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教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇一

1.內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用。內(nèi)部審計(jì)的作用,，是隨著內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)的變化而變化的，它的基本作用首先是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督,。內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督是對(duì)單位經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的第一個(gè)窗口,，通過(guò)審計(jì)監(jiān)督來(lái)規(guī)范單位的經(jīng)營(yíng)行為，使經(jīng)濟(jì)整體運(yùn)行協(xié)調(diào)一致,，從而自我約束,。具體來(lái)說(shuō)，要對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督;要對(duì)單位的重點(diǎn)部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督;要對(duì)單位的內(nèi)部管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督,。通過(guò)對(duì)所發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的揭示,，促使各部門(mén)規(guī)范管理，堵塞漏洞,，為單位實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)服務(wù),。

2.內(nèi)部審計(jì)的評(píng)價(jià)鑒證作用。評(píng)價(jià)是內(nèi)部審計(jì)的基本職能和作用之一,，實(shí)質(zhì)是對(duì)審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行評(píng)議,。鑒證是對(duì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的鑒別和證明，針對(duì)所取得的成績(jī)和存在的問(wèn)題,，提出有建設(shè)性和針對(duì)性的意見(jiàn)和改進(jìn)建議,。通過(guò)開(kāi)展績(jī)效審計(jì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)審計(jì),、內(nèi)控制度審計(jì)，對(duì)單位內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行及時(shí)掌握及評(píng)價(jià),，協(xié)助管理者更有效地進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),。

1.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置不完善，獨(dú)立性不強(qiáng),。內(nèi)部審計(jì)的地位和職能定位不夠清晰，作用難以發(fā)揮,。獨(dú)立性原則是內(nèi)部審計(jì)工作的`一項(xiàng)根本指導(dǎo)性原則,，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員只有在組織上、行為上都是獨(dú)立的,，職能才能得以充分發(fā)揮,。一些單位對(duì)內(nèi)部審計(jì)認(rèn)識(shí)不足,，將內(nèi)審機(jī)構(gòu)合并到紀(jì)檢,、監(jiān)察或財(cái)會(huì)部門(mén)，或者由會(huì)計(jì)人員兼任,，使得內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和公正性無(wú)法得到保證,。

2.內(nèi)部審計(jì)程序不規(guī)范,，技術(shù)手段滯后,，難以適應(yīng)工作需要。許多單位的內(nèi)部審計(jì)工作仍局限于單純的財(cái)務(wù)收支或收費(fèi)價(jià)格等方面的審計(jì),，沒(méi)有或很少開(kāi)展對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制和內(nèi)控制度的評(píng)價(jià),。少數(shù)審計(jì)人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不能?chē)?yán)格履行相應(yīng)的審計(jì)程序,，導(dǎo)致相關(guān)審計(jì)準(zhǔn)則的運(yùn)用流于形式或沒(méi)有得到正確運(yùn)用,，使得很多部門(mén)內(nèi)審工作不能為單位管理者提供決策參考，不利于兩個(gè)效益的提高,。

3.單位內(nèi)審人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)普遍較低,，制約了審計(jì)工作的開(kāi)展。現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)工作要向事前,、事中轉(zhuǎn)移,，要求內(nèi)審人員具有綜合性管理知識(shí)，但實(shí)際工作中,，搞內(nèi)部審計(jì)工作的審計(jì)科班出身的人少,，有的人員是從其他部門(mén)調(diào)來(lái)的，有的只掌握某一方面的知識(shí),，甚至對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)一竅不通,，缺乏必要的審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和審計(jì)技巧，而且對(duì)單位經(jīng)營(yíng)管理工作缺乏了解,，難以發(fā)現(xiàn)深層次的問(wèn)題,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇二

我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起,，結(jié)合本單位的實(shí)際情況,，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

根據(jù)本單位工作實(shí)際,，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》,、建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇三

20**年,我局的黨建工作在縣直屬機(jī)關(guān)工委的領(lǐng)導(dǎo)下,，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),，深入貫徹黨的十八大精神，全面貫徹落實(shí)黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的重大戰(zhàn)略思想,，以加強(qiáng)執(zhí)政能力建設(shè)和先進(jìn)性建設(shè)為重點(diǎn),，全面推進(jìn)機(jī)關(guān)黨的建設(shè)，與時(shí)俱進(jìn),，開(kāi)拓創(chuàng)新,，以建設(shè)素質(zhì)高、創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng),，能干事,、干成事的黨員干部隊(duì)伍和廉潔、勤政,、務(wù)實(shí),、高效的黨支部為目標(biāo)，從思想上,、組織上,、作風(fēng)上和制度上全面推進(jìn)黨的建設(shè)，不斷增強(qiáng)黨支部的創(chuàng)造力,、凝聚力和戰(zhàn)斗力,，努力把審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè)成為一支求真、務(wù)實(shí),、高效,、廉潔的審計(jì)隊(duì)伍，為實(shí)現(xiàn)活力,、富裕、和諧提供堅(jiān)強(qiáng)保證?，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一,、思想建設(shè)工作。

抓好政治理論的學(xué)習(xí)是確保黨員干部的政治方向不變,，以及全面提高黨員素質(zhì)的根本保證,。為此,，我局黨支部對(duì)黨員干部的政治理論學(xué)習(xí)常抓不懈，使全體黨員始終保持艱苦奮斗,、昂揚(yáng)向上,、奮發(fā)有為的精神狀態(tài)，更好地發(fā)揮黨員干部的先鋒模范作用,。一是扎實(shí)開(kāi)展創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)活動(dòng),，組織機(jī)關(guān)黨員干部認(rèn)真學(xué)習(xí)構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)、樹(shù)立社會(huì)主義榮辱觀,、加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力建設(shè)和先進(jìn)性建設(shè)等一系列重大戰(zhàn)略思想,，深刻領(lǐng)會(huì)其時(shí)代背景、指導(dǎo)意義和科學(xué)內(nèi)涵,，提高廣大黨員干部破解難題,、科學(xué)發(fā)展的執(zhí)行力，把理論創(chuàng)新成果落實(shí)在促進(jìn)各項(xiàng)工作任務(wù)的完成上,。二是制定了一系列的黨支部學(xué)習(xí)制度,，同時(shí)利用黑板報(bào)宣傳黨的政策，達(dá)到及時(shí)性又有持續(xù)性的宣傳效果,。三是積極抓好精神文明創(chuàng)建工作,，我局已連續(xù)四屆被市委、市政府評(píng)為市市級(jí)文明單位,。

二,、組織建設(shè)工作。

一是我局班子高度重視機(jī)關(guān)黨建工作,，一把手擔(dān)任黨組書(shū)記,，一名副局長(zhǎng)具體分管機(jī)關(guān)黨建工作，在人員,、經(jīng)費(fèi)等方面都予以全面保障;二是建立健全機(jī)關(guān)黨建工作制度,，做到年初有計(jì)劃，年終有總結(jié);三是堅(jiān)持“三會(huì)一課”制度,，黨支部“三會(huì)一課”制度,，是健全黨內(nèi)生活，嚴(yán)格黨員管理,，加強(qiáng)黨員教育的`重要制度,。因此，堅(jiān)持“三會(huì)一課”制度不但對(duì)加強(qiáng)支部建設(shè),、提高黨的戰(zhàn)斗力和凝聚力具有重要作用,，而且還能不斷提高黨員的政治覺(jué)悟和工作能力，切實(shí)增強(qiáng)黨性意識(shí),，時(shí)刻不忘自己是一名共產(chǎn)黨員,，從而在各項(xiàng)工作中自覺(jué)發(fā)揮先鋒模范作用;四是認(rèn)真開(kāi)展民主評(píng)議黨員活動(dòng),，黨支部為了加強(qiáng)對(duì)黨員的教育管理和考核，精心組織,、認(rèn)真部署了20**年民主評(píng)議黨員工作,，局黨支部根據(jù)今年民主評(píng)議的安排和要求，在總結(jié)幾年來(lái)民主評(píng)議黨員工作的基礎(chǔ)上,，確定了民主評(píng)議黨員工作的指導(dǎo)思想,、主要內(nèi)容、評(píng)議要求,，我局黨支部共有黨員10名參加了此次民主評(píng)議黨員工作,，黨員參評(píng)率達(dá)100%，合格率達(dá)100%,。五是我局黨支部的黨費(fèi)收繳工作有專(zhuān)人負(fù)責(zé),，黨費(fèi)的收繳都嚴(yán)格按規(guī)定辦理。

三,、作風(fēng)建設(shè)工作,。

作風(fēng)建設(shè)既是關(guān)心到我局黨風(fēng)廉政建設(shè)的成敗，也關(guān)系到我局精神文明建設(shè)的成敗,。為此,，我局切實(shí)加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)推行政務(wù)公開(kāi)，建立健全機(jī)關(guān)黨建與機(jī)關(guān)工作協(xié)調(diào)推進(jìn)的長(zhǎng)效機(jī)制,，一是強(qiáng)化黨內(nèi)監(jiān)督,，建立拒腐防變的有效機(jī)制，把遵守黨的政治紀(jì)律,、貫徹民主集中制,、干部廉潔自律及廉潔從審的情況作為黨內(nèi)監(jiān)督的重點(diǎn)內(nèi)容，開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng),，形成良好的監(jiān)督環(huán)境;通過(guò)領(lǐng)導(dǎo)干部的帶頭作用,，形成落實(shí)制度的強(qiáng)大推動(dòng)力，形成一個(gè)良好的廉政氛圍;二是制定和完善了崗位責(zé)任制,、服務(wù)承諾制,、限時(shí)辦結(jié)制、首問(wèn)責(zé)任制等各項(xiàng)制度,，促使我局辦事效率的提高,，以樹(shù)立更好的審計(jì)機(jī)關(guān)形象;三是制定一套好的廉政制度，只有靠制度管人,、管事,，才能取得實(shí)效、長(zhǎng)效,。為此,，我局制定了《20**年縣審計(jì)局黨風(fēng)廉政和反腐敗工作意見(jiàn)》，繼續(xù)執(zhí)行《審計(jì)人員廉潔從審情況反饋函》制度和審計(jì)工作紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定,，做到經(jīng)常檢查落實(shí)情況,，我局20**年均未出現(xiàn)違紀(jì)人員。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇四

20xx年,，縣審計(jì)局以深化平安建設(shè)為重點(diǎn),，按照《縣平安建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案》要求，結(jié)合本部門(mén)實(shí)際,，積極開(kāi)展平安機(jī)關(guān)創(chuàng)建,，全面履行綜治、維穩(wěn)工作職責(zé),，取得了一定成效,。

局黨組充分認(rèn)識(shí)到平安建設(shè)的重要意義，把“平安機(jī)關(guān)”創(chuàng)建活動(dòng)作為審計(jì)系統(tǒng)深入推動(dòng)社會(huì)管理創(chuàng)新,、文明單位創(chuàng)建的重要舉措,，認(rèn)真履行社會(huì)治安綜合治理目標(biāo)管理責(zé)任制，切實(shí)把創(chuàng)建活動(dòng)的各項(xiàng)部署要求落到實(shí)處,。年初把綜治維穩(wěn)工作納入年度工作重要議程,，與審計(jì)工作同部署、同落實(shí),、同考核,。一是組織領(lǐng)導(dǎo)到位。審計(jì)局成立了以局黨組書(shū)記,、局長(zhǎng)為組長(zhǎng),，其他黨組成員為副組長(zhǎng)，各股室負(fù)責(zé)人為成員的綜治維穩(wěn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，并明確了局辦公室為承辦科室,，形成了一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)的工作局面,。二是目標(biāo)責(zé)任到位,。制定了《市審計(jì)局關(guān)于開(kāi)展“平安機(jī)關(guān)”創(chuàng)建活動(dòng)的實(shí)施方案》，明確創(chuàng)建目標(biāo),，落實(shí)創(chuàng)建任務(wù),，強(qiáng)化組織保障。層層簽訂責(zé)任書(shū),，責(zé)任到股室,，責(zé)任到人。

在社會(huì)治安綜合治理和“平安機(jī)關(guān)”建設(shè)上，局黨組立足宣傳教育,，增強(qiáng)干部職工安全防范意識(shí),，調(diào)動(dòng)干部職工參與社會(huì)治安綜合治理和創(chuàng)建“平安單位”的積極性，營(yíng)造“事事講安全,，人人保平安”的濃厚氛圍,。在每月一次的集中學(xué)習(xí)時(shí)間，必講綜治工作的重要性認(rèn)識(shí)和工作要求，讓全體審計(jì)干部繃緊這根弦，切實(shí)增強(qiáng)平安建設(shè)的責(zé)任感和緊迫感,。同時(shí)，充分利用宣傳欄和黨務(wù),、政務(wù)公開(kāi)網(wǎng)站等載體，宣傳各級(jí)關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)治安綜合治理,，維護(hù)社會(huì)政治穩(wěn)定的有關(guān)文件精神,，增強(qiáng)干部職工的平安意識(shí)。另外,，以領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法用法為重點(diǎn),，狠抓領(lǐng)導(dǎo)干部的法制教育，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的法律素質(zhì),，增強(qiáng)依法決策,、依法行政、依法管理,、依法辦事的能力,，提高法治化管理水平。

局機(jī)關(guān)將社會(huì)治安綜合治理工作與本單位業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合,，堅(jiān)持每季度召開(kāi)一次會(huì)議,，研究部署平安建設(shè)工作，認(rèn)真制定本單位社會(huì)治安綜合治理實(shí)施方案,，按照活動(dòng)方案開(kāi)展工作,，確保社會(huì)治安綜合治理的長(zhǎng)效機(jī)制落到實(shí)處。一是危害國(guó)家安全的違法犯罪活動(dòng)防控有力,。做好敵對(duì)勢(shì)力及非法宗教組織防范工作,，局黨組成員按照分工，針對(duì)重點(diǎn)群體對(duì)象,，加強(qiáng)調(diào)查了解,，對(duì)苗頭性問(wèn)題及時(shí)掌握情況，按規(guī)定程序上報(bào)處理,。今年來(lái)局機(jī)關(guān)干部職工沒(méi)有發(fā)生一起危害國(guó)家安全違法犯罪的案件,，工作人員沒(méi)有參加敵對(duì)組織,、“法*功”邪教組織及有害氣功組織、非法宗教組織,，也沒(méi)有發(fā)生一起違法違紀(jì)*件,。二是矛盾糾紛排查調(diào)處工作措施到位。建立健全單位內(nèi)部矛盾糾紛排查調(diào)處工作制度,，做到有人抓,，有人負(fù)責(zé)。局黨組會(huì)議及時(shí)聽(tīng)取矛盾糾紛排查調(diào)處工作情況,，研究解決工作難題。半年來(lái),，全體審計(jì)干部沒(méi)有發(fā)生明顯的矛盾糾紛,，也沒(méi)有因矛盾糾紛化解不及時(shí)而造成民轉(zhuǎn)刑案件，沒(méi)有發(fā)生非法游行,、集會(huì),、鬧事、等重大*件,，審計(jì)機(jī)關(guān)團(tuán)結(jié)和諧,，全體審計(jì)人員思想穩(wěn)定。三是組織制度健全完善,。堅(jiān)持以制度管人管事,，確保審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部安全防范機(jī)制健全。建立《機(jī)關(guān)安全保衛(wèi)管理制度》,，為了保證局機(jī)關(guān)和職工住宅樓的的安全,，堅(jiān)持每月對(duì)局機(jī)關(guān)辦公樓及職工住宅樓進(jìn)行一次安全檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,，及時(shí)整改,。認(rèn)真落實(shí)門(mén)衛(wèi)制度，并對(duì)門(mén)衛(wèi)值班情況進(jìn)行定期或不定期的抽查,，嚴(yán)格進(jìn)出車(chē)輛和人員登記手續(xù),。嚴(yán)格執(zhí)行《值班制度》，雙休日,、節(jié)假日實(shí)行在崗值班,，領(lǐng)導(dǎo)干部在崗帶班。同時(shí),，對(duì)重要財(cái)產(chǎn),、物品、文件,、印章等加強(qiáng)管理防范,。四是強(qiáng)化效能督查。圍繞創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，治庸治懶的要求,，強(qiáng)化作風(fēng)督查,，重點(diǎn)督查局各科室、二級(jí)單位作風(fēng)建設(shè)情況,。強(qiáng)化機(jī)關(guān)效能建設(shè)督查制度,、績(jī)效責(zé)任追究制度、考勤制度,、財(cái)務(wù)管理制度,、車(chē)輛管理制度、接待管理制度等一系列機(jī)關(guān)效能制度,，切實(shí)增強(qiáng)干部勤政意識(shí),、責(zé)任意識(shí);圍繞政令暢通和優(yōu)化政務(wù)環(huán)境，強(qiáng)化執(zhí)行力督查,。重點(diǎn)督查各股室各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)落實(shí)情況,，各項(xiàng)制度執(zhí)行情況。經(jīng)檢查,，全年沒(méi)有發(fā)現(xiàn)因不履行職責(zé)或履行職責(zé)不當(dāng),，造成社會(huì)影響，引發(fā)集體上訪或群體性*件發(fā)生的現(xiàn)象,。五是創(chuàng)建平安家庭推進(jìn)機(jī)關(guān)和諧,。為切實(shí)把綜治平安建設(shè)的各項(xiàng)措施落到實(shí)處，以家庭的平安和諧促進(jìn)機(jī)關(guān)和諧,、社會(huì)和諧,，今年在局機(jī)關(guān)廣大家庭中繼續(xù)開(kāi)展創(chuàng)建“平安家庭”活動(dòng)，努力實(shí)現(xiàn)各個(gè)家庭“七無(wú)一好”的工作目標(biāo),，即：無(wú)家庭暴力,、無(wú)吸食毒*、無(wú)非法宗教信仰活動(dòng),、無(wú)賭博、無(wú)鄰里糾紛,、無(wú)家庭成員參與“黃,、丑”行為、無(wú)違法犯罪,、安全防范工作做得好,。

結(jié)合縣委政府統(tǒng)一布置的工作要求，組織審計(jì)干部到駐村開(kāi)展走訪慰問(wèn)活動(dòng),。深入了解村干部思想狀況,，幫助制定村集體發(fā)展規(guī)劃,，幫助解決實(shí)際問(wèn)題。深入農(nóng)戶(hù),，與老黨員,、貧困戶(hù)面對(duì)面交流，了解民意,，結(jié)成幫扶對(duì)子,，用實(shí)際行動(dòng)維護(hù)了駐村的社會(huì)穩(wěn)定。努力為群眾辦實(shí)事,、辦好事,。活動(dòng)期間,，共慰問(wèn)了4戶(hù)生活困難家庭,，給每戶(hù)送去了400元生活補(bǔ)助。

存在的主要問(wèn)題：少數(shù)同志對(duì)落實(shí)綜治責(zé)任和開(kāi)展平安創(chuàng)建的工作認(rèn)識(shí)還有待于提高,，參與的積極性不高、主動(dòng)性不強(qiáng);部分同志執(zhí)行安全管理制度不是很?chē)?yán)格,。

下步工作重點(diǎn)：一是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)綜治維穩(wěn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),。領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵，要把落實(shí)綜治責(zé)任制和開(kāi)展平安創(chuàng)建工作做為審計(jì)執(zhí)法工作的重要內(nèi)容,，納入總體安排,，提上議事日程和日常管理，常議常抓,，不斷完善綜治工作的長(zhǎng)效機(jī)制,。要貫徹“標(biāo)本兼治、綜合治理”的方針,，進(jìn)一步抓好隊(duì)伍建設(shè),，高度重視綜治責(zé)任制的落實(shí)和平安創(chuàng)建工作的開(kāi)展，落實(shí)好責(zé)任,。二是進(jìn)一步健全和完善工作制度,，抓綜治工作一靠教育，二靠制度,，既要加強(qiáng)思想教育,，提高廣大干部職工的思想素質(zhì)和安全防范意識(shí)，又要建立健全一套管用的,、具有約束力的制度和長(zhǎng)效機(jī)制,，以推進(jìn)綜治工作的制度化、規(guī)范化,。三是加強(qiáng)內(nèi)部管理,，確保安全穩(wěn)定,。根據(jù)內(nèi)部管理工作實(shí)際，不斷健全和完善規(guī)章制度,，強(qiáng)化管理;按照規(guī)章制度落實(shí)內(nèi)部管理,，落實(shí)環(huán)境執(zhí)法工作，維護(hù)正常的辦公秩序,，確保人員和物質(zhì)器材安全,，防止職務(wù)犯罪。四是鞏固和深化綜治成果,，加大宣傳力度,。結(jié)合政治思想教育，持之以恒抓好綜治和平安教育,，努力使全體干部充分認(rèn)清綜治和平安建設(shè)工作的重要意義和現(xiàn)實(shí)意義,，始終把思想統(tǒng)一到上級(jí)的決策部署上來(lái)，真正做到統(tǒng)一行動(dòng),。認(rèn)真總結(jié)綜治經(jīng)驗(yàn),，建立健全一整套管用的綜治和平安建設(shè)工作制度及長(zhǎng)效機(jī)制，推進(jìn)綜治和平安建設(shè)工作經(jīng)?；?、制度化、規(guī)范化,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇五

20**年,，縣審計(jì)局以深化平安建設(shè)為重點(diǎn)，按照《縣平安建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案》要求,，結(jié)合本部門(mén)實(shí)際,，積極開(kāi)展平安機(jī)關(guān)創(chuàng)建，全面履行綜治,、維穩(wěn)工作職責(zé),，取得了一定成效。

局黨組充分認(rèn)識(shí)到平安建設(shè)的重要意義,，把“平安機(jī)關(guān)”創(chuàng)建活動(dòng)作為審計(jì)系統(tǒng)深入推動(dòng)社會(huì)管理創(chuàng)新,、文明單位創(chuàng)建的重要舉措，認(rèn)真履行社會(huì)治安綜合治理目標(biāo)管理責(zé)任制,，切實(shí)把創(chuàng)建活動(dòng)的.各項(xiàng)部署要求落到實(shí)處,。年初把綜治維穩(wěn)工作納入年度工作重要議程，與審計(jì)工作同部署,、同落實(shí),、同考核。一是組織領(lǐng)導(dǎo)到位,。審計(jì)局成立了以局黨組書(shū)記,、局長(zhǎng)為組長(zhǎng),，其他黨組成員為副組長(zhǎng)，各股室負(fù)責(zé)人為成員的綜治維穩(wěn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，并明確了局辦公室為承辦科室,，形成了一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)的工作局面,。二是目標(biāo)責(zé)任到位,。制定了《市審計(jì)局關(guān)于開(kāi)展“平安機(jī)關(guān)”創(chuàng)建活動(dòng)的實(shí)施方案》，明確創(chuàng)建目標(biāo),，落實(shí)創(chuàng)建任務(wù),，強(qiáng)化組織保障。層層簽訂責(zé)任書(shū),，責(zé)任到股室,，責(zé)任到人。

在社會(huì)治安綜合治理和“平安機(jī)關(guān)”建設(shè)上,，局黨組立足宣傳教育,，增強(qiáng)干部職工安全防范意識(shí),，調(diào)動(dòng)干部職工參與社會(huì)治安綜合治理和創(chuàng)建“平安單位”的積極性,，營(yíng)造“事事講安全,，人人保平安”的濃厚氛圍,。在每月一次的集中學(xué)習(xí)時(shí)間,，必講綜治工作的重要性認(rèn)識(shí)和工作要求,，讓全體審計(jì)干部繃緊這根弦，切實(shí)增強(qiáng)平安建設(shè)的責(zé)任感和緊迫感,。同時(shí)，充分利用宣傳欄和黨務(wù),、政務(wù)公開(kāi)網(wǎng)站等載體,，宣傳各級(jí)關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)治安綜合治理，維護(hù)社會(huì)政治穩(wěn)定的有關(guān)文件精神，增強(qiáng)干部職工的平安意識(shí),。另外，以領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法用法為重點(diǎn),，狠抓領(lǐng)導(dǎo)干部的法制教育,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的法律素質(zhì),，增強(qiáng)依法決策、依法行政,、依法管理,、依法辦事的能力，提高法治化管理水平,。

局機(jī)關(guān)將社會(huì)治安綜合治理工作與本單位業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，堅(jiān)持每季度召開(kāi)一次會(huì)議,，研究部署平安建設(shè)工作,，認(rèn)真制定本單位社會(huì)治安綜合治理實(shí)施方案，按照活動(dòng)方案開(kāi)展工作，確保社會(huì)治安綜合治理的長(zhǎng)效機(jī)制落到實(shí)處,。一是危害國(guó)家安全的違法犯罪活動(dòng)防控有力,。做好敵對(duì)勢(shì)力及非法宗教組織防范工作，局黨組成員按照分工,，針對(duì)重點(diǎn)群體對(duì)象,，加強(qiáng)調(diào)查了解，對(duì)苗頭性問(wèn)題及時(shí)掌握情況,，按規(guī)定程序上報(bào)處理,。今年來(lái)局機(jī)關(guān)干部職工沒(méi)有發(fā)生一起危害國(guó)家安全違法犯罪的案件，工作人員沒(méi)有參加敵對(duì)組織,、“法輪”邪教組織及有害氣功組織,、非法宗教組織，也沒(méi)有發(fā)生一起違法違紀(jì)事件,。二是矛盾糾紛排查調(diào)處工作措施到位,。建立健全單位內(nèi)部矛盾糾紛排查調(diào)處工作制度，做到有人抓,，有人負(fù)責(zé),。局黨組會(huì)議及時(shí)聽(tīng)取矛盾糾紛排查調(diào)處工作情況，研究解決工作難題,。半年來(lái),，全體審計(jì)干部沒(méi)有發(fā)生明顯的矛盾糾紛，也沒(méi)有因矛盾糾紛化解不及時(shí)而造成民轉(zhuǎn)刑案件,，沒(méi)有發(fā)生非法游行,、集會(huì)、鬧事,、等重大事件,，審計(jì)機(jī)關(guān)團(tuán)結(jié)和諧，全體審計(jì)人員思想穩(wěn)定,。三是組織制度健全完善,。堅(jiān)持以制度管人管事，確保審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部安全防范機(jī)制健全,。建立《機(jī)關(guān)安全保衛(wèi)管理制度》,，為了保證局機(jī)關(guān)和職工住宅樓的的安全，堅(jiān)持每月對(duì)局機(jī)關(guān)辦公樓及職工住宅樓進(jìn)行一次安全檢查,，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,，及時(shí)整改。認(rèn)真落實(shí)門(mén)衛(wèi)制度,，并對(duì)門(mén)衛(wèi)值班情況進(jìn)行定期或不定期的抽查,，嚴(yán)格進(jìn)出車(chē)輛和人員登記手續(xù),。嚴(yán)格執(zhí)行《值班制度》，雙休日,、節(jié)假日實(shí)行在崗值班,，領(lǐng)導(dǎo)干部在崗帶班。同時(shí),，對(duì)重要財(cái)產(chǎn),、物品、文件,、印章等加強(qiáng)管理防范,。四是強(qiáng)化效能督查。圍繞創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu),，治庸治懶的要求,，強(qiáng)化作風(fēng)督查，重點(diǎn)督查局各科室,、二級(jí)單位作風(fēng)建設(shè)情況,。強(qiáng)化機(jī)關(guān)效能建設(shè)督查制度、績(jī)效責(zé)任追究制度,、考勤制度,、財(cái)務(wù)管理制度、車(chē)輛管理制度,、接待管理制度等一系列機(jī)關(guān)效能制度,，切實(shí)增強(qiáng)干部勤政意識(shí)、責(zé)任意識(shí);圍繞政令暢通和優(yōu)化政務(wù)環(huán)境,，強(qiáng)化執(zhí)行力督查,。重點(diǎn)督查各股室各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)落實(shí)情況，各項(xiàng)制度執(zhí)行情況,。經(jīng)檢查,，全年沒(méi)有發(fā)現(xiàn)因不履行職責(zé)或履行職責(zé)不當(dāng)，造成社會(huì)影響,，引發(fā)集體上訪或群t性事件發(fā)生的現(xiàn)象,。五是創(chuàng)建平安家庭推進(jìn)機(jī)關(guān)和諧。為切實(shí)把綜治平安建設(shè)的各項(xiàng)措施落到實(shí)處,，以家庭的平安和諧促進(jìn)機(jī)關(guān)和諧,、社會(huì)和諧，今年在局機(jī)關(guān)廣大家庭中繼續(xù)開(kāi)展創(chuàng)建“平安家庭”活動(dòng),，努力實(shí)現(xiàn)各個(gè)家庭“七無(wú)一好”的工作目標(biāo),，即：無(wú)家庭暴力、無(wú)非法宗教信仰活動(dòng),、無(wú)賭博,、無(wú)鄰里糾紛,、無(wú)家庭成員參與“黃、丑”行為,、無(wú)違法犯罪、安全防范工作做得好,。

結(jié)合縣委政府統(tǒng)一布置的工作要求,，組織審計(jì)干部到駐村開(kāi)展走訪慰問(wèn)活動(dòng)。深入了解村干部思想狀況,，幫助制定村集體發(fā)展規(guī)劃,，幫助解決實(shí)際問(wèn)題。深入農(nóng)戶(hù),，與老黨員,、貧困戶(hù)面對(duì)面交流，了解民意,，結(jié)成幫扶對(duì)子,，用實(shí)際行動(dòng)維護(hù)了駐村的社會(huì)穩(wěn)定。努力為群眾辦實(shí)事,、辦好事,。活動(dòng)期間,，共慰問(wèn)了4戶(hù)生活困難家庭,，給每戶(hù)送去了400元生活補(bǔ)助。

存在的主要問(wèn)題：少數(shù)同志對(duì)落實(shí)綜治責(zé)任和開(kāi)展平安創(chuàng)建的工作認(rèn)識(shí)還有待于提高,，參與的積極性不高,、主動(dòng)性不強(qiáng);部分同志執(zhí)行安全管理制度不是很?chē)?yán)格。

下步工作重點(diǎn)：一是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)綜治維穩(wěn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),。領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵,，要把落實(shí)綜治責(zé)任制和開(kāi)展平安創(chuàng)建工作做為審計(jì)執(zhí)法工作的重要內(nèi)容，納入總體安排,，提上議事日程和日常管理,，常議常抓，不斷完善綜治工作的長(zhǎng)效機(jī)制,。要貫徹“標(biāo)本兼治,、綜合治理”的方針，進(jìn)一步抓好隊(duì)伍建設(shè),，高度重視綜治責(zé)任制的落實(shí)和平安創(chuàng)建工作的開(kāi)展,，落實(shí)好責(zé)任。二是進(jìn)一步健全和完善工作制度,，抓綜治工作一靠教育,，二靠制度,，既要加強(qiáng)思想教育，提高廣大干部職工的思想素質(zhì)和安全防范意識(shí),，又要建立健全一套管用的,、具有約束力的制度和長(zhǎng)效機(jī)制，以推進(jìn)綜治工作的制度化,、規(guī)范化,。三是加強(qiáng)內(nèi)部管理，確保安全穩(wěn)定,。根據(jù)內(nèi)部管理工作實(shí)際,，不斷健全和完善規(guī)章制度，強(qiáng)化管理;按照規(guī)章制度落實(shí)內(nèi)部管理,，落實(shí)環(huán)境執(zhí)法工作,，維護(hù)正常的辦公秩序，確保人員和物質(zhì)器材安全,，防止職務(wù)犯罪,。四是鞏固和深化綜治成果，加大宣傳力度,。結(jié)合政治思想教育,，持之以恒抓好綜治和平安教育，努力使全體干部充分認(rèn)清綜治和平安建設(shè)工作的重要意義和現(xiàn)實(shí)意義,，始終把思想統(tǒng)一到上級(jí)的決策部署上來(lái),，真正做到統(tǒng)一行動(dòng)。認(rèn)真總結(jié)綜治經(jīng)驗(yàn),，建立健全一整套管用的綜治和平安建設(shè)工作制度及長(zhǎng)效機(jī)制,，推進(jìn)綜治和平安建設(shè)工作經(jīng)常化,、制度化,、規(guī)范化。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇六

根據(jù)《馬關(guān)縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)工作檢查的通知》（馬財(cái)秘[20xx]210號(hào)）文件精神,，從今年8月起,，結(jié)合實(shí)際，組織相關(guān)人員對(duì)我院會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為等情況進(jìn)行了自檢自查,，現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：

1、從事會(huì)計(jì)工作的人員是否持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū),；

2,、會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,、行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度,；

3,、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度是否健全；

4,、包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全,、是否得到嚴(yán)格遵守；

5,、會(huì)計(jì)核算是否真實(shí)合法,、信息披露和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是否真實(shí)和完整；

6,、會(huì)計(jì)電算化工作是否規(guī)范、會(huì)計(jì)電子文檔是否健全,；

7,、是否存在會(huì)計(jì)造假及其他違反國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策的行為、

（一）財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況,。

（二）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況,。

根據(jù)我院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,，建立了《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》,、《授權(quán)審批制度》《財(cái)產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度、建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,，加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的'監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生,，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

（三）固定資產(chǎn)管理和使用情況,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇七

尊敬的公司董事會(huì)及主管領(lǐng)導(dǎo):。

(二)審計(jì)依據(jù):我們?cè)趯徲?jì)過(guò)程中按照《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南以及公司內(nèi)部審計(jì)制度的規(guī)定計(jì)劃和實(shí)施本項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作,，并采用了我們認(rèn)為應(yīng)當(dāng)采用的必要的審計(jì)程序,，根據(jù)抽查結(jié)果，我們認(rèn)為,，下列情況應(yīng)當(dāng)予以關(guān)注:,。

(三)審計(jì)結(jié)論:根據(jù)已查明的事實(shí)，對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制所作的評(píng)價(jià);,。

(四)審計(jì)決定:針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題提出的處理,、處罰意見(jiàn);。

(五)審計(jì)建議:針對(duì)以上問(wèn)題,，我們建議:針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題提出的改善經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制的建議,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇八

1.該生在實(shí)習(xí)期間,，態(tài)度極其認(rèn)真，工作積極,、細(xì)心,、踏實(shí)，能虛心接受指導(dǎo);同時(shí)善于思考,，能夠舉一反三,，具有較強(qiáng)地外語(yǔ)溝通能力和溝通技巧，能保質(zhì)保量地完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù);還表現(xiàn)出強(qiáng)烈的敬業(yè)精神和團(tuán)隊(duì)精神,，深厚的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)和良好的專(zhuān)業(yè)知識(shí)水平,，是一位不可多得的人才。

2.該生實(shí)習(xí)期間,工作認(rèn)真,，勤奮好學(xué),，踏實(shí)肯干，在工作中遇到不懂的地方,，能夠虛心向富有經(jīng)驗(yàn)的前輩請(qǐng)教,。對(duì)于別人提出的工作建議，能夠虛心聽(tīng)取,。能夠?qū)⒃趯W(xué)校所學(xué)的知識(shí)靈活應(yīng)用到具體的工作中去,，保質(zhì)保量完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。同時(shí)該生能夠嚴(yán)格遵守我中心的各項(xiàng)規(guī)章制度,，能與同事和睦相處,，表現(xiàn)出較好的團(tuán)隊(duì)合作精神和敬業(yè)精神。

3.表現(xiàn)高度熱忱,，講解鉅細(xì)靡遺,，能兼顧不同程度學(xué)生的需要，亦能根據(jù)學(xué)生反應(yīng)及教師指導(dǎo)調(diào)整板書(shū),、速度,、教學(xué)方式、內(nèi)容……,，努力求得學(xué)生最大利益,。批改作業(yè)認(rèn)真，評(píng)語(yǔ)多樣,、豐富而懇切,。上課秩序掌控得宜，收放自如,，優(yōu)秀穩(wěn)劍發(fā)現(xiàn)問(wèn)題能主動(dòng)提出討論,，討論中自然流露極佳學(xué)養(yǎng)與見(jiàn)識(shí)。

4.該生工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，班主任工作做的扎實(shí),，經(jīng)常深入學(xué)生了解他們的思想和學(xué)習(xí)狀況,，與學(xué)生談心，幫助他們樹(shù)立正確的人生觀和價(jià)值觀,，與學(xué)生交流探討好的學(xué)習(xí)方法,，組織、開(kāi)展各項(xiàng)有益的文體活動(dòng),，深得學(xué)生喜愛(ài),。該生已具備一名優(yōu)秀青年教師的基本素質(zhì)。

5.該生在實(shí)習(xí)期間聽(tīng)課認(rèn)真,，備課仔細(xì),，能夠積極查閱資料，豐富教學(xué)內(nèi)容,。試講勤奮,，授課大方，表達(dá)流利,，教態(tài)自然,，能較熟練地運(yùn)用現(xiàn)有教學(xué)設(shè)備,，采用多種教學(xué)手段促使學(xué)生思考,。課堂民-主又不失紀(jì)律性,，深受學(xué)生喜愛(ài),。該生已具備一名合格青年教師的基本素質(zhì),。

出處 www.sevw.cn

6.該實(shí)習(xí)生實(shí)習(xí)期間認(rèn)真負(fù)責(zé),，能獨(dú)立處理教材,，備課完整,。課堂教學(xué)組織嚴(yán)密,，應(yīng)變能力強(qiáng)，能根據(jù)學(xué)生反應(yīng)及教師指導(dǎo)調(diào)整板書(shū),、內(nèi)容,，教態(tài)自然，優(yōu)秀穩(wěn)劍批改作業(yè)仔細(xì),、正確,，并能注意學(xué)生共同的錯(cuò)誤，晚自修期間能下班輔導(dǎo),，具備了一個(gè)教師應(yīng)有的素質(zhì),。經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)擔(dān)任助理班主任,，使我們認(rèn)識(shí)到班主任工作的重要和辛苦,，也了解和積累了一些班主任工作的方法和經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)與學(xué)生的接觸,，對(duì)現(xiàn)今中學(xué)生的思想和觀念有了進(jìn)一步的了解和體會(huì),，對(duì)今后從事教師工作有很大的幫助,。

7.某某同學(xué)在實(shí)習(xí)期間能夠認(rèn)真遵守實(shí)習(xí)生守則，工作較為負(fù)責(zé),，在實(shí)習(xí)主,、副班工作中取得了較好的效果年實(shí)習(xí)指導(dǎo)老師評(píng)語(yǔ)年實(shí)習(xí)指導(dǎo)老師評(píng)語(yǔ)。能夠認(rèn)真制訂活動(dòng)計(jì)劃,，主動(dòng)向指導(dǎo)老師請(qǐng)教,，認(rèn)真制作各類(lèi)教學(xué)具投放于區(qū)域活動(dòng)中，盡力做好課前準(zhǔn)備,，認(rèn)真地組織好同學(xué)們的一日活動(dòng),，基本達(dá)到教學(xué)目標(biāo)。實(shí)習(xí)副班工作時(shí),，能配合主班老師做好課前準(zhǔn)備及課程活動(dòng)的配合指導(dǎo),，做好同學(xué)們一日的工作，有較強(qiáng)的協(xié)作能力,，與同學(xué)也能建立較為融洽的師生關(guān)系,，希望今后能再接再厲，繼續(xù)進(jìn)步!

8.表現(xiàn)高度熱忱,，講解鉅細(xì)靡遺,，能兼顧不同程度學(xué)生的需要，亦能根據(jù)學(xué)生反應(yīng)及教師指導(dǎo)調(diào)整板書(shū),、速度,、教學(xué)方式、內(nèi)容……,，努力求得學(xué)生最大利益,。批改作業(yè)認(rèn)真，評(píng)語(yǔ)多樣,、豐富而懇切,。上課秩序掌控得宜，收放自如,，優(yōu)秀穩(wěn)健,。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題能主動(dòng)提出討論，討論中自然流露極佳學(xué)養(yǎng)與見(jiàn)識(shí),。

9.該實(shí)習(xí)生實(shí)習(xí)期間認(rèn)真負(fù)責(zé),，能獨(dú)立處理教材，備課完整,。課堂教學(xué)組織嚴(yán)密,，應(yīng)變能力強(qiáng)，能根據(jù)學(xué)生反應(yīng)及教師指導(dǎo)調(diào)整板書(shū)、內(nèi)容,，教態(tài)自然,，優(yōu)秀穩(wěn)健。批改作業(yè)仔細(xì),、正確,，并能注意學(xué)生共同的錯(cuò)誤，晚自修期間能下班輔導(dǎo),，具備了一個(gè)教師應(yīng)有的素質(zhì),。經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)擔(dān)任助理班主任,，使我們認(rèn)識(shí)到班主任工作的重要和辛苦,，也了解和積累了一些班主任工作的方法和經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)與學(xué)生的接觸,，對(duì)現(xiàn)今中學(xué)生的思想和觀念有了進(jìn)一步的了解和體會(huì),，對(duì)今后從事教師工作有很大的幫助。

10.在實(shí)習(xí)期間,，該同志總體表現(xiàn)優(yōu)秀,，遵守學(xué)校的規(guī)章制度，服從分配,，聽(tīng)從安排,。為人謙虛、認(rèn)真,、勤奮好學(xué)，刻苦鉆研業(yè)務(wù),。尊敬指導(dǎo)教師及實(shí)習(xí)單位人員,。經(jīng)過(guò)(多長(zhǎng)時(shí)間)的學(xué)習(xí)、實(shí)踐和鍛煉,，能將所學(xué)理論指導(dǎo)實(shí)際工作,，善于思考，舉一反三,?？偟膩?lái)說(shuō)，經(jīng)過(guò)實(shí)習(xí)期間的工作和學(xué)習(xí),，該同學(xué)基本上完成了單位交給的各項(xiàng)任務(wù),，綜合素質(zhì)得到較大提高，達(dá)到了實(shí)習(xí)的目的,。

11.該同志實(shí)習(xí)期間工作認(rèn)真,，勤奮好學(xué)，踏實(shí)肯干，在工作中遇到不懂的地方,，能夠虛心向富有經(jīng)驗(yàn)的前輩請(qǐng)教,，善于思考，能夠舉一反三,。對(duì)于別人提出的工作建議,，可以虛心聽(tīng)齲在時(shí)間緊迫的情況下，加時(shí)加班完成任務(wù),。能夠?qū)⒃趯W(xué)校所學(xué)的知識(shí)靈活應(yīng)用到具體的工作中去,，保質(zhì)保量完成工作任務(wù)。同時(shí),，該學(xué)生嚴(yán)格遵守我公司的各項(xiàng)規(guī)章制度,，實(shí)習(xí)期間，未曾出現(xiàn)過(guò)無(wú)故缺勤,，遲到早退現(xiàn)象,，并能與公司同事和睦相處，與其一同工作的員工都對(duì)該學(xué)生的表現(xiàn)予以肯定,。

12.該實(shí)習(xí)生在實(shí)習(xí)期間,，表現(xiàn)出強(qiáng)烈的敬業(yè)精神，深厚的專(zhuān)業(yè)思想和良好的師德,。實(shí)習(xí)態(tài)度極其認(rèn)真,，工作積極、細(xì)心,、踏實(shí),，能虛心接受指導(dǎo)，較好地掌握運(yùn)用管理方法與技巧,。我們一起起早貪黑,，全身心投入班級(jí)管理。能較快地熟悉班情,，獨(dú)立妥善處理班級(jí)日常事物,。熱愛(ài)學(xué)生、關(guān)心學(xué)生,，特別注意了學(xué)生的個(gè)別教育,，效果良好，班級(jí)各項(xiàng)考核均居年級(jí)首位,。因此深受學(xué)生愛(ài)戴,。被師生一致認(rèn)為是一位非常優(yōu)秀的實(shí)習(xí)班主任。

13.該生在我校實(shí)習(xí)期間,，工作認(rèn)真,、積極,，教育教學(xué)態(tài)度較好，表現(xiàn)高度熱忱,，講解鉅細(xì)靡遺,，能兼顧不同程度學(xué)生的需要，亦能根據(jù)學(xué)生反應(yīng)及教師指導(dǎo)調(diào)整板書(shū),、速度,、教學(xué)方式、內(nèi)容……,，努力求得學(xué)生最大利益,。能夠與廣大學(xué)生融合在一起，在教育過(guò)程中善于進(jìn)行情感教育和愛(ài)國(guó)主義教育,。批改作業(yè)認(rèn)真,，評(píng)語(yǔ)多樣、豐富而懇切,。優(yōu)秀穩(wěn)健,。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題能主動(dòng)提出討論能夠與學(xué)生溝通，討論中自然流露極佳學(xué)養(yǎng)與見(jiàn)識(shí),。

14.該生綜合素質(zhì)較好,，業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)，政治表現(xiàn)良好,，法紀(jì)觀念充實(shí),，服從安排聽(tīng)指揮，與同事友好相處,，短短實(shí)踐工作期間,，能夠做到愛(ài)崗敬業(yè)，認(rèn)真負(fù)責(zé),，相信會(huì)在今后的工作中取得出色的成績(jī),。希望繼續(xù)積極參加各種社會(huì)活動(dòng)，不斷總結(jié)提高,，為畢業(yè)后投身祖國(guó)建設(shè)打下扎實(shí)基礎(chǔ),。

15.xx謙虛謹(jǐn)慎,，勤奮好學(xué),。注重理論和實(shí)踐相結(jié)合，將大學(xué)所學(xué)的課堂知識(shí)能有效地運(yùn)用于實(shí)際工作中,，認(rèn)真聽(tīng)取老同志的指導(dǎo),，對(duì)于別人提出的工作建議，可以虛心聽(tīng)取,。表現(xiàn)出較強(qiáng)的求知欲,，并能夠仔細(xì)觀察,、切身體驗(yàn)、獨(dú)立思考,、綜合分析,，靈活運(yùn)用自己的知識(shí)解決工作中遇到的實(shí)際困難。

16.xxx同學(xué)在我單位實(shí)習(xí)期間,，能夠做到服從領(lǐng)導(dǎo)指揮,，團(tuán)結(jié)同事，不怕苦不怕累,，將學(xué)校所學(xué)到的知識(shí)技能運(yùn)用到實(shí)際工作當(dāng)中,。

17.xx踏實(shí)肯干，吃苦耐勞,。有創(chuàng)造性,、建設(shè)性地獨(dú)立開(kāi)展工作的思維;具有一定的開(kāi)拓和創(chuàng)新精神，接受新事物較快,，涉獵面較寬,，在工程計(jì)算領(lǐng)域不斷地探索，有自己的思路和設(shè)想,。能夠做到服從指揮,，認(rèn)真敬業(yè)，工作責(zé)任心強(qiáng),，工作效率高,，執(zhí)行公司指令堅(jiān)決。在時(shí)間緊迫的情況下,，加時(shí)加班,、保質(zhì)保量完成工作任務(wù)，受到大家一致贊揚(yáng),。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇九

我公司針對(duì)《關(guān)于開(kāi)展加強(qiáng)企業(yè)基礎(chǔ)管理,、提升企業(yè)監(jiān)督水平活動(dòng)的通知》其中關(guān)于20xx年審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的共性及典型問(wèn)題（共49條），對(duì)公司內(nèi)部相關(guān)部門(mén)進(jìn)行了自查,，內(nèi)容如下：

公司銷(xiāo)售處嚴(yán)格遵守股份公司相關(guān)部門(mén)及內(nèi)蒙古大區(qū)關(guān)于銷(xiāo)售管理的各項(xiàng)政策及相關(guān)規(guī)定,，基本上未出現(xiàn)違規(guī)違法情況。并且在以后的銷(xiāo)售過(guò)程中阿旗銷(xiāo)售處將更加嚴(yán)格的遵守股份公司及公司大區(qū)的規(guī)定,。

（一）,、供應(yīng)商的選擇。

1,、設(shè)備部對(duì)所采購(gòu)的相關(guān)備品備件,，具備原廠家采購(gòu)要求的無(wú)特殊情況（無(wú)總部戰(zhàn)略招標(biāo)的），為保證設(shè)備及備件的一致性均從原廠家直接采購(gòu),，避免中間商參與,，有效控制采購(gòu)成本,。除特殊情況，標(biāo)的價(jià)值不高從中間商購(gòu)買(mǎi),，價(jià)格基本與原廠家價(jià)格持平或無(wú)重大偏差,。總部給予提供中標(biāo)單位的,，我部門(mén)嚴(yán)格按照總部提供的招標(biāo)參考價(jià)格及供應(yīng)商名單,，針對(duì)自身實(shí)際工礦使用條件進(jìn)行選擇供應(yīng)商。比如長(zhǎng)城合成油,，我部門(mén)嚴(yán)格按照總部要求從遵化潤(rùn)滑油銷(xiāo)售有限公司購(gòu)買(mǎi),，價(jià)格執(zhí)行統(tǒng)一招標(biāo)價(jià)格，附有供應(yīng)商報(bào)價(jià)單,。部分礦山用油及車(chē)用油,，因總部無(wú)招標(biāo)、零星采購(gòu),，由我部門(mén)自行采購(gòu),，進(jìn)行尋比價(jià)購(gòu)買(mǎi)。在購(gòu)買(mǎi)過(guò)程中穩(wěn)定現(xiàn)有的供應(yīng)商,，爭(zhēng)取在以后的采購(gòu)過(guò)程中努力控制采購(gòu)成本,。

2、設(shè)備部對(duì)大額,、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的備品,、備件進(jìn)行招標(biāo)，根據(jù)附近供應(yīng)商加工能力,、供貨能力圈定供應(yīng)商范圍,，基本保持同等水平,，比如托輥,、滾筒招標(biāo)，水泥散裝罐招標(biāo),，都嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)規(guī)范及招標(biāo)指導(dǎo)辦法執(zhí)行,，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)委單獨(dú)賦分及主任評(píng)委審核（部門(mén)及審計(jì)均對(duì)招標(biāo)材料及賦分結(jié)果進(jìn)行存檔）。因?qū)嶋H采購(gòu)過(guò)程中對(duì)于部分備品備件無(wú)統(tǒng)一招標(biāo)范圍,，零星采購(gòu)及緊急采購(gòu)的備品備件無(wú)招標(biāo),，在以后采購(gòu)過(guò)程中,，盡量對(duì)范圍統(tǒng)一的、不需要緊急采購(gòu)的備品備件進(jìn)行招標(biāo),！

3,、我部門(mén)所進(jìn)行的備品備件尋比價(jià)都盡量統(tǒng)一在相同品牌,，稅率及供貨周期,，付款方式統(tǒng)一，個(gè)別沒(méi)有標(biāo)明的在此次整改之際堅(jiān)決杜絕,。

4,、部分通用的備品備件在不能確定價(jià)格范疇的情況下，我部門(mén)盡量詢(xún)問(wèn)相關(guān)子公司的價(jià)格,，爭(zhēng)取做到持平或略低于其他子公司的采購(gòu)價(jià)格,，并作參考。比如板式冷卻器,、錨固件的采購(gòu)等都不高于其他子公司的采購(gòu)價(jià)格,。

整改措施：

1、嚴(yán)格執(zhí)行總部戰(zhàn)略招標(biāo)的結(jié)果,，依據(jù)我公司設(shè)備現(xiàn)狀合理選擇中標(biāo)供應(yīng)商,。

2、備件采購(gòu)盡量由原廠家直接購(gòu)買(mǎi),，在保證設(shè)備及備件的一致性的同時(shí),，也減少中間供應(yīng)商的參與。

3,、通用備件在我公司所處的特殊地理位臵的'情況下,，根據(jù)近幾年的供應(yīng)商供貨能力等綜合因素，圈定優(yōu)秀,、穩(wěn)定,、可靠的供應(yīng)商，并努力發(fā)展新入圍供應(yīng)商,，形成通用備件的供應(yīng)梯隊(duì),，并對(duì)穩(wěn)定供應(yīng)關(guān)系的供應(yīng)商進(jìn)行半年或季度考核，及時(shí)考察新入圍供應(yīng)商,，嚴(yán)格界定新入圍供應(yīng)商的條件,。

（二）、供應(yīng)商的管理,。

1,、對(duì)于長(zhǎng)期供貨的供應(yīng)商極少數(shù)存在檔案不全。

2,、部分供應(yīng)商缺少定期評(píng)價(jià),。

整改措施：

1,、設(shè)備部將借著此次自查機(jī)會(huì)，重新梳理供應(yīng)商檔案,，爭(zhēng)取在本年度5月30日之前做到供應(yīng)商檔案的健全,、合理。

2,、對(duì)于缺少供應(yīng)商評(píng)價(jià)的我部門(mén)將在本年度5月30日之前補(bǔ)充,，完善。

（三）,、合同履行,。

1、合同條款表達(dá)存在異議及糾紛,。

2,、少數(shù)合同無(wú)簽字蓋章。

3,、相關(guān)備品備件缺少檢斤,。

整改措施：

1、對(duì)于合同條款表達(dá)異議及糾紛的合同,，我部門(mén)將所簽訂的合同按照審計(jì)部門(mén)提供的合同樣本草擬,，簽訂。如有表達(dá)不嚴(yán)密的條款,，我部門(mén)將及時(shí)與審計(jì)部門(mén)溝通,，完善。

2,、嚴(yán)格執(zhí)行“委托代理人簽字并蓋章生效”條款,。

3、重要備件做好檢斤及抽檢,，并在以后的工作中,，對(duì)于需要檢斤及抽檢的備件會(huì)同相關(guān)工程師及委托驗(yàn)收結(jié)果形成書(shū)面驗(yàn)收單，交由庫(kù)房保管員存檔,。

（四）,、發(fā)票管理。

1,、發(fā)票入賬不及時(shí),。

2、發(fā)票管理混亂,。

整改措施：

1,、對(duì)于當(dāng)月可以履行的發(fā)票一定及時(shí)催辦，入庫(kù)。

2,、嚴(yán)格約定發(fā)票類(lèi)別及稅率要求,。

（五）、入庫(kù)管理,。

1、入庫(kù)不及時(shí),。

2,、庫(kù)管員缺少合同對(duì)照無(wú)法驗(yàn)收。

整改措施：

1,、及時(shí)簽訂合同,，如無(wú)特殊使用要求及時(shí)間要求的，應(yīng)簽訂完合同以后再備件入庫(kù),，時(shí)間上有特殊要求的備件,，合同無(wú)法及時(shí)形成的，應(yīng)健全書(shū)面緊急采購(gòu)計(jì)劃,，并將緊急采購(gòu)計(jì)劃交由庫(kù)房庫(kù)管員,，讓庫(kù)管員做到知情。

2,、以后健全入庫(kù)對(duì)照制度,，即采購(gòu)員持合同與庫(kù)管員當(dāng)面驗(yàn)收，驗(yàn)收完畢及時(shí)入庫(kù),，爭(zhēng)取品牌,、配臵與合同及使用要求相符。

1,、emes物流平臺(tái)信息,。

公司建立物流系統(tǒng)的起始時(shí)間為20xx年6月，平臺(tái)經(jīng)過(guò)兩年時(shí)間的運(yùn)行,，存在以下問(wèn)題：

（1）大宗采購(gòu)員界面,，20xx年簽訂的合同結(jié)束，平臺(tái)信息沒(méi)有及時(shí)清除處理,。

（2）輔材采購(gòu)員采購(gòu)界面存在平臺(tái)合同編號(hào)錄入混亂等情況,。

（3）計(jì)劃核算員的需求計(jì)劃審批界面有少部分應(yīng)退回，未及時(shí)處理的情況,，收發(fā)存界面有科目類(lèi)別賬面出現(xiàn)負(fù)數(shù)等待網(wǎng)絡(luò)管理員處理,。以及平臺(tái)有自身數(shù)據(jù)不能及時(shí)上材料明細(xì)賬等平臺(tái)自身系統(tǒng)問(wèn)題待處理。

整改措施：

由計(jì)劃員與網(wǎng)絡(luò)管理員于5月底對(duì)各個(gè)崗位物資平臺(tái)進(jìn)行維護(hù),，包括需求計(jì)劃,、采購(gòu)任務(wù)、庫(kù)管員實(shí)物入庫(kù)界面，進(jìn)行詳細(xì)的跟蹤,，并對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的環(huán)節(jié),，協(xié)同網(wǎng)絡(luò)管理員及時(shí)處理，保證物資工作的暢通,。

2,、市場(chǎng)資源考察和調(diào)研。

20xx年的考察工作不夠全面具體,，沒(méi)有形成定期的書(shū)面考察報(bào)告,，實(shí)地考察過(guò)于狹隘，沒(méi)有對(duì)周邊區(qū)域半徑內(nèi)所有可替代資源進(jìn)行具體的詳查,，沒(méi)有全面,、準(zhǔn)確掌握資源分布狀況和資源地信息，沒(méi)有礦產(chǎn)資源分布圖,。

整改措施：

采購(gòu)區(qū)域半徑內(nèi)資源分布圖,，此項(xiàng)工作在5月底之前完成。

3,、供應(yīng)商的選擇和合同管理,。

（1）20xx年合作的大宗和輔材供應(yīng)商進(jìn)行合同檢查，大宗煤炭大宗輔材全年都進(jìn)行的招標(biāo),，合同條款依據(jù)大區(qū)要求統(tǒng)一化,，招標(biāo)程序合理。

（2）對(duì)供應(yīng)商的準(zhǔn)入沒(méi)有進(jìn)行嚴(yán)格管理,，部分合作的供應(yīng)商資質(zhì)已過(guò)期,，并沒(méi)有及時(shí)更新，對(duì)供應(yīng)商沒(méi)有定期的進(jìn)行評(píng)價(jià),。

（3）輔材采購(gòu)合同詢(xún)比價(jià)存在格式不統(tǒng)一,，比價(jià)單有的沒(méi)有稅率，供應(yīng)商檔案存在資料不健全,、不完整等情況,。對(duì)簽訂的合同，沒(méi)有及時(shí)錄入合同檔案,，錄入信息,，合同檔案管理有待提高。

整改措施：

（1）因公司預(yù)計(jì)20xx年4月中旬點(diǎn)火生產(chǎn),，3月21日,，物資部組織由總部運(yùn)行管控部、招標(biāo)辦,、大區(qū)物資部,、審計(jì)部、公司領(lǐng)導(dǎo)參加的大宗原燃材料招標(biāo)會(huì)。并制定進(jìn)行每月原燃材料的議價(jià),，以降低生產(chǎn)成本,，輔材依據(jù)大區(qū)合同的審批流程和比價(jià)表，并不斷地完善學(xué)習(xí),，加強(qiáng)合同的制定,、審批、檔案管理等相關(guān)的流程規(guī)定,。

（2）進(jìn)一步捋順基礎(chǔ)管理工作,，加強(qiáng)檔案管理，擬在4月底之前對(duì)物資基礎(chǔ)管理進(jìn)行自查,、整改,。

4,、計(jì)劃與核算管理,。

的不做合同訂單，暫估入庫(kù)時(shí)間超過(guò)三月以上未開(kāi)發(fā)票辦理入庫(kù)的情形,，個(gè)別入庫(kù)時(shí)間與發(fā)票時(shí)間間隔太大,，發(fā)票手續(xù)在采購(gòu)員手中滯留時(shí)間較長(zhǎng)。

整改措施：

規(guī)范需求計(jì)劃審批流程,、定期催促各部門(mén)經(jīng)濟(jì)管理員申報(bào)月度計(jì)劃,，避免緊急計(jì)劃的增加。核算員對(duì)入庫(kù)界面每月進(jìn)行整理,，對(duì)超過(guò)三個(gè)月的暫估入庫(kù)單,，由核算員提出，采購(gòu)員寫(xiě)出書(shū)面的原因,，對(duì)不符合情況的進(jìn)行部門(mén)考核,，以減少發(fā)票在采購(gòu)員手里滯留和采購(gòu)工作的滯后的情況。制定嚴(yán)格的考核措施,。最大限度杜絕發(fā)票過(guò)期的嚴(yán)重工作錯(cuò)誤,。完善采購(gòu)員的采購(gòu)工作。

5,、廢舊物資管理和庫(kù)房管理,。

（1）廢舊物資的處理已按照《廢舊物資管理規(guī)定》執(zhí)行，履行了招標(biāo)程序,，中標(biāo)單位經(jīng)評(píng)委公開(kāi)討論,，符合廢舊物資的處理規(guī)定。存在問(wèn)題是沒(méi)有形成廢舊物資檔案,。

（2）庫(kù)房管理方面,，20xx年全年有個(gè)別月份未進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，只是季度、半年度,、年末的盤(pán)點(diǎn),，盤(pán)點(diǎn)表存在沒(méi)有頁(yè)碼、總頁(yè)數(shù),、未加蓋騎縫章等現(xiàn)象,。

（3）有少量因檢修期出現(xiàn)的白條抵庫(kù)現(xiàn)象，庫(kù)房存有帳外物資,，帳外物資出庫(kù)未登記盤(pán)盈出庫(kù)臺(tái)賬,。庫(kù)管員入庫(kù)，只根據(jù)供貨商提供的到貨單辦理實(shí)物入庫(kù),，未與采購(gòu)合同核對(duì),。

整改措施：

（1）對(duì)庫(kù)房實(shí)行部門(mén)月月盤(pán)點(diǎn)，和財(cái)務(wù),、審計(jì)進(jìn)行季度,、半年。

度,、年末的集中盤(pán)點(diǎn),。做到賬賬相符，帳物相符,。

（2）監(jiān)督庫(kù)管員實(shí)物入庫(kù)程序，做到貨到及辦理入庫(kù),，申報(bào)部門(mén)、采購(gòu)員,、庫(kù)管員三方貨物驗(yàn)收手續(xù)，杜絕白條抵庫(kù)的現(xiàn)象發(fā)生,。

（3）對(duì)物資擺放做到合理分類(lèi),，需求計(jì)劃下達(dá)的同時(shí)核對(duì)庫(kù)房庫(kù)存物資,，避免積壓庫(kù)存,，常用的物資制定合理庫(kù)存,。針對(duì)庫(kù)房出庫(kù)手續(xù)嚴(yán)格把關(guān),。

（4）建立廢舊物資臺(tái)賬,，加強(qiáng)廢舊物資的管理工作,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十

根據(jù)市委組織部,、市人社局,、市監(jiān)察局,、市編辦,、市財(cái)政局、市公安局《關(guān)于開(kāi)展萍鄉(xiāng)市20xx年清理整治“吃空餉”工作的通知》,、縣委辦公室,、縣政府辦公室下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步做好清理整治“吃空餉”工作的通知》（蘆辦字〔20xx〕53號(hào)）文件精神,，我局扎實(shí)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)治理工作，整個(gè)清理工作嚴(yán)密把關(guān),，不漏任一環(huán)節(jié),，順利完成自查自糾階段工作任務(wù),，現(xiàn)將工作開(kāi)展情況報(bào)告如下,。

一,、開(kāi)展學(xué)習(xí)動(dòng)員和宣傳教育,。

我局及時(shí)組織召開(kāi)黨員會(huì)議和全體干部職工會(huì)議,，認(rèn)真學(xué)習(xí)全縣開(kāi)展財(cái)政供養(yǎng)人員“吃空餉”問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理的有關(guān)通知,，《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》文件精神,，積極宣傳動(dòng)員，采取適當(dāng)渠道和方式,，給每位干部職工講清政策,，做到人人皆知,，使全體干部職工充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)治理工作的重要意義,，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)參與,、支持,、配合專(zhuān)項(xiàng)治理工作的自學(xué)性和主動(dòng)性,，營(yíng)造一個(gè)良好的輿論氛圍,。

二,、成立機(jī)構(gòu),，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),。

為了確保自查自糾工作順利實(shí)施,，我局成立了由黨組書(shū)記,、局長(zhǎng)李忠生為組長(zhǎng),，黨組成員,、副局長(zhǎng)林建華,、胡勝梅、文物管理局局長(zhǎng)龍成前,、文化館館長(zhǎng)潘英為副組長(zhǎng),，辦公室主任為成員的財(cái)政供養(yǎng)人員“吃空餉”問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組,，自查清理工作由一把手負(fù)責(zé)牽頭,，副組長(zhǎng)安排,，辦公室組織實(shí)施。局屬各單位,、各股室主要負(fù)責(zé)人做好工作的協(xié)調(diào)配合。

三,、嚴(yán)格把關(guān)，排查清理對(duì)象,。

辦公室按照清理對(duì)象，對(duì)照編制大,，每位干部職工的工資表,、在崗人員名冊(cè),、考勤記錄等嚴(yán)格把關(guān)，存在漏洞和有問(wèn)題的環(huán)節(jié),，嚴(yán)肅清查，做到不遺留任何角落,。依照“五查三對(duì)照”，即查每個(gè)人的身份,、查調(diào)入調(diào)出關(guān)系、查工資底冊(cè),、查手續(xù),、查在崗情況；身份證與本人檔案照片對(duì)照,，工資審批手續(xù)與工資底冊(cè)對(duì)照，在崗情況與職工反映對(duì)照。

四,、扎實(shí)開(kāi)展自查,，確保工作實(shí)效,。

通過(guò)這一階段自查自糾工作的大力開(kāi)展,，我局按照清理要求和任務(wù)分工認(rèn)真清查,，全局（含文化館,、圖書(shū)館）無(wú)一“吃空餉”人員,，無(wú)一違規(guī)人員,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十一

×××股份有限公司：

我們接受委托,，對(duì)××股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)貴公司)以12月31日為基準(zhǔn)日的清產(chǎn)核資的相關(guān)資料進(jìn)行了審查核實(shí),，貴公司的責(zé)任是建立健全內(nèi)部控制制度，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整,，保證會(huì)計(jì)資料和清產(chǎn)核資資料的真實(shí),、合法和完整。我們的責(zé)任是在貴公司資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上,，對(duì)貴公司查出的各項(xiàng)資產(chǎn)損失及申報(bào)待銷(xiāo)凈損失的處理預(yù)案的真實(shí)性、合理性發(fā)表意見(jiàn),。在審計(jì)過(guò)程中，我們本著獨(dú)立,、客觀,、公正和科學(xué)的原則，實(shí)施了包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持各項(xiàng)資產(chǎn)損失金額和披露的證據(jù)以及評(píng)價(jià)各項(xiàng)資產(chǎn)損失的整體反映等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序,，核查了以月31日為基準(zhǔn)日的資產(chǎn),、負(fù)債和所有者權(quán)益,。我們相信,，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)?，F(xiàn)將清查核實(shí)情況及結(jié)果報(bào)告如下：

(一)法規(guī)依據(jù),。

(二)行為依據(jù),。

1,、2003年8月19日國(guó)資評(píng)價(jià)〔2003〕45號(hào)文件《關(guān)于做好執(zhí)行工作的通知》;2,、2003年9月2日國(guó)資評(píng)價(jià)〔2003〕58號(hào)文件《關(guān)于印發(fā)中央企業(yè)清產(chǎn)核資工作方案的通知》;3,、××××年××月××日××部門(mén)×××號(hào)文件《關(guān)于同意××公司×××子公司以賬面數(shù)作為清產(chǎn)核資工作的結(jié)果函》;4,、××公司函〔2003〕236號(hào)《關(guān)于印發(fā)的通知》5,、清產(chǎn)核資中咨詢(xún)服務(wù)、經(jīng)濟(jì)鑒證和專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)的業(yè)務(wù)約定書(shū),。

1,、工作基準(zhǔn)日：2003年12月31日,。

2、工作起止日期：×××年××月××日,。

3、具體實(shí)施情況：(1)協(xié)助貴公司根據(jù)國(guó)資委,、財(cái)政部相關(guān)文件編制此次清產(chǎn)核資的《工作手冊(cè)》;(2)培訓(xùn)參加專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的相關(guān)人員，協(xié)助貴公司做清產(chǎn)核資基礎(chǔ)工作;(3)對(duì)貴公司企業(yè)清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日的原會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審計(jì),，以保證貴公司清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日賬面數(shù)的準(zhǔn)確;(4)核對(duì),、詢(xún)證,、查實(shí)貴公司債權(quán),、債務(wù),，監(jiān)盤(pán)貴公司現(xiàn)金和抽查存貨;(5)勘察,、抽查貴公司固定資產(chǎn)并驗(yàn)證其產(chǎn)權(quán);(6)協(xié)助貴公司按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和清產(chǎn)核資的要求調(diào)整有關(guān)賬項(xiàng),，計(jì)算執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》所帶來(lái)的損失;(7)按照根據(jù)清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定,，對(duì)貴公司清理出的有關(guān)資產(chǎn)盤(pán)盈、資產(chǎn)損失及資金掛賬進(jìn)行核實(shí),、鑒證;(8)協(xié)助貴公司按照國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有關(guān)資金核實(shí)批復(fù)文件、以及國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度有關(guān)規(guī)定,，調(diào)整賬務(wù)。(9)協(xié)助貴公司編制清產(chǎn)核資后的企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表,。

1,、申報(bào)處理資產(chǎn)損失情況在此次清產(chǎn)核資過(guò)程中,，貴公司共計(jì)清理出資產(chǎn)損失總額(盈虧相抵后)為××××元。其中按原制度清查的資產(chǎn)損失共××筆,，金額××××元;按《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》清查預(yù)計(jì)的'資產(chǎn)損失共××筆，金額××××元,。

2、經(jīng)我所審核確認(rèn)的資產(chǎn)損失經(jīng)我所審核確認(rèn)符合清產(chǎn)核資申報(bào)條件的資產(chǎn)損失共××筆,，金額××××元。其中按原制度的資產(chǎn)損失共××筆,，金額××××元;按《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》清查預(yù)計(jì)的資產(chǎn)損失共××筆，金額××××元,。

1、申報(bào)待核銷(xiāo)凈損失的處理,。

預(yù)案經(jīng)我們審核確認(rèn)貴公司清查的資產(chǎn)損失和資金掛賬凈額為金額××××元,，其中××××損失掛賬凈額×××元自列損益,，其余××××元申報(bào)核減所有者權(quán)益,，具體處理方法如下：(1)核減未分配利潤(rùn)××××元;(2)核減盈余公積-公益金××××元;(3)核減盈余公積-公積金××××元;(4)核減資本公積××××元;(5)核減實(shí)收資本××××元;經(jīng)我們審核確認(rèn)貴公司按《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》確定的預(yù)計(jì)損失合計(jì)××××元,。擬建議轉(zhuǎn)入企業(yè)期初未分配利潤(rùn)××××元,，并作為各項(xiàng)資產(chǎn)減值的期初數(shù),，其中：(1)應(yīng)收帳款預(yù)計(jì)損失××××元;(2)短期投資預(yù)計(jì)損失××××元;(3)存貨預(yù)計(jì)損失××××元;(4)長(zhǎng)期股權(quán)投資預(yù)計(jì)損失××××元;(5)固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失××××元;(6)在建工程預(yù)計(jì)損失××××元;(7)無(wú)形資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失××××元;(8)長(zhǎng)期債權(quán)投資預(yù)計(jì)損失××××元;(9)其他資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失××××元,。

2,、審計(jì)意見(jiàn)批復(fù)后所有者權(quán)益的變化情況上述申報(bào)資產(chǎn)損失如得到批復(fù)后,，××××公司的所有者權(quán)益將為××××元,，其中實(shí)收資本××××元,、資本公積××××元、盈余公積××××元,、未分配利潤(rùn)×××元。

我們認(rèn)為,，貴公司的清產(chǎn)核資工作是依據(jù)國(guó)資委及財(cái)政部相關(guān)文件執(zhí)行的,，申報(bào)的報(bào)表及相關(guān)資料真實(shí)可信,，各報(bào)表數(shù)據(jù)間勾稽關(guān)系正確,，可以作為資產(chǎn)管理部門(mén)審批的依據(jù),。

六,、申報(bào)處理資產(chǎn)損失原因分析,。

七,、重大事項(xiàng)說(shuō)明,。

1,、×××公司所屬子公司根據(jù)清產(chǎn)核資政策可以不列入?yún)⒓忧瀹a(chǎn)核資工作范圍,，直接以×××公司賬面數(shù)作為×××公司清產(chǎn)核資工作結(jié)果需要進(jìn)行特別說(shuō)明;2,、×××公司所屬子公司由于特殊原因不能參加清產(chǎn)核資工作范圍，經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)直接以×××公司賬面數(shù)作為××××公司清產(chǎn)核資工作結(jié)果需要進(jìn)行特別說(shuō)明;3,、在清產(chǎn)核資專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的有可能對(duì)×××公司損失及掛賬的認(rèn)定產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng);4、在清產(chǎn)核資專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)掛賬中發(fā)現(xiàn)的×××公司重大資產(chǎn)和財(cái)務(wù)問(wèn)題以及向×××公司提出的有關(guān)改進(jìn)建議;5,、在清產(chǎn)核資工程中對(duì)×××公司賬面價(jià)值和實(shí)際價(jià)值背離較大的主要固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)重新估價(jià);6,、注冊(cè)會(huì)計(jì)師認(rèn)為需要說(shuō)明的其他重大事項(xiàng),。

八,、內(nèi)部控制的審核情況(對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制制度的完整性,、適用性,、有效性以及執(zhí)行情況發(fā)表意見(jiàn)),。

九,、報(bào)告使用范圍,。

以上清產(chǎn)核資審計(jì)報(bào)告僅供國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)審批,、×××公司主管部門(mén)審查清產(chǎn)核資結(jié)果和檢測(cè)清產(chǎn)核資中介機(jī)構(gòu)之用,，非法律,、行政法規(guī)規(guī)定，報(bào)告的全部或部分內(nèi)容不得提供給其他任何單位和個(gè)人,，不得見(jiàn)諸于公開(kāi)媒體。

附件：1,、損失掛賬分項(xiàng)明細(xì)表;2,、損失掛賬申報(bào)核銷(xiāo)項(xiàng)目審核說(shuō)明;3,、損失掛賬的證明材料;4、主審會(huì)計(jì)師的資質(zhì)證明和中介機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;5,、其他有關(guān)材料。

××××?xí)?jì)師事務(wù)所(簽章),。

中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

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教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十二

根據(jù)你局《關(guān)于開(kāi)展事業(yè)單位崗位管理檢查評(píng)估工作的通知》(?201x?號(hào))文件要求,，我單位自x月xx日以來(lái)，嚴(yán)格對(duì)照考核內(nèi)容對(duì)本單位崗位管理,、人員聘用工作情況進(jìn)行自檢自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一,、崗位管理制度方面,。

我單位崗位共有行政編制xx個(gè),，在編在職人員xx名,，比核定的編制少x名。管理制度建立和崗位管理機(jī)制運(yùn)行情況很好,，其中管理崗位xx個(gè)：五級(jí)職員崗位x個(gè)、六級(jí)職員崗位x個(gè),、七級(jí)職員崗位x個(gè),、八級(jí)職員崗位x個(gè),、九級(jí)職員崗位x個(gè),。設(shè)置專(zhuān)業(yè)技術(shù)崗位x個(gè),，實(shí)際聘用x人,，并未設(shè)置工勤技能崗位,。我單位亦不存在違反國(guó)家,、省有關(guān)崗位設(shè)置政策,、答復(fù)口徑設(shè)置崗位的問(wèn)題,。同時(shí),，認(rèn)真及時(shí)執(zhí)行上級(jí)研究決定的機(jī)構(gòu)編制事項(xiàng),，沒(méi)有違反管理權(quán)限和程序設(shè)立機(jī)構(gòu)，沒(méi)有擅自增加編制和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù),，無(wú)機(jī)構(gòu)編制違紀(jì)違規(guī)情況發(fā)生,。嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)機(jī)構(gòu)編制管理文件,，規(guī)范機(jī)構(gòu)設(shè)置,、人員編制調(diào)配及管理,。

二,、人員聘用制度方面,。

經(jīng)自查發(fā)現(xiàn),，因歷史原因，我單位未與工作人員及時(shí)簽訂聘用合同,，未能使聘用合同在單位人事管理中發(fā)揮作用;專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員任職資格、技能專(zhuān)長(zhǎng)與所聘崗位的匹配度也是一般;無(wú)高等級(jí)專(zhuān)技崗位和“雙肩挑”人員,，也不存在工勤人員跨崗位類(lèi)別聘用情況。

三,、信息系統(tǒng)建設(shè)運(yùn)行情況。

經(jīng)自查,，我單位人事管理信息系統(tǒng)建立和運(yùn)行使用情況、人員信息入庫(kù)情況,、崗位管理信息和人員聘用信息的實(shí)時(shí)更新、維護(hù)和管理情況都很好,。

四、機(jī)構(gòu)編制日常管理情況,。

我單位在編在崗人員全部納入實(shí)名制管理管理,，并在編制冊(cè)和臺(tái)帳中進(jìn)行實(shí)名登記管理。機(jī)構(gòu)編制實(shí)行動(dòng)態(tài)管理,，201x年新進(jìn)人員在嚴(yán)格控制機(jī)構(gòu)編制總量的前提下，按照規(guī)定進(jìn)行配置,，并及時(shí)辦理入編手續(xù),。

五,、整改措施,。

依據(jù)本次自查評(píng)估情況,，我單位將進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)構(gòu)編制管理，建立并完善長(zhǎng)效工作機(jī)制,。會(huì)同各部門(mén),，定期組織督查，做好機(jī)構(gòu)編制管理工作,，爭(zhēng)取各項(xiàng)工作邁上新臺(tái)階,。

附件：1.事業(yè)單位崗位管理和人員聘用制度落實(shí)情況,。

自查自評(píng)表。

201x年xx月xx日,。

【二】。

按照“三嚴(yán)三實(shí)”活動(dòng)的要求,，堅(jiān)持為民,、務(wù)實(shí),、清廉,，立足本職,，求真務(wù)實(shí),，確立了作風(fēng)建設(shè)的新目標(biāo)。為深入傳達(dá)黨中央精神,，及時(shí)把黨的精神思想落實(shí)到基層，認(rèn)真學(xué)習(xí)了省政府關(guān)于開(kāi)展懶政怠政專(zhuān)項(xiàng)治理活動(dòng)的文件,，通過(guò)自查發(fā)現(xiàn)“懶政怠政”存在如下一些問(wèn)題,。

一,、存在的主要問(wèn)題,。

(一)、取得一定成績(jī)，有點(diǎn)兒自滿(mǎn)自足,。

近年來(lái)經(jīng)過(guò)各位同事的努力，單位工作在很多方面都取得了一定成績(jī),，工作基礎(chǔ)也上了一個(gè)臺(tái)階，班子取得了一些榮譽(yù),，班子成員也獲得了一些榮譽(yù)，同時(shí)也有了一些自滿(mǎn)思想,。具體表現(xiàn)在隨著工作時(shí)間的不斷增長(zhǎng),，吃苦精神有些退步,，自滿(mǎn)思想有些膨脹,。推進(jìn)工作中存在一些思維定勢(shì)和慣性做法依賴(lài),，有時(shí)還會(huì)滿(mǎn)足于“將就將就過(guò)去了”等現(xiàn)象,，工作精細(xì)化水平還有待提高。

(二),、遇到復(fù)雜工作時(shí)產(chǎn)生急躁,。

工作當(dāng)中存在著認(rèn)識(shí)上的一些誤區(qū),，有時(shí)上認(rèn)為只要履行好職責(zé)就行，工作存在滿(mǎn)足于老經(jīng)驗(yàn),、老辦法,，習(xí)慣于老一套，工作任務(wù)按時(shí)完成但缺少亮點(diǎn),。在工作中遇到繁瑣、復(fù)雜的事情思想上有些煩躁,，急于求成，作風(fēng)過(guò)于急躁,。

(三)、工作中不能耐心細(xì)致的對(duì)待群眾反映的一些問(wèn)題,。

在下鄉(xiāng)和鎮(zhèn)鄉(xiāng)村干部一起工作中,，對(duì)感覺(jué)是確實(shí)有困難需要幫助的群眾，能夠做到用心,、用力，在遇到與政策規(guī)定有一些沖突的事情時(shí),，不能更好地做到耐心細(xì)致的去解釋?zhuān)皇歉嬖V他們規(guī)定、文件號(hào)，法規(guī)出處等,。

二、存在問(wèn)題的原因,。

(一)學(xué)習(xí)政策法規(guī)不夠系統(tǒng),。

平時(shí)工作中存在不夠系統(tǒng)對(duì)一些政策進(jìn)行深入探究和學(xué)習(xí),，僅僅是對(duì)政策要求方面進(jìn)行學(xué)習(xí)，沒(méi)有從理論方面深入展開(kāi)學(xué)習(xí),。

(二)工作中對(duì)群眾關(guān)系聯(lián)系不夠緊密。

由于工作性質(zhì)平時(shí)大部分時(shí)間接觸鎮(zhèn)鄉(xiāng)村干部,，和群眾的聯(lián)系不夠緊密,，接受群眾的監(jiān)督還不夠廣泛深入,。在于群眾交談中沒(méi)有從細(xì)節(jié)抓起,，從點(diǎn)點(diǎn)滴滴做起，做得還不夠好,。

(三)紀(jì)律執(zhí)行還不夠嚴(yán)格,。

平時(shí)工作中,，上下班時(shí)間上要求多，主要讓辦公室去執(zhí)行,。工作中督查多，耐心細(xì)致疏導(dǎo)不夠好,。環(huán)境衛(wèi)生要求多，自己動(dòng)手不夠好,。

三,、今后努力方向和主要整改措施,。

(一)加強(qiáng)學(xué)習(xí),，增加思想認(rèn)識(shí)。進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)習(xí)的自覺(jué)性和系統(tǒng)性,，繼續(xù)深入學(xué)習(xí)黨的xx大,，學(xué)習(xí)一系列重要講話精神,，不斷用黨的理論和政策武裝頭腦,，爭(zhēng)做勤奮學(xué)習(xí)的模范，要堅(jiān)持學(xué)以致用,，學(xué)有所成,，學(xué)有所悟,，切實(shí)用先進(jìn)的理論指導(dǎo)工作實(shí)踐。堅(jiān)定理想信念,，加強(qiáng)黨性鍛煉，增強(qiáng)班子整體素質(zhì),，提高領(lǐng)導(dǎo)駕馭全局的能力,。

(二)是進(jìn)一步強(qiáng)化宗旨意識(shí),。牢固樹(shù)立為人民服務(wù)的宗旨意識(shí)和“群眾利益無(wú)小事”的理念,，始終把保障和改善民生放在優(yōu)先位置,，在解決實(shí)際問(wèn)題上下功夫,，在為廣大群眾辦實(shí)事上下功夫,。堅(jiān)持把群眾反映的問(wèn)題當(dāng)家事,，千方百計(jì)為群眾解難事,、辦實(shí)事。深入研究新形勢(shì)下農(nóng)村公路工作的特點(diǎn)和規(guī)律,，掌握運(yùn)用群眾工作的方法和手段,，拓寬做好群眾工作的渠道和途徑,。掌握第一手信息，提高科學(xué)決策,、*決策的能力，提高解決問(wèn)題,、化解矛盾的能力，提高宣傳群眾,、組織群眾的能力，贏得群眾的信任和支持,。

(三)是進(jìn)一步推進(jìn)工作創(chuàng)新,。面對(duì)我市農(nóng)村公路建設(shè)工作發(fā)展的新要求,，堅(jiān)持變化變革,、敢于擔(dān)當(dāng),、務(wù)求實(shí)效,，針對(duì)工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)和突出問(wèn)題,，有針對(duì)性地采取改進(jìn)工作,、完善機(jī)制等措施,，不斷提升工作水平，使林州的農(nóng)村公路事業(yè)迎來(lái)更加輝煌燦爛的明天,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十三

1.______同學(xué)在我部實(shí)習(xí)期間，態(tài)度端正,，學(xué)習(xí)踏實(shí),，工作認(rèn)真,，注重理論和實(shí)踐相結(jié)合,，將大學(xué)所學(xué)的課堂知識(shí)能有效地運(yùn)用于實(shí)際工作中,，在我部重慶熱線實(shí)習(xí)時(shí)能創(chuàng)造性建設(shè)性地并能獨(dú)立開(kāi)展工作;能吃苦耐勞,，工作責(zé)任心強(qiáng),，注重團(tuán)隊(duì)合作,，善于取長(zhǎng)補(bǔ)短,，虛心好學(xué),，具有一定的開(kāi)拓和創(chuàng)新精神,，接受新事物較快,，涉獵面較寬,，在______領(lǐng)域不斷地探索，有自己的思路和設(shè)想,。

2.______同志自去年畢業(yè)開(kāi)始在______信息系統(tǒng)(中國(guó))有限公司實(shí)習(xí),。在我單位見(jiàn)習(xí)期間,，能夠嚴(yán)格遵守并執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度,，能夠積極主動(dòng)的配合其他相鄰工作同仁協(xié)調(diào)完成各種工作任務(wù),。認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí),，在很短的時(shí)間內(nèi)就掌握了工作的要點(diǎn)和技巧,，并將其合理的運(yùn)用到工作中去。能夠積極主動(dòng)的向老員工學(xué)習(xí),，彌補(bǔ)自己的不足,。工作積極主動(dòng),，學(xué)習(xí)認(rèn)真,，尊敬他人，待人誠(chéng)懇,，能夠做到服從指揮,，團(tuán)結(jié)同事，不怕苦,，不怕累,。并能夠靈活運(yùn)用所學(xué)的計(jì)算機(jī)專(zhuān)業(yè)知識(shí)解決工作中遇到的實(shí)際困難,。一年來(lái)理論水平及操作技能均有很大程度的提高,。在見(jiàn)習(xí)期間得到領(lǐng)導(dǎo)和同事們的一致好評(píng),。

3.實(shí)習(xí)期間勤奮認(rèn)真,有很強(qiáng)的適應(yīng)能力和創(chuàng)新意識(shí),能夠利用所學(xué)的知識(shí)迅速投入到實(shí)際的計(jì)算機(jī)應(yīng)用程序編寫(xiě)當(dāng)中,并能夠結(jié)合自己的特點(diǎn)發(fā)揮優(yōu)勢(shì)彌補(bǔ)不足,在實(shí)習(xí)過(guò)程當(dāng)中迅速的成長(zhǎng)起來(lái),不僅歷練了自身,也為我單位帶來(lái)了一股新風(fēng),受到合作伙伴的一致好評(píng)!

4.勤奮好學(xué),遵守廠規(guī)廠紀(jì),帶來(lái)先進(jìn)管理理念工作能力及專(zhuān)長(zhǎng)在不斷的社會(huì)實(shí)踐中,自己以認(rèn)真敬業(yè),責(zé)任心強(qiáng),工作效率高,執(zhí)行公司指令堅(jiān)決得到了各實(shí)習(xí)單位的認(rèn)可。

5.該學(xué)生實(shí)習(xí)期間工作認(rèn)真,，勤奮好學(xué)，踏實(shí)肯干,，在工作中遇到不懂的地方，能夠虛心向富有經(jīng)驗(yàn)的前輩請(qǐng)教,，善于思考,，能夠舉一反三。對(duì)于別人提出的工作建議,，可以虛心聽(tīng)齲在時(shí)間緊迫的情況下,，加時(shí)加班完成任務(wù)。能夠?qū)⒃趯W(xué)校所學(xué)的知識(shí)靈活應(yīng)用到具體的工作中去,，保質(zhì)保量完成工作任務(wù),。同時(shí)，該學(xué)生嚴(yán)格遵守我公司的各項(xiàng)規(guī)章制度,，實(shí)習(xí)期間，未曾出現(xiàn)過(guò)無(wú)故缺勤,，遲到早退現(xiàn)象,，并能與公司同事和睦相處，與其一同工作的員工都對(duì)該學(xué)生的表現(xiàn)予以肯定,。

6.該生在本服務(wù)處實(shí)踐的這一段時(shí)間,，能夠嚴(yán)格要求自己，工作勤懇,，負(fù)責(zé)，責(zé)任心強(qiáng),知識(shí)面廣,基礎(chǔ)知識(shí)扎實(shí),在專(zhuān)業(yè)技術(shù)上遇到的問(wèn)題能及時(shí)解決.生活積極向上,舉止文明.與同事之間相處融洽,善于與領(lǐng)導(dǎo)溝通,主動(dòng)積極地做好每一件事情,，總體評(píng)價(jià)為優(yōu),希望該生在今后的工作中繼續(xù)發(fā)揚(yáng),。

7.____大學(xué)應(yīng)用化學(xué)系____博士于年在我____-______公司實(shí)踐,。在來(lái)我公司前，____博士已充分了解本公司項(xiàng)目課題的基礎(chǔ)上,，并在____大學(xué)進(jìn)行了前期實(shí)驗(yàn)工作。在來(lái)我公司后,，態(tài)度端正,，工作努力，勤勤懇懇,，完成了從實(shí)驗(yàn)室研究到工廠生產(chǎn)的項(xiàng)目任務(wù)，對(duì)本公司的發(fā)展做出了莫大的貢獻(xiàn)?，F(xiàn)實(shí)踐已結(jié)束，特此證明,。

8.____同志積極主動(dòng)，態(tài)度端正,。實(shí)踐期間,，她主動(dòng)要求到各部門(mén)了解學(xué)習(xí)，努力從多方面開(kāi)拓自己的眼界,。她先后去了財(cái)務(wù)管理科,、招標(biāo)辦公室,、計(jì)劃財(cái)務(wù)部,、人力資源部,、辦公室、法律事務(wù)部,、設(shè)備管理科,、法制辦公室等主要業(yè)務(wù)部門(mén)。通過(guò)學(xué)習(xí)書(shū)面材料和與各部室人員的交流,，她比較全面地了解了我單位科室的主要職能和重點(diǎn)工作,，還協(xié)助完成了一些她力所能及的行政事務(wù)工作,。這種積極主動(dòng)的工作態(tài)度獲得了各科室人員的一致好評(píng),。

9.____同志謙虛謹(jǐn)慎,，勤奮好學(xué)。注重理論和實(shí)踐相結(jié)合,，將大學(xué)所學(xué)的課堂知識(shí)能有效地運(yùn)用于實(shí)際工作中,，認(rèn)真聽(tīng)取老同志的指導(dǎo)，對(duì)于別人提出的工作建議,，可以虛心聽(tīng)齲表現(xiàn)出較強(qiáng)的求知欲，并能夠仔細(xì)觀察,、切身體驗(yàn)、獨(dú)立思考,、綜合分析,，靈活運(yùn)用自己的知識(shí)解決工作中遇到的實(shí)際困難。

10.____同志踏實(shí)肯干,，吃苦耐勞,。有創(chuàng)造性、建設(shè)性地獨(dú)立開(kāi)展工作的思維;具有一定的開(kāi)拓和創(chuàng)新精神,，接受新事物較快,，涉獵面較寬，在工程計(jì)算領(lǐng)域不斷地探索,，有自己的思路和設(shè)想。能夠做到服從指揮,，認(rèn)真敬業(yè),工作責(zé)任心強(qiáng)，工作效率高,執(zhí)行公司指令堅(jiān)決,。在時(shí)間緊迫的情況下，加時(shí)加班,、保質(zhì)保量完成工作任務(wù),。

11.____同志待人誠(chéng)懇,作風(fēng)樸實(shí)。該學(xué)生嚴(yán)格遵守我單位的各項(xiàng)規(guī)章制度,，實(shí)踐期間，未曾出現(xiàn)過(guò)無(wú)故缺勤,，遲到早退現(xiàn)象，并能與單位同事和睦相處,，交流融洽,，善于取長(zhǎng)補(bǔ)短，虛心好學(xué),，注重團(tuán)隊(duì)合作,。

12.該生綜合素質(zhì)較好,，業(yè)務(wù)能力較強(qiáng),，政治表現(xiàn)良好,，法紀(jì)觀念充實(shí),，服從安排聽(tīng)指揮，與同事友好相處,，短短實(shí)踐工作期間,，能夠做到愛(ài)崗敬業(yè),，認(rèn)真負(fù)責(zé),，相信會(huì)在今后的工作中取得出色的成績(jī)。希望____同志繼續(xù)積極參加各種社會(huì)活動(dòng),，不斷總結(jié)提高,，為畢業(yè)后投身祖國(guó)建設(shè)打下扎實(shí)基矗,。

13.____-__同學(xué)在我單位實(shí)踐期間，工作積極主動(dòng),，學(xué)習(xí)認(rèn)真,，尊敬師長(zhǎng)，待人誠(chéng)懇,能夠做到服從指揮,，團(tuán)結(jié)同事，不怕苦,，不怕累,并能夠靈活運(yùn)用自己的專(zhuān)業(yè)知識(shí)解決工作中遇到的實(shí)際困難。在實(shí)踐期間得到領(lǐng)導(dǎo)和同事們的一致好評(píng),。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十四

終于，我在實(shí)習(xí)單位堅(jiān)持了一個(gè)月,。實(shí)習(xí)之初,，經(jīng)理給我們開(kāi)審計(jì)動(dòng)員大會(huì)---就是去吃了一頓超級(jí)貴的韓國(guó)料理,。心里想,，經(jīng)理也太破費(fèi)了,。工作肯定辛苦,，我們還是受得了的，干嗎這么客氣,?？烧嬲_(kāi)始干活時(shí),，可不是這樣了。加班常有,，星期六都不能休息,。出差也少不了。剛開(kāi)始實(shí)習(xí)時(shí),，覺(jué)得辛苦點(diǎn)兒，休息休息就好了,。可架不住只干活不休息啊,。終于發(fā)現(xiàn)經(jīng)理請(qǐng)我們吃飯是有原因的,。

我們審的第一個(gè)戶(hù)在城陽(yáng),，是一個(gè)做出口的生產(chǎn)型企業(yè),。企業(yè)大,，自然賬也多。這是我頭一次見(jiàn)到那么多的憑證,，那么厚的賬本。雖然現(xiàn)在是電腦記賬了,，金蝶、用友,，這些軟件都有,?？蓪徠饋?lái)卻不能跑到人家電腦前點(diǎn)點(diǎn)鼠標(biāo)。更何況,，人家還要工作呢。翻吧,?？赡苁堑谝淮胃蓪徲?jì),，又見(jiàn)到這么多的憑證、賬本,，不免亂了手腳,。一天下來(lái)，還沒(méi)有開(kāi)始編現(xiàn)金流量表,。天黑了,，又在縣城，我們只好回去,。頭一次，覺(jué)得干得很失敗,。任務(wù)完不成，自己還忙得不可開(kāi)交。終于明白,，面試畢馬威的時(shí)候，部門(mén)經(jīng)理為什么問(wèn)我如果當(dāng)有很多工作時(shí)，你怎樣保質(zhì)保量的完成,。

漸漸得，審計(jì)了一些小戶(hù)，程序上也熟了,，馬上就上手了,。見(jiàn)的賬多了,，也就慢慢能發(fā)現(xiàn)其中的一些小問(wèn)題，但只有去審大戶(hù),，才能學(xué)到更多的'知識(shí)。(未完待續(xù)),。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十五

按照市委**屆**次全體(擴(kuò)大)會(huì)議關(guān)于掀起“責(zé)任風(fēng)暴”,、實(shí)施“治庸計(jì)劃”、優(yōu)化投資發(fā)展環(huán)境重要指示精神,，市旅游局黨組高度重視,，成立了局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)張俠任組長(zhǎng)的“治庸”和“優(yōu)化環(huán)境”工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，多次召開(kāi)動(dòng)員會(huì)議,、推進(jìn)會(huì)議,，研究部署“治庸”,、優(yōu)化環(huán)境的各項(xiàng)工作,，取得了初步成效,。

一、統(tǒng)一思想,，積極開(kāi)展全體干部大動(dòng)員。

“治庸問(wèn)責(zé)”優(yōu)化發(fā)展環(huán)境工作啟動(dòng)后,，為統(tǒng)一思想，我局積極開(kāi)展動(dòng)員活動(dòng),，一是召開(kāi)學(xué)習(xí)貫徹市委**屆**次全體(擴(kuò)大)會(huì)議精神專(zhuān)題會(huì)議,，以及掀起“責(zé)任風(fēng)暴”,、實(shí)施“治庸計(jì)劃”，優(yōu)化投資發(fā)展環(huán)境工作推進(jìn)會(huì),。二是制定了《武漢市旅游局掀起“責(zé)任風(fēng)暴”、實(shí)施“治庸計(jì)劃”的方案》,、《武漢市旅游局進(jìn)一步優(yōu)化投資發(fā)展環(huán)境的實(shí)施方案》。三是開(kāi)展自查自糾活動(dòng),，截止目前，共收到全局干部職工自查自糾報(bào)告57份,，廣大干部職工從自身出發(fā)，深入剖析問(wèn)題原因,，認(rèn)真改正工作缺點(diǎn)，積極探索工作方法,。四是積極編制印發(fā)“治庸問(wèn)責(zé)”簡(jiǎn)報(bào),，截止目前,，共編制簡(jiǎn)報(bào)10期。開(kāi)展“治庸問(wèn)責(zé)”工作后,，我局機(jī)關(guān)干部工作作風(fēng),、服務(wù)質(zhì)量得到明顯提升，收到良好效果,。

二,、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，迅速開(kāi)展狠治“庸,、懶、散”工作,。

為了貫徹落實(shí)掀起“責(zé)任風(fēng)暴”,、實(shí)施“治庸計(jì)劃”的活動(dòng)要求,，提高干部隊(duì)伍執(zhí)行力,，我局迅速開(kāi)展了狠治“庸,、懶、散”工作,。

一是治“庸”,。大力整治我局部分干部職工存在的事業(yè)心責(zé)任感不強(qiáng)，精神萎靡不振,，工作不思進(jìn)取的現(xiàn)狀。大力整治在工作上拈輕怕重,，敷衍了事,，做事只求過(guò)得去,、不求過(guò)得硬的作風(fēng),。大力整治不認(rèn)真履行崗位職責(zé),，辦事效率低下，工作質(zhì)量不高,，工作中不作為、慢作為,、亂作為的行為,。

二是治“懶”,。大力整治該做的事不做，該管的事不管,，該報(bào)的事不報(bào),，做事能拖就拖的“懶”病。大力整治平時(shí)不加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，工作能力低下,，對(duì)于交辦的事情不會(huì)做,、不能做,、做不了等不良現(xiàn)象,。大力整治大局觀念、全局觀念和協(xié)作意識(shí)不強(qiáng),，不以集體利益為上,，工作中各自為政,，推諉扯皮等問(wèn)題,。

三是治“散”,。大力整治個(gè)別干部職工在工作中服務(wù)意識(shí)淡漠,，對(duì)往來(lái)單位和基層群眾態(tài)度生硬，愛(ài)理不理,，故意刁難,，給局里聲譽(yù)造成不良影響的行為,。大力整治工作自由懶散,，上班隨意遲到或早退,，外出不按規(guī)定請(qǐng)假，擅自脫崗等行為,。大力整治上班時(shí)間聊天,、打牌,、下棋,、看報(bào)紙、上網(wǎng)聊天,、玩游戲,、炒股票等行為,。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理,。

三、突出重點(diǎn),，將“治庸問(wèn)責(zé)”貫徹到具體工作中,。

為進(jìn)一步推動(dòng)“治庸問(wèn)責(zé)”改善發(fā)展環(huán)境工作開(kāi)展,，在深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，我局將公開(kāi)承諾、規(guī)范市場(chǎng)行為,、提升行業(yè)服務(wù)質(zhì)量等六項(xiàng)工作列為重點(diǎn)整治,。從完善服務(wù)公開(kāi)承諾制;規(guī)范市場(chǎng)行為,，建立公平,、有序,、安全的旅游市場(chǎng)環(huán)境;提升旅游服務(wù)質(zhì)量,，加大人員培訓(xùn)管理力度;完善旅游公共服務(wù)職能,，提升旅游整體形象;加大學(xué)“標(biāo)”對(duì)“標(biāo)”力度,，營(yíng)造產(chǎn)業(yè)發(fā)展最優(yōu)環(huán)境;加大對(duì)行政投訴處理力度,，加強(qiáng)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)等六個(gè)方面,，提出了切實(shí)改善和優(yōu)化武漢市旅游投資發(fā)展環(huán)境的具體措施。目前,，這六項(xiàng)工作由9個(gè)責(zé)任部門(mén)牽頭,，各部門(mén)配合,，正在逐條落實(shí)。

四,、狠抓落實(shí),，推進(jìn)“治庸問(wèn)責(zé)”工作不斷深化,。

一是強(qiáng)化管理,，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)。結(jié)合當(dāng)前我局工作實(shí)際,，深入開(kāi)展“治庸問(wèn)責(zé)”工作，嚴(yán)格按照工作方案實(shí)施,，按照自查整改的六個(gè)步驟迅速部署落實(shí),，嚴(yán)明工作紀(jì)律,，對(duì)工作不力,，損害局形象的要嚴(yán)格追究責(zé)任,，強(qiáng)化“治庸問(wèn)責(zé)”工作的執(zhí)行力,，加大問(wèn)責(zé)力度,。

二是健全機(jī)制，常抓不懈,。要進(jìn)一步強(qiáng)化管理,，健全制度，完善機(jī)制,，著力構(gòu)建“治庸問(wèn)責(zé)”工作的長(zhǎng)效機(jī)制，全面加強(qiáng)與服務(wù)對(duì)象和群眾的溝通,，努力提高服務(wù)質(zhì)量,，樹(shù)立旅游系統(tǒng)真誠(chéng)服務(wù)的良好形象,。

三是有條不紊地開(kāi)展“治庸問(wèn)責(zé)”工作,。按照市委宣傳好,、組織好,、開(kāi)展好此項(xiàng)工作的要求,，統(tǒng)一部署,，狠抓落實(shí),，堅(jiān)持“兩手抓,，兩手硬，兩促進(jìn),，兩不誤”的工作方針,，切實(shí)加強(qiáng)查處力度，建立長(zhǎng)效機(jī)制,，確保此項(xiàng)工作健康有序推進(jìn)，真正取得實(shí)效,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十六

固原市廣播電視臺(tái)：

我們接受貴單位委托，對(duì)固原市廣播電視臺(tái)截至201*年12月31日國(guó)有資產(chǎn)清查報(bào)表進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),。固原市廣播電視臺(tái)對(duì)建立健全內(nèi)部控制制度,，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整,，保證會(huì)計(jì)資料和資產(chǎn)清查資料的全面性,、真實(shí)性,、完整性承擔(dān)責(zé)任;我們的責(zé)任是按照《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》等文件,，在實(shí)施本次專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的基礎(chǔ)上,，對(duì)固原市廣播電視臺(tái)資產(chǎn)清查結(jié)果的合法性、公允性,、可靠性發(fā)表審計(jì)意見(jiàn),。在審計(jì)過(guò)程中,，我們結(jié)合固原市廣播電視臺(tái)的實(shí)際情況，實(shí)施了包括檢查記錄或文件,、抽盤(pán)實(shí)物,、實(shí)施函證等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序,，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下。

一,、基本情況,。

固原市廣播電視臺(tái)為固原市文化體育廣播電視局所屬副處級(jí)事業(yè)單位,，主要業(yè)務(wù)范圍包括：貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的新聞宣傳,、廣播電視工作方針政策，把握正確輿論導(dǎo)向,，制定廣播電視事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)則,，并組織實(shí)施;圍繞市委政府的中心工作和不同階段任務(wù)做好宣傳工作，負(fù)責(zé)廣播電視節(jié)目的采編,、制播及廣播電視節(jié)目交流,，轉(zhuǎn)播中央、省,、市廣播電視節(jié)目,。負(fù)責(zé)廣播電視網(wǎng)絡(luò)多功能綜合業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)與應(yīng)用,，依法開(kāi)展廣播電視廣告經(jīng)營(yíng)活動(dòng),，負(fù)責(zé)廣播電視節(jié)目的傳輸,、播出,、發(fā)射,。

固原市廣播電視臺(tái)內(nèi)設(shè)7個(gè)職能科室,，分別為總編室,、新聞欄目部,、工程部,、技術(shù)部、電視播出部,、電視編輯部,、廣告部,。核定全額預(yù)算事業(yè)編制68名，領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)：臺(tái)長(zhǎng)1名(副處級(jí)),，副臺(tái)長(zhǎng)3名(正科級(jí)),，科長(zhǎng)7名，副科長(zhǎng)5名,。

固原市廣播電視臺(tái)執(zhí)行《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》。

二,、資產(chǎn)清查情況。

固原市廣播電視臺(tái)按照自治區(qū)財(cái)政廳寧財(cái)(資)發(fā)[2016]156號(hào)《自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展全區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》及財(cái)政部財(cái)資〔2016〕1號(hào)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》等相關(guān)文件的規(guī)定,，于201*年5月至6月組織實(shí)施了資產(chǎn)清查自查工作,。由單位負(fù)責(zé)人馬寧擔(dān)任清查工作主要負(fù)責(zé)人,。

本次清查工作中,，該單位召開(kāi)了相關(guān)工作會(huì)議,、成立了資產(chǎn)清查工作機(jī)構(gòu)、制定了相關(guān)清查底稿與要求;在全面清查資產(chǎn)、負(fù)債,、收支的基礎(chǔ)上，實(shí)施了各項(xiàng)債權(quán)債務(wù)的核對(duì),，存貨,、固定資產(chǎn),、無(wú)形資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)等工作,。

三、審計(jì)依據(jù)與審計(jì)內(nèi)容,。

(一)資產(chǎn)清查依據(jù),。

1、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法(財(cái)政部令第36號(hào));,。

2,、行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法(財(cái)資[2016]1號(hào));,。

3,、寧夏回族自治區(qū)事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法(寧政辦[201*]5號(hào));,。

6、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》;,。

7,、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則等。

8,、資產(chǎn)清查有關(guān)其他制度規(guī)定,。

(二)工作基準(zhǔn)日。

固原市廣播電視臺(tái)資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是201*年12月31日,。

(三)審計(jì)內(nèi)容,。

1、清查材料核實(shí),。主要是對(duì)該單位的全稱(chēng)、組織機(jī)構(gòu)代碼,、單位性質(zhì)、隸屬關(guān)系,、人員編制、人員數(shù)量及人員結(jié)構(gòu)等基本情況進(jìn)行核實(shí),。重點(diǎn)是做好對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)清查材料的核實(shí)工作,。

2、資產(chǎn)賬務(wù)核對(duì),。主要是對(duì)單位截止201*年12月31日的各種銀行賬戶(hù)、會(huì)計(jì)核算科目,、各類(lèi)庫(kù)存現(xiàn)金,、對(duì)外投資以及各項(xiàng)資金往來(lái)等基本賬務(wù)情況進(jìn)行全面核實(shí),，對(duì)賬賬相符、賬證相符,、賬物相符情況及函證情況進(jìn)行核實(shí)。

3,、資產(chǎn)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)核查。主要是在單位對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行全面的清理,、核對(duì)和查實(shí)的基礎(chǔ)上，對(duì)實(shí)物進(jìn)行的盤(pán)點(diǎn)核實(shí),，實(shí)物盤(pán)點(diǎn)核實(shí)的面不低于該單位實(shí)物資產(chǎn)總量的60%。

4,、財(cái)產(chǎn)損益鑒證的核查。主要是對(duì)單位清查出的各種資產(chǎn)盤(pán)盈和盤(pán)虧,、報(bào)廢毀損及資金掛賬的情況按照國(guó)家資產(chǎn)清查政策和行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度規(guī)定的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行核查，在充分調(diào)查取證的基礎(chǔ)上進(jìn)行客觀分析與職業(yè)判斷,，出具鑒證意見(jiàn)。

5,、提交專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。會(huì)計(jì)師事務(wù)所在完成審計(jì)工作后,，按時(shí)提交專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告,，主要內(nèi)容包括：被審計(jì)單位的基本情況,，資產(chǎn)清查審計(jì)總體情況，資產(chǎn)盤(pán)盈,、資產(chǎn)損失及資金掛賬清查情況,，對(duì)資產(chǎn)清查結(jié)果的審計(jì)意見(jiàn)，審計(jì)情況具體說(shuō)明,，重大事項(xiàng)披露或?qū)ｍ?xiàng)說(shuō)明等,。

四、審計(jì)結(jié)果,。

固原市廣播電視臺(tái)201*年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表資產(chǎn)賬面數(shù)29,395,684.56元，負(fù)債賬面數(shù)1,240,513.42元;資產(chǎn)清查報(bào)表賬面數(shù)29,395,684.56元,，負(fù)債賬面數(shù)1,240,513.42元;經(jīng)單位自查后的資產(chǎn)清查數(shù)17,606,055.53元，負(fù)債清查數(shù)1,278,338.27元,。

經(jīng)審計(jì)，該單位資產(chǎn)賬面數(shù)29,395,684.56元,，負(fù)債賬面數(shù)1,240,513.42元;資產(chǎn)清查數(shù)29,433,509.41元,，負(fù)債清查數(shù)1,278,338.27元,。

(二)資產(chǎn)盤(pán)盈、資產(chǎn)損失及資金掛賬清查情況,。

經(jīng)審計(jì)后，固原市廣播電視臺(tái)截止201*年12月31日,，無(wú)資產(chǎn)盤(pán)盈及資金掛賬損溢,，資產(chǎn)損失清查情況如下：

金額：元。

損失資產(chǎn)項(xiàng)目資產(chǎn)變動(dòng)數(shù)審計(jì),。

損失金額已經(jīng)濟(jì)鑒證待經(jīng)濟(jì)鑒證無(wú)證據(jù)的.

固定資產(chǎn)11,703,197.8811,703,197.88,。

合計(jì)11,703,197.8811,703,197.88。

資產(chǎn)損失審計(jì)情況的具體說(shuō)明：經(jīng)實(shí)地盤(pán)點(diǎn)及固原市廣播電視臺(tái)申報(bào)及鑒定,，本次毀損待報(bào)廢固定資產(chǎn)共1689項(xiàng),，金額7,745,751.52元(土地,、房屋及構(gòu)筑物報(bào)損8,500.00元;通用設(shè)備報(bào)損7,509,435.62元;家具、用具,、裝具及動(dòng)植物報(bào)損186,835.90元;專(zhuān)用設(shè)備報(bào)損40,980.00元);盤(pán)虧固定資產(chǎn)1384項(xiàng)，金額3,957,446.36元,，上述兩項(xiàng)合計(jì)共計(jì)3073項(xiàng)，金額11,703,197.88元,，已經(jīng)本所經(jīng)濟(jì)鑒證，并出具瑞衡審專(zhuān)字[2016]第00-1號(hào)經(jīng)濟(jì)鑒證報(bào)告,。

(三)審計(jì)意見(jiàn),。

該單位本次資產(chǎn)清查工作已按照《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查核實(shí)管理暫行辦法》的規(guī)定實(shí)施，此次資產(chǎn)清查中的資產(chǎn)盤(pán)盈,、資產(chǎn)損失和資金掛賬經(jīng)審計(jì)后未發(fā)現(xiàn)重大差錯(cuò)等,。

五、審計(jì)情況具體說(shuō)明,。

(一)銀行存款,。

1,、該單位共有銀行賬戶(hù)1戶(hù)(基本存款帳戶(hù)),，并已獲取回函,，函證回函確認(rèn)金額與賬面余額相符。

(二)其他應(yīng)收款,。

1,、應(yīng)當(dāng)實(shí)施函證的共13戶(hù)共70,636.35元,。實(shí)際實(shí)施函證的為,11戶(hù)共35,，411.50元,。

2、實(shí)施函證的11戶(hù)中,，已獲取回函的為6戶(hù)，函證回函確認(rèn)金額與賬面余額相符,。

3,、截止201*年12月31日止，賬面數(shù)中賬齡為三年以上的有7戶(hù),，金額為24,，411.5元。

(三)預(yù)付賬款,。

1,、應(yīng)當(dāng)實(shí)施函證的共4戶(hù)共101,543.11元。實(shí)際實(shí)施函證的為3戶(hù)共9,5815.00,。

2、實(shí)施函證的3戶(hù)中,，已獲取回函的為0戶(hù)。

3,、截止201*年12月31日止,，賬面數(shù)中賬齡為三年以上的有4戶(hù),，金額為101,543.11元,。

(四)應(yīng)付賬款,。

1,、應(yīng)當(dāng)實(shí)施函證的共9戶(hù)共543,137.00元,。實(shí)際實(shí)施函證的為1戶(hù)共7,000.00元,。

2,、實(shí)施函證的1戶(hù)中,，已獲取回函的為1戶(hù),，函證回函確認(rèn)金額與賬面余額相符。

3,、截止201*年12月31日止，賬面數(shù)中賬齡為三年以上的有3戶(hù),，金額為11,200.00元。

(五)其他應(yīng)付款,。

1,、應(yīng)當(dāng)實(shí)施函證的共12戶(hù)共725,201.27元。實(shí)際實(shí)施函證的10戶(hù)共429,638.06元,。

2、實(shí)施函證的10戶(hù)中,，已獲取回函的3戶(hù),，函證回函確認(rèn)金額與賬面余額相符。

3,、截止201*年12月31日止，賬面數(shù)中賬齡為三年以上的有5戶(hù),，金額為304，978.21元,。

(六)長(zhǎng)期借款。

該單位長(zhǎng)期借款為2005年元月1日結(jié)轉(zhuǎn)新聞中心賬務(wù)遺留原固原地區(qū)新聞制作中心工行借款還款剩余10,000.00元,。(詳見(jiàn)長(zhǎng)期借款詢(xún)證函后附憑證),。

六,、重大事項(xiàng)披露或?qū)ｍ?xiàng)說(shuō)明,。

(一)固原市廣播電視臺(tái)截止201*年12月31日無(wú)對(duì)外提供抵押、擔(dān)保的資產(chǎn),。

(二)固原市廣播電視臺(tái)截止201*年12月31日無(wú)對(duì)外投資戶(hù),。

(三)固原市廣播電視臺(tái)截止201*年12月31日無(wú)出租資產(chǎn),但存在部分資產(chǎn)出借情況,。

1、將原政府街41號(hào)的辦公樓(固原縣房權(quán)證縣字第03365號(hào))一樓東面3間辦公室,、西面1間門(mén)衛(wèi)室、二樓9間辦公室，從2013年7月出借給寧夏廣播電視網(wǎng)絡(luò)有限公司固原分公司使用,。

2、將原政府街41號(hào)的辦公樓(固原市房權(quán)證市字第0016081號(hào))二樓6間辦公室,、五樓1間機(jī)房，從2013年7月出借給寧夏廣播電視網(wǎng)絡(luò)有限公司固原分公司使用,。

(四)截止201*年12月31日,，土地、房屋及構(gòu)筑物共計(jì)面積2,618.23平方米,，價(jià)值3,195,876.62元,。5輛車(chē)價(jià)值1,054,091.00元,。

1,、原政府街41號(hào)辦公樓共計(jì)面積2,096.61平方米(固原市房權(quán)證市字第0016081號(hào)實(shí)勘面積1,256.37平方米、固原縣房權(quán)證縣字第003365號(hào)實(shí)勘面積840.24平方米),，價(jià)值1,363,425.56元權(quán)屬明確,。

2、三營(yíng)轉(zhuǎn)播臺(tái)辦公樓兩層(含機(jī)房,、會(huì)議室、宿舍等)共計(jì)面積521.62平方米，價(jià)值1,832,451.06元未辦理產(chǎn)權(quán)證明,。

3、車(chē)5輛價(jià)值1,054,091.00元,，其權(quán)屬均屬于固原市廣播電視臺(tái),。

(五)無(wú)應(yīng)調(diào)整的重大錯(cuò)賬。

(六)往來(lái)內(nèi)有重分類(lèi)調(diào)整,其他應(yīng)收款2,600.00元調(diào)整至其他應(yīng)付款;其他應(yīng)付款35,224.85元整至其他應(yīng)收款,。

七、報(bào)告使用范圍,。

本報(bào)告僅供資產(chǎn)管理部門(mén)審批,、主管部門(mén)審查清產(chǎn)核資結(jié)果和檢查清產(chǎn)核資機(jī)構(gòu)之用，非為法律,、行政法規(guī)規(guī)定,，報(bào)告的全部或部分內(nèi)容不得提供給其他任何單位和個(gè)人，不得見(jiàn)諸于公開(kāi)媒體,。因使用本報(bào)告不當(dāng)造成的后果與執(zhí)行本審計(jì)業(yè)務(wù)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師及會(huì)計(jì)師事務(wù)所無(wú)關(guān)。

文檔為doc格式,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十七

1.1審計(jì)單位：

1.2審計(jì)對(duì)象：

1.3審計(jì)時(shí)間：

1.4審計(jì)依據(jù)：財(cái)政《會(huì)計(jì)法》,、《內(nèi)部控制規(guī)范——基本規(guī)范》,、《公司財(cái)務(wù)管理制度等》有關(guān)規(guī)定,。

1.5審計(jì)目的：監(jiān)督企業(yè)遵守貨幣資金管理制度和計(jì)算制度，放緩違規(guī)風(fēng)險(xiǎn);防止舞弊,，保護(hù)貨幣資金安全完整。

審計(jì)重點(diǎn)：審查《貨幣資金內(nèi)部控制制度》,、《貨幣資金管理實(shí)施細(xì)則》,、《票據(jù)管理實(shí)施細(xì)則》,、《銀行賬戶(hù)管理實(shí)施細(xì)則》制度的遵循情況。對(duì)貨幣資金的收支管理,、票據(jù)及印鑒管理的執(zhí)行情況。

1.6審計(jì)程序和方法：

對(duì)貨幣資金的內(nèi)部控制主要內(nèi)容遵循情況進(jìn)行答卷測(cè)試。審查既定的內(nèi)部控制措施是否健全并得到有效執(zhí)行;同被審計(jì)單位主管會(huì)計(jì)人員盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,、票據(jù),，編制有關(guān)盤(pán)點(diǎn)表;檢查“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”編制情況以及未達(dá)帳項(xiàng)的真實(shí)性;抽查部分會(huì)計(jì)資料,、文件，并采取監(jiān)盤(pán),、觀察,、計(jì)算、分析性復(fù)合,、詢(xún)問(wèn)等審計(jì)方法，審查會(huì)計(jì)記錄及貨幣資金業(yè)務(wù)的處理流程是否按照相關(guān)制度執(zhí)行,。

2.審計(jì)評(píng)論。

經(jīng)過(guò)審計(jì)評(píng)論,，可以看出，我單位在貨幣資金的財(cái)務(wù)管理方面具有以下幾點(diǎn)比較突出：

2.1制度建設(shè)比較健全,。與國(guó)資委下發(fā)的《財(cái)務(wù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)》對(duì)。

比,，我單位的貨幣資金制度的建設(shè)具有很強(qiáng)的實(shí)用性和科學(xué)性,。

2.2內(nèi)部控制體系比較完整。對(duì)財(cái)務(wù)人員額配備比較科學(xué)合理,，不相容崗位的財(cái)務(wù)人員是實(shí)現(xiàn)了分離,。

2.3會(huì)計(jì)人員在指責(zé)范圍內(nèi)基本能按制度規(guī)定程序辦理資金收支業(yè)務(wù),。做到錢(qián)帳分管,、財(cái)務(wù)印鑒分別保管,。

審計(jì)中還發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題,，但這些問(wèn)題極少是因?yàn)樨?cái)務(wù)制度沒(méi)有涵蓋，或者是財(cái)務(wù)人員對(duì)業(yè)務(wù)不了解所致,，有很多問(wèn)題只要認(rèn)真對(duì)待是完全可以避免的,。在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工程中大多數(shù)問(wèn)題已與相關(guān)人員進(jìn)行了溝通，并隨即提出整改建議,，被審單位充分重視,，這些問(wèn)題正在積極整改過(guò)程中,。

3審計(jì)結(jié)果及審計(jì)結(jié)果,。

3.1審計(jì)結(jié)果,。

3.1.1盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金與賬面現(xiàn)金不符,。

3.1.2銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制不正確。

通過(guò)對(duì)公司20xx年6月到11月銀行對(duì)賬單和銀行日記帳進(jìn)行的核對(duì),，發(fā)現(xiàn)這幾個(gè)月份的銀行余額調(diào)節(jié)表編制不準(zhǔn)確。原因是調(diào)節(jié)表上部分所列未達(dá)帳項(xiàng)不是未達(dá)賬項(xiàng),，已經(jīng)記賬,。另外銀行余額調(diào)節(jié)表沒(méi)有按章有關(guān)規(guī)定進(jìn)行有效復(fù)核。

3.1.3未及時(shí)收取銀行回單，并依據(jù)回單做憑證,。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)20xx年7月20日一筆款項(xiàng)的銀行付款憑證沒(méi)有銀行匯款回單等附件。另外發(fā)現(xiàn)存在制作會(huì)計(jì)憑證日期前,、銀行回單日期在后，這一時(shí)間上的邏輯錯(cuò)誤,。

3.1.4票據(jù)的登記不及時(shí),、不完整,。

記錄,。另外發(fā)現(xiàn)空白支票,、發(fā)票未登記,、作廢支票沒(méi)有按照時(shí)間順序號(hào)登記,。

3.1.5其它問(wèn)題。

收款憑證有個(gè)別未履行簽字手續(xù),，并且部分附件沒(méi)有及時(shí)蓋章收訖,、付訖章,。

3.2審計(jì)建議。

3.2.1關(guān)于庫(kù)存現(xiàn)金,。

加強(qiáng)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的管理,，做到賬款相符。認(rèn)真執(zhí)行日清日結(jié)的現(xiàn)金管理制度,，每天應(yīng)于下班前將庫(kù)存的現(xiàn)金跟日記賬進(jìn)行核對(duì)以便發(fā)現(xiàn)為題及時(shí)改正,。

會(huì)計(jì)人員遇出差等特殊情況時(shí),，

對(duì)收款的業(yè)務(wù)處理：大額現(xiàn)金由出納會(huì)同交款人一同將款項(xiàng)存入銀行,，小額現(xiàn)金收款時(shí)由出納填寫(xiě)一份收款證明交給交款人保存,，收款證明應(yīng)有交款內(nèi)容,、金額,、日期,、交款人簽字等內(nèi)容,，等會(huì)計(jì)制作憑證后再交由交款人在會(huì)計(jì)憑證上履行簽字手續(xù),，同時(shí)出納回收收款證明銷(xiāo)毀,。

對(duì)付款的業(yè)務(wù)處理：原則上款及人員出差出納不允許辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的現(xiàn)金支出業(yè)務(wù),，對(duì)急需支出的現(xiàn)金業(yè)務(wù)以辦理借款為宜,。

3.2.2關(guān)于銀行余額調(diào)節(jié)表。

按照《銀行賬戶(hù)管理實(shí)施細(xì)則》規(guī)定,，每月月初，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)出納員經(jīng)營(yíng)的銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查,，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，是銀行賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)表相符,。調(diào)節(jié)后不符應(yīng)查找原因，及時(shí)處理,，保證資金的安全。銀行余額調(diào)節(jié)表的編制,、復(fù)核分別由兩人承擔(dān),。真正履行銀行存款余額調(diào)節(jié)表的復(fù)核程序。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向財(cái)務(wù)主管匯報(bào),。

3.2.3關(guān)于銀行回單,。

積極收取銀行回單,，保管好各種原始單據(jù)，按照規(guī)定程序做好單據(jù)的傳遞,、

記錄,。

3.2.4關(guān)于票據(jù)管理,。

有關(guān)人員需加強(qiáng)票據(jù)管理,，及時(shí)登記取得、使用的各類(lèi)票據(jù),。

3.2.5關(guān)于收款憑證,。

嚴(yán)格履行收款人的簽字程序,，保障交款金額的真實(shí)性,。

3.2.6關(guān)于設(shè)備購(gòu)置處理,。

按照公司的《物資采購(gòu)管理制度》的規(guī)定,，物資采購(gòu)小組負(fù)責(zé)2萬(wàn)元以上的單臺(tái)設(shè)備和一次采購(gòu)1萬(wàn)元以上材料的審批,，物資管理部負(fù)責(zé)物資采購(gòu)的審查實(shí)施工作,?！对O(shè)備管理制度》規(guī)定,，設(shè)備處置保費(fèi)需要向上一級(jí)主管部門(mén)審批,。經(jīng)詢(xún)問(wèn)這兩筆設(shè)備入賬,，均是口頭請(qǐng)示的公司安全生產(chǎn)管理部門(mén),。類(lèi)似的情況建議補(bǔ)辦有關(guān)審批手續(xù)。

4結(jié)論,。

通過(guò)本次審計(jì)實(shí)施我對(duì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作有了更深層次的了解，為今后開(kāi)展審計(jì)工作打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大與業(yè)務(wù)量的增加,，審計(jì)工作越來(lái)越重要。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十八

當(dāng)前,，隨著我市各區(qū),、縣工會(huì)及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)的經(jīng)費(fèi)收入實(shí)現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng),，如何管好,、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)則顯得尤為重要?，F(xiàn)就我縣工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問(wèn)題,，進(jìn)行以下自查報(bào)告。

一,、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問(wèn)題,。

我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì),。近年來(lái)，各區(qū),、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,，取得了一定成效,，但也存在一些問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：區(qū),、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位,；部分區(qū),、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放,、預(yù)算約束不強(qiáng),、配套制度還不完善,；鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道,、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等,。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng),，其弊端日漸凸顯,，亟待改善和加強(qiáng),。

（一）財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位。

目前在我市十三個(gè)區(qū),、縣工會(huì)中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,，其他區(qū)、縣或只解決區(qū),、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),，與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),，臨潼區(qū)及3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)至今尚未解決,。

（二）稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣,。

稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后,，各區(qū),、縣及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,，但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn),。據(jù)調(diào)查顯示,，碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家，而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,，不到40%;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家,，而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家，也只達(dá)到30%,。

（三）財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,，經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大。

有的區(qū),、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,，有的區(qū),、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及審批制度不明確,，尤其缺少預(yù)決算管理制度,，直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大,。決算情況表明,，有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi),、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,，有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%,。有的開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任,，不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定，財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱,。

（四）財(cái)務(wù)審批報(bào)銷(xiāo)制度不夠規(guī)范。

有的區(qū),、縣審批報(bào)銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì)計(jì)人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷(xiāo),，待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,，為時(shí)已晚,。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),，存在白條報(bào)賬及無(wú)效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象,。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,，支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單,。

（五）鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱。

（六）人員素質(zhì)不高,，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱,。

有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí),，業(yè)務(wù)水平低，人員變動(dòng)頻繁,，同時(shí)又身兼多職,。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng),，存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí),、科目使用不準(zhǔn)確,、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象,。有的單位未制訂票據(jù)的管理,、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),，開(kāi)出的收據(jù)無(wú)人監(jiān)督和管理,，有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢(qián)無(wú)法收回，同時(shí)還存在提前開(kāi)收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象,。縣級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),，無(wú)法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

二,、原因及分析,。

（一）財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問(wèn)題,。

地稅代收后,，各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費(fèi),、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問(wèn)題上,，各區(qū),、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作,，但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位,。

（二）工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問(wèn)題。

區(qū),、縣及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來(lái)多了，夠花就行,，認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來(lái)也沒(méi)有辦法,，催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),，工會(huì)經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少,，有些單位甚至不向稅務(wù)部門(mén)申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的信息化,、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,，財(cái)務(wù)人員每次對(duì)代收信息進(jìn)行手工分類(lèi)及匯總,，這樣就很難及時(shí)掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高,。

（三）財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問(wèn)題。

一是多年來(lái)對(duì)如何管好,、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)重視不夠，沒(méi)有制定相應(yīng)的制度來(lái)確保工會(huì)經(jīng)費(fèi)的合理、有效使用,；二是縣級(jí)工會(huì)財(cái)務(wù)人員大多缺乏專(zhuān)業(yè)知識(shí)，加之培訓(xùn)工作未能跟上,，因此,，縣,、區(qū)工會(huì)財(cái)務(wù)工作不能適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的要求,。

（四）鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級(jí)工會(huì)財(cái)務(wù)管理問(wèn)題,。

我市鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道工會(huì)工作范圍廣。

肩負(fù)的任務(wù)重人員編制少非公企業(yè)多問(wèn)題多,。如工會(huì)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支由行政領(lǐng)導(dǎo)審批工會(huì)經(jīng)費(fèi)無(wú)法正常保證只能依靠區(qū)縣工會(huì)的補(bǔ)助等管理起來(lái)困難很大。

三,、對(duì)策及建議,。

（一）采取有效措施，提高代收經(jīng)費(fèi)收繳率及財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)到位率,。

黨委和政府匯報(bào)，與同級(jí)財(cái)政部門(mén)進(jìn)行協(xié)調(diào),，切實(shí)將財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資的.行政事業(yè)單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算,，力爭(zhēng)全面實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位計(jì)撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)由財(cái)政統(tǒng)一劃撥。

（二）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，為財(cái)務(wù)人員履行職責(zé)創(chuàng)造條件。

各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo),，認(rèn)真研究解決經(jīng)費(fèi)收繳、財(cái)務(wù)管理,、資金使用中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題,；要對(duì)存在的問(wèn)題，逐一檢查,，尋找差距,，分析原因，制定措施,，限期整改,；要充分調(diào)動(dòng)財(cái)務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性,，為財(cái)務(wù)人員依法按章履行職責(zé)創(chuàng)造條件。

（三）強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,，建立健全工會(huì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。

制度重在管理,，管理重在規(guī)范,。市總工會(huì)財(cái)務(wù)部已針對(duì)檢查中存在的問(wèn)題,，制定了一系列強(qiáng)化區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)管理的工作制度,。要求各單位逐步聯(lián)系實(shí)際建立和完善內(nèi)部控制制度,，建立健全符合當(dāng)前工會(huì)財(cái)務(wù)工作實(shí)際的相關(guān)制度，做到用制度管人,、用制度管事,、用制度管財(cái)。

四,、加強(qiáng)檢查指導(dǎo)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道工會(huì)財(cái)務(wù)管理工作水平。

建議進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）工會(huì)財(cái)務(wù)工作的檢查指導(dǎo),，根據(jù)基層單位的實(shí)際情況,，25人以上的單位可單獨(dú)建立銀行賬戶(hù)，對(duì)這些單位進(jìn)行規(guī)范管理,。25人以下的單位及聯(lián)合會(huì)可由行政代管，但必須保證工會(huì)經(jīng)費(fèi)的足額計(jì)提及獨(dú)立使用,。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）工會(huì)的承上啟下的作用,，在縣級(jí),、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）工會(huì)、基層工會(huì)開(kāi)展以非公企業(yè)工會(huì)為重點(diǎn),，收好、管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)為主要內(nèi)容的財(cái)務(wù)規(guī)范化建設(shè)達(dá)標(biāo)活動(dòng),，一級(jí)抓一級(jí)，一級(jí)幫一級(jí),，一級(jí)促一級(jí)，層層落實(shí),，促使工會(huì)財(cái)務(wù)管理水平上臺(tái)階。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇十九

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十五條等規(guī)定,，區(qū)審計(jì)局派出審計(jì)組于2018年10月18日至12月14日，對(duì)城東街道原黨工委書(shū)記湯榮祥同志2013年9月至2017年3月任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了就地審計(jì)?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

（一）城東街道辦事處基本情況。

城東街道辦事處為區(qū)政府派出機(jī)構(gòu),，下設(shè)“四辦一所”，分別為黨政綜合辦公室,、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦公室、城鄉(xiāng)工作辦公室,、社會(huì)事務(wù)辦公室,、財(cái)政所。現(xiàn)有行政編制36人,，事業(yè)編制26人，行政附屬編制4人,，在職人員58人，勞務(wù)派遣人員15人,，合同制人員93人,，離退休人員37人。下轄5個(gè)涉農(nóng)社區(qū),、9個(gè)純社區(qū)、7個(gè)行政村,，2個(gè)下屬單位。

（二）湯榮祥同志任職情況,。

湯榮祥同志2013年9月至2017年3月任城東街道黨工委書(shū)記，任職期間主持黨工委全面工作,，分管人大工委、政協(xié)工委工作,。

湯榮祥同志任職期間，城東街道辦事處圍繞各年度目標(biāo)任務(wù),，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展意識(shí),，街道經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了平穩(wěn)較快發(fā)展，各項(xiàng)工作有序推進(jìn),，工作指標(biāo)完成情況良好。

1.貫徹落實(shí)經(jīng)濟(jì)政策,，綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力得到提升。堅(jiān)持統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展,，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，保持工業(yè),、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)攀升勢(shì)頭,；著力稅費(fèi)增收，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng),。推進(jìn)城建工作,，完成智堡河?xùn)|北側(cè)周邊地塊等12個(gè)征地項(xiàng)目,。

2.強(qiáng)化載體平臺(tái)建設(shè),，營(yíng)造招商引資良好環(huán)境。城東街道辦事處把招商引資,、項(xiàng)目建設(shè)作為積蓄經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁的增長(zhǎng)點(diǎn)，完善載體,，強(qiáng)化多角度的優(yōu)質(zhì)服務(wù)；依托區(qū)招商平臺(tái),，多渠道開(kāi)展各類(lèi)招商活動(dòng)。任職內(nèi)先后落戶(hù)茂業(yè)百貨,、祥和老年公寓,、大潤(rùn)發(fā)超市、茂業(yè)時(shí)代廣場(chǎng)等項(xiàng)目,。

3.加大民生項(xiàng)目投入，不斷促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展,。進(jìn)一步加大民生保障力度,，投入資金2066.33萬(wàn)元,，敬老院改擴(kuò)建工程全面完成并投入使用，全街道21個(gè)村（居）都建立了居家養(yǎng)老服務(wù)中心,；加大農(nóng)村環(huán)境整治，環(huán)境整治成效明顯,。

本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：房產(chǎn)租金收入未繳納相關(guān)稅費(fèi)；往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬,；將預(yù)算內(nèi)支出轉(zhuǎn)預(yù)算外,；商務(wù)接待管理不規(guī)范；固定資產(chǎn)賬實(shí)不符,；收支核算不規(guī)范；直接支付資金到經(jīng)辦人個(gè)人賬戶(hù),；原始憑證不規(guī)范；以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題未整改到位,。

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，被審計(jì)單位高度重視,，積極采取有效措施,，整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,，落實(shí)審計(jì)建議,，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題已基本整改到位,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇二十

內(nèi)部審計(jì)雖然不參與單位的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),，但隨著集團(tuán)公司的規(guī)模擴(kuò)大，內(nèi)部審計(jì)作為集團(tuán)公司的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu),，其作用越來(lái)越重要。

集團(tuán)公司的內(nèi)部審計(jì)不同與社會(huì)審計(jì),，同樣內(nèi)部審計(jì)報(bào)告與社會(huì)審計(jì)報(bào)告存在較大差別，社會(huì)審計(jì)遵循的是《獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》,，而內(nèi)部審計(jì)遵循的是《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》。因此兩者在審計(jì)的獨(dú)立性上,、審計(jì)方式、審計(jì)重點(diǎn),、審計(jì)目的、審計(jì)職責(zé)作用是不同的,。

從而使內(nèi)部審計(jì)報(bào)告對(duì)集團(tuán)公司內(nèi)部控制的健全有效,，會(huì)計(jì)信息的真實(shí)合法完整，經(jīng)營(yíng)績(jī)效,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任及經(jīng)營(yíng)合規(guī)性等進(jìn)行檢查,、監(jiān)督、評(píng)價(jià),、整改及獎(jiǎng)懲建議。

內(nèi)部審計(jì)報(bào)告作為改進(jìn)內(nèi)控管理的參考依據(jù)只對(duì)集團(tuán)公司本單位,、本部門(mén),、股東負(fù)責(zé)并對(duì)外保密。

而社會(huì)審計(jì)主要圍繞會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行,，對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)外出具《審計(jì)報(bào)告》,，具有鑒證作用，需要對(duì)股東,、債權(quán)人,、及社會(huì)公眾使用人負(fù)責(zé)，社會(huì)審計(jì)出具的《管理建議書(shū)》僅僅指出內(nèi)部控制制度及執(zhí)行的不足，出具建議,。

但內(nèi)部審計(jì)與社會(huì)審計(jì)在工作上具有一致性,，在審計(jì)內(nèi)容,、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)方法等方面有一致之處,。因此《獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第7號(hào)--審計(jì)報(bào)告》某些要求，值得我們?cè)趯?xiě)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告時(shí)參考,，如審計(jì)的目的,、審計(jì)對(duì)象,、審計(jì)依據(jù),、審計(jì)責(zé)任,、審計(jì)的實(shí)施過(guò)程等在內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中也需要體現(xiàn),。

需要指出的是內(nèi)部審計(jì)報(bào)告更突出對(duì)內(nèi)部控制的關(guān)注,，要針對(duì)內(nèi)部控制制度及執(zhí)行的不足提出具體審計(jì)意見(jiàn)及處罰建議，這與社會(huì)審計(jì)的《管理建議書(shū)》也有相同之處,。

以下是abc集團(tuán)公司出具的分公司審計(jì)報(bào)告部分內(nèi)容,，目的是希望大家共同探討,。

一、封面,。

報(bào)告編號(hào)：abc集團(tuán)內(nèi)審字[200x]第0xx號(hào)出具。

報(bào)告時(shí)間：200x年xx月xx日,。

報(bào)告抄送：董事長(zhǎng)、各副總裁,、董事長(zhǎng)助理,、財(cái)務(wù)總監(jiān),、xx部門(mén)。

二,、報(bào)告正文。

abc集團(tuán)內(nèi)審字[200x]第0xx號(hào),。

我們于200x年xx月xx日至xx月xx日對(duì)abc分公司進(jìn)行了審計(jì),。abc分公司資料的提供和編制、建立健全內(nèi)部控制制度,、保護(hù)資產(chǎn)的安全完整是分公司財(cái)務(wù)及xx管理部門(mén)的責(zé)任,，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上發(fā)表審計(jì)意見(jiàn),。

審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及審計(jì)意見(jiàn)。

一,、abc分公司資金管理不規(guī)范,。

審計(jì)意見(jiàn)：對(duì)超三月的借款一律無(wú)條件收回,，收不回來(lái)的分公司經(jīng)理,、會(huì)計(jì)按4：6承擔(dān)責(zé)任。以后不準(zhǔn)出現(xiàn)超三月的借款,，不準(zhǔn)出現(xiàn)業(yè)務(wù)理由以外的借款,，職工辭職要清理,，否則分公司經(jīng)理、會(huì)計(jì)按4：6承擔(dān)責(zé)任,，并從借款之日起按月1%的利率計(jì)算利息并按借款額的20%處以罰金,。

金存在不能及時(shí)上繳公司賬戶(hù)的現(xiàn)象,，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元,截至200x年xx月xx日尚未上繳,，時(shí)間長(zhǎng)達(dá)近xx個(gè)月,。審計(jì)意見(jiàn)：嚴(yán)格財(cái)務(wù)控制制度，對(duì)不執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)定的分公司經(jīng)理,、會(huì)計(jì)各承擔(dān)違規(guī)金額25%的處罰。

二,、存貨管理、庫(kù)齡,、結(jié)構(gòu)存在不足。

1,、業(yè)務(wù)員借貨現(xiàn)象普遍存在，數(shù)量之大日期之長(zhǎng)令人費(fèi)解,。截至審計(jì)日借出存貨xx件，折算成金額xx元,，為庫(kù)存金額的xx%。

時(shí)間超三月的有xx件,，折算金額xx元，其中超一年的有xx件套,，折算金額xx元。而且有些業(yè)務(wù)員已離職,，如xx借貨xx件折算金額為xx元,，已于去年辭職,。

審計(jì)意見(jiàn)：現(xiàn)有不超一月無(wú)損的借貨加強(qiáng)催收力度盡快收回;超一月及損壞的借貨落實(shí)責(zé)任人按售價(jià)的7折收回現(xiàn)金,，沒(méi)有責(zé)任人的分公司經(jīng)理(或原經(jīng)理),、會(huì)計(jì)、保管人員按3：3：4的比例扣款,。通過(guò)本次清理以后，以后借貨理由要充分,，分公司經(jīng)理要審批，分公司會(huì)計(jì)隨時(shí)監(jiān)督,，不準(zhǔn)出現(xiàn)一個(gè)月以上借貨,，職工辭職要清理借貨。否則分公司經(jīng)理會(huì)計(jì)保管人員分別按零售價(jià)承擔(dān)3：3：4的責(zé)任,。

2,、存貨盤(pán)點(diǎn)賬實(shí)不符嚴(yán)重,。

存貨盤(pán)點(diǎn)的目的在于查找錯(cuò)誤指出問(wèn)題，以便管理控制的'改進(jìn)與提高,。根據(jù)重要性原則，考慮成本效益,，本次審計(jì)差錯(cuò)的定義為：只要同種類(lèi)成品，實(shí)盤(pán)與賬面不符即為賬實(shí)不符,，核對(duì)中并不進(jìn)行合并調(diào)整。具體的財(cái)務(wù)操作必須根據(jù)本次審計(jì)盤(pán)點(diǎn)情況另行仔細(xì)盤(pán)點(diǎn),，該合并的合并,，該調(diào)整的進(jìn)行調(diào)整。

(1)盤(pán)點(diǎn)對(duì)賬具體情況,。

按總數(shù)種類(lèi)差錯(cuò)相抵后計(jì)算的差錯(cuò)率為xx%。

賬實(shí)核對(duì)不符情況:,。

品種。

盤(pán)盈,。

盤(pán)虧。

盈虧絕對(duì)值合計(jì),。

(2)我們通過(guò)調(diào)查了解、分析具體原因如下……,。

3、按庫(kù)齡分析,。

根據(jù)最后一次進(jìn)貨測(cè)算,，超3個(gè)月的庫(kù)存,，占全部庫(kù)存的xx%;超6個(gè)月的庫(kù)存,，占全部庫(kù)存的xx%;超1年的庫(kù)存,，占全部庫(kù)存的xx%,。超齡庫(kù)存不但每年耗費(fèi)較大的資金成本,，更重要的是已成為困擾資金周轉(zhuǎn)的桎梏。庫(kù)齡種類(lèi)明細(xì)：

品種合計(jì),。

1-3月3-6月6-12月1-2年2-3年3年上,。

分析原因……。

4,、按存貨結(jié)構(gòu)周轉(zhuǎn)情況分析，全部xx存貨去年同期銷(xiāo)售xx件,，今年上半年的銷(xiāo)量為xx件，abc分公司庫(kù)存xx件，測(cè)算需xx個(gè)月銷(xiāo)完,。

審計(jì)意見(jiàn)：在以上盤(pán)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)現(xiàn)有庫(kù)存進(jìn)行庫(kù)齡的統(tǒng)一排查,，在查清庫(kù)齡的基礎(chǔ)上，完善財(cái)務(wù)軟件或xx系統(tǒng)對(duì)存貨的實(shí)時(shí)監(jiān)控,，為公司庫(kù)存管理,、經(jīng)營(yíng)決策提供信息,。同時(shí)為盤(pán)活庫(kù)存,，加強(qiáng)資金流轉(zhuǎn),，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用，緩解公司資金緊張的壓力,，請(qǐng)公司決策層針對(duì)公司庫(kù)存目前的庫(kù)齡、銷(xiāo)售前景預(yù)測(cè)情況,，在消化調(diào)整庫(kù)存結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上,，制定有效的清倉(cāng)利庫(kù)管理制度，并作為一個(gè)長(zhǎng)期的策略貫徹下去,。

三、費(fèi)用合理性的難以界定,。

費(fèi)用單據(jù)報(bào)銷(xiāo)不規(guī)范，如招待費(fèi)有的未注明為何事招待何人;有的經(jīng)辦人,、分公司審簽人僅經(jīng)理一人，審計(jì)無(wú)法界定是否合理合法,。

審計(jì)意見(jiàn)……。

四,、低值易耗品管理存在差距。

abc分公司,，低值易耗品臺(tái)賬記錄無(wú)規(guī)格型號(hào)、無(wú)產(chǎn)地,、無(wú)購(gòu)入日期或調(diào)入日期等,，不詳細(xì),、不及時(shí),、不全面,、不規(guī)范;分公司低值易耗品管理存在缺陷,，有的隨處亂方,、有的損壞不及時(shí)修理,，如有兩張辦公桌抽屜,、門(mén)損壞無(wú)修理，一臺(tái)轉(zhuǎn)椅損壞放在四樓迎門(mén)處,。

審計(jì)意見(jiàn)：……對(duì)丟失,、損壞的要落實(shí)原因，是責(zé)任人原因的要追究責(zé)任,，加強(qiáng)日常維護(hù)、維修工作,，分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)管理責(zé)任。

五、銷(xiāo)售審計(jì)情況分析,。

1,、x-x月銷(xiāo)售額構(gòu)成分析,。

200x年x-x月份abc分公司xx銷(xiāo)售金額同比增長(zhǎng)xx%。從構(gòu)成情況看……,。

2、x-x月銷(xiāo)售量分析,。

審計(jì)意見(jiàn)……。

六,、1-6月銷(xiāo)售費(fèi)用構(gòu)成及銷(xiāo)售費(fèi)用率分析,。

分公司費(fèi)用構(gòu)成及銷(xiāo)費(fèi)用率對(duì)比情況……,。

七、店面門(mén)頭形象,、店內(nèi)布局,，專(zhuān)賣(mài)店管理制度不健全。

……,。

審計(jì)意見(jiàn)……,。

八、存貨進(jìn)銷(xiāo)存,、財(cái)務(wù)收支明細(xì)賬記錄不規(guī)范,、不全面。

審計(jì)意見(jiàn)……,。

九、禮品卡管理存在漏洞,。

1,、借支禮品卡時(shí)間較長(zhǎng),，截至xx年xx月xx日，借支禮品卡如下……,。

2,、有效期問(wèn)題……。

3,、禮品卡注明一次消費(fèi)，但實(shí)際中存在分次消費(fèi)或變相分次消費(fèi)(換卡)的現(xiàn)象……,。

4、面值,、有效日期標(biāo)注不規(guī)范，有的用電腦打印紙條粘貼在卡上,，有的在卡上直接圓珠筆或碳素筆書(shū)寫(xiě)，有損害于一個(gè)知名品牌的形象,。

審計(jì)意見(jiàn)：規(guī)范禮品卡及消費(fèi)的管理,，面值、有效日期標(biāo)注直接印刷在卡上或統(tǒng)一用電腦打印紙條打印;禮品卡有效期問(wèn)題嚴(yán)格按卡面上標(biāo)注執(zhí)行,，個(gè)別卡超期一律到總公司核驗(yàn)后處理或折價(jià)后換卡消費(fèi),，分公司無(wú)權(quán)接受自行處理;如同有效期一樣，在維護(hù)公司形象及嚴(yán)肅性前提下,，嚴(yán)格按禮品卡標(biāo)注使用;除特殊情況經(jīng)總公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)批準(zhǔn)外不準(zhǔn)借出,，對(duì)私自借出的一律按面值追究分公司經(jīng)理及會(huì)計(jì)各50%的責(zé)任,。本次審計(jì)查出的借卡,，請(qǐng)及時(shí)與有關(guān)部門(mén)聯(lián)系,，盡快進(jìn)行財(cái)務(wù)帳務(wù)或收款處理。

十,、分公司財(cái)務(wù)基礎(chǔ)薄弱，不能適應(yīng)財(cái)務(wù)管理的要求,。

十一,、分公司財(cái)務(wù)核算架構(gòu)不合理,。

附注：分公司基本情況表;。

分公司職工借款情況表;,。

分公司借貨明細(xì)表;。

分公司銷(xiāo)售分析表;,。

分公司費(fèi)用分析表,。

教務(wù)員的單位審計(jì)報(bào)告篇二十一

公司領(lǐng)導(dǎo)： 根據(jù)集團(tuán)安排，審計(jì)部于*年*月*日至*月*日對(duì)（被審計(jì)單位）**年*月*日至*年*月*日的經(jīng)營(yíng)成果,、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行全面審計(jì)（審計(jì)目的）,。**公司分系集團(tuán)全資子公司（控股子公司），審計(jì)組是在確保公司管理層提供真實(shí),、完整的資料基礎(chǔ)上,，依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》,、《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》,，實(shí)施了包括盤(pán)點(diǎn)等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：

一 經(jīng)營(yíng)績(jī)效審計(jì)結(jié)果

經(jīng)審計(jì)調(diào)整及核實(shí),，*年*月*日**公司資產(chǎn)總額**萬(wàn)元,，年度收入*萬(wàn)元,，利潤(rùn)*萬(wàn)元，其中收入（成本,、費(fèi)用）審計(jì)調(diào)增*筆計(jì)*萬(wàn)元,，導(dǎo)致調(diào)整（減）利潤(rùn)萬(wàn)元,。具體財(cái)務(wù)狀況,、經(jīng)營(yíng)成果以及審計(jì)調(diào)整情況詳見(jiàn)附表.

二 資產(chǎn)管理及內(nèi)部控制

一、貨幣資金：

1,、現(xiàn)金：

*年期末現(xiàn)金萬(wàn)元，實(shí)施盤(pán)點(diǎn)結(jié)果,，日常盤(pán)點(diǎn)情況（有問(wèn)題列示）,。

2、*年*公司共*個(gè)賬戶(hù),，銀行存款余額萬(wàn)元，復(fù)核銀行余額調(diào)節(jié)表,，余額是否一致，各月是否進(jìn)行對(duì)賬單的索取,、銀行余額調(diào)節(jié)表的編制,，存在問(wèn)題，列示,。

3,、公司印鑒管理（分管情況,、崗位設(shè)置,、記錄情況等,，無(wú)問(wèn)題，不列報(bào)）

4,、票據(jù)管理（安全性、完整性,、收發(fā)存及盤(pán)點(diǎn)制度的合理性及執(zhí)行情況,，無(wú)問(wèn)題,，不列報(bào)）

5,、貨幣資金收支管理：（收入的安全性、完整性,、真實(shí)性,；支出授權(quán)、程序的合理合規(guī),，資金管理制度）

二、存貨（只談實(shí)物管理狀況）

1,、存貨現(xiàn)狀：金額 萬(wàn)元、分類(lèi)附簡(jiǎn)表

2,、盤(pán)存情況：抽盤(pán)比例，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果,、處理情況及各月盤(pán)點(diǎn)實(shí)施情況,；

4,、采購(gòu)管理：

存貨采購(gòu)及詢(xún)價(jià)制度建設(shè)與執(zhí)行情況；審計(jì)詢(xún)價(jià)范圍,、內(nèi)容方法及結(jié)論；

三,、固定資產(chǎn)

1、固定資產(chǎn)現(xiàn)狀：金額 萬(wàn)元,、增減變動(dòng)情況及分類(lèi)附簡(jiǎn)表

2、盤(pán)存情況：抽盤(pán)比例,，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果、處理情況及各月盤(pán)點(diǎn)實(shí)施情況,；

4、采購(gòu)管理：

固定資產(chǎn)采購(gòu)及詢(xún)價(jià)制度建設(shè)與執(zhí)行情況,；審計(jì)詢(xún)價(jià)范圍、內(nèi)容方法及結(jié)論,；

5、固定資產(chǎn)折舊計(jì)提復(fù)核

四,、往來(lái)

五,、成本

六、費(fèi)用

七,、收入

八、盈余（控股子公司列報(bào)）

九,、財(cái)務(wù)核算

三 審計(jì)結(jié)論及審計(jì)建議

1、審計(jì)結(jié)論：

（1）考核指標(biāo)要求,，指標(biāo)完成情況；

（2）資產(chǎn)管理及內(nèi)部控制綜述

2,、審計(jì)建議：

…

附表：

1、資產(chǎn)負(fù)債表

2,、利潤(rùn)表

3、調(diào)整事項(xiàng)匯總表

4,、其他需要提供附表

xx xx（集團(tuán)）有限公司

審計(jì)部

年 月 日

尊敬的公司董事會(huì)及主管領(lǐng)導(dǎo)：

（二) 審計(jì)依據(jù)：我們?cè)趯徲?jì)過(guò)程中按照《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南以及公司內(nèi)部審計(jì)制度的規(guī)定計(jì)劃和實(shí)施本項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作,，并采用了我們認(rèn)為應(yīng)當(dāng)采用的必要的審計(jì)程序,，根據(jù)抽查結(jié)果，我們認(rèn)為,，下列情況應(yīng)當(dāng)予以關(guān)注：

(三) 審計(jì)結(jié)論：根據(jù)已查明的事實(shí),，對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制所作的評(píng)價(jià)；

(四) 審計(jì)決定：針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題提出的處理,、處罰意見(jiàn),；

(五) 審計(jì)建議：針對(duì)以上問(wèn)題，我們建議：

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題提出的改善經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制的建議,。

附件：

審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：

審計(jì)小組成員：

20 年 月 日