒng)上的日期來判斷,，不能真正及時地發(fā)現(xiàn)滯銷品,。建議各分公司核對庫存商品實物的出廠日期，把滯銷品徹底清除干凈,。

5,、存在款項實際已支出，但未履行erp請款手續(xù)的情形,，等于以白條抵庫,，造成貨幣資金的賬實不符。雖然資金支出時經(jīng)過經(jīng)理的口頭核準,，但應(yīng)嚴格執(zhí)行erp流程的預(yù)付請款,。

6、一些外購商品采購及費用開支(金額一般在500元以內(nèi)),，采取先支付后報賬的方式,。但有不少公司動用營業(yè)款或公款直接支付，違反了資金支出流程,。建議采取備用金制度,，常態(tài)的小額支出在單筆限額內(nèi)可以先行支付，報賬后再補足備用金,。

7,、分公司經(jīng)理的核決權(quán)限的執(zhí)行，存在應(yīng)報未報,，批復(fù)未歸檔,，無核決權(quán)人員隨意代理核準的情況。

8,、合同草擬完成后,，蓋合同章以及向客戶發(fā)出，未經(jīng)過經(jīng)理審批,，一般由內(nèi)勤或內(nèi)勤主管負責(zé)蓋章,。合同管理的這一漏洞，把握不當,，易出現(xiàn)合同糾紛,。建議加強合同審批環(huán)節(jié)，加強相關(guān)人員的經(jīng)濟法知識培訓(xùn),。

9,、信用額度的控制，沒有明確的制度和授權(quán)程序,，只依賴于內(nèi)勤,、財務(wù)人員按照報表數(shù)據(jù)進行提報,，單筆、人為進行判斷,。建議由總公司統(tǒng)一制定授信政策和客戶信用等級評定標準,，分公司負責(zé)確定客戶信用等級報總公司備案并嚴格按照信用等級進行授信。

10,、對于客戶方更名,，而其他相關(guān)資料均未變更的情況，不應(yīng)另行開立新客戶,。而客戶名稱變更,，實質(zhì)上是同一個客戶的，應(yīng)及時報備總部,。否則造成對實際上同一個客戶的應(yīng)收過大,，增加授信風(fēng)險。

11,、存在一些職務(wù)不相容崗位由一人兼任的情況,。如倉管人員直接負責(zé)采購，倉管人員直接開單出貨并收款,，倉管一人保管公司所有鑰匙,，會計同時代理出納。建議及時進行適當調(diào)整,，杜絕舞弊發(fā)生的可能性,。

12、銀行印鑒章保管不合規(guī)定,。如出納保管全部或部分印鑒;經(jīng)理保管全部印鑒;全部印鑒同時由同一人代理保管,。建議嚴格按照公司印鑒保管制度規(guī)定執(zhí)行。

13,、業(yè)務(wù)員或者司機去客戶處收取大額現(xiàn)金貨款,，上門收款的時間及具體金額，內(nèi)勤及財務(wù)不能準確監(jiān)督,。建議嚴格上門收現(xiàn)的手續(xù),，做到安全、及時繳存,。

14,、有的公司預(yù)收現(xiàn)金貨款未錄入erp系統(tǒng)，等客戶正式購買后,，直接轉(zhuǎn)為銷售貨款收入,。從而存在了一筆公司資金在賬外循環(huán)。有的公司為了應(yīng)收賬款回款期達到績效考評要求，采取用收到的現(xiàn)金貨款張冠李戴,，將能夠達到月結(jié)90天標準的客戶貨款先去沖未能達標客戶的應(yīng)收;待以后再采取相反的方式?jīng)_回。

15,、個別一些公司以公用為名,，實際上仍在違規(guī)為少數(shù)員工提供免費住宿。

16,、公司自有及租入汽車的油耗及修理費管理,，隨意性較大。建議各分公司嚴格報銷手續(xù),，杜絕浪費等情況發(fā)生,。

(二)會計核算及基礎(chǔ)工作方面

1、一些財務(wù)人員沒有會計上崗證,。按照稅務(wù)有關(guān)規(guī)定,，財務(wù)人員必須持會計證上崗。有的公司認為出納不屬于財務(wù)人員,，隨意安排沒有會計證的銷售助理擔(dān)任,，使得該崗位的工作存在較大的風(fēng)險。

2,、費用報銷單據(jù)的原始憑證背后,，無報銷人的簽字，不利于對已報銷原始票據(jù)的管理,。

3,、會計檔案沒有設(shè)專柜保管。按照國家《會計檔案管理辦法》的規(guī)定,，會計檔案應(yīng)由專人專柜保管,，出納等人不能接觸。建議各分公司提供必要的保管設(shè)施,，監(jiān)督分公司會計嚴格按照制度執(zhí)行,。

4、會計原始憑證有圓珠筆書寫,，使用涂改液修改的情況,。建議相關(guān)財務(wù)人員加強會計基礎(chǔ)知識和財務(wù)制度的學(xué)習(xí)，也請相關(guān)公司經(jīng)理協(xié)助監(jiān)督,，杜絕此類嚴重違反法規(guī)的情況發(fā)生,。

6、erp單據(jù)簽字手續(xù)不夠齊全,，建議注意細節(jié),，杜絕漏簽情況發(fā)生。

7,、存在人工修改erp發(fā)票銷項稅底稿中品名的情形,，這種情況也為虛開增值稅發(fā)票的行為留下漏洞,。應(yīng)嚴格按照erp流程操作,，嚴防違反稅法行為發(fā)生,。

三,、主要建議

通過對分公司近4個月的稽核，暴露了一些問題的現(xiàn)象,。我們認為,，可以在以下幾個方面進行改進：

1,、為了提高分公司的整體管理水平,，建議在全公司開展財務(wù)制度及財務(wù)基本知識的宣傳學(xué)習(xí),。財務(wù)制度和相關(guān)知識,，不僅僅是財務(wù)人員的應(yīng)該知道的,，分公司總經(jīng)理,、銷售內(nèi)勤,、業(yè)務(wù),、倉管都要必要了解一定的財務(wù)知識,。可以本著節(jié)約,、實用的原則,，采取和公司產(chǎn)品技術(shù)培訓(xùn)一同搭班等多種形式開展,。

2、盡快制定整個公司的授信政策,，使分公司的銷售授信管理在公司統(tǒng)一制度的框架內(nèi)進行。公司統(tǒng)一的授信政策,，是公司內(nèi)部控制的一個很重要的環(huán)節(jié)。

3,、完善會計,、內(nèi)勤、業(yè)務(wù)等作業(yè)規(guī)范體系,，使得分公司每一個崗位,，都有比較明確的作業(yè)流程，盡力杜絕作業(yè)的隨意性和制度規(guī)定的盲點,。

4,、對本次考評的財務(wù)人員，采取必要的措施,，對考評勝任的予以褒獎，對考評基本達標的予以鞭策,，對考評較差但工作態(tài)度較好的給予專門的輔導(dǎo)，對于工作態(tài)度和工作能力都不達標的予以辭退,，以體現(xiàn)公司以人為本和兼顧效率的用人理念,。

公司審計工作總結(jié)與計劃篇十三

一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃,，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加大核查、審核,、監(jiān)管力度,，確保各項制度深入落實"這一工作目標，積極主動地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計工作,。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績,，主要表現(xiàn)在：

1、從企業(yè)內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次,、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變,，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2,、從個人的工作能力發(fā)面,，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,，工作過分謹慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入,，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變,。可以說經(jīng)過一年的努力,，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力,、朝氣的大家庭中,，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距,。不過我相信有領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持,，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作,，企業(yè)的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認可及歡迎,。下面我從六個方面匯報工作：

一、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個新設(shè)部室,，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,，我深知責(zé)任重大,。為了使內(nèi)部審計工作在企業(yè)管理中得以順利開展,，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃,，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé),，還要堅持分工不分家的原則,，進行了內(nèi)部分工。并從工作紀律,、工作作風(fēng)、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行,，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。

二,、積極開展對駐外企業(yè)分部財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

__企業(yè)是我企業(yè)至今一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,，加上銷售總企業(yè)的肥料，____年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達到了1000多萬元,。但是由于種.種原因,，該企業(yè)一直沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,，也企業(yè)的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性,。根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時,，先后分兩個階段對該企業(yè)的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查,。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度,，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序,，建立嚴格的,、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作,，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時，也教育了會計人員,，增強了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果,。

三、嚴格費用報銷規(guī)定,，嚴格費用審核

今年是我企業(yè)各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年,，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大,，突出反映在人們的認識上,。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計人員就是把這個關(guān)口的,，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外,，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等,，基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間,，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記,，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ),。一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核,，從而有效的配合了企業(yè)的財務(wù)管理工作,。

四,、利用一切可利用的機會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排,，今年，我先后到__和省內(nèi)的幾個市場,。針對市場反映出的問題,，進行了核查,，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研,，這也是審計部____年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中,，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚,，把市場調(diào)研準確，每到一處都積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料,。先后兩次的市場走訪,，形成了近萬字的報告,，把問題找準了，建議提對了,，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評,。

五、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計劃,，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準后,，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作,。園區(qū)項目建設(shè)跨度長,、項目多,、投資大,、施工單位多、資料零散,，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束,。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們__大企業(yè)的對外形象,，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟效益,。

六,、應(yīng)收賬款的回收工作進展順利

按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作,。為了使這項工作做得扎實有效,，在企業(yè)財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到____年12月31日之前的應(yīng)收賬款進行了梳理,，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表,。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查,、清收工作,。截止到今年10月底，共清收賬款___元,，較好的維護了企業(yè)的合法權(quán)益,。