圍繞工作中的某一方面或某一問(wèn)題進(jìn)行的專(zhuān)門(mén)性總結(jié),,總結(jié)某一方面的成績(jī)、經(jīng)驗(yàn),??偨Y(jié)書(shū)寫(xiě)有哪些要求呢,?我們?cè)鯓硬拍軐?xiě)好一篇總結(jié)呢,?那么下面我就給大家講一講總結(jié)怎么寫(xiě)才比較好,,我們一起來(lái)看一看吧,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇一
回顧今年以來(lái)的工作,雖然取得了一定成績(jī),,但對(duì)照上級(jí)和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有不小的差距。由于人力有限,,難以制訂詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃,,有些工作做得還不夠深入細(xì)致,;由于缺乏基建工程項(xiàng)目的審價(jià)知識(shí),新農(nóng)村建設(shè)中一些內(nèi)審項(xiàng)目沒(méi)有經(jīng)過(guò)審價(jià),,不能及時(shí)完成,;審計(jì)工作水平和審計(jì)質(zhì)量還有待于進(jìn)一步提高。在今后的工作中,,我們決心進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),,不斷提高自身素質(zhì),;要堅(jiān)持邊干邊學(xué),學(xué)用結(jié)合,,認(rèn)真總結(jié),查找不足,,不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量和審計(jì)效率,;要嚴(yán)格按照內(nèi)審工作要求,,進(jìn)一步規(guī)范操作程序,堅(jiān)持依法審計(jì),及時(shí)完成各項(xiàng)工作任務(wù),。
20xx年審計(jì)工作總體思路:進(jìn)一步加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),,不斷提高審計(jì)人員綜合素質(zhì);緊緊圍繞黨委,、政府的.中心工作,,服從于,、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè),當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的“眼睛”,,不斷加強(qiáng)監(jiān)督力度,;搞好部門(mén)間的溝通和協(xié)調(diào),,有效開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)工作要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,堅(jiān)持“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的工作方針,,繼續(xù)做好財(cái)務(wù)收支審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、基建工程審計(jì),,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理,,努力提高審計(jì)工作質(zhì)量,著力抓好審計(jì)整改落實(shí),。20xx年主要工作設(shè)想如下:
1,、繼續(xù)搞好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)各項(xiàng)指標(biāo)完成情況,、財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況,財(cái)務(wù)制度,、國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況,,以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況,客觀公正地進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià),。
2,、繼續(xù)搞好財(cái)務(wù)審計(jì)。重點(diǎn)對(duì)各單位財(cái)務(wù)管理,、資金使用,、會(huì)計(jì)核算、支付手續(xù),、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)等情況的審核,、監(jiān)督。通過(guò)審計(jì),,要進(jìn)一步促進(jìn)各單位自覺(jué)遵守財(cái)務(wù)制度,,建立健全內(nèi)控制度,倡導(dǎo)勤儉節(jié)約,,促進(jìn)增收節(jié)支,,防止損失浪費(fèi)。設(shè)想從20xx年起,,對(duì)所有單位進(jìn)行一次排摸,,按照一定時(shí)間有計(jì)劃地進(jìn)行輪流審計(jì)。
3,、繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建工程項(xiàng)目審計(jì),。20xx年,一要繼續(xù)做好每個(gè)工程項(xiàng)目的審計(jì),,協(xié)調(diào)好有關(guān)部門(mén),,實(shí)行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計(jì)方式,。二要繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行審價(jià)原則,上門(mén)實(shí)地測(cè)量,,積極維護(hù)集體利益,。
4、繼續(xù)做好審計(jì)整改,、回訪工作,。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題和整改建議要及時(shí)通知到被審單位,加強(qiáng)督促力度,,確保審計(jì)意見(jiàn)落到實(shí)處,務(wù)求取得審計(jì)實(shí)效,。
此外,,及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇二
轉(zhuǎn)眼又是一年,,一年來(lái)審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,,積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作,較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),,現(xiàn)將________年的審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)如下:
一,、監(jiān)督、服務(wù)職能的加強(qiáng),。
今年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了高度重視和支持,,明確審計(jì)部宗旨是:“監(jiān)督服務(wù),查錯(cuò)糾弊,,促進(jìn)管理,。”審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃,,確定監(jiān)督重點(diǎn),,審計(jì)范圍,逐步完善了工作制度,,審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化,、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用,。
二,、監(jiān)督、服務(wù)工作的成效,。
在日常工作中,,審計(jì)部結(jié)合各部門(mén)各公司的具體情況,有重點(diǎn)分階段的展開(kāi)了日常監(jiān)審和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),,全年共審核結(jié)算份,,割算份,,定價(jià)個(gè),合同份,,出具標(biāo)底份,,預(yù)算份。
1,、工程割算,、結(jié)算方面:主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范圍,工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查,,必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,、研究,盡量做到公平,、公正,,從本年工作來(lái)看,有以下問(wèn)題,,資料自控性不強(qiáng),,內(nèi)容不完善,有的簽證只有數(shù)量,,沒(méi)有工程內(nèi)容,,更無(wú)附圖,隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí),,單從資料來(lái)看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容,。再就是簽字手續(xù)不全,重復(fù)割算,,簽字單中自填人工,、材料、機(jī)械費(fèi)價(jià)格,,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符,。
2、定價(jià)及合同簽訂方面:審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn),,采取網(wǎng)上查詢(xún),、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià),合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,,做好事前管控,,這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清,做法不標(biāo)準(zhǔn),,合同簽定滯后,,先開(kāi)工后簽合同,各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等。
3,、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)方面:今年審計(jì)部專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多,,工作繁重,其中主要有結(jié)算審計(jì),、,、。在專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作中,,審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況,,存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議,安排專(zhuān)職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,,并多次到上級(jí)主管部門(mén)克難攻關(guān),,查找法律依據(jù),加班加點(diǎn),,查找資料,,書(shū)面上報(bào)“意見(jiàn)書(shū)”給專(zhuān)業(yè)主管部門(mén)駁斥有關(guān)單位的不公正資料,組織人員及時(shí)跟進(jìn),,掌握情況后,加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù),。
1,、規(guī)章制度的建立:根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求,我們起草了《審計(jì)部工作職責(zé)》《審計(jì)部人員崗位工作職責(zé)》和《審計(jì)部工作流程》,,對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了詳細(xì)的規(guī)定,,通過(guò)較為規(guī)范的審計(jì)程序,對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制,,提高了審計(jì)質(zhì)量,,增加了工作的透明度,保證了審計(jì)工作的獨(dú)立,、客觀,、公正。
2,、專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn):審計(jì)工作任務(wù)多,、涉及面廣,人員相對(duì)較少,,審計(jì)質(zhì)量的好壞,,很大程度上取決于審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì),為了進(jìn)一步提高審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和管理能力,,我們?cè)谄綍r(shí)的工作中,,除了要求每人做好基本工作外,還要學(xué)習(xí)其他專(zhuān)業(yè)知識(shí),,如精通土建專(zhuān)業(yè)的要掌握安裝知識(shí),,做安裝的要掌握土建等,,使審計(jì)人員知識(shí)多元化。由于審計(jì)工作人員少,、任務(wù)重,,平時(shí)一人干多項(xiàng)或多種工作,穿插配合進(jìn)行,,工作量很大,,加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事。
四,、總結(jié)經(jīng)驗(yàn),、提高工作質(zhì)量。
過(guò)去的一年中,,雖然取得了一定的成績(jī),,但仍存在著一些不足之處,主要表現(xiàn)在:
1,、由于審計(jì)部是內(nèi)部監(jiān)管部門(mén),,個(gè)別部門(mén)和人員對(duì)監(jiān)管有一定的抵觸情緒,不利于審計(jì)部全面準(zhǔn)確的掌握情況,。
2,、各相關(guān)部門(mén)對(duì)工作流程了解不夠,造成了審計(jì)工作相對(duì)滯后,,在今后的工作中,,我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí),須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通,,爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任,。
3、人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求,。
4,、進(jìn)一步提高服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,,寓監(jiān)督于服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,,為管理者服務(wù),。把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
五,、下一步工作設(shè)想。
1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程,,建立健全科學(xué),、嚴(yán)密、配套,、有效的制度體系,。補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程,減少管理漏洞,,降低管理風(fēng)險(xiǎn),,通過(guò)規(guī)范的審計(jì)程序,控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程,。
2,、轉(zhuǎn)換思路,向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展,,把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤,,轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn),從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,。
3,、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制。對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督,、考核和評(píng)價(jià),,肯定成績(jī),并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),,激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情,。
六,、下一步措施,。
從一年工作情況來(lái)看,下一步工作要著重注意以下幾方面的問(wèn)題:
1,、結(jié)算,、割算方面的隱蔽簽證資料,隨著公司的調(diào)整需做重點(diǎn)核查核對(duì)工作,,對(duì)內(nèi)容不完善或相對(duì)矛盾的簽證,,進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào),希望現(xiàn)場(chǎng)工作人員認(rèn)真,、準(zhǔn)確,、客觀地簽收相關(guān)工程量。
2,、割算前對(duì)各工程出具完整的預(yù)算,,割算過(guò)程中要注意搜集分析,發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)調(diào)整。另外要學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析,,養(yǎng)成自我審查和評(píng)估的習(xí)慣,,使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提高。
3,、定價(jià)方面,,要求各指揮部提供書(shū)面做法、報(bào)價(jià)及工程量等資料,,以免有些做法變更后,,導(dǎo)致核價(jià)內(nèi)容與做法不一致。
4,、合同方面,,簽訂前,針對(duì)工程實(shí)際情況,,合理確定工程成本,,考慮合理利潤(rùn),在公平自愿的情況下,,簽訂施工合同,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇三
暑假,是我人生中的第二段正式實(shí)習(xí),。有了寒假實(shí)習(xí)的經(jīng)驗(yàn),,這次的實(shí)習(xí)在心態(tài)上成熟了很多,也知道自己實(shí)習(xí)的重點(diǎn)在哪里,,雖然時(shí)間只有1個(gè)多月,,但是參加了兩個(gè)項(xiàng)目的審計(jì),收獲很大,??梢酝ㄟ^(guò)工作上和工作之外兩個(gè)方面來(lái)總結(jié)。
首先,,這次實(shí)習(xí)讓我見(jiàn)識(shí)到了內(nèi)審的整個(gè)流程,,了解到了內(nèi)審在企業(yè)中扮演的角色。內(nèi)審跟外審在方法和程序上有很多相同之處,,但是內(nèi)審更加注重內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)及執(zhí)行,,相對(duì)于外審關(guān)注財(cái)務(wù)記錄是否真實(shí)合規(guī),內(nèi)審對(duì)于公司人員是否遵守相關(guān)流程及規(guī)章制度更加關(guān)注,。在實(shí)習(xí)過(guò)程中,,我參與了對(duì)海信湖州生產(chǎn)基地的采購(gòu)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和對(duì)山西分公司的全面審計(jì),都是以?xún)?nèi)部控制為主線,。在工作中,,我見(jiàn)識(shí)到了一個(gè)企業(yè)上至集團(tuán),,下至分公司的各種制度,這些制度不只是企業(yè)每一個(gè)員工的行為準(zhǔn)則,,更是內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展的依據(jù),。
內(nèi)審人員應(yīng)該了解業(yè)務(wù)流程。現(xiàn)在很多企業(yè)招聘內(nèi)審人員都要先進(jìn)行輪崗,,先讓內(nèi)審人員了解整個(gè)公司的業(yè)務(wù)流程,,經(jīng)過(guò)實(shí)習(xí),我認(rèn)為這是十分有必要的,。內(nèi)部審計(jì)針對(duì)的是企業(yè)的內(nèi)部控制,,如果自身都不能了解企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行,又怎么能了解其控制關(guān)鍵點(diǎn),、發(fā)現(xiàn)其中的漏洞?只有對(duì)業(yè)務(wù)有深層次的把握,,才能發(fā)現(xiàn)實(shí)際操作中的問(wèn)題,不輕易受表象蒙蔽,,看到本質(zhì)問(wèn)題,,將審計(jì)工作做好。
內(nèi)部審計(jì)要講究思路和技巧,。在開(kāi)展審計(jì)工作時(shí),,一定要有一個(gè)明確的審計(jì)思路,不能東審一下,,西審一下,,盲目審計(jì),既浪費(fèi)時(shí)間精力,,又沒(méi)有效果,。審計(jì)思路是由審計(jì)目標(biāo)決定的,在對(duì)被審計(jì)對(duì)象進(jìn)行初步了解(也就是所謂的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估)之后,,根據(jù)目標(biāo)確定審計(jì)范圍及重點(diǎn),,然后尋找審計(jì)的突破口。比如說(shuō)查提前確認(rèn)收入問(wèn)題,,單純的從收入入手很難看出問(wèn)題,,但是看成本與收入是否配比,、商品出庫(kù)記錄及往來(lái)對(duì)賬記錄等就很容易找到線索,。而迅速準(zhǔn)確的形成審計(jì)思路則需要扎實(shí)的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)及審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的積累,這是審計(jì)人員能力的體現(xiàn),,也是我們?cè)诠ぷ髦幸粩鄬W(xué)習(xí)和總結(jié)的東西,。
內(nèi)部審計(jì)人員要學(xué)會(huì)溝通?!皽贤ā笔抢蠋熥畛Uf(shuō)到的問(wèn)題,,也是我們最難掌握火候的一項(xiàng)技能,。審計(jì)的全過(guò)程都無(wú)法擺脫“溝通”。審計(jì)前要溝通,,進(jìn)行摸底,,了解大體情況;審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題一定要及時(shí)跟當(dāng)事人溝通,有時(shí)候我們自己盲目審查很長(zhǎng)時(shí)間都弄不明白的東西,,經(jīng)過(guò)溝通可能很快就解決了;審計(jì)結(jié)束后也要及時(shí)跟被審計(jì)對(duì)象溝通,,對(duì)于有問(wèn)題的地方要達(dá)成一致才能形成報(bào)告,一是要確定審計(jì)結(jié)果是否正確,,同時(shí)也要被審計(jì)人員認(rèn)識(shí)到自身的問(wèn)題,,共同找出問(wèn)題根源,,解決問(wèn)題,。總而言之,,“找錯(cuò)”不是審計(jì)的目的,,解決問(wèn)題才是審計(jì)的最終歸宿,。在溝通時(shí),還要注意時(shí)間和方式,,盡量減輕對(duì)方的防備和抵御心理,,工作中要注意跟被審計(jì)人員保持合適的關(guān)系,既要保持自身獨(dú)立性,,又要利于順利溝通,。學(xué)會(huì)良好的溝通是審計(jì)人員職業(yè)生涯中最重要的一項(xiàng)課題。
內(nèi)審人員一定要了解報(bào)告使用者的需求,。內(nèi)審報(bào)告對(duì)象是公司的管理層,,公司設(shè)置內(nèi)審部門(mén)是為了了解企業(yè)內(nèi)控及管理中存在的問(wèn)題,而管理者了解問(wèn)題的最終目的還是為了改進(jìn)現(xiàn)狀,,提高管理水平,。因此,審計(jì)人員在審計(jì)過(guò)程及審計(jì)報(bào)告時(shí),,不僅僅是羅列問(wèn)題,,還要查明問(wèn)題的原因,找到問(wèn)題的解決方法,,提出合理的審計(jì)建議,,這樣才能為企業(yè)創(chuàng)造實(shí)際價(jià)值,滿足管理者的需求,,受到管理者的重視,,也為自己的工作贏得更多的支持。另外,,內(nèi)審人員還要知道報(bào)告使用者想了解什么,,了解到什么程度,,要有詳有略,注意報(bào)告的格式,,對(duì)于需要大量數(shù)據(jù)支撐的結(jié)論可以添加附件,,讓報(bào)告閱讀者自己決定是否要詳細(xì)的了解。審計(jì)人員要站在報(bào)告使用者的角度上來(lái)撰寫(xiě)報(bào)告,,才能使審計(jì)報(bào)告更加人性化,,發(fā)揮更大的價(jià)值。
其次,,經(jīng)過(guò)這次實(shí)習(xí),,我也加深了對(duì)企業(yè)的認(rèn)識(shí),尤其是對(duì)國(guó)企的認(rèn)識(shí),。不同類(lèi)型的企業(yè)有自身不同的特點(diǎn),,不同發(fā)展期的企業(yè)特點(diǎn)也不盡相同。要認(rèn)識(shí)到企業(yè)自身發(fā)展的性質(zhì)和規(guī)律,,才能選擇適合自己的企業(yè),,找到最適合自己的位置。十全十美的企業(yè)和工作是不存在的,,與其說(shuō)找到一份好工作,,不如說(shuō)干出一份好工作。好的工作不是找到的,,而是經(jīng)過(guò)自身的努力和磨合打造出來(lái)的,。
在工作中,我們要養(yǎng)成良好的習(xí)慣,,比如說(shuō)盡量使用excel而不是word;遇到問(wèn)題及時(shí)記錄下來(lái),,以免事情太多而遺忘;每一條審計(jì)結(jié)論都要附上審計(jì)證據(jù);每做完一個(gè)項(xiàng)目要及時(shí)總結(jié),可以形成自己的模板,,方便日后的工作等等,。在工作中,有太多東西等待我們?nèi)W(xué)習(xí),,所以一定要保持持續(xù)學(xué)習(xí)的能力,,這也是工作能否得到提升的關(guān)鍵。
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內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇四
____年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律,、法規(guī),,認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》,。根據(jù)集團(tuán)公司____工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,,內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,,加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,突出重點(diǎn),,切實(shí)履行職責(zé),,較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù),現(xiàn)就____年度審計(jì)工作總結(jié)如下:
一,、完成主要工作,。
____年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),,專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng),,任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),,基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),,基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn),。
1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行,。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí),,針對(duì)財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,,發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題,及時(shí)與各單位溝通,,針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問(wèn)題,,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改,。____年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題41項(xiàng),提出建議36項(xiàng),。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,,特別是針對(duì)整改不到位單位,提出指導(dǎo)性意見(jiàn)并敦促其切實(shí)執(zhí)行,。通過(guò)審計(jì),,嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力,。
2,、開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì),。
____年7月,公司為扭轉(zhuǎn)____汽車(chē)租賃公司年年虧損局面,,重新任命總經(jīng)理,,并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核責(zé)任書(shū)。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理,,審計(jì)部精心研讀文件精神,,深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)情況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,,報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核,,最終確認(rèn)____汽車(chē)租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果,維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性,,同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營(yíng)成果。
3,、完善投資企業(yè)審計(jì),,提供投資評(píng)估依據(jù)。
為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要,,根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),,對(duì)____年度省____等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),深入,、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益,。特別是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期,需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè),,為投資決策提供依據(jù),。
4、加強(qiáng)離任審計(jì),,提供人事管理參考,。
____年,____原總經(jīng)理,、____副總經(jīng)理崗位變動(dòng),,根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì),對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成,、經(jīng)營(yíng),、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià),為集團(tuán)人事考核提供參考,。
5,、完善基建工程審計(jì)。
____年,基建工程項(xiàng)目多,,現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁,、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng),,開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督,、材料審計(jì)等,,糾正相關(guān)部門(mén)流程方面存在錯(cuò)誤,,做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,。____年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),,預(yù)算金額____萬(wàn)元,核減金額____萬(wàn)元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng),,結(jié)算報(bào)審金額____萬(wàn)元,,核減金額384、39萬(wàn)元,。
根據(jù)集團(tuán)公司要求,,對(duì)工程結(jié)算超過(guò)百萬(wàn)的基建項(xiàng)目,引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息,,公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。____年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng),,結(jié)算報(bào)審金額____萬(wàn)元,,核減金額____萬(wàn)元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià),,節(jié)省大量的資金,。
二、主要工作體會(huì),。
____年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,,克服審計(jì)部自有人手不足等困難,成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援,,二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,,給審計(jì)工作進(jìn)展帶來(lái)一定便利,推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成,。
2,、加強(qiáng)過(guò)程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量,。
質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命,。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,,審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制,、風(fēng)險(xiǎn)管理,、審計(jì)檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定,、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集,、底稿日志編寫(xiě),、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。
在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作,。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,,著手開(kāi)展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇五
20xx年公司在董事長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),,按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求,,不斷強(qiáng)化大局意識(shí)、服務(wù)意識(shí),、創(chuàng)新意識(shí),,進(jìn)一步解放思想,促進(jìn)公司審計(jì)工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型,,全面履行審計(jì)監(jiān)督職能,,圍繞加強(qiáng)管理、提高效益,、發(fā)展經(jīng)濟(jì)這一目標(biāo),,開(kāi)展了一些卓有成效的工作,總結(jié)如下:
(一)狠抓內(nèi)審項(xiàng)目落實(shí),,項(xiàng)目工作有序推進(jìn),。
20xx年,公司能過(guò)各種途徑,,運(yùn)用多種方式,,積極支持、推動(dòng)各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作,在區(qū)各級(jí)部門(mén),、單位內(nèi)審人員積極努力下,,20xx年內(nèi)審項(xiàng)目此項(xiàng)工作和有序推進(jìn),并取得了較快地發(fā)展,,至11月中旬已累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目1870個(gè),,查出損失浪費(fèi)8100萬(wàn)元,增加效益39880萬(wàn)元,,提出審計(jì)建議被采納1250條,。同時(shí)集團(tuán)公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu),取得了新佳績(jī),,同時(shí)各區(qū)域公司還充分調(diào)動(dòng)審計(jì)人員積極性,,科學(xué)嚴(yán)密按排審計(jì)項(xiàng)目,,取得了項(xiàng)目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu),。
(二)充分發(fā)揮公司職能作用,提升公司社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益,。
今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,,用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流,提升內(nèi)審理念和實(shí)務(wù)水平,,從而提高內(nèi)審工作效率,,公司內(nèi)審重點(diǎn)從以前的強(qiáng)制性審計(jì)監(jiān)督到自發(fā)審查和評(píng)價(jià)單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險(xiǎn),從被動(dòng)地發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)單位存在的高風(fēng)險(xiǎn)控制區(qū)域,,到主動(dòng)地預(yù)防和控制高風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn),,并建立各種風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,加上充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測(cè),,公司內(nèi)部審計(jì)還在遏制*方面發(fā)揮出越來(lái)越明顯的作用,。公司還針對(duì)全集團(tuán)區(qū)域公司眾多,但各區(qū)域管理水平參差不齊,,內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點(diǎn),,利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備,內(nèi)部控制制度較完善的長(zhǎng)處,,充分發(fā)揮重點(diǎn)企業(yè)公司的引領(lǐng)作用,,召集各區(qū)域公司如開(kāi)研討會(huì)互動(dòng)交流形式,針對(duì)本年通脹高企,、信貨緊縮,、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)企業(yè)成本風(fēng)險(xiǎn)的不可控因素,通過(guò)成本審計(jì),、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對(duì)策,,成效比較顯著,取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益,并將這些經(jīng)驗(yàn)以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺(tái),,得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評(píng),。
(三)努力提高內(nèi)審人員素質(zhì),積極組織并鼓勵(lì)內(nèi)審人員參加各類(lèi)培訓(xùn)和考試,。
今年集團(tuán)按照河北省內(nèi)審協(xié)會(huì)的要求,,對(duì)已取得內(nèi)審資格證書(shū)的人員,組織了后續(xù)教育培訓(xùn),,對(duì)未取得崗位資料證書(shū)的人員,,則鼓勵(lì)他們積極參加市會(huì)組織的考前培訓(xùn)和資格考試,全年共有三十幾人次參加了各類(lèi)內(nèi)審培訓(xùn),。分會(huì)同時(shí)還鼓勵(lì)廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試,,由于宣傳到位,廣大內(nèi)審人員對(duì)cia資格考試有了深入地了解,,及時(shí)到市內(nèi)審協(xié)會(huì)報(bào)名,,五人參加cia報(bào)名。
(四)注重內(nèi)審理論交流,,能過(guò)開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)比考核,,論文課題撰寫(xiě)促進(jìn)內(nèi)審項(xiàng)目質(zhì)量提高。
為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,,上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審項(xiàng)目評(píng)選,,同時(shí)還組織了各單位撰寫(xiě)內(nèi)審課題論文,通過(guò)上述活動(dòng),,一批程序規(guī)范,、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目受到了表彰,。此外,,公司有關(guān)人員從工作實(shí)踐中,積極采集各種素材,,撰寫(xiě)內(nèi)審信息,。
(五)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)成果的綜合利用。
20xx年集團(tuán)切實(shí)提高服務(wù)水平,。要立足微觀審計(jì),,著眼宏觀服務(wù),加強(qiáng)綜合分析,,在深入挖掘?qū)徲?jì)成果,、提升審計(jì)工作層次上下功夫,搞好分類(lèi)研究,,強(qiáng)化對(duì)共性問(wèn)題的系統(tǒng)分析,,引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過(guò)各種審計(jì)實(shí)例,,要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù),要事例有事例,,通過(guò)綜合分析,,把審計(jì)成果、資源挖掘出來(lái),,從制度和體制上查找原因,,加以綜合利用,給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對(duì)策,,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考,,加以綜合利用,提高了內(nèi)審工作層次,,提升了內(nèi)審工作的地位,,切實(shí)發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用。
20xx年內(nèi)審,。
工作計(jì)劃,。
審計(jì)工作意見(jiàn)》的各項(xiàng)要求,推動(dòng)我公司內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)法制化,、規(guī)范化,、現(xiàn)代化,。同時(shí),,加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo),提高內(nèi)審人員素質(zhì),,探索內(nèi)部審計(jì)新技術(shù),,拓展內(nèi)部審計(jì)新領(lǐng)域,促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮,,繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)審信息化建設(shè),,使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動(dòng)力。
首先,,繼續(xù)動(dòng)員財(cái)政收支,、財(cái)務(wù)收支金額較大,所屬項(xiàng)目較多或有財(cái)政預(yù)算二次分配權(quán)的國(guó)家機(jī)關(guān),、事業(yè)組織,。
其次,加強(qiáng)內(nèi)審知識(shí)宣傳普及工作,,提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí),,促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制。再次,,公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來(lái)的準(zhǔn)上市企業(yè),,由于自身發(fā)展對(duì)內(nèi)部審計(jì)的需求較為迫切,,我們將努力做好工作,積極幫助其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu),,為其按期成功上市打好基礎(chǔ),。
(二)探索審計(jì)創(chuàng)新途徑,運(yùn)用現(xiàn)代審計(jì)理念和方法,,提高內(nèi)審質(zhì)量,。
審計(jì)技術(shù)方法和審計(jì)方式作為內(nèi)部審計(jì)信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段,,探索先進(jìn)實(shí)用的審計(jì)技術(shù)方法的科學(xué)的審計(jì)方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向,。20xx年,公司將組織有關(guān)內(nèi)審會(huì)員單位和人員積極探索“以分析風(fēng)險(xiǎn)入手確定審計(jì)目標(biāo),、范圍和程序,,以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計(jì)路徑,,以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計(jì)核心,,以監(jiān)督和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計(jì)成果,,以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐”的內(nèi)部審計(jì)方式,,促使內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変,即從“查錯(cuò)糾弊”觀念向“管理+效益”審計(jì)理念的轉(zhuǎn)變,、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變,、由“傳統(tǒng)審計(jì)”向“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)”的轉(zhuǎn)變,使我公司成為內(nèi)部審計(jì)創(chuàng)新和探索的先行者,。
(三)繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度,,營(yíng)造良好的內(nèi)審工作氛圍。
宣傳工作作為內(nèi)部審計(jì)工作的重要職責(zé),,加強(qiáng)宣傳力度,,從不同角度、同不方式對(duì)新時(shí)期內(nèi)部審計(jì),、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣傳,,通過(guò)宣傳,使廣大內(nèi)審人員明確新時(shí)期內(nèi)審工作的方向,、任務(wù)和重點(diǎn),,增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強(qiáng)對(duì)單位,、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣傳,,在召開(kāi)各種會(huì)議時(shí),邀請(qǐng)有關(guān)單位,、企業(yè)負(fù)責(zé)人參加會(huì)議,,讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對(duì)內(nèi)審工作的認(rèn)識(shí)和體會(huì),,擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響,20xx年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計(jì)的各種信息平臺(tái),,如名類(lèi)內(nèi)審刊物和網(wǎng)站,,投送、發(fā)布內(nèi)部審計(jì)工作在實(shí)踐中的最新成果,、理論中的最新探索,,從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會(huì)知名度。
(四)積極發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)的職能作用,,進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響,。
首先,充分發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)作為聯(lián)絡(luò)國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān),、社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會(huì)員單位的媒介作用,,積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系,在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,,今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)系工作力度,,逐步形成工作制度化。
其次,,以?xún)?nèi)審分會(huì)的名義,,用定期如開(kāi)如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會(huì)、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作座談會(huì)等會(huì)議的形式,,加強(qiáng)各會(huì)員單位內(nèi)審工作理論,、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的交流,促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用,。
(五)強(qiáng)化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn),全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素質(zhì),。
除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外,明年我們以不定期各種培訓(xùn),,以邀請(qǐng)專(zhuān)家,、教授來(lái)我公司講學(xué),組織考察內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)典型等方式,,培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員,,提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平,,使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)上一個(gè)新的臺(tái)階,。
20xx年,我鎮(zhèn)內(nèi)審在鎮(zhèn)黨委,、政府的直接領(lǐng)導(dǎo)下,,在xx審計(jì)局的關(guān)心指導(dǎo)下,,堅(jiān)持以鄧小平理論、三個(gè)代表重要思想為指導(dǎo),,牢固樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀,,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī),堅(jiān)持“依法審計(jì),,服務(wù)大局,,圍繞中心,突出重點(diǎn),,求真務(wù)實(shí)”的工作方針,,遵守內(nèi)審職業(yè)道德,依法履行監(jiān)督職責(zé),,努力提高工作質(zhì)量,,為維護(hù)我鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)秩序、促進(jìn)廉政建設(shè),、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理等方面,,起到了積極的作用,為xx社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn),。
今年以來(lái),,鎮(zhèn)審計(jì)室共完成了xx個(gè)項(xiàng)目審計(jì),其中:財(cái)務(wù)收支審計(jì)x個(gè),、干部離任審計(jì)x個(gè),、基建、工程項(xiàng)目審計(jì)x個(gè),,工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查審計(jì)x個(gè),。回顧今年以來(lái)的工作,,主要做了以下幾個(gè)方面:
1,、按照年初工作計(jì)劃,認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì),。
為及時(shí)了解掌握各單位財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況,,加強(qiáng)檢查督促,鎮(zhèn)審計(jì)室于今年1-2月,,對(duì)全鎮(zhèn)各村管理部門(mén),、鎮(zhèn)級(jí)公司、事業(yè)單位20xx年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了全面審計(jì),。這次審計(jì),,我們以財(cái)務(wù)制度和鎮(zhèn)政府有關(guān)文件為依據(jù),一是檢查了各單位20xx年度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性,、合法性和效益性等情況,,二是檢查了各單位執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和政府有關(guān)規(guī)定的情況,。具體檢查了各單位有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)貼、有無(wú)出借集體資金,,費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和原始憑證是否合規(guī),、合法,,會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范,,年度收支有無(wú)虛估冒算,,應(yīng)收賬款是否及時(shí)收回,,有否存在損失浪費(fèi)等情況,。對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,,及時(shí)與有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)溝通,,做到即知即改,;對(duì)一些歷年遺留的問(wèn)題,,要求單位制訂計(jì)劃逐項(xiàng)處理,。從今年一季度起,財(cái)務(wù)審計(jì)由經(jīng)管辦組織進(jìn)行季度互審,,鎮(zhèn)審計(jì)室積極配合并一起參與財(cái)務(wù)互審,。
2、堅(jiān)持有離必審原則,,做好干部離任審計(jì),。
離任審計(jì)是加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督的一個(gè)重要環(huán)節(jié),是促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要制度,,也是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)單位資產(chǎn)負(fù)債,、經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)濟(jì)管理等情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)。通過(guò)離任審計(jì),,進(jìn)一步明確干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,,使離任者交得清楚,繼任者接得明白,。在離任審計(jì)中,,我們堅(jiān)持全面審計(jì)、重點(diǎn)突出,、規(guī)范操作,,審計(jì)結(jié)論和審計(jì)評(píng)價(jià)做到客觀公正。今年以來(lái),,鎮(zhèn)審計(jì)室先后對(duì)xx鎮(zhèn)xx居委會(huì)主任、xx物業(yè)公司經(jīng)理,、xx敬老院院長(zhǎng),、xx村委會(huì)主任、xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司經(jīng)理和xx村委會(huì)主任進(jìn)行了離任審計(jì),。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,,實(shí)事求是地進(jìn)行披露,,提出整改意見(jiàn),并督促整改,。
3,、加強(qiáng)項(xiàng)目結(jié)算監(jiān)督,搞好基建工程審價(jià),。
開(kāi)展基建工程審價(jià),,加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資管理,提高資金使用效率,,限度地節(jié)約建設(shè)資金,,這是內(nèi)審工作的一項(xiàng)重要工作。近幾年來(lái),,隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進(jìn),,我鎮(zhèn)在基礎(chǔ)設(shè)施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度,鎮(zhèn)政府和集體投資項(xiàng)目不斷增加,。在基建工程審價(jià)中,,鎮(zhèn)審計(jì)室堅(jiān)持工程審價(jià)規(guī)定,踏勘現(xiàn)場(chǎng),、仔細(xì)測(cè)量,,做好審價(jià)機(jī)構(gòu)與建設(shè)方、施工方的協(xié)調(diào),。對(duì)xx萬(wàn)元以上工程項(xiàng)目委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)直接審價(jià),;對(duì)xx萬(wàn)元以下項(xiàng)目,鎮(zhèn)審計(jì)室借助審價(jià)機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)力量進(jìn)行審價(jià),,并要求審價(jià)機(jī)構(gòu)正確套用計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),,做好準(zhǔn)確定價(jià),積極維護(hù)集體利益,。今年以來(lái),,鎮(zhèn)審計(jì)室共完成基建工程項(xiàng)目審價(jià)xx個(gè),送審價(jià)為xx萬(wàn)元,,審定價(jià)為xx萬(wàn)元,,核減工程造價(jià)xx萬(wàn)元,核減率為xx%,。其中委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)外審項(xiàng)目xx個(gè),,送審價(jià)為xx萬(wàn)元,審定價(jià)為xx萬(wàn)元,,核減金額xx萬(wàn)元,,核減率xx%;內(nèi)審項(xiàng)目xx個(gè),送審價(jià)為xx萬(wàn)元,,審定價(jià)為xx萬(wàn)元,,核減金額xx萬(wàn)元,核減率為x%,。
4,、認(rèn)真做好協(xié)調(diào)服務(wù),落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn),。
20xx年下半年,,xxxx審計(jì)局對(duì)我鎮(zhèn)進(jìn)行黨政干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過(guò)這次審計(jì),,發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)在20xx和20xx年兩年間,,財(cái)務(wù)、財(cái)政收支上存在著一定問(wèn)題,,根據(jù)xx審計(jì)局出具的《審計(jì)報(bào)告》中提出的有關(guān)整改事項(xiàng),,鎮(zhèn)黨委、政府極為重視,,于20xx年12月24日召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議,,研究部署審計(jì)整改。為了全面落實(shí)整改任務(wù),,根據(jù)擬定的整改分工,,鎮(zhèn)審計(jì)室一方面及時(shí)了解、掌握有關(guān)單位審計(jì)整改情況,,及時(shí)向鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),;另一方面對(duì)有關(guān)問(wèn)題提出了整改建議,供他們參考,,并督促這些單位按照要求逐條逐項(xiàng)地搞好整改,。在各方的配合支持下,鎮(zhèn)審計(jì)室按時(shí)起草了《xx鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改情況報(bào)告》,,經(jīng)鎮(zhèn)黨委政府領(lǐng)導(dǎo)審核后,,在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)上報(bào)了xx審計(jì)局。今年3月18日,,經(jīng)xx審計(jì)組再次回訪檢查驗(yàn)收,。對(duì)今年內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,在10月份也進(jìn)行了一次檢查,。
5,、依法履行經(jīng)審職責(zé),加強(qiáng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì),。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)的審查,、審計(jì)是工會(huì)工作的重要組成部分,。根據(jù)上級(jí)工會(huì)的工作要求,,于今年2月,,對(duì)鎮(zhèn)工會(huì)20xx年度經(jīng)費(fèi)決算和20xx年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行了審查;5月,,對(duì)鎮(zhèn)工會(huì)20xx年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行同級(jí)審計(jì),;7月,對(duì)鎮(zhèn)工會(huì)200xx年上半年經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審查,;8月,,對(duì)5個(gè)基層工會(huì)20xx年的經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行了審計(jì)。對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,,我們都出具了審計(jì)意見(jiàn)書(shū),。通過(guò)審計(jì),進(jìn)一步規(guī)范工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用和管理,。
回顧今年以來(lái)的工作,,雖然取得了一定成績(jī),但對(duì)照上級(jí)和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有不小的差距,。由于人力有限,,難以制訂詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃,有些工作做得還不夠深入細(xì)致,;由于缺乏基建工程項(xiàng)目的審價(jià)知識(shí),,新農(nóng)村建設(shè)中一些內(nèi)審項(xiàng)目沒(méi)有經(jīng)過(guò)審價(jià),不能及時(shí)完成,;審計(jì)工作水平和審計(jì)質(zhì)量還有待于進(jìn)一步提高,。在今后的工作中,我們決心進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),,不斷提高自身素質(zhì),;要堅(jiān)持邊干邊學(xué),學(xué)用結(jié)合,,認(rèn)真總結(jié),,查找不足,不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量和審計(jì)效率,;要嚴(yán)格按照內(nèi)審工作要求,,進(jìn)一步規(guī)范操作程序,堅(jiān)持依法審計(jì),,及時(shí)完成各項(xiàng)工作任務(wù),。
20xx年審計(jì)工作總體思路:進(jìn)一步加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高審計(jì)人員綜合素質(zhì),;緊緊圍繞黨委,、政府的中心工作,服從于、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè),,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的“眼睛”,,不斷加強(qiáng)監(jiān)督力度;搞好部門(mén)間的溝通和協(xié)調(diào),,有效開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì),。審計(jì)工作要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),堅(jiān)持“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的工作方針,,繼續(xù)做好財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、基建工程審計(jì),,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理,,努力提高審計(jì)工作質(zhì)量,,著力抓好審計(jì)整改落實(shí)。20xx年主要工作設(shè)想如下:
1,、繼續(xù)搞好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)各項(xiàng)指標(biāo)完成情況、財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況,,財(cái)務(wù)制度、國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況,,以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況,,客觀公正地進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)。
2,、繼續(xù)搞好財(cái)務(wù)審計(jì),。重點(diǎn)對(duì)各單位財(cái)務(wù)管理、資金使用,、會(huì)計(jì)核算,、支付手續(xù)、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)等情況的審核,、監(jiān)督,。通過(guò)審計(jì),要進(jìn)一步促進(jìn)各單位自覺(jué)遵守財(cái)務(wù)制度,,建立健全內(nèi)控制度,,倡導(dǎo)勤儉節(jié)約,促進(jìn)增收節(jié)支,,防止損失浪費(fèi),。設(shè)想從20xx年起,,對(duì)所有單位進(jìn)行一次排摸,按照一定時(shí)間有計(jì)劃地進(jìn)行輪流審計(jì),。
3,、繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建工程項(xiàng)目審計(jì)。20xx年,,一要繼續(xù)做好每個(gè)工程項(xiàng)目的審計(jì),,協(xié)調(diào)好有關(guān)部門(mén),實(shí)行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計(jì)方式,。二要繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行審價(jià)原則,上門(mén)實(shí)地測(cè)量,,積極維護(hù)集體利益,。
4、繼續(xù)做好審計(jì)整改,、回訪工作,。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題和整改建議要及時(shí)通知到被審單位,加強(qiáng)督促力度,,確保審計(jì)意見(jiàn)落到實(shí)處,,務(wù)求取得審計(jì)實(shí)效。
此外,,及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇六
一年來(lái),在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,,我在審計(jì)科主任的崗位上,,帶領(lǐng)審計(jì)科的全體同仁嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃,緊緊圍繞公司提出的“加大核查,、審核,、監(jiān)管力度,確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)”這一工作目標(biāo),,積極主動(dòng)地在公司內(nèi)部開(kāi)展了審計(jì)工作,。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力,取得了一定成績(jī),,主要表現(xiàn)在:1,、從公司內(nèi)審工作的開(kāi)展上實(shí)現(xiàn)了由原來(lái)的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位,、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變,,實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。2,、從個(gè)人的工作能力發(fā)面,,實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解,、不熟悉,工作過(guò)分謹(jǐn)慎小心,,甚至有些領(lǐng)域不敢介入,,到現(xiàn)在能大膽的、全面的開(kāi)展工作的轉(zhuǎn)變,??梢哉f(shuō)經(jīng)過(guò)大半年的努力,我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力,、朝氣的大家庭中,,但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。不過(guò)我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,,有在座的各位部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持,,再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作,公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色,。同時(shí)也會(huì)得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎,。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作:
1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度,。
審計(jì)部是一個(gè)比較新的部室,,領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,,我深知責(zé)任重大,。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開(kāi)展,自從我調(diào)到審計(jì)科后的第一次全體會(huì)議上,,就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃,,并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力,本著既要明確各自崗位職責(zé),,還要堅(jiān)持分工不分家的原則,,進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律,、工作作風(fēng),、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行,,為我們工作的順利展開(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
2,、積極開(kāi)展對(duì)分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià),。
xx科技園是我公司在xx設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè),由于種種原因,,該公司一直沒(méi)有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,,從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性,。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,,我們?cè)?月份對(duì)其帳目及庫(kù)存進(jìn)行檢查審核的同時(shí),先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范,、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度,,建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程,,健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系,規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序,,建立嚴(yán)格的,、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段,,對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度,實(shí)施正常的審計(jì)檢查,,通過(guò)這一系列工作,,規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí),也教育了會(huì)計(jì)人員,,增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心,,起到了很好的效果。
3,、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定,,嚴(yán)格費(fèi)用審核。
審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,,審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的,,將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外,是我們審計(jì)人員的責(zé)任,。我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核,、生產(chǎn)車(chē)間工資的審核、發(fā)貨費(fèi)的審核,、車(chē)間修理費(fèi)的審核等,,基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,,我們利用可利用的一切時(shí)間,,組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定,新同志為了盡快提高自己的技能,,主動(dòng)請(qǐng)教老同志,,并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,,所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái),,盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大,,但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核,從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作,。
4,、如期實(shí)施內(nèi)部核算制度,加強(qiáng)了員工的節(jié)能降耗,、挖潛增效的責(zé)任心,。
首先組織核算人員到車(chē)間進(jìn)行摸底,測(cè)算出第一手的基本數(shù)據(jù),,協(xié)助生產(chǎn)實(shí)行定產(chǎn),、定員、定崗,,重新修訂和健全了工資定額,,而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎(jiǎng)懲制度,如網(wǎng)膠使用率由20%提高到40%,。在組織摸底的過(guò)程中,,我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮、網(wǎng)膠都做垃圾處理,,經(jīng)過(guò)審計(jì)科的不斷咨詢(xún)調(diào)查,,發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)上對(duì)該類(lèi)廢品有很大的需求,目前這些廢品每月可以為公司增收近萬(wàn)元,。
5,、為供應(yīng)部門(mén)提供市場(chǎng)信息,降低采購(gòu)成本,。
針對(duì)部門(mén)反映出的問(wèn)題,,進(jìn)行了核查,并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研,,這也是審計(jì)部20xx年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容,。核查中,為了把問(wèn)題核查清楚,,把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確,,積極地與客戶(hù)溝通,多方收集市場(chǎng)信息資料,,這一切都為我們后期的采購(gòu)積累了豐富的第一手資料,。例如,采購(gòu)的鈦白粉由原來(lái)的每公斤xx元降到xx元,,棕櫚油由原來(lái)的每公斤xx元降到xx元,,膠囊殼由原來(lái)的每萬(wàn)粒xxx元降到xxx元,,等等,大大降低了采購(gòu)成本,,為公司獲取了更多的利潤(rùn),。
在本部門(mén)全體人員的通力配合下,對(duì)公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進(jìn)行了審計(jì),,并發(fā)現(xiàn)了一系列問(wèn)題,。比如對(duì)財(cái)務(wù)及外協(xié)出納的審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問(wèn)題。由此,,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)內(nèi)部定期對(duì)帳與稽核制度,,對(duì)有關(guān)物資、現(xiàn)金,、銀行存款和其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有效控制,,保障公司資產(chǎn)的安全性。
審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性,、專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的工作,。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中,既要本部門(mén)積極主動(dòng),,也需要其他科室部門(mén)的合作,,更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行。但是一年來(lái)由于審計(jì)部門(mén)與各個(gè)部門(mén)缺乏溝通,,也可能由于各個(gè)部門(mén)對(duì)審計(jì)工作的不理解,導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開(kāi)拓性不高的弱點(diǎn),。
2,、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)。
回顧一年來(lái)我們的審計(jì)工作,,往往理順性,、規(guī)范性的成分多,審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識(shí)有關(guān),,更與我開(kāi)拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開(kāi)始,,一切還不規(guī)范,,審計(jì)工作頭緒比較亂,等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開(kāi)展了,。正是這種思想的存在,,使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇七
x集團(tuán)公司審計(jì)部自成立以來(lái),,在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,堅(jiān)持以黨的十八大精神為指導(dǎo),,認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,堅(jiān)持“全面審計(jì),,突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針,,按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作,,以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序,、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),,提高資金使用效益為重點(diǎn),,以促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo),,積極履行審計(jì)職能,,開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),,取得了一定成績(jī)?,F(xiàn)將20__年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),,為做好內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ),。
審計(jì)部從成立之日起,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),,一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí),充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,,充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的十八大精神,、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要,,是確保干部職工遵紀(jì)守法,、清正廉潔、干凈做事的需要,,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,充分履行審計(jì)職能,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效,。二是對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水平和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,,完成審計(jì)工作任務(wù),取得審計(jì)工作成績(jī),。
二,、明確工作目標(biāo),確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開(kāi)展,。
為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開(kāi)展,,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律法規(guī),規(guī)范審計(jì)行為,,提高審計(jì)工作效率;要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),,建立、健全,、完善各項(xiàng)制度,,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,,積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì),堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),,以物資采購(gòu),、基建項(xiàng)目、中期債,、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),,不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,加大審計(jì)監(jiān)督力度,,提高管理部門(mén)和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水平,,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對(duì)重點(diǎn)部門(mén),、重點(diǎn)資金,、重大問(wèn)題審計(jì)的同時(shí),逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,,對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,及時(shí)提出建議意見(jiàn),,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平,。
審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,從20__年x月開(kāi)始內(nèi)部審計(jì)工作,通過(guò)全體審計(jì)人員認(rèn)真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作,,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),取得良好成績(jī),。
(一)開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查,,提高財(cái)務(wù)管理水平。
審計(jì)部20__年x月組織全體審計(jì)人員對(duì)集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,,老公司查錯(cuò)糾弊。在財(cái)務(wù)大檢查過(guò)程中,,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),,促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,,保證賬賬相符,、賬款相符、賬實(shí)相符,、賬表相符,、賬證相符,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生,。對(duì)老公司財(cái)務(wù)大檢查中,,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤(pán)點(diǎn),應(yīng)收賬款未對(duì)賬的問(wèn)題,,要求老公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理,,建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè),嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置,,對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬,,確保賬證,、賬賬、賬實(shí)相符,。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,,年終進(jìn)行全面清查盤(pán)點(diǎn),做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,,確保固定資產(chǎn)完整和不流失,。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對(duì)賬工作,,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,,降低公司經(jīng)濟(jì)效益,。
(二)開(kāi)展小金庫(kù)整治工作,規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序,。
審計(jì)部20__年xx月開(kāi)展小金庫(kù)整治工作,,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫(kù)”的存在,,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全,,誘發(fā)、滋生腐敗行為,,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣,。二是要按照集團(tuán)公司的要求,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),,進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,加強(qiáng)部門(mén)經(jīng)費(fèi)使用與管理,,從源頭上防止和杜絕“小金庫(kù)”問(wèn)題的發(fā)生,。通過(guò)開(kāi)展小金庫(kù)整治工作,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序,,對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),,防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),,推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展,。
審計(jì)部在20__年下半年積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作,一是10月份配合主管部門(mén)對(duì)公司進(jìn)行檢查,,配合水務(wù)一體化小組對(duì)審計(jì),、評(píng)估進(jìn)行全程跟綜;二是11月份成立督查組對(duì)在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí);三是與公司其他部門(mén)成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì)。這些專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作開(kāi)展,,有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目,、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項(xiàng)目,、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,,取得實(shí)際成效。
四,、存在的不足問(wèn)題。
集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,,經(jīng)過(guò)全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),取得了較好的成績(jī)。但還是存在一些不足問(wèn)題,,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢(xún)和審計(jì)服務(wù)還沒(méi)有完全到位;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開(kāi)展,例如下屬公司業(yè)績(jī)考核等工作還未開(kāi)展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,,審計(jì)手段較為原始,、落后。這些存在的不足問(wèn)題,,需要引起審計(jì)部高度的重視,,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高,。
五,、20__年工作計(jì)劃。
(一)加強(qiáng)宣傳,,突出審計(jì)工作的重要性,。
審計(jì)部要切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性,,通過(guò)板報(bào),、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口,,把集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作動(dòng)態(tài),、審計(jì)法規(guī)、審計(jì)制度等公布于眾,,在一定范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào),。通過(guò)這些工作,使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,,理解和支持內(nèi)部審計(jì)工作,促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作健康持續(xù)發(fā)展,。
(二)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,,強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。
審計(jì)部要配合財(cái)務(wù)部門(mén),,加強(qiáng)下屬公司財(cái)務(wù)管理,,使下屬公司財(cái)務(wù)人員一是深入貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī),充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的重要性,,掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,,進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平,。二是營(yíng)造崇尚誠(chéng)實(shí)守信,、規(guī)范會(huì)計(jì)核算,、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會(huì)計(jì)文化,按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作精神,,進(jìn)一步健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度,,使記賬、算賬,、報(bào)賬等基礎(chǔ)工作符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,,為全面提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。
(三)運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,。
審計(jì)部要充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,加強(qiáng)對(duì)人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,,促使干部職工規(guī)范財(cái)務(wù)管理,,正確行使職權(quán)。要加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,,杜絕“暗箱操作”,,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,,又建立一支清正廉潔的干部職工隊(duì)伍,。
(四)開(kāi)展下屬公司業(yè)績(jī)考核,提高下屬公司工作積極性,。
審計(jì)部要按照集團(tuán)公司的工作部署,,開(kāi)展下屬公司業(yè)績(jī)考核。通過(guò)審計(jì)如實(shí)反映下屬公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),,按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核,,做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣,進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性,,促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作發(fā)展,,取得良好經(jīng)營(yíng)效益。
(五)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),,不斷提高內(nèi)部審計(jì)工作水平,。
審計(jì)部要加強(qiáng)審計(jì)人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),,推進(jìn)依法審計(jì),、文明審計(jì)。要加強(qiáng)管理,,嚴(yán)明紀(jì)律,,強(qiáng)化監(jiān)督,提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量,,促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,,為推進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇八
我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委,、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,,緊密?chē)@我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個(gè)中心,,進(jìn)一步拓展工作思路,積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性,、合規(guī)性為主的財(cái)務(wù)審計(jì)向財(cái)務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型,,把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理,、促進(jìn)提高效益,,強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險(xiǎn)上,,開(kāi)展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作,,取得了明顯的成績(jī)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),,全市215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目6819項(xiàng),,查出損失浪費(fèi)2488萬(wàn)元,增加效益13008萬(wàn)元,,提出建議意見(jiàn)被采納1386條,。內(nèi)部審計(jì)工作已成為部門(mén)和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)內(nèi)控管理,、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個(gè)重要手段,為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展,、構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了積極的作用,。
一、堅(jiān)持“圍繞中心,、服務(wù)大局”,,積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。
全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密?chē)@本部門(mén),、本單位的中心工作,,以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn),,積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”,,認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)工作。
一是積極開(kāi)展內(nèi)控制度評(píng)審和制度建設(shè)工作,。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對(duì)本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢(shì),,20xx年共開(kāi)展了206項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評(píng)審工作。其中合肥供電公司組織開(kāi)展了對(duì)市公司的固定資產(chǎn)管理,,對(duì)三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評(píng)價(jià)。按照內(nèi)控評(píng)價(jià)體系指標(biāo)進(jìn)行了打分,,針對(duì)貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn),,提出了加強(qiáng)管理的6條意見(jiàn),并專(zhuān)題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報(bào)告,。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn),,制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號(hào)文件),強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金,、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理,,提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益,發(fā)揮了制度保障作用,。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部。
崗位職責(zé),。
及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,,進(jìn)一步明確任務(wù)分工,界定每個(gè)環(huán)節(jié)崗位責(zé)任,,讓稽核人員各履其職,、各負(fù)其責(zé),促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》,,成立了獨(dú)立的內(nèi)審室,配備了兩名專(zhuān)職內(nèi)審人員,,加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療收費(fèi),、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查,制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度,,使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循,成效顯著,。
二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),。為了節(jié)約建設(shè)資金,全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對(duì)本單位的建設(shè)熱點(diǎn),,積極地開(kāi)展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),到12月底,內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個(gè),。合肥電信分公司審計(jì)部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān),,嚴(yán)格按照省公司的要求,對(duì)具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì),,截止到11月底統(tǒng)計(jì),,共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng),工程送審總金額11308.72萬(wàn)元,,審減406.84萬(wàn)元,。建筑安裝工程66項(xiàng),送審金額309.24萬(wàn)元,,審減45.88萬(wàn)元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個(gè),,送審金額1593.79萬(wàn)元,,審減額243.66萬(wàn)元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個(gè),,涉及工程86項(xiàng),,送審金額64080.3萬(wàn)元,部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng),,送審金額4690.5萬(wàn)元,,審減額839.8萬(wàn)元,審減率17.9%,。通過(guò)對(duì)基建工程項(xiàng)目的審計(jì),,有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為,保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量,,節(jié)約了建設(shè)資金,,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。
三是繼續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì),。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督,,累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng),促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對(duì)政府采購(gòu)環(huán)節(jié),,注意嚴(yán)格把關(guān),極力提升采購(gòu)資金節(jié)約效率,,強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)的監(jiān)管,。截至20xx年10月份,全區(qū)自行采購(gòu)預(yù)算0.1082億元,,實(shí)際支付0.0809億元,,節(jié)約資金273萬(wàn)元,資金節(jié)約率高達(dá)25.23%,。廬陽(yáng)區(qū)大楊鎮(zhèn)對(duì)鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委,、夾塘社居委、草塘社居委,、龍王社居委,、高橋社居委、照山社居委,、王墩社居委,、大楊村、十張村,、謝崗村,、崗西村、水庫(kù)村計(jì)13個(gè)村居20xx年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì),。市公路局對(duì)所屬11個(gè)單位20xx年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì),,審計(jì)面為100%,通過(guò)審計(jì),,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題36個(gè),,提出審計(jì)意見(jiàn)38條,所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見(jiàn)書(shū),,并進(jìn)行跟蹤落實(shí),。
四是大力開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。據(jù)統(tǒng)計(jì),,全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對(duì)196個(gè)縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。通過(guò)審計(jì),強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí),、自我約束意識(shí),,促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn),,實(shí)施了對(duì)蜀山區(qū)局局長(zhǎng)、包河區(qū)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,努力做到三個(gè)結(jié)合,,即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委,、市民政局,、市教育局、市衛(wèi)生局,、市園林局,、瑤海區(qū)、廬陽(yáng)區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團(tuán),、四方集團(tuán),、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位,,也積極開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門(mén)考核任用干部,、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù),。
五是加強(qiáng)。
合同,。
管理工作,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益,嚴(yán)格按照合同法規(guī)定,,對(duì)企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān),,全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份,金額達(dá)8690.90萬(wàn)元,,無(wú)違約合同發(fā)生,,很好的規(guī)避了合同風(fēng)險(xiǎn)。安徽氯堿法規(guī)審計(jì)部截至20xx年11月底共審核集團(tuán),、錦邦等5個(gè)公司的合同1742份,,合同進(jìn)展報(bào)告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查,,從維護(hù)公司利益角度出發(fā),修改不合法不合規(guī)之處,,避免潛在風(fēng)險(xiǎn),,全年共審查合同300余份,較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能,。
二,、突出服務(wù)理念,努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會(huì)建設(shè),。
合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,,在各內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員單位和理事的共同參與下,在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門(mén)的大力支持和配合下,,認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù),,全面實(shí)施協(xié)會(huì)年初制定的工作方針和計(jì)劃,突出重點(diǎn),講求實(shí)效,,充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,,切實(shí)履行好管理、協(xié)調(diào),、服務(wù),、交流職責(zé)。一年來(lái),,市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念,,主要做了以下工作。
一是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè),。第一,,抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作,促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高,。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和合肥市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)20xx年工作要點(diǎn)的要求,,圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展的“審計(jì)質(zhì)量年”活動(dòng),組織了一系列活動(dòng),,進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,,推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展。20xx年5月,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦了一期全市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理培訓(xùn)班,,全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參學(xué)的積極性非常高,共有260余人參加了培訓(xùn),,創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最,。開(kāi)班時(shí),市審計(jì)局吳利林局長(zhǎng)親臨致辭,,對(duì)參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞,。培訓(xùn)班聘請(qǐng)了安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)老師和省審計(jì)廳的審計(jì)專(zhuān)家授課,系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理,、內(nèi)部審計(jì)文書(shū)規(guī)范化,,審計(jì)信息化等內(nèi)容,為提高全市內(nèi)審人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,,建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,,促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化,、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用,。第二,繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報(bào)名工作,。cia是國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)家的標(biāo)志,,是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會(huì)為組織宣傳,、報(bào)名工作投入了很大精力,,20xx年共組織了30人參加考試。
二是開(kāi)展優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比和內(nèi)部審計(jì)理論研討,。為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展,,合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極組織全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開(kāi)展的20xx—20xx年以來(lái)全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選,以及20xx年《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制與管理》兩個(gè)課題的理論研討,。合肥供電公司審計(jì)部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計(jì)”項(xiàng)目被評(píng)為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)并獲通報(bào)表彰,,合肥供電公司楊曉榮、李國(guó)勛撰寫(xiě)的《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書(shū),、蔣四寶撰寫(xiě)的《試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎(jiǎng)并通報(bào)表彰,,其中二等獎(jiǎng)1篇,三等獎(jiǎng)2篇,,優(yōu)秀獎(jiǎng)5篇,。
三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者和為紀(jì)念改革開(kāi)放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年合肥市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表彰活動(dòng)。根據(jù)省審計(jì)廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)表彰會(huì)議準(zhǔn)備工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號(hào))要求,,為認(rèn)真總結(jié)我市內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),,促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和內(nèi)部審計(jì)事業(yè)發(fā)展,市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者,,參加全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)評(píng)選活動(dòng),。合肥百大集團(tuán)審計(jì)部等8個(gè)單位榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位,合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司法律審計(jì)部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者,。在紀(jì)念改革開(kāi)放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年全市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表彰活動(dòng)中,合肥市衛(wèi)生局計(jì)劃財(cái)務(wù)審計(jì)處等5個(gè)單位榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體,,合肥市公安局審計(jì)處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者,。
四是組織對(duì)內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書(shū)的第二次年檢工作。通過(guò)培訓(xùn)考試和資格認(rèn)證,,合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國(guó)內(nèi)審協(xié)會(huì)頒發(fā)的資格證書(shū),。按照《安徽省內(nèi)部審計(jì)人員崗位資格證書(shū)年檢辦法》和省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)20xx年的工作要求,為加強(qiáng)內(nèi)審人員的職業(yè)化管理,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織了對(duì)內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書(shū)的第二次年檢工作,,共年檢400余人。
五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計(jì)系統(tǒng)紀(jì)念改革開(kāi)放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年書(shū)法攝影展活動(dòng),。內(nèi)審單位踴躍參加,,共征集書(shū)法、美術(shù),、攝影作品等計(jì)40余幅,,其中榮獲2個(gè)一等獎(jiǎng),,3個(gè)二等獎(jiǎng),2個(gè)三等獎(jiǎng),。
六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計(jì)系統(tǒng)“我與審計(jì)同行”主題讀書(shū)演講比賽,。合肥燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司內(nèi)審員王英撰寫(xiě)、?;垩葜v的《感悟?qū)徲?jì)人生,,無(wú)怨無(wú)悔》榮獲一等獎(jiǎng),合肥經(jīng)開(kāi)區(qū)管委會(huì)梁美演講的《無(wú)悔的選擇》榮獲三等獎(jiǎng),,合肥熱電集團(tuán)史曉云演講的《審計(jì)伴我去成長(zhǎng)》榮獲優(yōu)勝獎(jiǎng),。
七是強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳。為進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)工作環(huán)境,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)注重加強(qiáng)協(xié)會(huì)秘書(shū)處工作,,努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè),并利用各種媒體,,采取多種形式,,強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳工作,推動(dòng)內(nèi)審工作發(fā)展,。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)》150份,。
三、
工作計(jì)劃,。
一是在上半年召開(kāi)全體會(huì)員代表大會(huì),,大會(huì)將總結(jié)20xx年合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來(lái)的工作,規(guī)劃下一個(gè)5年的工作,,選舉產(chǎn)生新的協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子,,并產(chǎn)生新一屆理事會(huì)、常務(wù)理事會(huì),。
二是加強(qiáng)與內(nèi)部審計(jì)單位的聯(lián)系和工作交流,,分別召開(kāi)機(jī)關(guān)和企業(yè)兩個(gè)內(nèi)審單位的座談會(huì),進(jìn)一步拓展內(nèi)審人員的工作思路,,促進(jìn)內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型,。組織一次向其他省市先進(jìn)內(nèi)審單位的學(xué)習(xí)交流活動(dòng)。
三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工作,。第一,,推薦有條件的單位安排人員參加中國(guó)內(nèi)審協(xié)會(huì)和安徽省內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。第二,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)根據(jù)全省審計(jì)系統(tǒng)的“審計(jì)創(chuàng)新年”活動(dòng),,結(jié)合我市實(shí)際,舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班,。
四是繼續(xù)開(kāi)展理論研討和經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng),。
五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會(huì)布置的工作任務(wù),。
20xx年,我鎮(zhèn)內(nèi)審在鎮(zhèn)黨委,、政府的直接領(lǐng)導(dǎo)下,,在xx審計(jì)局的關(guān)心指導(dǎo)下,堅(jiān)持以*理論,、三個(gè)代表重要思想為指導(dǎo),,牢固樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī),,堅(jiān)持“依法審計(jì),,服務(wù)大局,圍繞中心,,突出重點(diǎn),,求真務(wù)實(shí)”的工作方針,遵守內(nèi)審職業(yè)道德,,依法履行監(jiān)督職責(zé),,努力提高工作質(zhì)量,為維護(hù)我鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)秩序,、促進(jìn)廉政建設(shè),、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理等方面,起到了積極的作用,,為xx社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn),。
今年以來(lái),鎮(zhèn)審計(jì)室共完成了xx個(gè)項(xiàng)目審計(jì),,其中:財(cái)務(wù)收支審計(jì)x個(gè),、干部離任審計(jì)x個(gè)、基建,、工程項(xiàng)目審計(jì)x個(gè),,工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查審計(jì)x個(gè)?;仡櫧衲暌詠?lái)的工作,,主要做了以下幾個(gè)方面:
1,、按照年初工作計(jì)劃,,認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)。
為及時(shí)了解掌握各單位財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況,,加強(qiáng)檢查督促,,鎮(zhèn)審計(jì)室于今年1-2月,對(duì)全鎮(zhèn)各村管理部門(mén),、鎮(zhèn)級(jí)公司,、事業(yè)單位20xx年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了全面審計(jì),。這次審計(jì),我們以財(cái)務(wù)制度和鎮(zhèn)政府有關(guān)文件為依據(jù),,一是檢查了各單位20xx年度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性,、合法性和效益性等情況,二是檢查了各單位執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和政府有關(guān)規(guī)定的情況,。具體檢查了各單位有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)貼,、有無(wú)出借集體資金,費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和原始憑證是否合規(guī),、合法,,會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范,年度收支有無(wú)虛估冒算,,應(yīng)收賬款是否及時(shí)收回,,有否存在損失浪費(fèi)等情況。對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,,及時(shí)與有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)溝通,,做到即知即改;對(duì)一些歷年遺留的問(wèn)題,要求單位制訂計(jì)劃逐項(xiàng)處理,。從今年一季度起,,財(cái)務(wù)審計(jì)由經(jīng)管辦組織進(jìn)行季度互審,鎮(zhèn)審計(jì)室積極配合并一起參與財(cái)務(wù)互審,。
2,、堅(jiān)持有離必審原則,做好干部離任審計(jì),。
離任審計(jì)是加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督的一個(gè)重要環(huán)節(jié),,是促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要制度,也是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)單位資產(chǎn)負(fù)債,、經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)濟(jì)管理等情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià),。通過(guò)離任審計(jì),進(jìn)一步明確干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,,使離任者交得清楚,,繼任者接得明白。在離任審計(jì)中,,我們堅(jiān)持全面審計(jì),、重點(diǎn)突出、規(guī)范操作,,審計(jì)結(jié)論和審計(jì)評(píng)價(jià)做到客觀公正,。今年以來(lái),鎮(zhèn)審計(jì)室先后對(duì)xx鎮(zhèn)xx居委會(huì)主任,、xx物業(yè)公司經(jīng)理,、xx敬老院院長(zhǎng),、xx村委會(huì)主任、xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司經(jīng)理和xx村委會(huì)主任進(jìn)行了離任審計(jì),。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,,實(shí)事求是地進(jìn)行披露,提出整改意見(jiàn),,并督促整改,。
3、加強(qiáng)項(xiàng)目結(jié)算監(jiān)督,,搞好基建工程審價(jià),。
開(kāi)展基建工程審價(jià),加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資管理,,提高資金使用效率,,限度地節(jié)約建設(shè)資金,這是內(nèi)審工作的一項(xiàng)重要工作,。近幾年來(lái),,隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進(jìn),我鎮(zhèn)在基礎(chǔ)設(shè)施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度,,鎮(zhèn)政府和集體投資項(xiàng)目不斷增加,。在基建工程審價(jià)中,鎮(zhèn)審計(jì)室堅(jiān)持工程審價(jià)規(guī)定,,踏勘現(xiàn)場(chǎng),、仔細(xì)測(cè)量,做好審價(jià)機(jī)構(gòu)與建設(shè)方,、施工方的協(xié)調(diào),。對(duì)xx萬(wàn)元以上工程項(xiàng)目委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)直接審價(jià);對(duì)xx萬(wàn)元以下項(xiàng)目,鎮(zhèn)審計(jì)室借助審價(jià)機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)力量進(jìn)行審價(jià),,并要求審價(jià)機(jī)構(gòu)正確套用計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),,做好準(zhǔn)確定價(jià),積極維護(hù)集體利益,。今年以來(lái),,鎮(zhèn)審計(jì)室共完成基建工程項(xiàng)目審價(jià)xx個(gè),送審價(jià)為xx萬(wàn)元,,審定價(jià)為xx萬(wàn)元,,核減工程造價(jià)xx萬(wàn)元,核減率為xx%,。其中委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)外審項(xiàng)目xx個(gè),,送審價(jià)為xx萬(wàn)元,,審定價(jià)為xx萬(wàn)元,,核減金額xx萬(wàn)元,,核減率xx%;內(nèi)審項(xiàng)目xx個(gè),送審價(jià)為xx萬(wàn)元,,審定價(jià)為xx萬(wàn)元,,核減金額xx萬(wàn)元,核減率為x%,。
4,、認(rèn)真做好協(xié)調(diào)服務(wù),落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn),。
20xx年下半年,,xxxx審計(jì)局對(duì)我鎮(zhèn)進(jìn)行黨政干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過(guò)這次審計(jì),,發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)在20xx和20xx年兩年間,,財(cái)務(wù)、財(cái)政收支上存在著一定問(wèn)題,,根據(jù)xx審計(jì)局出具的《審計(jì)報(bào)告》中提出的有關(guān)整改事項(xiàng),,鎮(zhèn)黨委、政府極為重視,,于20xx年12月24日召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議,,研究部署審計(jì)整改。為了全面落實(shí)整改任務(wù),,根據(jù)擬定的整改分工,,鎮(zhèn)審計(jì)室一方面及時(shí)了解、掌握有關(guān)單位審計(jì)整改情況,,及時(shí)向鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào);另一方面對(duì)有關(guān)問(wèn)題提出了整改建議,,供他們參考,并督促這些單位按照要求逐條逐項(xiàng)地搞好整改,。在各方的配合支持下,,鎮(zhèn)審計(jì)室按時(shí)起草了《xx鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改情況報(bào)告》,經(jīng)鎮(zhèn)黨委政府領(lǐng)導(dǎo)審核后,,在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)上報(bào)了xx審計(jì)局,。今年3月18日,經(jīng)xx審計(jì)組再次回訪檢查驗(yàn)收,。對(duì)今年內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,,在10月份也進(jìn)行了一次檢查。
5,、依法履行經(jīng)審職責(zé),,加強(qiáng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)的審查、審計(jì)是工會(huì)工作的重要組成部分,。根據(jù)上級(jí)工會(huì)的工作要求,,于今年2月,對(duì)鎮(zhèn)工會(huì)20xx年度經(jīng)費(fèi)決算和20xx年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行了審查;5月,,對(duì)鎮(zhèn)工會(huì)20xx年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行同級(jí)審計(jì);7月,,對(duì)鎮(zhèn)工會(huì)20xx年上半年經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審查;8月,對(duì)5個(gè)基層工會(huì)20xx年的經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行了審計(jì),。對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,,我們都出具了審計(jì)意見(jiàn)書(shū)。通過(guò)審計(jì),,進(jìn)一步規(guī)范工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用和管理,。
回顧今年以來(lái)的工作,雖然取得了一定成績(jī),,但對(duì)照上級(jí)和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有不小的差距,。由于人力有限,難以制訂詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃,,有些工作做得還不夠深入細(xì)致;由于缺乏基建工程項(xiàng)目的審價(jià)知識(shí),,新農(nóng)村建設(shè)中一些內(nèi)審項(xiàng)目沒(méi)有經(jīng)過(guò)審價(jià),,不能及時(shí)完成;審計(jì)工作水平和審計(jì)質(zhì)量還有待于進(jìn)一步提高,。在今后的工作中,,我們決心進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),不斷提高自身素質(zhì);要堅(jiān)持邊干邊學(xué),,學(xué)用結(jié)合,,認(rèn)真總結(jié),查找不足,,不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量和審計(jì)效率;要嚴(yán)格按照內(nèi)審工作要求,,進(jìn)一步規(guī)范操作程序,堅(jiān)持依法審計(jì),,及時(shí)完成各項(xiàng)工作任務(wù),。
20xx年審計(jì)工作總體思路:進(jìn)一步加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高審計(jì)人員綜合素質(zhì);緊緊圍繞黨委,、政府的中心工作,,服從于、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè),,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的“眼睛”,,不斷加強(qiáng)監(jiān)督力度;搞好部門(mén)間的溝通和協(xié)調(diào),有效開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì),。審計(jì)工作要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的工作方針,繼續(xù)做好財(cái)務(wù)收支審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、基建工程審計(jì),加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理,努力提高審計(jì)工作質(zhì)量,,著力抓好審計(jì)整改落實(shí),。20xx年主要工作設(shè)想如下:
1、繼續(xù)搞好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)各項(xiàng)指標(biāo)完成情況,、財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況,,財(cái)務(wù)制度,、國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況,以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況,,客觀公正地進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià),。
2、繼續(xù)搞好財(cái)務(wù)審計(jì),。重點(diǎn)對(duì)各單位財(cái)務(wù)管理,、資金使用、會(huì)計(jì)核算,、支付手續(xù),、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)等情況的審核、監(jiān)督,。通過(guò)審計(jì),,要進(jìn)一步促進(jìn)各單位自覺(jué)遵守財(cái)務(wù)制度,建立健全內(nèi)控制度,,倡導(dǎo)勤儉節(jié)約,,促進(jìn)增收節(jié)支,防止損失浪費(fèi),。設(shè)想從20xx年起,,對(duì)所有單位進(jìn)行一次排摸,按照一定時(shí)間有計(jì)劃地進(jìn)行輪流審計(jì),。
3,、繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建工程項(xiàng)目審計(jì)。20xx年,,一要繼續(xù)做好每個(gè)工程項(xiàng)目的審計(jì),,協(xié)調(diào)好有關(guān)部門(mén),實(shí)行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計(jì)方式。二要繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行審價(jià)原則,,上門(mén)實(shí)地測(cè)量,,積極維護(hù)集體利益。
4,、繼續(xù)做好審計(jì)整改,、回訪工作。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題和整改建議要及時(shí)通知到被審單位,,加強(qiáng)督促力度,,確保審計(jì)意見(jiàn)落到實(shí)處,務(wù)求取得審計(jì)實(shí)效,。
此外,,及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
20xx年,,青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,,深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路、新方法,,充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,,在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效,。
一,、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),。為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),,20xx年以來(lái),我局建議并通過(guò)縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(mén)(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》,,成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由縣長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng),組織部長(zhǎng),、紀(jì)委書(shū)記擔(dān)任副組長(zhǎng),,縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),、69個(gè)縣直部門(mén)全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由單位紀(jì)委書(shū)記(紀(jì)檢組長(zhǎng))任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng),,抽調(diào)內(nèi)審,、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員,明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人,,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),,全縣101個(gè)一級(jí)預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過(guò)縣府辦發(fā)出通知,,要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位,,及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員,截止11月15日,,共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件,。
二、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制,,不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階,,從20xx年開(kāi)始,,連續(xù)三年通過(guò)縣府辦發(fā)出通知,,要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門(mén)內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書(shū)考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,,邀請(qǐng)省,、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專(zhuān)家來(lái)授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù),、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范,、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容,并深入講解了審計(jì)報(bào)告寫(xiě)作要求和技巧,,對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的思考與提煉,,問(wèn)題的成因分析及如何提出針對(duì)性建議,審計(jì)成果的利用,,《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面內(nèi)容,。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次,取得內(nèi)審崗位資格證書(shū)人員達(dá)106人,,初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制,。
三年來(lái),通過(guò)舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開(kāi)展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐,,有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識(shí)和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一起,,為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺(tái)。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門(mén)財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員,,工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對(duì)不足,開(kāi)展內(nèi)審工作,,特別是開(kāi)展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作,,為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì),,通過(guò)細(xì)致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查,,查錯(cuò)糾弊,,“互相挑刺”,對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能,,加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),,規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為,構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。
三,、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo),。20xx年,,我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上,與縣紀(jì)委,、縣委組織部聯(lián)合出臺(tái)了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》,,明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審,。
自查報(bào)告,。
重點(diǎn)檢查離任交接經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果利用等六個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年,,我們根據(jù)《制度》的要求,,從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門(mén)的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員,從2月15日開(kāi)始對(duì)全縣41個(gè)縣直部門(mén)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查,,共查出違規(guī)金額652萬(wàn)元,,管理不規(guī)范金額5752萬(wàn)元,發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款暫存暫付款長(zhǎng)期掛賬未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問(wèn)題,。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后,,為組織部門(mén)考察任用干部提供了重要依據(jù),在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門(mén)集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。20xx年以來(lái),,通過(guò)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查,共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門(mén)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督,,實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣所有一級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的目標(biāo),。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后,得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,,縣長(zhǎng)徐光文批示:“此報(bào)告甚好,。請(qǐng)審計(jì)局認(rèn)真督促,確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處,。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒,,就相關(guān)問(wèn)題研究對(duì)策,,切實(shí)加強(qiáng)各類(lèi)資金的規(guī)范化管理,促進(jìn)增收節(jié)支,,降低行政成本,。”
四,、積極宣傳內(nèi)部審計(jì),,各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。三年來(lái),,通過(guò)縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知,,組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,以及深入開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作,,引起了全縣各部門(mén)和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視,,各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不斷提高,內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大,。目前全縣所有一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),,并配備專(zhuān)職或兼職的內(nèi)審人員;對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi),、住宿費(fèi)等費(fèi)用,,各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷(xiāo);對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員,,各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門(mén)無(wú)條件滿足了審計(jì)部門(mén)的要求,并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,,內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇九
全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密?chē)@本部門(mén)、本單位的中心工作,,以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn),積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”,,認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)工作,。
一是積極開(kāi)展內(nèi)控制度評(píng)審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對(duì)本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢(shì),,20xx年共開(kāi)展了20xx內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評(píng)審工作。其中合肥供電公司組織開(kāi)展了對(duì)市公司的固定資產(chǎn)管理,,對(duì)三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評(píng)價(jià)。按照內(nèi)控評(píng)價(jià)體系指標(biāo)進(jìn)行了打分,,針對(duì)貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn),,提出了加強(qiáng)管理的6條意見(jiàn),,并專(zhuān)題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報(bào)告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn),,制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號(hào)文件),,強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理,,提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益,,發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部,。
崗位職責(zé)。
及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,,進(jìn)一步明確任務(wù)分工,,界定每個(gè)環(huán)節(jié)崗位責(zé)任,讓稽核人員各履其職,、各負(fù)其責(zé),,促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》,,成立了獨(dú)立的內(nèi)審室,,配備了兩名專(zhuān)職內(nèi)審人員,加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療收費(fèi),、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查,,制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度,使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循,,成效顯著。
二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),。為了節(jié)約建設(shè)資金,,全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對(duì)本單位的建設(shè)熱點(diǎn),積極地開(kāi)展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),,到12月底,,內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個(gè),。合肥電信分公司審計(jì)部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān),嚴(yán)格按照省公司的要求,,對(duì)具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì),,截止到11月底統(tǒng)計(jì),共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng),,工程送審總金額11308.72萬(wàn)元,,審減406.84萬(wàn)元,。建筑安裝工程66項(xiàng),送審金額309.24萬(wàn)元,,審減45.88萬(wàn)元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個(gè),送審金額1593.79萬(wàn)元,,審減額243.66萬(wàn)元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個(gè),,涉及工程86項(xiàng),送審金額64080.3萬(wàn)元,,部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20xx合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng),,送審金額4690.5萬(wàn)元,審減額839.8萬(wàn)元,,審減率17.9%,。通過(guò)對(duì)基建工程項(xiàng)目的審計(jì),有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為,,保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量,,節(jié)約了建設(shè)資金,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能,。
三是繼續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì),。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督,累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng),,促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對(duì)政府采購(gòu)環(huán)節(jié),注意嚴(yán)格把關(guān),,極力提升采購(gòu)資金節(jié)約效率,,強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)的監(jiān)管,。截至20xx年10月份,,全區(qū)自行采購(gòu)預(yù)算0.1082億元,實(shí)際支付0.0809億元,,節(jié)約資金273萬(wàn)元,,資金節(jié)約率高達(dá)25.23%。廬陽(yáng)區(qū)大楊鎮(zhèn)對(duì)鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委,、夾塘社居委、草塘社居委,、龍王社居委,、高橋社居委、照山社居委,、王墩社居委,、大楊村,、十張村、謝崗村,、崗西村,、水庫(kù)村計(jì)13個(gè)村居20xx年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。市公路局對(duì)所屬11個(gè)單位20xx年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì),審計(jì)面為100%,通過(guò)審計(jì),,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題36個(gè),,提出審計(jì)意見(jiàn)38條,所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見(jiàn)書(shū),,并進(jìn)行跟蹤落實(shí),。
四是大力開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。據(jù)統(tǒng)計(jì),,全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對(duì)196個(gè)縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。通過(guò)審計(jì),強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí),、自我約束意識(shí),,促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn),,實(shí)施了對(duì)蜀山區(qū)局局長(zhǎng)、包河區(qū)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,努力做到三個(gè)結(jié)合,,即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委,、市民政局,、市教育局、市衛(wèi)生局,、市園林局,、瑤海區(qū)、廬陽(yáng)區(qū)大楊鎮(zhèn),、百大集團(tuán),、四方集團(tuán)、市公路局,、蜀山區(qū)教育局等單位,,也積極開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、人事部門(mén)考核任用干部,、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
五是加強(qiáng)合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益,,嚴(yán)格按照合同法規(guī)定,,對(duì)企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核,、嚴(yán)格把關(guān),,全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份,金額達(dá)8690.90萬(wàn)元,,無(wú)違約合同發(fā)生,,很好的規(guī)避了合同風(fēng)險(xiǎn)。安徽氯堿法規(guī)審計(jì)部截至20xx年11月底共審核集團(tuán),、錦邦等5個(gè)公司的合同1742份,,合同進(jìn)展報(bào)告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查,,從維護(hù)公司利益角度出發(fā),修改不合法不合規(guī)之處,,避免潛在風(fēng)險(xiǎn),,全年共審查合同300余份,較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能,。
合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,,在各內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員單位和理事的共同參與下,在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門(mén)的大力支持和配合下,,認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù),,全面實(shí)施協(xié)會(huì)年初制定的工作方針和計(jì)劃,突出重點(diǎn),,講求實(shí)效,,充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,切實(shí)履行好管理,、協(xié)調(diào),、服務(wù)、交流職責(zé),。一年來(lái),,市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念,主要做了以下工作,。
一是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè)。第一,,抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作,,促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和合肥市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)20xx年工作要點(diǎn)的要求,圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展的“審計(jì)質(zhì)量年”活動(dòng),,組織了一系列活動(dòng),,進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展,。20xx年5月,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦了一期全市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理培訓(xùn)班,全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參學(xué)的積極性非常高,,共有260余人參加了培訓(xùn),,創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開(kāi)班時(shí),,市審計(jì)局吳利林局長(zhǎng)親臨致辭,,對(duì)參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請(qǐng)了安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)老師和省審計(jì)廳的審計(jì)專(zhuān)家授課,,系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理,、內(nèi)部審計(jì)文書(shū)規(guī)范化,審計(jì)信息化等內(nèi)容,,為提高全市內(nèi)審人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,,建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化,、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二,,繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報(bào)名工作。cia是國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)家的標(biāo)志,,是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑,。市內(nèi)審協(xié)會(huì)為組織宣傳、報(bào)名工作投入了很大精力,,20xx年共組織了30人參加考試,。
二是開(kāi)展優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比和內(nèi)部審計(jì)理論研討。為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展,,合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極組織全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開(kāi)展的20xx—20xx年以來(lái)全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選,,以及20xx年《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制與管理》兩個(gè)課題的理論研討。合肥供電公司審計(jì)部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計(jì)”項(xiàng)目被評(píng)為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)并獲通報(bào)表彰,,合肥供電公司楊曉榮,、李國(guó)勛撰寫(xiě)的《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書(shū)、蔣四寶撰寫(xiě)的《試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎(jiǎng)并通報(bào)表彰,,其中二等獎(jiǎng)1篇,,三等獎(jiǎng)2篇,優(yōu)秀獎(jiǎng)5篇。
自今年省分行督導(dǎo)組對(duì)市分行信貸財(cái)會(huì)基礎(chǔ)管理基本規(guī)范督導(dǎo)以來(lái),,市分行內(nèi)部審計(jì)部統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí),,把握重點(diǎn)環(huán)節(jié),切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),,確保督導(dǎo)整改工作不走過(guò)場(chǎng),、抓出實(shí)效。
抓好督導(dǎo)整改是確保全行業(yè)務(wù)“又好又快”發(fā)展和爭(zhēng)創(chuàng)“兩個(gè)領(lǐng)先”目標(biāo)的關(guān)鍵,。市分行內(nèi)部審計(jì)部本著對(duì)農(nóng)發(fā)行事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,,認(rèn)真開(kāi)展督導(dǎo)整改。對(duì)整改需要解決的問(wèn)題,,做到思想不松,、力度不減、標(biāo)準(zhǔn)不降,,抓緊抓實(shí),、一抓到底。
在抓好督導(dǎo)整改的過(guò)程中,,市分行內(nèi)部審計(jì)部緊密結(jié)合本行業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際,,把解決思想問(wèn)題和解決實(shí)際問(wèn)題結(jié)合起來(lái),通過(guò)解決思想,、工作和作風(fēng)上存在的問(wèn)題,,進(jìn)一步堅(jiān)定信心,振奮精神,,為構(gòu)建和諧督導(dǎo),、加快農(nóng)發(fā)行發(fā)展而盡職盡力。
1,、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個(gè)環(huán)節(jié),。做好督導(dǎo)整改工作關(guān)鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認(rèn)真進(jìn)行整改,、向全行員工公布整改結(jié)果這三個(gè)環(huán)節(jié)的工作,。市分行內(nèi)部審計(jì)部對(duì)每個(gè)環(huán)節(jié)都扎扎實(shí)實(shí)、不折不扣地抓好落實(shí),,確保督導(dǎo)整改工作的高質(zhì)量,。
2、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個(gè)重點(diǎn),。一是抓好思想整改,,著力提高員工的思想政治素質(zhì)。堅(jiān)持把學(xué)習(xí)貫穿始終,,進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)習(xí)實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想的自覺(jué)性,,針對(duì)查找出的在理想信念,、宗旨意識(shí),、工作作風(fēng),、遵紀(jì)守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問(wèn)題,搞好思想整改,。二是抓好工作整改,,著力提高推動(dòng)工作的水平。緊緊圍繞“發(fā)展第一要?jiǎng)?wù),、和諧第一要義”來(lái)進(jìn)行整改,,進(jìn)一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營(yíng)的強(qiáng)大合力,進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)發(fā)行又好又快發(fā)展,,力爭(zhēng)在創(chuàng)建“兩個(gè)領(lǐng)先”上取得明顯成效,,進(jìn)一步推進(jìn)構(gòu)建平安銀行的進(jìn)程。三是抓好作風(fēng)整改,,著力增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的本領(lǐng),。切實(shí)發(fā)揮督導(dǎo)的“督、幫,、促”作用,,注重改進(jìn)督導(dǎo)方式,提高督導(dǎo)藝術(shù),,主動(dòng)為業(yè)務(wù)部室服務(wù),,謀求業(yè)務(wù)部室的支持與配合。對(duì)督導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的各種問(wèn)題進(jìn)行分類(lèi)排隊(duì),,然后向各個(gè)部室進(jìn)行反饋,,幫助業(yè)務(wù)部室在易出錯(cuò)環(huán)節(jié)、易出錯(cuò)部位制定防范整改的措施,。對(duì)于新業(yè)務(wù),,主動(dòng)向業(yè)務(wù)部室進(jìn)行前期警示,預(yù)警可能發(fā)生實(shí)體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位,,增強(qiáng)員工合規(guī)經(jīng)營(yíng)的本領(lǐng),。
為確保督導(dǎo)整改工作任務(wù)的全面完成,市分行內(nèi)部審計(jì)部高度重視,,周密部署,,精心組織,務(wù)求實(shí)效,,做到“三到位”,。一是責(zé)任落實(shí)到位。督導(dǎo)整改的關(guān)鍵在落實(shí),。對(duì)納入督導(dǎo)整改方案的整改任務(wù),,明確主要責(zé)任人和責(zé)任部門(mén),,提出整改時(shí)限,人人做到整改內(nèi)容,、整改措施,、整改時(shí)限、整改目標(biāo)“四個(gè)清楚”,。二是領(lǐng)導(dǎo)帶頭到位,。行領(lǐng)導(dǎo)率先垂范,帶頭抓督導(dǎo)整改,,推動(dòng)督導(dǎo)整改工作高效,、扎實(shí)、有序開(kāi)展,。三是建章立制到位,。按照構(gòu)建平安銀行的要求,把抓好督導(dǎo)整改與建章立制工作相結(jié)合,,建立健全各項(xiàng),。
規(guī)章制度。
努力構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)效機(jī)制,。
我在銀行任審計(jì)員工作一年來(lái),,在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,在大家的幫助和配合下,,我認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé),,在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立開(kāi)展工作,按照審計(jì)員工作職責(zé)開(kāi)展業(yè)務(wù)檢查,,根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改,。
通知書(shū)。
并監(jiān)督落實(shí)整改情況,,有效防范了各類(lèi)事故的發(fā)生,,確保了全行全年安全核算無(wú)事故、無(wú)案件?,F(xiàn)將工作情況述職如下:
按照審計(jì)員的“政治堅(jiān)強(qiáng),、業(yè)務(wù)精通”的要求,自年初以來(lái),,我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo),,堅(jiān)持把學(xué)習(xí)放在首位,努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平,。一年來(lái),,我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定,掌握了核算辦法和流程,,增強(qiáng)了業(yè)務(wù)分析能力和解決問(wèn)題的能力,,提高了審計(jì)水平,。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己,認(rèn)真學(xué)習(xí),,在學(xué)中提高,,在學(xué)習(xí)中進(jìn)步,從實(shí)際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺(jué)性,。通過(guò)學(xué)習(xí),,提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì),,掌握了先進(jìn)理念,,拓寬了視野,增強(qiáng)分析問(wèn)題,、檢查問(wèn)題,、解決問(wèn)題的能力。
我作為員工,,一年來(lái),,親身感受了銀行給我們的日常生活帶來(lái)各方面的巨大變化,使經(jīng)營(yíng)理念從過(guò)去的只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升,,以及由此帶來(lái)的崗位分工和收入分配的變化,。各種制度的出臺(tái),對(duì)我們銀行規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求,,工作中注重細(xì)節(jié)的管理,、精細(xì)化的管理。針對(duì)違規(guī)行為,,也有了更多的預(yù)防和懲戒措施,,內(nèi)控部門(mén)是全行監(jiān)督部門(mén),深感自己責(zé)任重大和工作的重要性,,我要扎扎實(shí)實(shí)做好檢查工作,。
(一)、認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé),,檢查了支行及網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作情況,,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問(wèn)題并落實(shí)整改情況。對(duì)崗位輪換,、離任審計(jì),、財(cái)務(wù)檢查、合規(guī)手冊(cè)撰寫(xiě)等工作,。
(二),、求真務(wù)實(shí)、盡職盡責(zé),,做好檢查工作,。
認(rèn)真履行審計(jì)員職責(zé),,做好審計(jì)工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì),,精益求精,,認(rèn)真檢查每一項(xiàng)工作內(nèi)容,做好紀(jì)錄,,對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題出整改意見(jiàn),,提高了網(wǎng)點(diǎn)的核算質(zhì)量,增強(qiáng)了內(nèi)控管理水平,,防范了操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,。
一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前,,以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展,,新情況、新問(wèn)題層出不窮,,新知識(shí)新科學(xué)不斷問(wèn)世,,面對(duì)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺(jué)性,。二是工作較累的時(shí)候,,有過(guò)松弛思想,這是政治素質(zhì)不高,,也是自己世界觀,、人生觀、價(jià)值觀不高的表現(xiàn),。
一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),,進(jìn)一步提高自身素質(zhì),對(duì)前臺(tái)金融業(yè)務(wù)的熟悉不能取代提高個(gè)人素質(zhì)更高層次的追求,,必須通過(guò)學(xué)習(xí)增強(qiáng)分析問(wèn)題,、解決問(wèn)題的能力。二是增強(qiáng)大局觀念,,轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),,努力克服自己的消極情緒,提高工作質(zhì)量和效率,,積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好,。
總之,在過(guò)去的一年工作中,。雖然較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),,但仍存在問(wèn)題和不足之處,這些問(wèn)題和不足之處在今后的實(shí)際工作中將得到逐步改善,并充分發(fā)揮審計(jì)員的職能作用,,全面提升工作水平,。
轉(zhuǎn)眼間我在縣支行審計(jì)部已經(jīng)渡過(guò)了半年,在這半年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應(yīng)再到熱愛(ài)自己崗位的過(guò)程,。20xx年8月是我從學(xué)校踏入社會(huì)的一個(gè)轉(zhuǎn)型期,,在總行匆匆的培訓(xùn)后,我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲(chǔ)蓄銀行的事業(yè)上,,入行之初我被分配到了前臺(tái)柜員崗位上,,在這里我渡過(guò)了自己事業(yè)的第一個(gè)半年,在營(yíng)業(yè)部這個(gè)溫暖的大家庭里,,我忙碌而又充實(shí),,學(xué)到了很多的業(yè)務(wù)知識(shí)和道理,這里就像我的一個(gè)家溫暖而甜蜜,,兄弟姐妹們熱情又朝氣,,我們共同努力為著共同的目標(biāo)奮斗。我以為我將會(huì)這里渡過(guò)1至2年的時(shí)間,,來(lái)學(xué)習(xí)和體會(huì),來(lái)成長(zhǎng)和提高,,我一直記得入行第一天我們行長(zhǎng)語(yǔ)重深長(zhǎng)的一句話“厚積而薄發(fā)”,,而當(dāng)時(shí)的我也安心的在前臺(tái)崗位虛心的學(xué)習(xí)和努力的工作。然而20xx年1月11日,,我接到了人事變動(dòng)的通知,,讓我到審計(jì)部報(bào)到。當(dāng)時(shí)的我真的是茫然無(wú)措,,審計(jì)對(duì)于我來(lái)說(shuō)一直是一個(gè)神秘的職業(yè),,從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼,我反復(fù)的思量,,一方面我相信這是行領(lǐng)導(dǎo)們深思熟慮的決定,,必有這樣安排的道理,這也是行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任;另一方面,,從自身長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展審計(jì)工作能讓我學(xué)習(xí)和吸收到更多,。從此我便踏上了審計(jì)員的道路。
初入審計(jì)部,,我感到深深的茫然和挫敗,,僅憑我自己掌握的那一丁點(diǎn)個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的知識(shí)在這里遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,作為一名內(nèi)審人員,,必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項(xiàng)業(yè)務(wù),,然后才是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的把控。所幸的是,,審計(jì)部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼,,一樣是溫暖和可親的,。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學(xué)習(xí),回到部門(mén)我就開(kāi)始學(xué)習(xí)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度和內(nèi)控環(huán)節(jié),。每每遇到不懂的地方,,我就主動(dòng)請(qǐng)教部門(mén)同事,同事們也耐心細(xì)致的講解,。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下,,大約一個(gè)星期的時(shí)間我就開(kāi)始參與審計(jì)工作了,盡管開(kāi)始之時(shí),,速度往往根本上團(tuán)隊(duì)的進(jìn)度,,某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問(wèn)題,同隊(duì)的同事總是耐心的等待和委婉的指正,,就是在這樣的情況下我一點(diǎn)點(diǎn)的開(kāi)始成長(zhǎng),。
到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長(zhǎng)為我們支行審計(jì)戰(zhàn)線的一員合格的員工,能獨(dú)立的承擔(dān)一塊審計(jì)工作,,撰寫(xiě)真實(shí)準(zhǔn)確的審計(jì)報(bào)告,。這半年來(lái),我們對(duì)我們支行的信貸部,,公司業(yè)務(wù)部,,會(huì)計(jì)出納,2個(gè)一類(lèi)網(wǎng)點(diǎn),,按月一次進(jìn)行了常規(guī)審計(jì),,并按照上級(jí)提出的要求展開(kāi)了多次專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),及時(shí)的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問(wèn)題并提出整改的意見(jiàn),,為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護(hù)航,。同時(shí)還按季對(duì)郵政的二類(lèi)網(wǎng)點(diǎn)、代理網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了常規(guī)審計(jì),,我負(fù)責(zé)每周針對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)向縣郵政局檢查部門(mén)繕發(fā)審計(jì)意見(jiàn)書(shū),,及時(shí)的把郵政網(wǎng)點(diǎn)存在的問(wèn)題報(bào)告給郵政領(lǐng)導(dǎo),并提出了合理的整改意見(jiàn),。
審計(jì)部的工作沒(méi)有出類(lèi)拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),,也沒(méi)有實(shí)實(shí)在在的成績(jī)光環(huán),我們默默的為支行付出,,唯一的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件,,確保企業(yè)的資金安全。同時(shí)我們的工作也有極少數(shù)人的不理解,,對(duì)于檢查存在的問(wèn)題,,沒(méi)有引起足夠的重視,也沒(méi)能按要求及時(shí)整改。在檢查中,,有些問(wèn)題屢犯不改,,屢犯屢查,不斷提出,,這不但增加了我們的工作負(fù)擔(dān),,也讓我們甚為憂心。譬如,,郵政部分網(wǎng)點(diǎn)防尾隨門(mén)不關(guān)閉作業(yè),,每次我們提出這個(gè)問(wèn)題,他們總有一大堆理由,,什么工作需要總是進(jìn)進(jìn)出出不方便,,說(shuō)到頭還不是因?yàn)閱T工自身的隨意和懶惰形成習(xí)慣,把習(xí)慣凌駕于制度之上,。前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點(diǎn)殺人搶劫案,,最根本的一點(diǎn)還是因?yàn)闋I(yíng)業(yè)員自身不執(zhí)行制度,放尾隨門(mén)不關(guān)閉才讓歹毒有機(jī)可乘,,希望經(jīng)過(guò)這次事件能讓我們網(wǎng)點(diǎn)的員工能從沉痛中有所體會(huì),。還有很多類(lèi)似習(xí)慣凌駕于制度上的問(wèn)題,,比如,,交接班不嚴(yán)格履行交接手續(xù),、臨時(shí)離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度,、單人臨柜現(xiàn)象,、日終不執(zhí)行互盤(pán)制度,、保險(xiǎn)憑證不嚴(yán)格視同現(xiàn)金保管等等,,都潛在巨大的隱患,,而這些問(wèn)題的根源僅僅只在于柜員們自身的習(xí)慣和責(zé)任心,。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度,用小痛來(lái)消除劇痛的根源,。
對(duì)于目前的審計(jì)工作,,我覺(jué)得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,還未真正做到內(nèi)審的需要,,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,同時(shí)我們面臨的挑戰(zhàn)也會(huì)愈來(lái)愈巨大,,對(duì)我們自身素質(zhì)的要求也會(huì)越來(lái)越高,。在這半年我參加了多次關(guān)于審計(jì)工作的培訓(xùn),同時(shí)審計(jì)條線上的審計(jì)系統(tǒng)也在不斷的出臺(tái),。電子稽查系統(tǒng),、信貸審計(jì)系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個(gè)全新的審計(jì)系統(tǒng),,工作方式在不斷的改變,,所學(xué)習(xí)的知識(shí)不只停留在制度上,對(duì)于新系統(tǒng)的運(yùn)用,,新工作方法的實(shí)應(yīng)等等,,對(duì)于我們來(lái)說(shuō)都是一次全新的挑戰(zhàn),唯一不斷的學(xué)習(xí),,才能適應(yīng)不斷升級(jí)的工作方法,,否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿,,努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新,,不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計(jì)工作的新鮮與活力。審計(jì)為我打開(kāi)了一扇挑戰(zhàn)的窗戶(hù),,是閉門(mén)造車(chē)還是勇敢的走出去,,這已經(jīng)沒(méi)有必要再做回答。這半年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開(kāi)始,。我明白自己還有許多的不足,,理論知識(shí)的不全面,人際交往技巧的缺乏,,都是我目前急需要解決的難題,,為此我專(zhuān)門(mén)為自己制定了一個(gè)。
學(xué)習(xí)計(jì)劃,。
每天花2個(gè)小時(shí)來(lái)補(bǔ)充自己在這些方面的不足,。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠(yuǎn)都是自己我堅(jiān)信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己,。半年的工作已經(jīng)結(jié)束新的工作才剛剛開(kāi)始每一天都是一個(gè)全新的挑戰(zhàn)我有信心在未來(lái)的審計(jì)工作中做得更好,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇十
xx集團(tuán)公司審計(jì)部自20xx年8月成立以來(lái),在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,堅(jiān)持以黨的xx大精神為指導(dǎo),,認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,堅(jiān)持“全面審計(jì),,突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針,,按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作,,以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序,、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),,提高資金使用效益為重點(diǎn),,以促進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo),積極履行審計(jì)職能,,開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作,,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績(jī)?,F(xiàn)將20xx年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下:
一,、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),為做好內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ),。
審計(jì)部從成立之日起,,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí),,充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的xx大精神,、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法,、清正廉潔,、干凈做事的需要,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展的需要,,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,充分履行審計(jì)職能,,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效,。二是對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),,提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水平和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,完成審計(jì)工作任務(wù),,取得審計(jì)工作成績(jī),。
二、明確工作目標(biāo),,確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開(kāi)展,。
為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開(kāi)展,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律法規(guī),,規(guī)范審計(jì)行為,,提高審計(jì)工作效率,;要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),建立,、健全,、完善各項(xiàng)制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì),,堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),,以物資采購(gòu)、基建項(xiàng)目,、中期債,、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,,加大審計(jì)監(jiān)督力度,,提高管理部門(mén)和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水平,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益,。三是要貫徹“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對(duì)重點(diǎn)部門(mén),、重點(diǎn)資金,、重大問(wèn)題審計(jì)的同時(shí),逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,,對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,及時(shí)提出建議意見(jiàn),,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平,。
審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,從20xx年9月開(kāi)始內(nèi)部審計(jì)工作,,通過(guò)全體審計(jì)人員認(rèn)真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),,取得良好成績(jī),。
(一)開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查,提高財(cái)務(wù)管理水平,。
審計(jì)部20xx年9月組織全體審計(jì)人員對(duì)集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,老公司查錯(cuò)糾弊,。在財(cái)務(wù)大檢查過(guò)程中,,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),,促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,,保證賬賬相符,、賬款相符、賬實(shí)相符,、賬表相符,、賬證相符,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生,。對(duì)老公司財(cái)務(wù)大檢查中,,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤(pán)點(diǎn),應(yīng)收賬款未對(duì)賬的問(wèn)題,,要求老公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理,,建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè),嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置,,對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬,,確保賬證,、賬賬、賬實(shí)相符,。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,,年終進(jìn)行全面清查盤(pán)點(diǎn),做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,,確保固定資產(chǎn)完整和不流失,。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對(duì)賬工作,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,,防范應(yīng)收賬款流失,,降低公司經(jīng)濟(jì)效益。
(二)開(kāi)展小金庫(kù)整治工作,,規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序,。
審計(jì)部20xx年11月開(kāi)展小金庫(kù)整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫(kù)”的存在,,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全,,誘發(fā),、滋生腐敗行為,,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求,,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),,進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,,加強(qiáng)部門(mén)經(jīng)費(fèi)使用與管理,,從源頭上防止和杜絕“小金庫(kù)”問(wèn)題的發(fā)生。通過(guò)開(kāi)展小金庫(kù)整治工作,,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序,,對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。
(三)積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),,推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展。
審計(jì)部在20xx年下半年積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作,,一是10月份配合主管部門(mén)對(duì)公司進(jìn)行檢查,,配合水務(wù)一體化小組對(duì)審計(jì)、評(píng)估進(jìn)行全程跟綜,;二是11月份成立督查組對(duì)在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí),;三是與公司其他部門(mén)成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì)。這些專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作開(kāi)展,,有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目,、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項(xiàng)目,、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,,取得實(shí)際成效。
四,、存在的不足問(wèn)題,。
集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,經(jīng)過(guò)全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),,取得了較好的成績(jī)。但還是存在一些不足問(wèn)題,,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢(xún)和審計(jì)服務(wù)還沒(méi)有完全到位,;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開(kāi)展,,例如下屬公司業(yè)績(jī)考核等工作還未開(kāi)展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善,;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,,審計(jì)手段較為原始,、落后。這些存在的不足問(wèn)題,,需要引起審計(jì)部高度的重視,,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇十一
各位領(lǐng)導(dǎo)各位同事:
大家好,!
轉(zhuǎn)眼又是一年,一年來(lái)審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,,積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作,,較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將xxxx年的審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)如下:
今年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了高度重視和支持,,明確審計(jì)部宗旨是:“監(jiān)督服務(wù),,查錯(cuò)糾弊,促進(jìn)管理,?!睂徲?jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃,確定監(jiān)督重點(diǎn),,審計(jì)范圍,,逐步完善了工作制度,審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化,、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),,充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用。
在日常工作中,,審計(jì)部結(jié)合各部門(mén)各公司的具體情況,,有重點(diǎn)分階段的展開(kāi)了日常監(jiān)審和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),全年共審核結(jié)算份,,割算份,,定價(jià)個(gè),合同份,,出具標(biāo)底份,,預(yù)算份。
1,、工程割算,、結(jié)算方面:主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范圍,工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查,,必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,、研究,盡量做到公平、公正,,從本年工作來(lái)看,,有以下問(wèn)題,資料自控性不強(qiáng),,內(nèi)容不完善,有的簽證只有數(shù)量,,沒(méi)有工程內(nèi)容,,更無(wú)附圖,隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí),,單從資料來(lái)看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容,。再就是簽字手續(xù)不全,重復(fù)割算,,簽字單中自填人工,、材料、機(jī)械費(fèi)價(jià)格,,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符,。
2、定價(jià)及合同簽訂方面:審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn),,采取網(wǎng)上查詢(xún),、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià),合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,,做好事前管控,,這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清,做法不標(biāo)準(zhǔn),,合同簽定滯后,,先開(kāi)工后簽合同,各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等,。
3,、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)方面:今年審計(jì)部專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多,工作繁重,,其中主要有結(jié)算審計(jì),、、,。在專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作中,,審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況,存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議,,安排專(zhuān)職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,,并多次到上級(jí)主管部門(mén)克難攻關(guān),查找法律依據(jù),加班加點(diǎn),,查找資料,,書(shū)面上報(bào)“意見(jiàn)書(shū)”給專(zhuān)業(yè)主管部門(mén)駁斥有關(guān)單位的不公正資料,組織人員及時(shí)跟進(jìn),,掌握情況后,,加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。
1,、規(guī)章制度的建立:根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求,,我們起草了《審計(jì)部工作職責(zé)》《審計(jì)部人員崗位工作職責(zé)》和《審計(jì)部工作流程》,對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了詳細(xì)的規(guī)定,,通過(guò)較為規(guī)范的審計(jì)程序,,對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制,提高了審計(jì)質(zhì)量,,增加了工作的透明度,,保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀,、公正,。
2、專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn):審計(jì)工作任務(wù)多,、涉及面廣,,人員相對(duì)較少,審計(jì)質(zhì)量的好壞,,很大程度上取決于審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì),,為了進(jìn)一步提高審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和管理能力,我們?cè)谄綍r(shí)的工作中,,除了要求每人做好基本工作外,,還要學(xué)習(xí)其他專(zhuān)業(yè)知識(shí),如精通土建專(zhuān)業(yè)的要掌握安裝知識(shí),,做安裝的要掌握土建等,,使審計(jì)人員知識(shí)多元化。由于審計(jì)工作人員少,、任務(wù)重,,平時(shí)一人干多項(xiàng)或多種工作,穿插配合進(jìn)行,,工作量很大,,加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事。
過(guò)去的一年中,,雖然取得了一定的成績(jī),,但仍存在著一些不足之處,主要表現(xiàn)在:
1、由于審計(jì)部是內(nèi)部監(jiān)管部門(mén),,個(gè)別部門(mén)和人員對(duì)監(jiān)管有一定的抵觸情緒,,不利于審計(jì)部全面準(zhǔn)確的掌握情況。
2,、各相關(guān)部門(mén)對(duì)工作流程了解不夠,,造成了審計(jì)工作相對(duì)滯后,在今后的工作中,,我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí),,須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通,爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任,。
3、人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求,。
4,、進(jìn)一步提高服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,,寓監(jiān)督于服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,,為管理者服務(wù),。把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
1,、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程,建立健全科學(xué),、嚴(yán)密,、配套、有效的制度體系,。補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程,,減少管理漏洞,降低管理風(fēng)險(xiǎn),,通過(guò)規(guī)范的審計(jì)程序,,控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程。
2,、轉(zhuǎn)換思路,,向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展,把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤,,轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn),,從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范。
3、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制,。對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督,、考核和評(píng)價(jià),肯定成績(jī),,并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),,激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情。
從一年工作情況來(lái)看,,下一步工作要著重注意以下幾方面的問(wèn)題:
1,、結(jié)算、割算方面的隱蔽簽證資料,,隨著公司的調(diào)整需做重點(diǎn)核查核對(duì)工作,,對(duì)內(nèi)容不完善或相對(duì)矛盾的簽證,進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào),,希望現(xiàn)場(chǎng)工作人員認(rèn)真,、準(zhǔn)確、客觀地簽收相關(guān)工程量,。
2,、割算前對(duì)各工程出具完整的預(yù)算,割算過(guò)程中要注意搜集分析,,發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)調(diào)整,。另外要學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析,養(yǎng)成自我審查和評(píng)估的習(xí)慣,,使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提高,。
3、定價(jià)方面,,要求各指揮部提供書(shū)面做法,、報(bào)價(jià)及工程量等資料,以免有些做法變更后,,導(dǎo)致核價(jià)內(nèi)容與做法不一致,。
4、合同方面,,簽訂前,,針對(duì)工程實(shí)際情況,合理確定工程成本,,考慮合理利潤(rùn),,在公平自愿的情況下,簽訂施工合同,。
5,、加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè),,端正工作態(tài)度,提高服務(wù)質(zhì)量,,樹(shù)立工作形象,。審計(jì)部是集團(tuán)公司的窗口之一,在下一步的工作中,,我們要提高服務(wù)意識(shí),,加強(qiáng)認(rèn)識(shí),樹(shù)立良好的工作形象,。
總之,,在今后的日子里,審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下,,內(nèi)部審計(jì)工作一定本著“監(jiān)督服務(wù),、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”的宗旨,,加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),、提高專(zhuān)業(yè)水平,不斷改進(jìn)工作方法,,進(jìn)一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念,堅(jiān)持實(shí)事求是,,客觀公正的工作態(tài)度,,更加努力的把工作做細(xì)、做好,。
謝謝大家,!
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇十二
為進(jìn)一步深化縣城地區(qū)環(huán)境衛(wèi)生秩序治理,確保創(chuàng)建省級(jí)環(huán)境優(yōu)美示范縣城建設(shè)工作順利進(jìn)行,,根據(jù)三城創(chuàng)建辦,、縣直機(jī)關(guān)工委《關(guān)于做好春節(jié)前后環(huán)境治理“進(jìn)機(jī)關(guān)”活動(dòng)的通知》射創(chuàng)指辦發(fā)〔20_〕1號(hào)要求,我局高度重視,,積極參與,,認(rèn)真開(kāi)展機(jī)關(guān)環(huán)境治理、包街執(zhí)勤和文明勸導(dǎo)工作,,現(xiàn)將2月份開(kāi)展工作情況總結(jié)如下:
一,、高度重視,落實(shí)責(zé)任,。
為進(jìn)一步加強(qiáng)縣城地區(qū)環(huán)境衛(wèi)生秩序治理的工作力度,,推動(dòng)“省級(jí)環(huán)境優(yōu)美示范縣城”建設(shè)工作,我局成立了以黨組書(shū)記,、局長(zhǎng)任組長(zhǎng),,分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng),、相關(guān)股室負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組,工業(yè)濾布明確職責(zé),,將各項(xiàng)治理內(nèi)容分解落實(shí)到具體責(zé)任人,,各司其職。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局機(jī)關(guān)黨政辦公室,,負(fù)責(zé)日常工作的管理與考核,,確保春節(jié)前后環(huán)境治理工作順利進(jìn)行。
二,、包街執(zhí)勤,,加強(qiáng)勸導(dǎo)。
三,、機(jī)關(guān)衛(wèi)生,,整治徹底。
局機(jī)關(guān)各分局,、中心,、股室每天安排專(zhuān)人做好日常衛(wèi)生外,還堅(jiān)持每周周五下午做一次清潔大掃除,,徹底整治機(jī)關(guān)環(huán)境衛(wèi)生死角,。辦公室負(fù)責(zé)落實(shí)監(jiān)督檢查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題督促整改,,將檢查情況納入目標(biāo)考核,,讓機(jī)關(guān)環(huán)境更加潔凈舒適。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇十三
根據(jù)中支內(nèi)審工作部署,,xx年xx月份和xx月份分別在全行范圍內(nèi)開(kāi)展對(duì)內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)的分析評(píng)價(jià)活動(dòng),。依照內(nèi)控評(píng)價(jià)方案,分“內(nèi)部控制環(huán)境”,、“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估”,、“控制活動(dòng)”、“信息交流與反饋”,、“監(jiān)督評(píng)審”五個(gè)方面內(nèi)容對(duì)支行內(nèi)控制度進(jìn)行評(píng)審,,將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室、每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和每一個(gè)崗位,。我們將評(píng)價(jià)的監(jiān)督對(duì)象確定為一線營(yíng)業(yè)人員和各級(jí)管理人員,;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位,、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主,;有針對(duì)性地檢查監(jiān)督各職能部門(mén)建立的各項(xiàng)制度,注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷,。拓展了評(píng)價(jià)范圍,,提升了評(píng)價(jià)層次,。通過(guò)審計(jì)評(píng)價(jià),共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié),,一一列出,,分析存在問(wèn)題的原因,提出合理的防范措施和建議,,并書(shū)面報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo),,督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)。現(xiàn)將工作總結(jié)如下:
我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作,、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng),。分別是《對(duì)瑞安支行集中采購(gòu)管理情況的調(diào)查》、《對(duì)瑞安支行外匯法規(guī),、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》,。
今年xx月份對(duì)支行集中采購(gòu)管理情況進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,,提出了整改意見(jiàn)和建議,。
今年xx月份對(duì)支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,,通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)詢(xún)問(wèn),、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況,;從調(diào)查情況來(lái)看,,瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策,,建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確,。并能根據(jù)上級(jí)局的內(nèi)控要求,,結(jié)合自身特點(diǎn),對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充,,及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程,、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法,,建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》,。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問(wèn)題,根據(jù)問(wèn)題的不同性質(zhì)提出整改建議,,基本得到整改落實(shí),。促進(jìn)了外匯管理部門(mén)更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,,規(guī)范業(yè)務(wù)操作,。
今年我們通過(guò)審計(jì)調(diào)查,,共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng),提出整改建議20條,,大部分已得到整改落實(shí),,分別撰寫(xiě)的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長(zhǎng)和中支內(nèi)審科。
在行長(zhǎng)親自督導(dǎo)下,,我支行由內(nèi)審牽頭,,認(rèn)真組織開(kāi)展了對(duì)xx年度以來(lái)審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的檢查,做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作,,強(qiáng)化了整改落實(shí),,鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。
1,、領(lǐng)導(dǎo)重視,,強(qiáng)化整改意識(shí)。布置安排對(duì)xx年度以來(lái)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和整改情況進(jìn)行檢查事宜,。要求有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,,制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改意識(shí),,主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患,,堅(jiān)決杜絕同類(lèi)問(wèn)題的再次發(fā)生。
2,、精心組織,,確確保整改實(shí)效。安排專(zhuān)人對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理,,認(rèn)真排查問(wèn)題整改情況,;并要求各部門(mén)將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門(mén),。內(nèi)審在各部門(mén)自查的基礎(chǔ)上,,組織人員進(jìn)行了再檢查。
3,、強(qiáng)化責(zé)任,,落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,,對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題經(jīng)過(guò)直接責(zé)任人,、部門(mén)負(fù)責(zé)人認(rèn)定后,根據(jù)問(wèn)題的原因,、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。
4,、嚴(yán)格督促,,實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo),。針對(duì)個(gè)別未整改到位的問(wèn)題,督促,,制定下一步具體整改措施,。通過(guò)開(kāi)展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況的“回頭看”活動(dòng),真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善,、整改促提高,、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。
根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,,今年主要參加了對(duì)泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查,、對(duì)樂(lè)清支行行長(zhǎng)履職審計(jì)、對(duì)溫州中心支局外匯依法行政審計(jì),,對(duì)參與的每一個(gè)項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對(duì)待,,保質(zhì)保量完成任務(wù)。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇十四
縣電力局始建于一九九一年九月,,于一九九八年八月被供電公司(原地區(qū)電力局)協(xié)議代管,,屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位。下轄11個(gè)供電所,、3個(gè)專(zhuān)業(yè)所,、3個(gè)多經(jīng)企業(yè),機(jī)關(guān)本部設(shè)有14個(gè)職能股室,,黨政工團(tuán)婦機(jī)構(gòu)健全,、運(yùn)作正常。
近年來(lái),,我局內(nèi)部審計(jì)工作在供電公司審計(jì)部的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,按照局黨委的統(tǒng)一安排部署,緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中心工作,,突出重點(diǎn),,統(tǒng)籌安排,以加強(qiáng)資產(chǎn),、資金管理為主線,著力抓好常規(guī)審計(jì)項(xiàng)目,,深入開(kāi)展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,電費(fèi)管理審計(jì),物資采購(gòu),、供應(yīng),、管理審計(jì),年度財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告審計(jì),,電力營(yíng)銷(xiāo)審計(jì),,經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)等重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的審計(jì)監(jiān)督,。在各受檢單位的積極配合下,審計(jì)工作得以順利進(jìn)行,,較好地完成了各年度制定的各項(xiàng)工作任務(wù),,在完善內(nèi)部管理,促進(jìn)廉政建設(shè),,改善經(jīng)營(yíng)工作,,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了有效的審計(jì)監(jiān)督作用。現(xiàn)將近年來(lái)的工作情況匯報(bào)如下:
我局內(nèi)審股成立于4月,,內(nèi)部審計(jì)工作由局長(zhǎng)直接管理,,紀(jì)委書(shū)記分管。崗位設(shè)置為股長(zhǎng)1名,,審計(jì)專(zhuān)責(zé)1名,,先后制定了內(nèi)部審計(jì)管理標(biāo)準(zhǔn)(含10項(xiàng)審計(jì)實(shí)施細(xì)則)和內(nèi)審股工作標(biāo)準(zhǔn)(含內(nèi)審股股長(zhǎng)崗位工作標(biāo)準(zhǔn),審計(jì)員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)),。
工作目標(biāo):內(nèi)部審計(jì)工作以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),,全面貫徹落實(shí)“管理、創(chuàng)新,、發(fā)展”的工作方針,。樹(shù)立“防范重于糾正、制度促進(jìn)管理,、監(jiān)督寓于服務(wù)”的審計(jì)理念,。以專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查為主要方式,以揭示損失浪費(fèi)問(wèn)題為主要內(nèi)容,,以促進(jìn)提高資金使用效益,、減少損失浪費(fèi)、節(jié)省資源為主要目標(biāo),。
三,、我局審計(jì)項(xiàng)目的完成情況。
審計(jì)工作堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),,以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、工程管理審計(jì)、營(yíng)銷(xiāo)審計(jì)為重點(diǎn),,不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,,加大內(nèi)部審計(jì)力度。三年來(lái)共完成的審計(jì)項(xiàng)目如下:
1,、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,對(duì)被審計(jì)人在任期內(nèi)的業(yè)績(jī)和存在的問(wèn)題給予了正確的評(píng)價(jià),并出具了審計(jì)報(bào)告。
2,、完成了基層供電所的財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)費(fèi)撥付、各種獎(jiǎng)金發(fā)放等情況的審計(jì),,共計(jì)22項(xiàng),。
3、完成營(yíng)銷(xiāo)審計(jì)12項(xiàng),,通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)個(gè)別供電所存在電費(fèi)賬,、表、卡,、冊(cè)不對(duì)口以及對(duì)收取的有償服務(wù)費(fèi),、電費(fèi)違約金等不記賬、不報(bào)賬的問(wèn)題,。供電所資料管理不規(guī)范,,不及時(shí)裝訂、不歸檔,,甚至有丟失的現(xiàn)象,,個(gè)別供電所對(duì)預(yù)收電費(fèi)管理不到位,對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了限期整改,。
4,、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計(jì)3項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)多經(jīng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理,,經(jīng)營(yíng)管理等審計(jì),,通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)帳務(wù)處理不規(guī)范,總賬和分類(lèi)賬不相符,,生產(chǎn)費(fèi)用(材料領(lǐng)用)管理混亂,,規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序、資金核對(duì),,建議由物資公司會(huì)同相關(guān)股室協(xié)調(diào)解決,。
5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量,,配套的電器材料等審計(jì),,共計(jì)9項(xiàng)。配合工程股,、生技股等部門(mén)對(duì)竣工的戶(hù)戶(hù)通電工程,、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶(hù)表工程的工程量進(jìn)行了驗(yàn)收審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分戶(hù)戶(hù)通電工程量現(xiàn)場(chǎng)與竣工圖紙不符,,并對(duì)以上工程的材料進(jìn)行了核對(duì),。對(duì)工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見(jiàn)書(shū)。
6,、完成了維修房屋裝飾,、裝潢工程審計(jì)4項(xiàng),對(duì)在裝飾,、裝潢工程中的費(fèi)用嚴(yán)格按照所簽訂的合同進(jìn)行竣工決算和支付工程款,,并扣留質(zhì)保金。
7,、完成了線路施工費(fèi)用的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)2項(xiàng),。
8、完成了局財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)決算審計(jì)2項(xiàng),。
四,、主要完成的審計(jì)成果及其應(yīng)用情況。
1,、加大監(jiān)督了電力工程項(xiàng)目審計(jì)力度,,提高了專(zhuān)項(xiàng)資金使用率。
2,、跟蹤監(jiān)督檢查局財(cái)務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況,。在監(jiān)督檢查過(guò)程中未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題。
3,、整體推進(jìn),,組織好其他常規(guī)性審計(jì)項(xiàng)目,在常規(guī)性的審計(jì)中,,各供電所對(duì)年初核定的經(jīng)費(fèi)能夠做到按計(jì)劃支出,,費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)等環(huán)節(jié)都符合國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和局制定的管理辦法。
4,、在對(duì)多經(jīng)企業(yè)的審計(jì)中發(fā)現(xiàn)對(duì)債權(quán)債務(wù)的清理力度不夠,,應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,加大對(duì)各財(cái)務(wù)制度的剛性執(zhí)行力,。重視資產(chǎn)管理,,對(duì)所轄電器材料必須定期清查,從而提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,。
我局審計(jì)工作雖然做了大量的工作,,但也存在一定的不足,主要表現(xiàn)在:
1,、進(jìn)一步跟蹤監(jiān)督檢查局財(cái)務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況,,加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標(biāo)管理工作,,監(jiān)督招標(biāo)過(guò)程的合法性和合規(guī)性,,做到公正、公平、公開(kāi),。
2,、內(nèi)部控制制度還不健全,不夠完善,,需要進(jìn)一步梳理和完善,。堅(jiān)決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)濟(jì)犯罪。
3,、繼續(xù)做好電力營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)濟(jì)效益專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作,,電力營(yíng)銷(xiāo)是我局實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié),要促進(jìn)供電單位增強(qiáng)依法經(jīng)營(yíng)觀念,。
4,、建議狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè),不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量,。為確保企業(yè)審計(jì)工作健康有序地發(fā)展,,結(jié)合電力企業(yè)改革發(fā)展的實(shí)際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求,制定審計(jì)戰(zhàn)略計(jì)劃,,為電力企業(yè)審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ),。
5、建議狠抓審計(jì)重點(diǎn),,全面履行審計(jì)職能,。在電力企業(yè)制度建設(shè)方面,從建立健全內(nèi)部控制制度著手,,開(kāi)展對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制制度的測(cè)試與評(píng)價(jià),,在此基礎(chǔ)上確定審計(jì)工作的重點(diǎn),確定合理的審計(jì)方式,、方法,,以提高審計(jì)工作的效率。
6,、建議大力開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,,審計(jì)部門(mén)要圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點(diǎn)和職工關(guān)心的熱點(diǎn),積極開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,。
7,、建議審計(jì)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)制度建設(shè),強(qiáng)化人員培訓(xùn),。重點(diǎn)開(kāi)展審計(jì)制度體系的研究和相關(guān)制度的建設(shè),,對(duì)電力企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的方式、方法,、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范等進(jìn)行研究,,促進(jìn)審計(jì)工作法制化,、制度化和規(guī)范化。審計(jì)人員必須提高審計(jì)技能,、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn),,通過(guò)培訓(xùn)和學(xué)習(xí),更新審計(jì)人員的審計(jì)理念,,拓寬審計(jì)人員的視野,提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。
隨著電力企業(yè)改革的不斷深化,,電力企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的不斷擴(kuò)大,規(guī)模經(jīng)營(yíng)和管理層次增多以及控制范圍的增大,,使得電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的審計(jì)意識(shí)大大增強(qiáng),,審計(jì)觀念不斷更新,加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)成為部門(mén)和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要,,成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段,。
隨著各種所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,投資主體多元化,,混合型經(jīng)濟(jì)日益增多,,為保障各方投資利益,對(duì)內(nèi)部審計(jì)的要求越來(lái)越高,,企業(yè)會(huì)自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計(jì)制度的要求,,從而推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的發(fā)展。面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),,電力企業(yè)要提高經(jīng)濟(jì)效益,,實(shí)現(xiàn)價(jià)值化并防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),特別是全球經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的壓力,,更需要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì),。
隨著科技的發(fā)展,計(jì)算機(jī)的應(yīng)用和審計(jì)軟件的開(kāi)發(fā),,為內(nèi)部審計(jì)提高工作效率和工作質(zhì)量創(chuàng)造了有利的條件,。
內(nèi)部審計(jì)扎根于單位內(nèi)部,熟悉所在單位的生產(chǎn),、經(jīng)營(yíng)管理情況,,內(nèi)部審計(jì)在堵塞漏洞、查處舞弊,、促進(jìn)管理,、提高效益等方面是任何外部審計(jì)機(jī)構(gòu)都難以做到的。
面對(duì)有利的發(fā)展形勢(shì),,內(nèi)部審計(jì)人員必須增強(qiáng)使命感,,堅(jiān)定信心,,開(kāi)拓進(jìn)去,通過(guò)工作成果,,把內(nèi)部審計(jì)事業(yè)推向一個(gè)新的高度,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇十五
20xx年,青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,,深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路,、新方法,充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,,在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用,、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),,20xx年以來(lái),,我局建議并通過(guò)縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(mén)(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》,成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由縣長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng),,組織部長(zhǎng)、紀(jì)委書(shū)記擔(dān)任副組長(zhǎng),,縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員,。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣直部門(mén)全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由單位紀(jì)委書(shū)記(紀(jì)檢組長(zhǎng))任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng),抽調(diào)內(nèi)審,、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員,,明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),,全縣101個(gè)一級(jí)預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過(guò)縣府辦發(fā)出通知,,要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位,,及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員,截止11月15日,,共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件,。
二、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制,,不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階,,從20xx年開(kāi)始,,連續(xù)三年通過(guò)縣府辦發(fā)出通知,,要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書(shū)考試培訓(xùn)班,。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,,邀請(qǐng)省、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專(zhuān)家來(lái)授課,。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù),、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容,,并深入講解了審計(jì)報(bào)告寫(xiě)作要求和技巧,,對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的思考與提煉,問(wèn)題的成因分析及如何提出針對(duì)性建議,,審計(jì)成果的利用,《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面內(nèi)容,。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次,,取得內(nèi)審崗位資格證書(shū)人員達(dá)106人,初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制,。
三年來(lái),,通過(guò)舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開(kāi)展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐,有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識(shí)和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一起,,為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺(tái),。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門(mén)財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員,,工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對(duì)不足,,開(kāi)展內(nèi)審工作,特別是開(kāi)展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作,,為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì),,通過(guò)細(xì)致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查,,查錯(cuò)糾弊,,“互相挑刺”,對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能,,加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),,規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為,構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。
三,、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo),。
20xx年,,我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上,,與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺(tái)了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》,,明確從任前告知,、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審。
自查報(bào)告,。
重點(diǎn)檢查離任交接經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果利用等六個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督,。今年上半年,我們根據(jù)《制度》的要求,,從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門(mén)的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員,,從2月15日開(kāi)始對(duì)全縣41個(gè)縣直部門(mén)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查,共查出違規(guī)金額652萬(wàn)元,,管理不規(guī)范金額5752萬(wàn)元,,發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款暫存暫付款長(zhǎng)期掛賬未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問(wèn)題。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后,,為組織部門(mén)考察任用干部提供了重要依據(jù),,在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門(mén)集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來(lái),,通過(guò)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查,,共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門(mén)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督,實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣所有一級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的目標(biāo),。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后,,得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,縣長(zhǎng)徐光文批示:“此報(bào)告甚好,。請(qǐng)審計(jì)局認(rèn)真督促,,確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒,,就相關(guān)問(wèn)題研究對(duì)策,,切實(shí)加強(qiáng)各類(lèi)資金的規(guī)范化管理,促進(jìn)增收節(jié)支,,降低行政成本,。”
四,、積極宣傳內(nèi)部審計(jì),,各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。
三年來(lái),,通過(guò)縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知,,組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,以及深入開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作,,引起了全縣各部門(mén)和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視,,各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不斷提高,,內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣所有一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),,并配備專(zhuān)職或兼職的內(nèi)審人員,;對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi),、住宿費(fèi)等費(fèi)用,,各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷(xiāo);對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員,,各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門(mén)無(wú)條件滿足了審計(jì)部門(mén)的要求,并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,,內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化,。
我校在xx年中,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用,,對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn),、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,,促進(jìn)學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范,、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室xx年度年初。
工作計(jì)劃,。
主要工作內(nèi)容:
一,、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度,;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題,,使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變,。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),,及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策,。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況,、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì),,保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三,、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審,并及時(shí)上報(bào)審計(jì),。
工作報(bào)告,。
有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益,。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有:
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核,,內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬,,并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算,無(wú)隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2,、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況,,包括教師工資、績(jī)效工資,、經(jīng)補(bǔ)貼,、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核,重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性,,有沒(méi)有損失浪費(fèi)等行為,,內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理,。
3,、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù),;固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致;各類(lèi)往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理,。
4,、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì),學(xué)校從xx年后沒(méi)有產(chǎn)生新債,,更沒(méi)有舉債消費(fèi),。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì),,未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,,學(xué)校收費(fèi)合理,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi),,且按月收取,,用規(guī)定收據(jù)一月一開(kāi),并做到了收前公示,。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助,。
四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門(mén)的文件精神,及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作,。
1,、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃,提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí),。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則,,實(shí)事求是,客觀公正地看待和處理問(wèn)題,。
2,、全面審計(jì),突出重點(diǎn),。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,,又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析,爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法,。
3,、完善了制度,嚴(yán)格了管理,。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理,,實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制,將審計(jì)準(zhǔn)則,、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案,、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿,、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié),。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),,把審計(jì)工作做得更好,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇十六
*公司內(nèi)部審計(jì)工作,,在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際,,并經(jīng)公司審定通過(guò)了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督,,嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則,,在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用,、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
1.年內(nèi)公司分別對(duì)**年四季度和一,、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性,、合法性和合規(guī)性,,檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,,經(jīng)過(guò)審計(jì),,做出審計(jì)評(píng)價(jià),出具審計(jì)報(bào)告,。
2.存貨項(xiàng)目審計(jì):
(1)**2月審計(jì)**年度存貨項(xiàng)目;,。
(2)**8月審計(jì)度上半年存貨項(xiàng)目;。
半成品硫酸,、磷酸決算間隔時(shí)間,,保證存貨賬實(shí)相符,資產(chǎn)安全完整,。
3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì):
(2)2月份接受公司工會(huì)委托,,開(kāi)展公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是對(duì)公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性,、使用記賬,、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫(kù)存結(jié)余情況,。經(jīng)過(guò)審計(jì),,提出審計(jì)建議8條,一定程度上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍,,加強(qiáng)了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性,、及時(shí)性,規(guī)范了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程,。
4.專(zhuān)項(xiàng)審計(jì):
(3)二級(jí)單位自有資金審計(jì),,對(duì)公司各二級(jí)單位的自有資金進(jìn)行審查,經(jīng)查,,無(wú)“小金庫(kù)”存在,。
5.工程項(xiàng)目審計(jì):根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對(duì)礦漿分級(jí)濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請(qǐng)示》的批復(fù)意見(jiàn),開(kāi)展礦漿分級(jí)濃密項(xiàng)目,、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造,、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬(wàn)噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造,、渣壩h段支管調(diào)水改造,、10萬(wàn)噸磷酸過(guò)濾機(jī)擴(kuò)能改造、10萬(wàn)噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作,,主要對(duì)項(xiàng)目預(yù),、決算編制工程依據(jù)充分性,,工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算正確性,,技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況,,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況,,技改項(xiàng)目涉及設(shè)備,、器材的采購(gòu)及盤(pán)虧盤(pán)盈情況,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況,,技改工程工期,、價(jià)格、質(zhì)量情況,,工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核,,促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。
6.配合審計(jì):
(2)干部離任審計(jì),,配合完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。
1.特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作,委托云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行,。
2.對(duì)特殊廢舊物資銷(xiāo)售,,抽查參與到廢舊物資銷(xiāo)售市場(chǎng)。
詢(xún)價(jià)監(jiān)督,,積極參與對(duì)修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場(chǎng)會(huì)同相關(guān)部門(mén)參與監(jiān)督管理,。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi),,廢舊物資處置均經(jīng)過(guò)總經(jīng)理嚴(yán)格審批,,其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請(qǐng)三家以上客戶(hù)參與報(bào)價(jià),招開(kāi)評(píng)標(biāo)會(huì)嚴(yán)格評(píng)標(biāo),,按綜合報(bào)價(jià)最高的定標(biāo),,黨委工作部對(duì)其過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督。
4.**年11月15日至**11月10日間,,共參與公司物資采購(gòu),、工程項(xiàng)目、廢舊物資處置,、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督165項(xiàng),,除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算,,但尚未結(jié)算項(xiàng)目外,,共涉及金額49,644,,429.86元,,其中物資采購(gòu)項(xiàng)目25、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督。
1.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),,加強(qiáng)內(nèi)部管理,。
全年公司共開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目16個(gè),提出審計(jì)意見(jiàn)28條,,均得到了有效的整改和反饋,,促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階。
2.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),,規(guī)范資金使用,。
全年公司開(kāi)展4個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目,進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的`使用,,保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作,,確保公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理部等大部分單位都能?chē)?yán)格按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度,、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及**集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開(kāi)展工作,。
3.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),。
通過(guò)內(nèi)審工作的開(kāi)展,,對(duì)內(nèi)部審計(jì)查出的問(wèn)題,相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改,,公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高,,內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè),。
1.審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,,需待進(jìn)一步提高。
2.對(duì)過(guò)程審計(jì)的力度還不夠,。需要加強(qiáng)過(guò)程審計(jì)的力度,。
3.還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度,保證審計(jì)的公正性和客觀性,。
下一年主要從以下幾個(gè)方面開(kāi)展工作:
一,、按季度開(kāi)展貨幣資金審計(jì)。
二,、開(kāi)展存貨審計(jì),。(半年一次)。
三,、開(kāi)展工程建設(shè)審計(jì),。
四、立項(xiàng)開(kāi)展其他內(nèi)控審計(jì),。(根據(jù)實(shí)際情況),。
五,、加強(qiáng)過(guò)程審計(jì),對(duì)立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇十七
x集團(tuán)公司審計(jì)部自20xx年8月成立以來(lái),,在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅(jiān)持以黨的xx大精神為指導(dǎo),,認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,堅(jiān)持“全面審計(jì),突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針,,按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,,緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作,以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序,、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),,以促進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo),積極履行審計(jì)職能,,開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作,,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績(jī)?,F(xiàn)將20xx年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下:
審計(jì)部從成立之日起,,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí),,充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的十八大精神,、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法,、清正廉潔,、干凈做事的需要,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展的需要,,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,,充分履行審計(jì)職能,,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效,。二是對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),,提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水平和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,,完成審計(jì)工作任務(wù),取得審計(jì)工作成績(jī),。
為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開(kāi)展,,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律法規(guī),規(guī)范審計(jì)行為,,提高審計(jì)工作效率,;要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),建立,、健全,、完善各項(xiàng)制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì),,堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),,以物資采購(gòu)、基建項(xiàng)目,、中期債,、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,,加大審計(jì)監(jiān)督力度,,提高管理部門(mén)和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水平,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益,。三是要貫徹“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對(duì)重點(diǎn)部門(mén),、重點(diǎn)資金,、重大問(wèn)題審計(jì)的同時(shí),逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,,對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,及時(shí)提出建議意見(jiàn),,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平,。
審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,從20xx年9月開(kāi)始內(nèi)部審計(jì)工作,,通過(guò)全體審計(jì)人員認(rèn)真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作,,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),取得良好成績(jī),。
(一)開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查,,提高財(cái)務(wù)管理水平。
審計(jì)部20xx年9月組織全體審計(jì)人員對(duì)集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,,老公司查錯(cuò)糾弊。在財(cái)務(wù)大檢查過(guò)程中,,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),,促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,,保證賬賬相符,、賬款相符、賬實(shí)相符,、賬表相符,、賬證相符,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生,。對(duì)老公司財(cái)務(wù)大檢查中,,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤(pán)點(diǎn),應(yīng)收賬款未對(duì)賬的問(wèn)題,,要求老公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理,,建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè),嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置,,對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬,,確保賬證,、賬賬、賬實(shí)相符,。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,,年終進(jìn)行全面清查盤(pán)點(diǎn),做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,,確保固定資產(chǎn)完整和不流失,。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對(duì)賬工作,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,,降低公司經(jīng)濟(jì)效益,。
(二)開(kāi)展小金庫(kù)整治工作,規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序,。
審計(jì)部20xx年11月開(kāi)展小金庫(kù)整治工作,,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫(kù)”的存在,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全,,誘發(fā),、滋生腐敗行為,,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求,,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),,進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,,加強(qiáng)部門(mén)經(jīng)費(fèi)使用與管理,,從源頭上防止和杜絕“小金庫(kù)”問(wèn)題的發(fā)生。通過(guò)開(kāi)展小金庫(kù)整治工作,,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序,,對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。
(三)積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),,推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展。
審計(jì)部在20xx年下半年積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作,,一是10月份配合主管部門(mén)對(duì)公司進(jìn)行檢查,,配合水務(wù)一體化小組對(duì)審計(jì)、評(píng)估進(jìn)行全程跟綜,;二是11月份成立督查組對(duì)在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí),;三是與公司其他部門(mén)成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì)。這些專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作開(kāi)展,,有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目,、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項(xiàng)目,、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,,取得實(shí)際成效。
集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,,經(jīng)過(guò)全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),取得了較好的成績(jī),。但還是存在一些不足問(wèn)題,,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢(xún)和審計(jì)服務(wù)還沒(méi)有完全到位,;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開(kāi)展,,例如下屬公司業(yè)績(jī)考核等工作還未開(kāi)展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善,;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,,審計(jì)手段較為原始、落后,。這些存在的不足問(wèn)題,,需要引起審計(jì)部高度的重視,采取切實(shí)措施,,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高,。
內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人發(fā)言篇十八
20xx年,xx縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,,深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路,、新方法,充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,,在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用,、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
一,、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),,20xx年以來(lái),,我局建議并通過(guò)縣府辦印發(fā)了《xx縣直部門(mén)(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》,成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由縣長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng),,組織部長(zhǎng)、紀(jì)委書(shū)記擔(dān)任副組長(zhǎng),,縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員,。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣直部門(mén)全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由單位紀(jì)委書(shū)記(紀(jì)檢組長(zhǎng))任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng),抽調(diào)內(nèi)審,、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員,,明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),全縣101個(gè)一級(jí)預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,并配備了內(nèi)審人員,。今年10月又通過(guò)縣府辦發(fā)出通知,要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位,,及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員,,截止11月15日,共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件,。
二,、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制,不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),,推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階,從20xx年開(kāi)始,,連續(xù)三年通過(guò)縣府辦發(fā)出通知,,要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門(mén)內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書(shū)考試培訓(xùn)班,。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,邀請(qǐng)省,、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專(zhuān)家來(lái)授課,。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范,、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容,,并深入講解了審計(jì)報(bào)告寫(xiě)作要求和技巧,對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的思考與提煉,,問(wèn)題的成因分析及如何提出針對(duì)性建議,,審計(jì)成果的利用,《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面內(nèi)容,。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次,,取得內(nèi)審崗位資格證書(shū)人員達(dá)106人,初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制,。
目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門(mén)財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員,工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對(duì)不足,,開(kāi)展內(nèi)審工作,,特別是開(kāi)展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作,為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì),,通過(guò)細(xì)致深入的自查,、互查與重點(diǎn)檢查,查錯(cuò)糾弊,“互相挑刺”,,對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能,,加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為,,構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。
三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量,,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo),。
20xx年,我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上,,與縣紀(jì)委,、縣委組織部聯(lián)合出臺(tái)了《xx縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》,明確從任前告知,、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審,。
自查報(bào)告。
重點(diǎn)檢查離任交接經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果利用等六個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督,。今年上半年,,我們根據(jù)《制度》的要求,從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門(mén)的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員,,從2月15日開(kāi)始對(duì)全縣41個(gè)縣直部門(mén)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查,,共查出違規(guī)金額652萬(wàn)元,管理不規(guī)范金額5752萬(wàn)元,,發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款暫存暫付款長(zhǎng)期掛賬未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問(wèn)題,。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后,為組織部門(mén)考察任用干部提供了重要依據(jù),,在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門(mén)集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。20xx年以來(lái),通過(guò)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查,,共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門(mén)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督,,實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣所有一級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后,,得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,,縣長(zhǎng)徐光文批示:“此報(bào)告甚好。請(qǐng)審計(jì)局認(rèn)真督促,,確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處,。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒,就相關(guān)問(wèn)題研究對(duì)策,,切實(shí)加強(qiáng)各類(lèi)資金的規(guī)范化管理,,促進(jìn)增收節(jié)支,,降低行政成本?!?/p>
四,、積極宣傳內(nèi)部審計(jì),各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高,。
三年來(lái),,通過(guò)縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知,組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,,以及深入開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作,,引起了全縣各部門(mén)和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視,各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不斷提高,,內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大,。目前全縣所有一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),并配備專(zhuān)職或兼職的內(nèi)審人員,;對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi),、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用,,各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷(xiāo),;對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員,各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門(mén)無(wú)條件滿足了審計(jì)部門(mén)的要求,,并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化,。
近年來(lái),供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號(hào)工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),。
供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系,。審計(jì)部門(mén)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),,有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和。
工作計(jì)劃,。
建議,,由審計(jì)、財(cái)務(wù),、營(yíng)銷(xiāo),、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議,,定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,,對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性,、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)有效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià),,調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動(dòng)性,,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開(kāi)展審計(jì)工作,。通過(guò)制定和完善審計(jì)制度,,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé),開(kāi)展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理,。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控,,優(yōu)化資源配置,通過(guò)培育風(fēng)險(xiǎn)文化,,營(yíng)造良好的審計(jì)氛圍,。例如,針對(duì)合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,,合肥供電公司加大工程審計(jì)力度,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),,將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,,以工程決算審計(jì)為核心,實(shí)施事前項(xiàng)目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,,并打破審計(jì)區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,,將指標(biāo)審計(jì),、全面審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合,、動(dòng)態(tài)管理,,全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。
一,、加強(qiáng)過(guò)程管控提升內(nèi)審質(zhì)量,。
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,,合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,,在審計(jì)管理,、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理,、考核評(píng)估等方面,,制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定,、方案設(shè)計(jì),、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě),、報(bào)告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。
在信息化方面,,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作,。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,著手開(kāi)展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。在此基礎(chǔ)上,,合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)從屬,,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,,收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整,、文件制度,、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息,,通過(guò)系統(tǒng)設(shè)置,,形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論,。這樣,就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí),,迅速提供相關(guān)支撐資料,。在日常管理中,可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,,并為管理決策提供系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息,大大提高了審計(jì)工作效能,。
為避免審計(jì)整改不到位,、不徹底,,以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問(wèn)題,供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理,。審計(jì)部門(mén)將近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況按單位建檔,,作為審計(jì)檔案資料庫(kù)的組成部分,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù),。同時(shí),,還建立信息綜合反饋制度,對(duì)歷年審計(jì)提出的意見(jiàn)和建議的整改進(jìn)展,、措施落實(shí),、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告,。對(duì)近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況進(jìn)行分析研究,,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用,加大入庫(kù)信息的查辦和整改力度,,把握共性,,突出典型,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理,、研究型管理,。
此外,供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問(wèn)責(zé)制度,,將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī)效考核,,與各部門(mén)和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤。
通過(guò)增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化,、信息化水平,,加強(qiáng)成果應(yīng)用,供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,,內(nèi)審效能明顯提升,。,該公司共完成財(cái)務(wù),、管理類(lèi)審計(jì)17項(xiàng),、工程類(lèi)審計(jì)379項(xiàng),提出各類(lèi)審計(jì)意見(jiàn)和建議120余條,,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬(wàn)元,,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用。
二,、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展,。
合肥供電公司通過(guò)創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制,、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制,、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,,審計(jì)部門(mén)參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作,,職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善,。通過(guò)理順管理體制,,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范,、健全,、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,,使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提高,,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。
審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問(wèn)題,。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專(zhuān)家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫(kù),,通過(guò)導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競(jìng)聘,、審計(jì)人員評(píng)價(jià),、吸收多專(zhuān)業(yè)類(lèi)類(lèi)型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開(kāi)展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,,開(kāi)展了人才培育和儲(chǔ)備工作,,大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外,,合肥供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,,促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中,,對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。
供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,,通過(guò)編寫(xiě)審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn),、撰寫(xiě)專(zhuān)題論文、開(kāi)展課題研究等方式,,推出了一系列理論成果,。近年來(lái),《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和xx省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng),。
此外,供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,,包括跨行業(yè)信息收集,、針對(duì)具體問(wèn)題開(kāi)展“頭腦風(fēng)暴”,、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來(lái)探索開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì),、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書(shū)制度、多類(lèi)型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績(jī)效審計(jì)等工作,,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效,。