計(jì)劃是人們?cè)诿鎸?duì)各種挑戰(zhàn)和任務(wù)時(shí),，為了更好地組織和管理自己的時(shí)間,、資源和能力而制定的一種指導(dǎo)性工具,。通過(guò)制定計(jì)劃,，我們可以更加有條理地進(jìn)行工作和生活,，提高效率和質(zhì)量,。以下是小編為大家收集的計(jì)劃范文,，僅供參考,，大家一起來(lái)看看吧,。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇一

財(cái)務(wù)審計(jì)方面確?？?jī)效考核和離任審計(jì)工作能夠及時(shí)完成，專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)所涉及分,、子公司覆蓋率不低于70%,，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、揭露各類(lèi)違紀(jì),、違規(guī)問(wèn)題,，對(duì)重大潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行披露,，同時(shí)發(fā)現(xiàn)控制和管理中的亮點(diǎn)。

三,、年度主要工作任務(wù),。

（一）提前籌備，按時(shí)完成績(jī)效考核工作,。

績(jī)效考核財(cái)務(wù)指標(biāo)的審核工作時(shí)間節(jié)點(diǎn),，較以往年度提前一個(gè)多月，財(cái)務(wù)審計(jì)部為克服人員少,、時(shí)間緊,、任務(wù)重等困難，應(yīng)提前制定審核計(jì)劃,，認(rèn)真總結(jié)以往年度審核經(jīng)驗(yàn),，確保在規(guī)定時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成。

（二）繼續(xù)以“項(xiàng)目”為基本審計(jì)主體,，著力完成在開(kāi)發(fā),、營(yíng)銷(xiāo)、項(xiàng)目管理等兩至三個(gè)業(yè)務(wù)板塊的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作,，通過(guò)對(duì)比不同公司在相同業(yè)務(wù)板塊的效果和效率,，“去粗取精”，優(yōu)化制度流程,，提升管理效率,。

財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)通過(guò)前期開(kāi)展地銷(xiāo)售收入專(zhuān)項(xiàng)、項(xiàng)目預(yù)算專(zhuān)項(xiàng),、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)專(zhuān)項(xiàng)等審計(jì)項(xiàng)目,，已經(jīng)表明圍繞“項(xiàng)目”開(kāi)展審計(jì)工作，能夠深入解析項(xiàng)目整個(gè)開(kāi)發(fā)流程中的各個(gè)環(huán)節(jié),，對(duì)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)揭示,，同時(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)更直觀、更有說(shuō)服力,，后期審計(jì)成果推介更具有可行性,。因此，財(cái)務(wù)審計(jì)部預(yù)計(jì)圍繞“項(xiàng)目管理”中的開(kāi)發(fā),、營(yíng)銷(xiāo),、項(xiàng)目管理等兩至三個(gè)業(yè)務(wù)板塊下大力度開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作，專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)覆蓋分,、子范圍達(dá)到70%以上，對(duì)重點(diǎn)公司重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)和跟蹤,。

（三）在房地產(chǎn)公司常規(guī)及離任審計(jì)過(guò)程中,，針對(duì)公司酒店產(chǎn)業(yè)公司的興起,，深入對(duì)一個(gè)產(chǎn)業(yè)板塊的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行系統(tǒng)性的梳理，如酒店業(yè)務(wù),，針對(duì)以酒店財(cái)務(wù)為核心的采購(gòu)管理,、庫(kù)房管理、收入運(yùn)營(yíng)管理等不同板塊的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)予以識(shí)別,，進(jìn)一步貫徹以風(fēng)險(xiǎn)防范為導(dǎo)向的工作思路,。

財(cái)務(wù)審計(jì)部通過(guò)對(duì)房地產(chǎn)分、子公司財(cái)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)事件的梳理,，取得較好效果,，一方面使審計(jì)人員更加了解實(shí)際業(yè)務(wù)，另一方面幫助分,、子公司增強(qiáng)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí),。，財(cái)務(wù)審計(jì)部將借鑒財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)地圖的經(jīng)驗(yàn),，在上述專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)后進(jìn)一步開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性梳理工作,。

其次，限于人員緊張,，財(cái)務(wù)審計(jì)部自成立后僅對(duì)酒店進(jìn)行過(guò)兩次財(cái)務(wù)離任審計(jì),，且酒店財(cái)務(wù)對(duì)比于房地產(chǎn)財(cái)務(wù)所涉及的管轄內(nèi)容更加復(fù)雜，目前財(cái)務(wù)審計(jì)部尚未形成對(duì)酒店業(yè)務(wù)的深入了解,，不能對(duì)酒店財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性認(rèn)知,。，財(cái)務(wù)審計(jì)部計(jì)劃聯(lián)合酒店管理公司財(cái)務(wù)部對(duì)幾家酒店開(kāi)展財(cái)務(wù)基礎(chǔ)專(zhuān)項(xiàng)檢查,，梳理出采購(gòu)管理,、庫(kù)房管理、收入運(yùn)營(yíng)管理等以財(cái)務(wù)為核心的幾大業(yè)務(wù)板塊的風(fēng)險(xiǎn)事件,，并完成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,、評(píng)估及應(yīng)對(duì)。

四,、年度主要工作保障措施,。

首先，繼續(xù)加強(qiáng)組織團(tuán)隊(duì)成員開(kāi)懇談會(huì),，在會(huì)議上創(chuàng)造出濃厚的氛圍,，使團(tuán)隊(duì)成員暢所欲言，并給團(tuán)隊(duì)成員創(chuàng)造發(fā)表自己觀點(diǎn)和看法的機(jī)會(huì),，為工作開(kāi)拓思路,；其次，分期分批組織參加各種業(yè)務(wù)與技能培訓(xùn),，通過(guò)提高個(gè)人技能來(lái)實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)整體素質(zhì)的提高,；第三,，建立有效的激勵(lì)機(jī)制，形成內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,，營(yíng)造“比,、學(xué)、趕,、超”的工作氛圍,。

（二）將計(jì)劃和準(zhǔn)備工作提前，提高審計(jì)工作效率,。

在績(jī)效考核工作中,，通過(guò)初審進(jìn)行實(shí)地指導(dǎo)，提前搜集有疑義,、錯(cuò)誤率較高的指標(biāo),，提高考核工作效率。

（三）樹(shù)立審計(jì)新理念,，積極探索以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,，以控制為主線(xiàn)的的審計(jì)模式。

公司“四五”規(guī)劃在發(fā)展的同時(shí),，也開(kāi)始高度關(guān)注內(nèi)部管理的規(guī)范和對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的有效防范,。財(cái)務(wù)審計(jì)部作為公司的監(jiān)督、約束部門(mén),，是公司防范風(fēng)險(xiǎn)的重要職能部門(mén),，財(cái)務(wù)審計(jì)部將努力探索內(nèi)部控制體系，挖掘公司經(jīng)營(yíng)管理中各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)漏洞,，重點(diǎn)對(duì)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、資金安全,、除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風(fēng)險(xiǎn)等方面開(kāi)展審計(jì)工作,。同時(shí)建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度，明確審計(jì)組織內(nèi)部各個(gè)層次,，各個(gè)崗位人員的職責(zé)和權(quán)限,，通過(guò)過(guò)程中有指導(dǎo)、有監(jiān)督,，結(jié)束有審核來(lái)防范和控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),。

（四）準(zhǔn)確定位，突出重點(diǎn),，提高財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)水平,。

是“四五”規(guī)劃第三年，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年，財(cái)務(wù)審計(jì)部將緊緊圍繞“管理+效益”的審計(jì)目標(biāo),，把審計(jì)監(jiān)督出發(fā)點(diǎn)和歸宿放在促進(jìn)公司內(nèi)部管理,，強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高公司效益,，即重監(jiān)督也重服務(wù)、重合規(guī)更重效益的原則,，財(cái)務(wù)審計(jì)將重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)表的核算是否真實(shí),、準(zhǔn)確；重大潛盈,、潛虧,；重大風(fēng)險(xiǎn)的存在等。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇二

第一條：為推進(jìn)農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)工作,，做好我村村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作,，強(qiáng)化村級(jí)財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督約束機(jī)制，進(jìn)一步健全和完善村務(wù)公開(kāi)和民主管理制度制定本制度,。

村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的主要對(duì)象是行使村集體財(cái)務(wù)審批權(quán)和參與村級(jí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策的村委會(huì)成員,，對(duì)當(dāng)年村主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期內(nèi)審計(jì)，對(duì)已完成換屆選舉或離任的村干部開(kāi)展年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。

第三條：審計(jì)內(nèi)容,。

（一）農(nóng)村經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況：任期內(nèi)農(nóng)民人均純收入等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是否增長(zhǎng)；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是否完成,；村集體資產(chǎn)是否增值和債務(wù)是否下降,。

(二）財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況：各項(xiàng)收入是否及時(shí)、足額入賬,，有無(wú)侵占,、挪用、私分集體資金和私設(shè)“賬外賬”或“小金庫(kù)”等問(wèn)題,；是否存在通過(guò)虛增債權(quán)的手段來(lái)虛增收入以及將收入或非法收入掛在往來(lái)賬上虛增債務(wù)等問(wèn)題,；有無(wú)濫用職權(quán)侵占、挪用,、平調(diào)集體資產(chǎn)和長(zhǎng)期占用集體資金的問(wèn)題,；是否存在未按民主程序，私下交易變賣(mài)土地等問(wèn)題,。

達(dá)標(biāo)升級(jí)活動(dòng)等情況,。三是土地發(fā)包、承包,?！八幕摹钡荣Y源型資產(chǎn)的發(fā)包是否采取招標(biāo)、拍賣(mài)、租賃,、參股和公開(kāi)協(xié)商方式,，是否簽訂規(guī)范的承包合同；村級(jí)基建工程建設(shè)是否公開(kāi)招標(biāo),，有無(wú)“人情”承包和“以權(quán)”承包等,。四是專(zhuān)項(xiàng)資金管理。上級(jí)劃撥或接受社會(huì)捐贈(zèng)的資金和物資的管理,、使用情況,；土地補(bǔ)償費(fèi)管理、使用情況,；糧食直補(bǔ),、良種補(bǔ)貼等惠農(nóng)政策補(bǔ)助資金的發(fā)放情況。五是財(cái)務(wù)公開(kāi),。財(cái)務(wù)公開(kāi)是否全面,、真實(shí)、及時(shí),、規(guī)范,；“一事一議”籌資籌勞的程序是否規(guī)范，資金收取是否超標(biāo)準(zhǔn),、超范圍以及資金的使用情況等,。同時(shí)，要根據(jù)群眾來(lái)信或舉報(bào)的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì),。

村委要于每年年底前共同擬定下一年度村干部任期和離任審計(jì)工作計(jì)劃,，報(bào)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)研究后，作為實(shí)施審計(jì)的依據(jù),。村委制定的審計(jì)計(jì)劃于每年一月底前報(bào)鎮(zhèn)財(cái)政所備案,。

（二）確定審計(jì)方案。

村委按照年度審計(jì)工作計(jì)劃,，指定具體負(fù)責(zé)人,，并由具有審計(jì)資格的人員組成審計(jì)組，擬定工作方案,，明確工作具體任務(wù),，并做好人員分工，依法實(shí)施審計(jì),。

（三）開(kāi)展具體審計(jì),。

1、送達(dá)審計(jì)通知書(shū),。

2,、報(bào)送有關(guān)資料,。

3、提交述職報(bào)告,。被審村干部要按審計(jì)機(jī)構(gòu)規(guī)定的時(shí)間和內(nèi)容要求及時(shí)提交書(shū)面述職報(bào)告,。

4、調(diào)查取證,。

（四）提交審計(jì)報(bào)告,。

審計(jì)組實(shí)施審計(jì)后，向有關(guān)部門(mén)提交審計(jì)報(bào)告,，審計(jì)報(bào)告在報(bào)送前,，應(yīng)當(dāng)征求被審單位和被審村干部的意見(jiàn)。

（五）提出處理意見(jiàn),。

對(duì)被審村干部或其所在單位存在的問(wèn)題，提出處理意見(jiàn),。對(duì)于需要被審單位或被審村干部自行糾正的一般問(wèn)題,，由鎮(zhèn)黨委作出處理意見(jiàn)；需要進(jìn)行黨紀(jì)政紀(jì)處分的,，要根據(jù)有關(guān)政策,，分別情況及時(shí)處理到位；涉嫌犯罪的,，及時(shí)移交司法機(jī)關(guān)立案審理,。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇三

摘要：加入世貿(mào)組織，意味著我國(guó)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)正面臨著前所未有的機(jī)遇與挑戰(zhàn),。醫(yī)院的審計(jì)工作管理也不例外,。為此，廣大的醫(yī)院應(yīng)該把握住這一歷史性的機(jī)遇,，解放思想,，轉(zhuǎn)變觀念，深化醫(yī)院審計(jì)工作管理,，樹(shù)立科學(xué)的審計(jì)管理理念,，以?xún)?yōu)質(zhì)高效的審計(jì)工作管理來(lái)促進(jìn)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，使之在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中搶奪先機(jī),，立于不敗之地,。

關(guān)鍵詞：強(qiáng)化；審計(jì)工作,；管理,；促進(jìn)；醫(yī)院經(jīng)濟(jì),；發(fā)展,。

審計(jì)工作管理就是人們?cè)谡J(rèn)識(shí)審計(jì)客觀規(guī)律和審計(jì)環(huán)境及其相互關(guān)系的基礎(chǔ)上,，利用現(xiàn)代管理的手段，以有效使用審計(jì)資源,，充分發(fā)揮審計(jì)的職能和作用,，實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的目標(biāo)為宗旨，對(duì)審計(jì)工作進(jìn)行計(jì)劃,、組織,、指揮、協(xié)調(diào)和控制的活動(dòng)的總稱(chēng),。審計(jì)工作管理存在于醫(yī)院審計(jì)活動(dòng)的任何環(huán)節(jié),，它包括從制定審計(jì)計(jì)劃、審查審計(jì)事項(xiàng),，到編制審計(jì)報(bào)告,、建立審計(jì)檔案等各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在內(nèi)的醫(yī)院審計(jì)工作全過(guò)程。

（一）有利于醫(yī)院審計(jì)工作職能作用的充分發(fā)揮,。

醫(yī)院審計(jì)監(jiān)督,、評(píng)價(jià)、鑒定等職能作用的發(fā)揮,，依賴(lài)于醫(yī)院審計(jì)工作的開(kāi)展,，而醫(yī)院審計(jì)工作的開(kāi)展又依賴(lài)于醫(yī)院的審計(jì)工作管理。一是醫(yī)院的審計(jì)工作管理部門(mén)要根據(jù)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)情況,，擬定醫(yī)院的總體審計(jì)計(jì)劃,，確定醫(yī)院的總體審計(jì)目標(biāo)。二是要根據(jù)醫(yī)院的總體審計(jì)計(jì)劃和目標(biāo)來(lái)制定醫(yī)院分階段,、分項(xiàng)目的具體審計(jì)計(jì)劃和目標(biāo),。三是制定醫(yī)院的具體審計(jì)方案，并組織實(shí)施,。至此,，審計(jì)工作在審計(jì)管理中得以有條不紊的開(kāi)展，從而充分發(fā)揮出醫(yī)院審計(jì)工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià),、鑒證等職能作用。

（二）有利于醫(yī)院審計(jì)工作效率的提高,。

醫(yī)院審計(jì)工作的5個(gè)程序：審計(jì)準(zhǔn)備,、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報(bào)告,、審計(jì)處理和審計(jì)檔案,，都包含著大量細(xì)致而繁瑣的工作，需要組織合適的人員來(lái)完成,。而醫(yī)院審計(jì)管理則通過(guò)管理的組織系統(tǒng)來(lái)委派合適的人選,，并協(xié)調(diào)委派人員之間的關(guān)系,，使之共同努力實(shí)現(xiàn)既定的審計(jì)目標(biāo)，與此同時(shí)還制定出激勵(lì)機(jī)制,，充分調(diào)動(dòng)委派人員的工作積極性,，使審計(jì)工作達(dá)到事半功倍的效果，從而提高了醫(yī)院審計(jì)工作的效率,。

（三）有利于保證醫(yī)院審計(jì)工作的質(zhì)量,。

隨著醫(yī)院審計(jì)工作的正常有序進(jìn)行，審計(jì)管理人員要隨時(shí)檢查審計(jì)工作的進(jìn)展情況,，關(guān)注工作中可能出現(xiàn)的問(wèn)題,，及時(shí)采取措施加以解決，糾正誤差,，以保證按時(shí)完成審計(jì)任務(wù),，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，與此同時(shí)還要對(duì)審計(jì)人員的工作情況和工作業(yè)績(jī)進(jìn)行客觀地評(píng)估,，從而使醫(yī)院審計(jì)工作質(zhì)量得到了可靠保證,。

（四）有利于醫(yī)院審計(jì)資源的合理使用。

這是指醫(yī)院的審計(jì)管理人員根據(jù)成本效益原則來(lái)組織醫(yī)院審計(jì)工作的開(kāi)展,，以盡可能少的人力、財(cái)力,、物力的耗用來(lái)完成醫(yī)院制定的審計(jì)目標(biāo),，減少損失浪費(fèi)，從而促使醫(yī)院審計(jì)資源的合理使用,。

（一）審計(jì)范圍過(guò)窄,。

目前，不少醫(yī)院的審計(jì)工作仍然停留在傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支領(lǐng)域,，審計(jì)工作的重點(diǎn)僅僅局限于查錯(cuò)防弊,，而很少將審計(jì)的觸角延伸到醫(yī)院經(jīng)濟(jì)的其他方面。如醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),，醫(yī)院管理審計(jì)，醫(yī)院國(guó)有資產(chǎn)保值增值審計(jì)等,，致使醫(yī)院審計(jì)的職能作用大打折扣,。

1、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)介入不深,。從客觀上來(lái)說(shuō),，領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)涵較大，審計(jì)的內(nèi)容難以確定,，領(lǐng)導(dǎo)干部的崗位職責(zé)不盡相同,，審計(jì)的方法難以確定,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任的明晰度較低，審計(jì)的評(píng)價(jià)難以確定,，這些問(wèn)題的確給醫(yī)院審計(jì)工作帶來(lái)一些意想不到的難點(diǎn),，致使醫(yī)院對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)工作僅僅停留在膚淺的表面,，而很少涉及到實(shí)質(zhì)性的內(nèi)容,。

2,、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)的隨意性大,。目前,，醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)的法規(guī)和規(guī)范尚未健全，審計(jì)操作存在著很多困難,，審計(jì)人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)過(guò)多依據(jù)自身的理解和判斷,，因此在經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)的目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn),、程序,、方法及報(bào)告等方面存在著較大的隨意性，在專(zhuān)業(yè)判斷上也難以達(dá)到一致性和客觀性要求,，不能體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)的獨(dú)特價(jià)值,。

3,、管理審計(jì)的力度不強(qiáng),。由于不少醫(yī)院對(duì)于管理審計(jì)在醫(yī)院經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用認(rèn)識(shí)不夠，不少醫(yī)院的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)于管理審計(jì)所能提供的評(píng)價(jià),、咨詢(xún)等作用缺乏全面正確的理解，不明白管理審計(jì)的真正意義,，從心理上排斥管理審計(jì)工作,，很多醫(yī)院未將管理審計(jì)工作納入重要議事日程和正常管理軌道，因而投入的審計(jì)資源非常有限,，致使醫(yī)院管理審計(jì)的力度不強(qiáng),。

4、國(guó)有資產(chǎn)保值增值審計(jì)尚處于起步階段,。保值增值審計(jì)即是能為醫(yī)院提供價(jià)值保值以及增加值的審計(jì),，由于國(guó)有資產(chǎn)保值增值審計(jì)是一個(gè)比較新的領(lǐng)域，而醫(yī)院作為事業(yè)單位,，享受著國(guó)家的財(cái)政撥款,，對(duì)于國(guó)有資產(chǎn)保值增值審計(jì)在防止醫(yī)院國(guó)有資產(chǎn)流失，節(jié)能降耗,，增加醫(yī)院收入等方面的重要作用認(rèn)識(shí)不足,，因此許多醫(yī)院的國(guó)有資產(chǎn)保值增值審計(jì)尚處于起步階段,，沒(méi)有更多的動(dòng)作。

（二）審計(jì)人員素質(zhì)偏低,。

一是有的醫(yī)院設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu)配備的內(nèi)審人員沒(méi)有從嚴(yán)要求,，素質(zhì)低下。二是審計(jì)人員大部分都屬于財(cái)務(wù)型,，綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)高的人員不多,。三是有的審計(jì)人員未經(jīng)過(guò)正規(guī)的審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，缺乏必要的專(zhuān)業(yè)知識(shí),，職業(yè)判斷能力差,。四是個(gè)別審計(jì)人員職業(yè)道德較差，唯利是圖,，為個(gè)人撈好處,。五是有的審計(jì)人員受權(quán)勢(shì)人員的影響，審計(jì)時(shí)走過(guò)場(chǎng),，這些都嚴(yán)重地影響了審計(jì)價(jià)值的實(shí)現(xiàn),。

一是審計(jì)工作的獨(dú)立性不強(qiáng)。我國(guó)醫(yī)院實(shí)行的是院長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,，審計(jì)工作不能置于院長(zhǎng)之外,，在院長(zhǎng)允許的范圍內(nèi)來(lái)開(kāi)展工作，獨(dú)立性自然蕩然無(wú)存,。而且審計(jì)機(jī)構(gòu)往往與本單位的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)合二為一,，不是獨(dú)立的專(zhuān)職機(jī)構(gòu)，審計(jì)工作就變成了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的自審過(guò)程,。二是審計(jì)工作的方法落后,。在醫(yī)院審計(jì)實(shí)踐中，內(nèi)部審計(jì)仍然停留在傳統(tǒng)的事后審計(jì)階段,，審計(jì)手段單一,，審計(jì)方法落后，審計(jì)程序不規(guī)范,，審計(jì)工作沒(méi)有嚴(yán)格按照審計(jì)準(zhǔn)則的要求去做,，審計(jì)結(jié)論較多地依賴(lài)于審計(jì)人員的經(jīng)驗(yàn)判斷，隨意性大,，這些問(wèn)題都直接導(dǎo)致了醫(yī)院審計(jì)工作的質(zhì)量不高,。

（四）審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,，醫(yī)院在分享改革成果的同時(shí),，也正面臨著一系列新的問(wèn)題，如會(huì)計(jì)信息失真帶來(lái)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，藥品采購(gòu)收受回扣帶來(lái)的藥品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),，醫(yī)護(hù)質(zhì)量問(wèn)題帶來(lái)的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn),，尤其是醫(yī)護(hù)質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致的醫(yī)療糾紛時(shí)有發(fā)生，由此形成的醫(yī)療索賠,，動(dòng)則幾十萬(wàn),，甚者上百萬(wàn)，醫(yī)院風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)敲響警鐘,，然而不少醫(yī)院的審計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄,，將醫(yī)院以上的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象置之腦后，視而不見(jiàn),。更為甚者由于審計(jì)計(jì)劃不周,，審計(jì)經(jīng)驗(yàn)不足，審計(jì)方法不當(dāng),，而做出錯(cuò)誤的審計(jì)結(jié)論,，表達(dá)錯(cuò)誤的審計(jì)意見(jiàn)，由此所帶來(lái)的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是相當(dāng)嚴(yán)重的,。

（五）審計(jì)信息化水平較低,。

近些年來(lái)，我國(guó)不少醫(yī)院信息化水平日漸提高,，醫(yī)院的管理,、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資料已經(jīng)日趨電子化。信息技術(shù)就成為醫(yī)院審計(jì)監(jiān)控必不可少的工作手段,，而現(xiàn)實(shí)中,，不少醫(yī)院的審計(jì)工作卻仍然依賴(lài)于傳統(tǒng)的手工操作，并未充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)輔助審計(jì)工作的巨大作用,。

（六）審計(jì)環(huán)境不佳,。

由于我國(guó)的公有醫(yī)療經(jīng)濟(jì)占據(jù)主導(dǎo)地位，市場(chǎng)醫(yī)療經(jīng)濟(jì)尚不十分發(fā)達(dá),，因此,，醫(yī)院的審計(jì)工作未能得到充分重視，致使醫(yī)院的審計(jì)環(huán)境不佳,，主要表現(xiàn)在以下方面。

1,、政治環(huán)境方面,。醫(yī)院的審計(jì)機(jī)構(gòu)往往不是一個(gè)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，這樣,，審計(jì)作用的發(fā)揮就受到嚴(yán)重影響,。

2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面：有的醫(yī)院經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)工作不健全,，會(huì)計(jì),、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不真實(shí),，業(yè)務(wù)、管理數(shù)據(jù)也不真實(shí),，考核指標(biāo)體系不完整,，違法違紀(jì)事項(xiàng)較多，給審計(jì)工作帶來(lái)了很大的難度,。

3,、法律環(huán)境方面。醫(yī)療行業(yè)的審計(jì)法律,、法規(guī)尚未健全,，審計(jì)工作無(wú)法可依，審計(jì)操作存在著很大的不確定性,。

4,、文化環(huán)境方面。醫(yī)院是一個(gè)行政氛圍較濃的領(lǐng)域,，“權(quán)大于法”的思想意識(shí)還未完全消除,，使審計(jì)工作進(jìn)退維谷。

5,、工作環(huán)境方面,。不少醫(yī)院的相關(guān)人士認(rèn)為審計(jì)工作是給自己挑毛并找麻煩、唱反調(diào),，因而從心理上排斥審計(jì),，使審計(jì)工作困難重重。

四,、強(qiáng)化審計(jì)工作管理,，促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)發(fā)展的途徑。

鑒于醫(yī)院審計(jì)管理對(duì)于醫(yī)院審計(jì)工作,，對(duì)于醫(yī)院經(jīng)濟(jì),，尤其是對(duì)于醫(yī)院改革深化與發(fā)展的重要作用，應(yīng)該加快醫(yī)院審計(jì)工作管理建設(shè)的步伐,，健全與完善審計(jì)工作管理制度,，強(qiáng)化醫(yī)院審計(jì)工作管理，促進(jìn)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,。具體途徑為：

（一）拓展審計(jì)范圍,。

針對(duì)目前不少醫(yī)院審計(jì)范圍過(guò)窄的現(xiàn)象，醫(yī)院的審計(jì)管理機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念,，積極拓展醫(yī)院的審計(jì)領(lǐng)域,。

1、深化醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。主要審計(jì)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)醫(yī)院財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的真實(shí),、合法和有效情況,，有無(wú)隱瞞收入，設(shè)置賬外賬以及“小金庫(kù)”等問(wèn)題,。審計(jì)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)醫(yī)院國(guó)有資產(chǎn)的增減變化情況,，有無(wú)國(guó)有資產(chǎn)的流失。審計(jì)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)代政府管理的各項(xiàng)基金和資金的收支,、劃轉(zhuǎn)以及繳納的情況,，有無(wú)隱瞞、少繳,、拖欠,、截留、挪用等問(wèn)題,。以此來(lái)考核其財(cái)經(jīng)法紀(jì)的執(zhí)行情況,，評(píng)價(jià)其有無(wú)存在著***問(wèn)題。這對(duì)于醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部嚴(yán)格要求自己廉潔奉公,，盡職盡責(zé)具有重要的推動(dòng)作用,，同時(shí)也為考察醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)干部的工作業(yè)績(jī)，選拔優(yōu)秀人才提供了客觀依據(jù),。

2,、遵循醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)的原則。一是宏觀經(jīng)濟(jì)效益和微觀經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一,。即評(píng)價(jià)醫(yī)療單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是否符合國(guó)家的方針,、政策、法規(guī),，分析其對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響,，找出其與宏觀經(jīng)濟(jì)效益相矛盾、相沖突的問(wèn)題和原因,，并尋求解決的方法,。二是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)效益和長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一。醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)既要考慮近期的經(jīng)濟(jì)效益,，更要保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的長(zhǎng)期利益,。不重視長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，缺乏遠(yuǎn)見(jiàn)的“掠奪式”的短期行為,，將損害醫(yī)院的根本利益,。三是直接經(jīng)濟(jì)效益與間接經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一。對(duì)于醫(yī)院這個(gè)特殊的行業(yè)來(lái)說(shuō),，在追求經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的直接效益時(shí)，更應(yīng)該關(guān)注救死扶傷、解除病痛,、文明建設(shè),、***社會(huì)等社會(huì)效益問(wèn)題。

3,、加強(qiáng)醫(yī)院管理審計(jì)的力度,。一是尋求領(lǐng)導(dǎo)層的重視與支持。能夠得到醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好醫(yī)院管理審計(jì)的必要條件,，為此,，應(yīng)該加大宣傳與交流的力度，通過(guò)宣傳與交流,，促使醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)轉(zhuǎn)變觀念,，充分認(rèn)識(shí)管理審計(jì)在醫(yī)院的內(nèi)部控制監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)管理,、醫(yī)療項(xiàng)目的咨詢(xún)服務(wù)和促進(jìn)醫(yī)院價(jià)值增加等方面所發(fā)揮的巨大作用,，充分認(rèn)識(shí)管理審計(jì)與醫(yī)院發(fā)展的密切關(guān)系，從而重視與支持醫(yī)院的管理審計(jì)工作,。二是審計(jì)人員應(yīng)該做出成績(jī),。審計(jì)人員應(yīng)該在管理審計(jì)方面做出成績(jī)，以獲取醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注,、重視與支持,，從而為醫(yī)院管理審計(jì)工作的順利開(kāi)展創(chuàng)造一個(gè)良好的工作環(huán)境。

4,、加快醫(yī)院國(guó)有資產(chǎn)保值增值審計(jì)的步伐,。一是加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院總部以及所屬各門(mén)診部、各治療中心的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況的審計(jì),，審查其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性,，審查其資金使用和資產(chǎn)保值增值的真實(shí)情況,；二是加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院基本建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)，對(duì)醫(yī)院的基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)應(yīng)堅(jiān)持實(shí)行事前,、事中,、事后審計(jì)相結(jié)合的“全過(guò)程跟綜審計(jì)”；三是加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院大型醫(yī)療設(shè)備的審計(jì),，這項(xiàng)審計(jì)工作應(yīng)貫穿落實(shí)到設(shè)備的引進(jìn),、使用、維護(hù),、報(bào)廢等各個(gè)環(huán)節(jié),；四是加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院后勤物資采購(gòu)以及倉(cāng)儲(chǔ)保管的審計(jì),，應(yīng)堅(jiān)持從后勤物資的采購(gòu)保管制度，采購(gòu)計(jì)劃,，審批程序,，采購(gòu)過(guò)程，驗(yàn)收結(jié)算到物資的倉(cāng)儲(chǔ)保管實(shí)行全方位的審計(jì)監(jiān)督,。

（二）提升審計(jì)人員的素質(zhì),。

一是要提升醫(yī)院審計(jì)人員的政治素質(zhì)。培養(yǎng)審計(jì)人員愛(ài)崗敬業(yè),、勇于奉獻(xiàn),、客觀公正的精神，將政治理論水平高,、思想作風(fēng)過(guò)硬,、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富、業(yè)務(wù)素質(zhì)優(yōu)良,、工作責(zé)任心強(qiáng)的人員充實(shí)到審計(jì)隊(duì)伍中,，對(duì)那些不適合擔(dān)任審計(jì)工作的人員要堅(jiān)決予以轉(zhuǎn)崗。二是要提升醫(yī)院審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。培養(yǎng)一批既熟悉本行業(yè)本醫(yī)院情況,，又掌握國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策，既熟悉財(cái)務(wù)審計(jì)業(yè)務(wù),，又掌握計(jì)算機(jī)技術(shù)和工程管理等業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才,。

一是醫(yī)院審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置，應(yīng)高于其他職能部門(mén),，其在行政上應(yīng)向院長(zhǎng)層負(fù)責(zé),，由醫(yī)院的行政一把手領(lǐng)導(dǎo)，并向其報(bào)告工作,。這樣,，醫(yī)院審計(jì)的獨(dú)立性才強(qiáng)，審計(jì)的'職能作用才能得到充分發(fā)揮,。二是突破傳統(tǒng)的事后審計(jì)方式,，將審計(jì)工作的重點(diǎn)放在事前預(yù)防、事中控制和事后檢查上,，采取事前,、事中、事后相結(jié)合的審計(jì)方式,。三是在醫(yī)院審計(jì)工作中廣泛推行內(nèi)控制度測(cè)評(píng),、分析性復(fù)核、統(tǒng)計(jì)抽樣,、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)和方法,，以確保審計(jì)工作的質(zhì)量,。

（四）強(qiáng)化審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

一是醫(yī)院的審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員應(yīng)該時(shí)刻保持職業(yè)謹(jǐn)慎,，并將審計(jì)關(guān)口前移,，對(duì)醫(yī)院可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督，加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支審計(jì),，加強(qiáng)藥品的招標(biāo)采購(gòu)審計(jì)，加強(qiáng)醫(yī)護(hù)質(zhì)量控制審計(jì),。二是醫(yī)院的審計(jì)人員應(yīng)該堅(jiān)持學(xué)習(xí)審計(jì)理論和業(yè)務(wù)知識(shí),，保持求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，出具客觀公正的審計(jì)結(jié)論,，表達(dá)正確的審計(jì)意見(jiàn),，以此來(lái)減少或規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),。

（五）提高審計(jì)信息化水平,。

李金華審計(jì)長(zhǎng)一直在強(qiáng)調(diào)“三個(gè)不懂,，三個(gè)失去”即“不懂計(jì)算機(jī)審計(jì)的人員將失去審計(jì)資格,，不懂計(jì)算機(jī)技術(shù)的管理人員將失去管理資格，不懂計(jì)算機(jī)技術(shù)的審計(jì)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)將失去領(lǐng)導(dǎo)資格”,。對(duì)此,，醫(yī)院的審計(jì)人員一定要做出迅速反應(yīng)，積極探索和嘗試在信息化環(huán)境下運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計(jì)的模式,、方式,、方法和手段，嚴(yán)格按照我國(guó)計(jì)算機(jī)審計(jì)準(zhǔn)則和實(shí)務(wù)指南的要求來(lái)開(kāi)展審計(jì)工作,。

（六）優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,。

這主要是指應(yīng)該深化我國(guó)醫(yī)療經(jīng)濟(jì)體制的改革，通過(guò)改革轉(zhuǎn)變觀念,，以此來(lái)營(yíng)造良好的醫(yī)院審計(jì)環(huán)境和氛圍,。

1、政治環(huán)境方面,。醫(yī)院的審計(jì)機(jī)構(gòu)必須是一個(gè)獨(dú)立的機(jī)構(gòu),，不能與財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)合為一體，以此來(lái)維護(hù)審計(jì)的獨(dú)立性,。

2,、經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面。健全醫(yī)院的會(huì)計(jì),、統(tǒng)計(jì),、管理、業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)工作,，減少故意性的虛報(bào),、漏報(bào)錯(cuò)誤,，確實(shí)保證信息的質(zhì)量。

3,、法律環(huán)境方面,。制定和頒布醫(yī)院審計(jì)法律法規(guī)、審計(jì)準(zhǔn)則,、職業(yè)道德,、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)章，使審計(jì)工作有法可依,。

4,、文化環(huán)境方面。堅(jiān)持“法大于權(quán)”的思想觀念,，營(yíng)造良好的文化氛圍,。

5、工作環(huán)境方面,。醫(yī)院的其他相關(guān)部門(mén)應(yīng)該摒棄成見(jiàn),，積極主動(dòng)地配合審計(jì)人員開(kāi)展工作。優(yōu)化了醫(yī)院的審計(jì)環(huán)境,，就為醫(yī)院審計(jì)工作的順利開(kāi)展提供了必要保障,。

全球經(jīng)濟(jì)一體化的快速發(fā)展，使我國(guó)經(jīng)濟(jì),，我國(guó)醫(yī)療經(jīng)濟(jì)正處在一個(gè)新的發(fā)展機(jī)遇期,，也使醫(yī)院的審計(jì)工作管理正處在一個(gè)新的發(fā)展機(jī)遇期。為此,，廣大的醫(yī)院應(yīng)該把握住這一歷史性的機(jī)遇,，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念,，深化醫(yī)院審計(jì)工作管理,，樹(shù)立科學(xué)的審計(jì)管理理念，增強(qiáng)做好新形勢(shì)下強(qiáng)化審計(jì)工作管理的信心和責(zé)任感,，不斷地研究和總結(jié)審計(jì)工作管理中出現(xiàn)的新問(wèn)題和新經(jīng)驗(yàn),，以?xún)?yōu)質(zhì)高效的審計(jì)工作管理來(lái)促進(jìn)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，使之在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中搶奪先機(jī),，立于不敗之地,。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇四

按照省廳黨組提出的“注重內(nèi)審，著力加強(qiáng)自己監(jiān)督規(guī)范”的總體要求,，圍繞“著力制定一個(gè)內(nèi)審管理辦法,、開(kāi)好一個(gè)內(nèi)審工作會(huì)議、評(píng)選一批內(nèi)審工作先進(jìn)”工作重點(diǎn),，創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理,，堅(jiān)持“服務(wù)、管理,、宣傳,、交流”的基本職能，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作“職業(yè)化,、特色化,、科學(xué)化”發(fā)展，推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)事業(yè)做大做強(qiáng),，為組織轉(zhuǎn)型升級(jí)與全省經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展服務(wù),。

“審計(jì)很重要，內(nèi)審不可少,；若要不出事，關(guān)鍵在內(nèi)審”,。實(shí)踐證明,，內(nèi)部審計(jì)是組織加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的制度設(shè)置,，是保障組織健康運(yùn)行的基礎(chǔ)防線(xiàn),。xx年，協(xié)會(huì)重點(diǎn)在推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)制度的廣泛建立,，促進(jìn)提升我省各經(jīng)濟(jì)組織自己監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫,。

（一）開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作情況調(diào)查。

一是與省廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室,、部分市,、縣（市、區(qū)）審計(jì)局,、省直行業(yè)分會(huì)等合作,，對(duì)部分行政事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè),、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等審計(jì)機(jī)關(guān)監(jiān)督對(duì)象內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展情況進(jìn)行調(diào)查,。通過(guò)調(diào)查，摸清目前各單位內(nèi)部審計(jì)工作的開(kāi)展情況,，包括制度建設(shè),、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備與工作成效,，發(fā)現(xiàn)典型,、挖掘經(jīng)驗(yàn)；研究分析各單位內(nèi)部審計(jì)工作存在的困難,、問(wèn)題及成因,，分類(lèi)提出進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范性的意見(jiàn)與建議,。二是配合中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)完成民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)調(diào)研，服務(wù)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)持續(xù),、快速,、健康發(fā)展。

（二）出臺(tái)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意見(jiàn),。

在調(diào)研的基礎(chǔ)上,，配合省審計(jì)廳研究制訂出臺(tái)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的意見(jiàn)。著重對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行規(guī)范,，包括哪些單位應(yīng)該設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作的重點(diǎn)是什么，國(guó)家審計(jì)如何對(duì)內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo),，如何整合利用內(nèi)部審計(jì)成果,，整合內(nèi)部審計(jì)資源等內(nèi)容。同時(shí)研究制訂對(duì)各單位內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展情況的量化評(píng)價(jià)考核辦法,，作為意見(jiàn)的附件,。

以省審計(jì)廳名義召開(kāi)一次全省內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議，邀請(qǐng)省直有關(guān)單位,，各市,、縣（市、區(qū)）相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加,。通過(guò)會(huì)議,，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定實(shí)施辦法》，對(duì)各級(jí)政府,、各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求,，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的廣泛開(kāi)展；二是通過(guò)典型單位的經(jīng)驗(yàn)介紹,，展示內(nèi)部審計(jì)成果與風(fēng)采,，進(jìn)一步提高社會(huì)公眾特別是有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性的認(rèn)識(shí)。

轉(zhuǎn)型創(chuàng)新,，加快推進(jìn)“職業(yè)化,、特色化、科學(xué)化”進(jìn)程,，著力把我省內(nèi)部審計(jì)“人員搞得多多的,，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”,，最大程度發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)應(yīng)有作用,。

（一）進(jìn)一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“職業(yè)化”發(fā)展。

研究首批內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng),、管理和使用的具體措施,，充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)人才在協(xié)會(huì)“服務(wù)、管理,、宣傳,、交流”等多個(gè)層面的作用；建立完善并發(fā)揮專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì),、學(xué)術(shù)研究委員會(huì),、專(zhuān)業(yè)人才評(píng)選委員會(huì)、培訓(xùn)委員會(huì),、cia考試委員會(huì)等各專(zhuān)業(yè)委員會(huì)的作用,，大力提高協(xié)會(huì)自律服務(wù)能力；舉辦各類(lèi)培訓(xùn)班,，加強(qiáng)培訓(xùn)師資力量建設(shè),，創(chuàng)新培訓(xùn)形式與手段，豐富培訓(xùn)內(nèi)容,，切實(shí)提高培訓(xùn)的針對(duì)性與及時(shí)性,；組織國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師資格證書(shū)（cia）考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng),。

（二）進(jìn)一步總結(jié)實(shí)務(wù)創(chuàng)新典型經(jīng)驗(yàn)，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“特色化”發(fā)展,。

在驗(yàn)收xx—xx年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎(chǔ)上,，確定xx—xx年度轉(zhuǎn)型示范單位名單，進(jìn)一步挖掘內(nèi)部審計(jì)“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新,、提升價(jià)值”的新典型,、新經(jīng)驗(yàn)；根據(jù)分類(lèi)指導(dǎo)原則,，結(jié)合實(shí)踐,，以實(shí)務(wù)案例形式，組織部分市縣及相關(guān)專(zhuān)家編寫(xiě)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南,；廣泛征集審計(jì)案例,，鼓勵(lì)廣大內(nèi)部審計(jì)人員積極實(shí)踐，大膽創(chuàng)新,，及時(shí)將探索成果編寫(xiě)成案例,；配合中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)開(kāi)展“國(guó)企揚(yáng)帆內(nèi)審護(hù)航——xx國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)成就展”活動(dòng)。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)先進(jìn)理念引導(dǎo),，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“科學(xué)化”發(fā)展,。

要加強(qiáng)理論研究，通過(guò)廣泛開(kāi)展理論研究，引導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)樹(shù)立先進(jìn)科學(xué)的審計(jì)理念,，包括根據(jù)中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)統(tǒng)一布置,，組織廣大審計(jì)人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國(guó)優(yōu)秀論文評(píng)比,，根據(jù)內(nèi)部審計(jì)實(shí)際,，開(kāi)展課題研究；要繼續(xù)開(kāi)展理論與實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的交流,，要大力提倡開(kāi)展分會(huì)主題活動(dòng),，提高交流的針對(duì)性與有效性；要加大宣傳力度,，辦好《內(nèi)部審計(jì)》雜志,。

創(chuàng)新協(xié)會(huì)管理方式，整合各種資源與成果,，切實(shí)提高協(xié)會(huì)管理服務(wù)水平,，努力形形成“我為審計(jì)，人人為審計(jì),；審計(jì)靠大家,，大家來(lái)審計(jì)”的良好局面。

（一）建立一支隊(duì)伍,。

根據(jù)廳人事處出臺(tái)的《省審計(jì)廳借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員參與國(guó)家審計(jì)工作管理辦法（試行）》要求,，協(xié)助省審計(jì)廳建立“審計(jì)機(jī)關(guān)可借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員信息庫(kù)”，研究制定借調(diào)實(shí)施辦法與措施,，使其成為國(guó)家審計(jì)可以組織,、借調(diào)的補(bǔ)充隊(duì)伍。

（二）搭建二個(gè)平臺(tái),。

一是建立網(wǎng)上專(zhuān)家咨詢(xún)平臺(tái),，拓展協(xié)會(huì)服務(wù)方式；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺(tái),，進(jìn)一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面,。

（三）完善建立三個(gè)制度。

完善分會(huì)管理辦法,，進(jìn)一步加強(qiáng)分會(huì)管理,，發(fā)揮分會(huì)在行業(yè)內(nèi)部審計(jì)自律管理中的作用；完善對(duì)各市內(nèi)部審計(jì)工作的考核,，促進(jìn)全省內(nèi)部審計(jì)工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展,；探索審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃建議發(fā)布機(jī)制，探索建立內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃建議定期發(fā)布制度,，并在此基礎(chǔ)上,，充分調(diào)研，于xx年10月底，按行業(yè)發(fā)布xx年內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目年度計(jì)劃建議,，指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作的開(kāi)展,。

（四）落實(shí)四個(gè)職責(zé)。

一是落實(shí)廳理事職責(zé),，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點(diǎn)制度,，確定省廳各理事聯(lián)系點(diǎn)，明確聯(lián)系責(zé)任,；二是落實(shí)專(zhuān)業(yè)人才責(zé)任,，根據(jù)專(zhuān)業(yè)人才遴選管理辦法，落實(shí)其聘期內(nèi)的各項(xiàng)職責(zé)任務(wù),；三是落實(shí)各分會(huì)職責(zé),，并根據(jù)分會(huì)管理辦法，開(kāi)展對(duì)分會(huì)工作的考核,；四是落實(shí)秘書(shū)處人員職責(zé),，進(jìn)一步明確相關(guān)人員分工，提高秘書(shū)處服務(wù)能力與工作效率,。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇五

20××年被評(píng)為縣“‘三八’紅旗手”,，連年被縣交通局評(píng)為“先進(jìn)工作者”。

為了認(rèn)真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作,，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)入手,，動(dòng)員全體女職工發(fā)揚(yáng)“自尊、自信,、自立,、自強(qiáng)”的精神，科室一把手具體負(fù)責(zé)“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實(shí),，創(chuàng)建工作取得了實(shí)實(shí)在在的效果,。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的關(guān)心指導(dǎo)下,，始終堅(jiān)持把搞好服務(wù)與計(jì)劃統(tǒng)計(jì),、財(cái)務(wù)審計(jì)、管理相結(jié)合,，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，進(jìn)一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果,。

一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃,。年初同科室人員簽訂了目標(biāo)管理責(zé)任書(shū)，分解任務(wù),，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標(biāo)考核,，作為加強(qiáng)系統(tǒng)精神文明建設(shè)的載體。使全體女工人人肩上有指標(biāo)。建立健全了“科長(zhǎng),、副科長(zhǎng)職責(zé)”,、“會(huì)計(jì)員職責(zé)”、“出納員職責(zé)”,、“審計(jì)工作職責(zé)”等崗位責(zé)任制度,，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項(xiàng)工作落實(shí)到崗,、到人,，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理,，每年都與全局各科室單位簽訂目標(biāo)責(zé)任書(shū),，進(jìn)一步明確服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、任務(wù)目標(biāo),，加強(qiáng)督促檢查,，狠抓工作落實(shí)，取得了良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益,，保障了公路工作的順利進(jìn)行,。

二是加強(qiáng)教育學(xué)習(xí)，樹(shù)立新時(shí)期財(cái)會(huì)女工新形象,。計(jì)財(cái)審工作面對(duì)的是全局各科室,，自身形象的好壞，直接影響著整個(gè)大局,。女職工們堅(jiān)持把每周六下午作為學(xué)習(xí)日,，常年堅(jiān)持開(kāi)展“三義”、“三德”,、“四有”,、“四自”教育、“學(xué)政治理論義務(wù)知識(shí)競(jìng)賽”,、“做人與做事”,、爭(zhēng)做“職工的貼心人”、“爭(zhēng)做崗位明星”等為主題的學(xué)習(xí)與討論,，人人堅(jiān)持撰寫(xiě)讀書(shū)筆記,，取得了形式與效果的完美結(jié)合。localhost定期開(kāi)展談心活動(dòng),，及時(shí)了解和解決科室女職工家庭生活方面的實(shí)際困難,，形成了一個(gè)溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛(ài)崗敬業(yè),、崗位建功的自覺(jué)性,，展現(xiàn)了新一代財(cái)會(huì)女職工的巾幗風(fēng)采,。

三是加強(qiáng)培訓(xùn)，提高服務(wù)技能,。建立了規(guī)范,、科學(xué)的檢查、考核,、監(jiān)督體系,，認(rèn)真堅(jiān)持新時(shí)期計(jì)統(tǒng)財(cái)審工作方針，規(guī)范管理,、搞好服務(wù),、團(tuán)結(jié)拼搏、爭(zhēng)創(chuàng)一流,。采取多種形式加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn),，針對(duì)新時(shí)期財(cái)會(huì)工作要求，她們進(jìn)行了以自學(xué)為主要形式的微機(jī)培訓(xùn),，苦練基本功,，鞏固學(xué)習(xí)成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,。目前,，科室女工都能熟練操作微機(jī)，全部達(dá)到大專(zhuān)以上文憑和通過(guò)自學(xué)考試取得會(huì)計(jì)師資格,，為全面做好計(jì)劃財(cái)務(wù)審計(jì)工作奠定了良好的基礎(chǔ),。

四是遵紀(jì)守法，樹(shù)立形象,。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風(fēng),，她們自覺(jué)將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴(yán)格要求自己,，虛心接受干部職工建議和批評(píng),，對(duì)職工反映強(qiáng)烈的焦點(diǎn)、熱點(diǎn)問(wèn)題,，不回避,，認(rèn)真開(kāi)展自查自糾，及時(shí)了解情況,，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,，解剖自己,，規(guī)范工作程序和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn),。她們從小事入手，從點(diǎn)滴入手,，認(rèn)真養(yǎng)成日常文明行為,。女職工們常年堅(jiān)持著裝儀表,、待人接物、文明用語(yǔ),、衛(wèi)生習(xí)慣等日常行為的養(yǎng)成,，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹(shù)立文明服務(wù)形象的基礎(chǔ),。

五是堅(jiān)持原則,，公道辦事。在搞好服務(wù)的同時(shí),，她們努力塑造嚴(yán)格制度,，公正廉潔、文明服務(wù),、優(yōu)質(zhì)高效的公路財(cái)會(huì)新形象,。工作中她們不讓須眉，堅(jiān)持財(cái)務(wù)監(jiān)督,、審計(jì)制度,，針對(duì)公路工作特點(diǎn)，不斷加大監(jiān)督力度,，在認(rèn)真做好公路建設(shè),、養(yǎng)護(hù)管理、規(guī)費(fèi)征收,、基建維修,、車(chē)輛管理等全面監(jiān)督審計(jì)的同時(shí)，創(chuàng)新審計(jì)監(jiān)督方式,，開(kāi)展了向技術(shù)員,、材料員、保管員,、施工員等“小人物”方向的延伸,，預(yù)防在前抓源頭，事中控制保平安,，事后審計(jì)確保各項(xiàng)工作任務(wù)的順利圓滿(mǎn)完成,，促進(jìn)了我縣公路事業(yè)的健康、快速發(fā)展,。

在搞好本職工作的同時(shí),，她們還積極參與扶貧濟(jì)困、植樹(shù)造林,、“春蕾計(jì)劃”等社會(huì)各項(xiàng)公益事業(yè),，積極參與各項(xiàng)救助活動(dòng)。今年,，科室女職工放棄休息日,，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機(jī)關(guān)干部綠化荒山活動(dòng);每年堅(jiān)持參加公路局組織開(kāi)展的“送溫暖,、獻(xiàn)愛(ài)心”、“愛(ài)心獻(xiàn)春蕾”,、救助下崗職工,、捐資助學(xué)等活動(dòng)，今年先后捐款千余元,。

積極參加文體活動(dòng),，陶冶情操，展現(xiàn)巾幗風(fēng)采,。通過(guò)各種文體活動(dòng)的開(kāi)展,，增進(jìn)了團(tuán)結(jié)和友誼，凝聚了向心力,。幾年來(lái),，她們?cè)凇叭恕眿D女節(jié)、“五一”勞動(dòng)節(jié),、“七一”建黨節(jié),、元旦春節(jié)聯(lián)歡會(huì)等節(jié)日中參加各項(xiàng)文體娛樂(lè)活動(dòng)。

幾分耕耘,，幾分收獲,，她們突出的業(yè)績(jī)贏得了上級(jí)的充分肯定?！笆濉币詠?lái),，她們科室連年被市縣業(yè)務(wù)部門(mén)授予“先進(jìn)集體”等榮譽(yù)。在新的征程上,，她們制訂了更高的創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn),，把“創(chuàng)一流管理、創(chuàng)一流效率,、創(chuàng)一流服務(wù),、創(chuàng)一流業(yè)績(jī)、樹(shù)一流形象”做為工作的準(zhǔn)則和行為標(biāo)準(zhǔn),，以實(shí)際行動(dòng)爭(zhēng)創(chuàng)建巾幗文明崗,、爭(zhēng)當(dāng)巾幗崗位明星，為實(shí)現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展,，加快建設(shè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣進(jìn)程做出新的更大的貢獻(xiàn),。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇六

(一)繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，緊緊圍繞縣委,、政府中心工作，認(rèn)真履行憲法和法律賦予的審計(jì)職責(zé),，全面監(jiān)督財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、合法、效益,，在推進(jìn)“六個(gè)靜?！苯ㄔO(shè)中發(fā)揮更大作用。

(二)以審計(jì)創(chuàng)新為動(dòng)力,，以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心,，以加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ)，以“人,、法,、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平,，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作法制化,、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè),。進(jìn)一步探索和完善信息化環(huán)境下新的審計(jì)方式,，大力開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)，積極推廣先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)方法,，促進(jìn)提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量,。

(三)充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制,、機(jī)制,、制度層面發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)深化改革,，加強(qiáng)宏觀管理,。深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》,，做到凡“離”必審,，同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移,。繼續(xù)深入開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì),。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、合法,、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容,，不斷改進(jìn)審計(jì)方法,。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì),。以審計(jì)意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn),，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪(fǎng)制度,。督促檢查單位自覺(jué)執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

20xx年,，xx縣房地產(chǎn)管理局將認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大精神,，認(rèn)真踐行黨的群眾路線(xiàn)，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局,，解放思想,，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng)新招法,，推進(jìn)房管工作順利開(kāi)展,。重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)重點(diǎn)工作：

一是加強(qiáng)辦件大廳標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。規(guī)范大廳各窗口的標(biāo)識(shí),、工作人員胸卡,、著裝等，完善大屏幕,、觸摸屏及應(yīng)該上墻公示的內(nèi)容,，嚴(yán)格執(zhí)行市局“四聲、四清,、四辦”服務(wù)要求,，落實(shí)工作人員行為規(guī)范、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及文明用語(yǔ),、服務(wù)忌語(yǔ),，推進(jìn)窗口服務(wù)上水平。二是縮短辦件時(shí)限,。研究制定《房管局關(guān)于房地產(chǎn)登記時(shí)限有關(guān)問(wèn)題的管理辦法》,，進(jìn)一步縮短房地產(chǎn)登記、二手房交易,、房產(chǎn)測(cè)繪,、房屋租賃登記備案、物業(yè)管理備案等辦件時(shí)限,，提高辦件效率,，切實(shí)方便企業(yè)和群眾。三是開(kāi)辟“綠色通道”。對(duì)縣重點(diǎn)工程,、民心工程及重點(diǎn)園區(qū),、重點(diǎn)企業(yè)項(xiàng)目，開(kāi)辟“綠色通道”,，實(shí)行急事急辦,、特事特辦，需要到市局的實(shí)行領(lǐng)辦,，切實(shí)為企業(yè)服好務(wù),，打造高效,、快捷,、企業(yè)群眾滿(mǎn)意的服務(wù)窗口。

物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作是建設(shè)“清潔社區(qū),、一號(hào)工程”的重要內(nèi)容,，要以“提升全縣物業(yè)管理服務(wù)水平”為主線(xiàn)，抓好對(duì)物業(yè)公司的監(jiān)管,。一是抓好宣傳和培訓(xùn),。組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道,、居委會(huì)人員,，就物業(yè)管理相關(guān)政策、法律法規(guī)及配套辦法進(jìn)行三期培訓(xùn),。開(kāi)展“物業(yè)管理宣傳月”活動(dòng),，通過(guò)新聞媒體、小區(qū)宣傳欄,、經(jīng)理接待日等形式開(kāi)展宣傳,，營(yíng)造共建共享“清潔社區(qū)”的良好氛圍。二是搞好物業(yè)行業(yè)誠(chéng)信管理系統(tǒng)的建設(shè),。完成所有的物業(yè)企業(yè)和物業(yè)項(xiàng)目的管理信息采集,，對(duì)物業(yè)管理項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)定，規(guī)范物業(yè)公司經(jīng)營(yíng)行為,，構(gòu)建誠(chéng)實(shí)守信的市場(chǎng)環(huán)境,。三是解決物業(yè)管理突出問(wèn)題。摸清目前我縣各小區(qū)存在的屋頂漏雨,、外檐滲漏情況,，組織業(yè)主委員會(huì)和物業(yè)公司研究解決辦法，正確引導(dǎo)業(yè)主委員會(huì)合理使用專(zhuān)項(xiàng)維修資金和應(yīng)急解危專(zhuān)項(xiàng)資金,。四是抓典型樹(shù)品牌,。以20xx年的試點(diǎn)項(xiàng)目清華瑞景和海馨園為示范點(diǎn)，推廣“五位一體”管理模式，以示范小區(qū)帶動(dòng)全縣物業(yè)服務(wù)水平提升,。

一是商品房銷(xiāo)售市場(chǎng)監(jiān)管,。堅(jiān)持“關(guān)口”前移，按照新編制的《房地產(chǎn)市場(chǎng)監(jiān)管工作規(guī)范》及銷(xiāo)售人員管理網(wǎng)絡(luò),，進(jìn)一步健全銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的公示內(nèi)容,，規(guī)范開(kāi)發(fā)企業(yè)和銷(xiāo)售人員行為，堅(jiān)決查處各種違法違規(guī)銷(xiāo)售行為,。二是銷(xiāo)售許可證和預(yù)售資金監(jiān)管,。深入建筑工地巡查，認(rèn)真履行市局下放的銷(xiāo)售許可證及資金監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)查勘職能,，逐步完善查勘工作流程,，以查勘促開(kāi)工，促銷(xiāo)售,。三是做好市場(chǎng)分析,。建立完善的房地產(chǎn)市場(chǎng)分析體系，對(duì)全縣房地產(chǎn)各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸納,、分類(lèi),、統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確把握和判斷市場(chǎng)狀況和走勢(shì),，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考,。四是加強(qiáng)法制宣傳。繼續(xù)做好“六五”普法和法律法規(guī)宣傳工作,，與各業(yè)務(wù)科室配合,，利用“法制宣傳日”等時(shí)機(jī)，廣泛開(kāi)展權(quán)屬管理,、物業(yè)管理,、市場(chǎng)管理、住房保障,、房屋安全使用等房地產(chǎn)法律法規(guī)宣傳,，提高群眾法律法規(guī)和相關(guān)政策知曉率。

一是落實(shí)住房保障政策,。做好廉租,、經(jīng)租住房租房補(bǔ)貼及限價(jià)商品房資格證發(fā)放工作，擴(kuò)大住房保障政策覆蓋范圍,，使更多住房困難群眾改善居住條件,。二是清理解決歷史遺留問(wèn)題。對(duì)20xx年前入住但未辦理產(chǎn)權(quán)證及入住滿(mǎn)兩年開(kāi)發(fā)商不配合業(yè)主辦理轉(zhuǎn)移登記的,，如“碧水園”小區(qū),，對(duì)此符合補(bǔ)登條件項(xiàng)目的做好補(bǔ)登,、補(bǔ)錄、發(fā)證工作,，積極為群眾辦好事,。三是做好對(duì)口幫扶工作。按照全縣統(tǒng)一要求,，做好對(duì)唐官屯東勾樂(lè)村的幫扶工作,。充分結(jié)合該村“清潔村莊”建設(shè)目標(biāo)，搞好該村衛(wèi)生保潔,、垃圾清運(yùn),、綠化美化及困難戶(hù)幫扶，切實(shí)讓群眾受益,。

按照縣政府的安排和要求,，扎實(shí)推進(jìn)相關(guān)重點(diǎn)工程工作。

20xx年,，綜合執(zhí)法局將一如既往,、堅(jiān)定不移地繼續(xù)圍繞縣委,、縣政府中心工作,，本著以狠抓廉政建設(shè)、強(qiáng)化執(zhí)法工作,、完善法制工作,、提升宣傳工作、保證維穩(wěn)工作等五個(gè)方面入手,，全面推動(dòng)我縣城市管理工作的開(kāi)展,，努力實(shí)現(xiàn)城市管理工作再上新臺(tái)階。

(一)加強(qiáng)路線(xiàn)教育及廉政建設(shè),。

繼續(xù)加強(qiáng)黨的群眾路線(xiàn)教育活動(dòng),，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，注重管理與執(zhí)法過(guò)程工作的“民意”傾向,，認(rèn)真整改不良作風(fēng)的問(wèn)題,。加大廉政建設(shè)的管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”xx縣“十三個(gè)嚴(yán)禁”的有關(guān)規(guī)定,，加強(qiáng)日常管理與監(jiān)督指導(dǎo),，杜絕出現(xiàn)“吃、拿,、卡,、要”等不廉行為，提高執(zhí)法隊(duì)伍形象,。

(二)加強(qiáng)執(zhí)法工作,。

1.繼續(xù)加強(qiáng)違法建設(shè)查處力度,，督促責(zé)任大隊(duì)搞好查違、控違工作,，把違法建設(shè)扼殺于萌芽狀態(tài),。2.加大道路環(huán)境秩序治理力度，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)廣場(chǎng),、公園,、商場(chǎng)等人流密集區(qū)周邊的違章案件查處力度。3.繼續(xù)深化運(yùn)輸裝載,、封蓋,、灑漏、車(chē)輪帶泥等各類(lèi)違法案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作,。

(三)完善法制工作,。

進(jìn)一步完善我局法制工作的各項(xiàng)制度。一是積極開(kāi)展法制培訓(xùn),，擴(kuò)大培訓(xùn)范圍,，充實(shí)培訓(xùn)內(nèi)容，提高培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn),。二是嚴(yán)格執(zhí)行《xx市城市管理綜合執(zhí)法局綜合考核評(píng)估管理辦法》標(biāo)準(zhǔn),，定期組織人員隨機(jī)抽查執(zhí)法案卷，開(kāi)展案卷自查,，力爭(zhēng)保持執(zhí)法案卷零出錯(cuò),。

(四)提升宣傳工作。

進(jìn)一步加大執(zhí)法局對(duì)內(nèi)對(duì)外宣傳,，增強(qiáng)廣大市民的文明意識(shí),，確保宣傳工作取得更大的成績(jī)，從而達(dá)到提高市民文明素質(zhì)和城市文明程度的目的,。

(五)保證維穩(wěn)工作,。

深化落實(shí)維穩(wěn)工作責(zé)任制和目標(biāo)管理責(zé)任制，把維穩(wěn)工作擺上局黨組,、科室,、執(zhí)法大隊(duì)三級(jí)組織的重要議事日程，健全隊(duì)伍體制和應(yīng)急機(jī)制,，要求所有人員信息暢通,，從思想上時(shí)刻備勤待命，另外,，晚間和各節(jié)假日均統(tǒng)一安排值班,，嚴(yán)格交接班手續(xù)，逐漸把我局建成一個(gè)反映靈敏,，行動(dòng)迅速,，信息暢通,、協(xié)調(diào)統(tǒng)一的快速反應(yīng)隊(duì)伍。

公司審計(jì)報(bào)告模板-審計(jì)報(bào)告,。

審計(jì)局加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)調(diào)研報(bào)告,。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇七

按照上級(jí)審計(jì)部門(mén)有關(guān)要求，結(jié)合我區(qū)的實(shí)際,，20xx年安排審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃要突出抓好五個(gè)重點(diǎn)：

一是深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì),，樹(shù)立大財(cái)政的觀念。財(cái)政收入審計(jì)要覆蓋預(yù)算外收入等全部財(cái)政資金和政府債務(wù),，重點(diǎn)審計(jì)稅收征繳情況,。支出審計(jì)要側(cè)重關(guān)注、延伸至部門(mén)支配的所有專(zhuān)項(xiàng)資金,。

二是強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目審計(jì),，對(duì)資金管理部門(mén)及建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)。從源頭上對(duì)重點(diǎn)資金管理部門(mén)區(qū)基投公司,、東大街改造辦,、提升辦資金管理情況進(jìn)行審計(jì)，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目及時(shí)跟進(jìn),、全程監(jiān)督,。

三是強(qiáng)化民生項(xiàng)目審計(jì)，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金管理,。重點(diǎn)開(kāi)展醫(yī)療,、教育,、社保等關(guān)系國(guó)計(jì)民生,、涉及群眾切身利益的民生審計(jì)，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金管理,。

四是做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，認(rèn)真完成組織部門(mén)下達(dá)的任務(wù),。

五是加強(qiáng)ao計(jì)算機(jī)審計(jì),，強(qiáng)化計(jì)算機(jī)審計(jì)運(yùn)用能力，擴(kuò)大計(jì)算機(jī)審計(jì)覆蓋面,。另外,，加強(qiáng)對(duì)我區(qū)各部門(mén)及事業(yè)單位因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)使用情況的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范化,。本著“統(tǒng)籌兼顧,、保證重點(diǎn)”原則，努力提升審計(jì)質(zhì)量和成果,，20xx年安排審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃共9大項(xiàng),，其中確定的審計(jì)項(xiàng)目有32個(gè),，分別是：同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)1個(gè)，延伸地稅分局1個(gè);街道財(cái)務(wù)收支審計(jì)4個(gè);行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支審計(jì)6個(gè);教育經(jīng)費(fèi)收支審計(jì)5個(gè),，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)12個(gè),，專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查3個(gè)。未確定的'審計(jì)項(xiàng)目有：災(zāi)后恢復(fù)重建資金審計(jì)以上級(jí)審計(jì)部門(mén)布置任務(wù)為準(zhǔn);政府投資項(xiàng)目審計(jì)具體項(xiàng)目?jī)?nèi)容以項(xiàng)目進(jìn)展情況為準(zhǔn);企業(yè)改制審計(jì)將以區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)委托為準(zhǔn),。

(一)區(qū)審計(jì)局要根據(jù)《市區(qū)20xx年》的具體安排,，按時(shí)保質(zhì)保量地完成審計(jì)工作任務(wù)。

(二)被審計(jì)單位的領(lǐng)導(dǎo)要充分認(rèn)識(shí)審計(jì)工作的重要性,，積極配合審計(jì)部門(mén)的工作,，保證審計(jì)工作順利開(kāi)展。

(三)在審計(jì)工作中,，審計(jì)人員要嚴(yán)格遵守“八不準(zhǔn)”紀(jì)律規(guī)定,，客觀公正，實(shí)事求是,，保守被審計(jì)單位秘密,。

(四)由區(qū)審計(jì)局具體負(fù)責(zé)實(shí)施并負(fù)責(zé)解釋。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇八

為深入貫徹落實(shí)xx縣教育局號(hào)《關(guān)于開(kāi)展xx縣中小學(xué),、幼兒園隱患大排查整改行動(dòng)的通知》精神,，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)校園內(nèi)部及周邊治安環(huán)境的整治，有效防范遏制事故,，維護(hù)學(xué)校正常的教育教學(xué)秩序,，中心校決定在全小學(xué)范圍內(nèi)開(kāi)展一次以校舍危房、教學(xué)設(shè)施,、用電用火及周邊環(huán)境為重點(diǎn)的為期四個(gè)月的安全隱患大排查,、大整改行動(dòng)，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)安排如下,。

為確保此次排查整治工作的落實(shí),，特成立“xx小學(xué)安全隱患排查整治領(lǐng)導(dǎo)小組”，負(fù)責(zé)對(duì)全學(xué)校(園)整治工作的組織,、領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào),。其組成人員如下：

組長(zhǎng)：(中心校校長(zhǎng))。

(中心校書(shū)記),。

組員：(中心校副書(shū)記)(中心校副校長(zhǎng)),。

(工會(huì)主席副校長(zhǎng))。

(后勤主任)各村校校長(zhǎng),。

發(fā)揮學(xué)校主觀能動(dòng)性,，積極爭(zhēng)取有關(guān)部門(mén)的`支持，經(jīng)過(guò)加強(qiáng)管理和集中整治,，落實(shí)校園安全的各項(xiàng)措施,，通過(guò)開(kāi)展安全隱患排查整治行動(dòng),，進(jìn)一步強(qiáng)化安全監(jiān)管措施，提高安全責(zé)任意識(shí),，及時(shí)消除各類(lèi)安全事故隱患,，確保學(xué)校安全工作實(shí)現(xiàn)“五個(gè)零”目標(biāo)，即：重大人身傷亡事故為零;較大學(xué)校食物中毒事故為零;學(xué)校重大消防安全責(zé)任事故為零;因校舍坍塌而造成師生傷亡事故為零;校園暴力死亡事故為零,。

(一)以強(qiáng)化學(xué)校內(nèi)部安全保衛(wèi)為核心,，切實(shí)加強(qiáng)學(xué)校內(nèi)部安全管理工作。

1,、校舍安全,。

對(duì)學(xué)校所有建筑物(教室、倉(cāng)庫(kù),、圖書(shū)室,、實(shí)驗(yàn)室、廁所及其它房屋)和附屬設(shè)施(圍墻,、操場(chǎng),、道路、欄桿,、文體設(shè)施)進(jìn)行逐個(gè)安全普查,，凡不符合安全條件的必須立即整改。

2,、用電,、用火安全。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇九

20xx年,，審計(jì)局審計(jì)工作在區(qū)委,、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市局的關(guān)心指導(dǎo)下,，圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的統(tǒng)一部署，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心,，認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督，共完成審計(jì)(調(diào)查)項(xiàng)目17項(xiàng),。取得較好成績(jī),。審計(jì)工作在嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)、推進(jìn)依法行政,、維護(hù)群眾利益,、促進(jìn)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了積極作用，有力地保障了經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康較快地發(fā)展,。

按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一部署,，今年我局已先后完成了20xx年全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計(jì),、xx區(qū)災(zāi)后水利薄弱環(huán)節(jié)建設(shè)性治理審計(jì)、20xx年對(duì)下級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目執(zhí)行情況的審計(jì),、xx區(qū)科技專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目以及20xx年一,、二、三季度重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì),。通過(guò)審計(jì)我們發(fā)現(xiàn)我區(qū)在相關(guān)工作中存在的問(wèn)題,，提出了整改意見(jiàn)和建議，得到了被審計(jì)單位的采納,。

圍繞建立健全政府預(yù)算體系,，促進(jìn)提高預(yù)算編制的科學(xué)性和可行性，著力加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算管理,，提高財(cái)政資金使用績(jī)效,，推動(dòng)相關(guān)政策措施落實(shí)。延伸審計(jì)財(cái)政重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金,、“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)使用情況等,。今年我局在審計(jì)計(jì)劃中安排了20xx年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)以及區(qū)城投、區(qū)安監(jiān)局,、區(qū)文體局20xx年度財(cái)務(wù)收支審計(jì),。目前上述審計(jì)項(xiàng)目已完成。

受區(qū)組織部委托,，我局今年在年初審計(jì)計(jì)劃中安排了區(qū)城投工作管理委員會(huì)原辦公室主任,、區(qū)安監(jiān)局原局長(zhǎng)、區(qū)文體局原局長(zhǎng),、區(qū)高新區(qū)原主任,、丹陽(yáng)鎮(zhèn)原黨委書(shū)記及鎮(zhèn)長(zhǎng)6位同志的領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)。目前上述項(xiàng)目正在有序開(kāi)展中,，審計(jì)初稿已出具,，現(xiàn)征求被審計(jì)單位意見(jiàn)。結(jié)合“水清岸綠產(chǎn)業(yè)優(yōu)”項(xiàng)目,，安排丹陽(yáng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)項(xiàng)目,，力爭(zhēng)11月底前完成該審計(jì)工作并上報(bào)審計(jì)結(jié)果。

我們?cè)谡顿Y建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)過(guò)程中,，嚴(yán)格核查各項(xiàng)目建設(shè)單位送審項(xiàng)目的審計(jì)資料,，要求提供真實(shí)、合法,、合規(guī)及符合程序的資料,。對(duì)不符合要求的項(xiàng)目資料一律不接收，符合要求的項(xiàng)目通過(guò)搖號(hào)方式確定協(xié)審單位，由建設(shè)單位委托中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展審計(jì)工作,，審計(jì)結(jié)果報(bào)區(qū)審計(jì)局備案,。

今年，我局開(kāi)展了榮博佳苑,、新城安置房三期,、壩塘標(biāo)準(zhǔn)化廠房3個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)，目前審計(jì)報(bào)告初稿已經(jīng)完成,，正征求被審單位意見(jiàn),。通過(guò)竣工決算審計(jì)，了解建設(shè)項(xiàng)目竣工決算的真實(shí)性,、合法性,，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性,。揭示項(xiàng)目投資和建設(shè)中存在的問(wèn)題,，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的投資效益，促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)單位不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，加強(qiáng)項(xiàng)目管理,，保障建設(shè)項(xiàng)目資金的合法、合理和有效使用,。

區(qū)審計(jì)局完成了區(qū)委,、區(qū)政府交辦的兩河一級(jí)開(kāi)發(fā)、橫陽(yáng)山陵園等歷史遺留問(wèn)題處置,，積極參與華夏幸福xx產(chǎn)業(yè)新城ppp項(xiàng)目協(xié)議的完善,，同時(shí)還積極配合區(qū)紀(jì)委監(jiān)察委交辦的重大節(jié)日節(jié)前作風(fēng)檢查。

為繼續(xù)做好我局審計(jì)工作,，積極與市招管局對(duì)接工程造價(jià)及財(cái)務(wù)咨詢(xún)兩個(gè)協(xié)審庫(kù)的招標(biāo)事宜,。截止目前，兩個(gè)協(xié)審庫(kù)的招標(biāo)工作已經(jīng)全部完成,。在未來(lái)3年的審計(jì)工作中,，我們將借助外部審計(jì)力量，加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目及財(cái)務(wù)收支審計(jì)的審計(jì)力度,，為我區(qū)大建設(shè)大發(fā)展做出貢獻(xiàn),。

1、審計(jì)人才緊缺,。一方面是數(shù)量上人力不足,。目前我局在崗人員共計(jì)5人(其中：正式人員1名即局長(zhǎng)，其余4名為女性臨聘人員),，面對(duì)繁重的審計(jì)任務(wù)，人手嚴(yán)重不足;另一方面是質(zhì)量上急待提高,，現(xiàn)在區(qū)級(jí)審計(jì)部門(mén)的業(yè)務(wù)人員大多還是注重財(cái)務(wù)財(cái)會(huì)方面,，工程造價(jià),、計(jì)算機(jī)等綜合業(yè)務(wù)能力較為欠缺。

2,、審計(jì)手段落后,。計(jì)算機(jī)審計(jì)水平低，審計(jì)人員自身計(jì)算機(jī)水平參差不齊,，運(yùn)用ao審計(jì)的能力低,，短期內(nèi)還難以滿(mǎn)足工作的需要。

3,、審計(jì)全覆蓋尚有差距,。區(qū)審計(jì)局近年來(lái)盡管完成了大量的工作任務(wù)，但是離審計(jì)全覆蓋的要求相比仍然存在差距,。

1,、積極開(kāi)展本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。加強(qiáng)對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì),，重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算編制的合理性,、預(yù)算調(diào)整的合法性，預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的合規(guī)性,，揭示財(cái)政運(yùn)行中的不安全因素和潛在風(fēng)險(xiǎn),，不斷提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)提高財(cái)政管理科學(xué)化和精細(xì)化水平,。

2,、認(rèn)真抓好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)并配合領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)同步開(kāi)展。進(jìn)一步貫徹中央兩辦的黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定,，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度建設(shè),、創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方法、拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)象,、落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)問(wèn)責(zé),、加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部可持續(xù)發(fā)展責(zé)任,、民生責(zé)任,、決策責(zé)任、經(jīng)濟(jì)法規(guī)執(zhí)行責(zé)任,、經(jīng)濟(jì)管理責(zé)任和廉政責(zé)任等方面的責(zé)任意識(shí),，促進(jìn)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部守法、守紀(jì),、守規(guī),、盡責(zé)。

3、加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督力度,。按照《馬鞍山市xx區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(馬博政〔20xx〕56號(hào))文件要求,，壓實(shí)項(xiàng)目建設(shè)單位的主體責(zé)任，區(qū)審計(jì)局逐步退出政府投資項(xiàng)目的價(jià)款結(jié)算審計(jì)工作,，強(qiáng)化竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作,。通過(guò)竣工決算審計(jì)，了解建設(shè)項(xiàng)目竣工決算的真實(shí)性,、合法性,，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性,。揭示項(xiàng)目投資和建設(shè)中存在的問(wèn)題,，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的投資效益，促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)單位不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，加強(qiáng)項(xiàng)目管理,，保障建設(shè)項(xiàng)目資金的合法、合理和有效使用,。

4,、繼續(xù)做好上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和區(qū)委、區(qū)政府安排的工作,。積極完成上下聯(lián)動(dòng)審計(jì)及重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì),。同時(shí)積極配合區(qū)紀(jì)委，開(kāi)展兩節(jié)工作檢查及案件調(diào)查等工作,。

5,、督促審計(jì)整改工作，加大審計(jì)公開(kāi)力度,。督促被審單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi),，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行全面整改。按照區(qū)政府政務(wù)公開(kāi)政務(wù)服務(wù)年度工作安排,，不斷加大政務(wù)公開(kāi)工作力度,，提高政務(wù)公開(kāi)水平，同時(shí)督促被審計(jì)單位審計(jì)整改信息公開(kāi)掛網(wǎng),，促進(jìn)審計(jì)工作的健康發(fā)展,。

6、加強(qiáng)審計(jì)信息化建設(shè)要繼續(xù)加大信息化審計(jì)力度,，積極鼓勵(lì)審計(jì)人員學(xué)習(xí)應(yīng)用計(jì)算機(jī)技術(shù),，以“ao”為主要平臺(tái),運(yùn)用審計(jì)軟件對(duì)電子信息進(jìn)行采集分析，推進(jìn)計(jì)算機(jī)技術(shù)在審計(jì)工作中的應(yīng)用,，逐步提高利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行輔助審計(jì)的能力,。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇十

一是深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大,、十八屆三中、四中全會(huì)精神和《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》,，加強(qiáng)政策法規(guī)和專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn),，加強(qiáng)經(jīng)驗(yàn)總結(jié),、交流和推廣,，不斷提升政策理論水平和綜合分析能力，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的新形勢(shì),、新要求,。

二是堅(jiān)持弘揚(yáng)“實(shí)、高,、新,、嚴(yán)、細(xì)”工作作風(fēng),，把“三嚴(yán)三實(shí)”作為審計(jì)工作的行為準(zhǔn)則,，堅(jiān)持依法審計(jì)、文明審計(jì),、廉潔審計(jì),，進(jìn)一步增強(qiáng)使命意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，認(rèn)真完成區(qū)委,、區(qū)政府和局領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù),，努力提升審計(jì)成果的層次和水平。

三是結(jié)合當(dāng)前工作形勢(shì)發(fā)展和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題,，注意發(fā)現(xiàn)新問(wèn)題,、掌握新情況、總結(jié)新經(jīng)驗(yàn),，不斷拓展和深化審計(jì)內(nèi)容,，積極探索和總結(jié)符合x(chóng)x區(qū)實(shí)際的領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計(jì)的方法；20xx年計(jì)劃實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目17個(gè),在審計(jì)實(shí)施過(guò)程中嚴(yán)格遵循審計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)審計(jì)規(guī)范,，強(qiáng)化審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),，改進(jìn)方式方法，提高工作效率和審計(jì)監(jiān)督質(zhì)量,。

四是進(jìn)一步豐富審計(jì)工作內(nèi)涵,，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真抓好整改,，積極促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化和運(yùn)用,，提升審計(jì)整改成效，不斷增強(qiáng)對(duì)被審計(jì)單位的審計(jì)監(jiān)督實(shí)效,。

切實(shí)加強(qiáng)綜合文字處理,、政務(wù)信息,、新聞宣傳和檔案管理等工作，提高辦文,、辦事水平,。

切實(shí)加強(qiáng)學(xué)習(xí)和調(diào)查研究，不斷提高綜合文字的寫(xiě)作水平,，做好各類(lèi)文稿的.起草和有關(guān)文稿的審核把關(guān)工作,。扎實(shí)做好公文處理工作，提高工作效率,。

,。積極開(kāi)展各類(lèi)文明創(chuàng)建主題活動(dòng)，樹(shù)立國(guó)土資源部門(mén)的良好形象,。

,。牽頭制定各股室20xx年國(guó)土資源目標(biāo)任務(wù)，分解下xx縣委,、縣政府下達(dá)國(guó)土資源重點(diǎn)工作目標(biāo)任務(wù),，做好日常管理、有關(guān)材料報(bào)送,、檢查考核等工作,。

扎實(shí)推進(jìn)檔案管理數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，提高檔案管理信息化水平,。

重點(diǎn)做好領(lǐng)導(dǎo)干部下訪(fǎng),、扶貧、公務(wù)接待,、會(huì)務(wù)安排,、車(chē)輛管理、社區(qū)服務(wù),、安全創(chuàng)衛(wèi)等服務(wù)工作,。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇十一

根據(jù)全市交通運(yùn)輸工作會(huì)議精神，結(jié)合省廳財(cái)務(wù)審計(jì)工作要求,，現(xiàn)將20xx年交通運(yùn)輸審計(jì)工作安排如下：

進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目和建設(shè)資金的管理,，切實(shí)加強(qiáng)資金安全和資金使用效益的監(jiān)管，按照“誰(shuí)主管,、誰(shuí)組織,、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，扎實(shí)開(kāi)展交通建設(shè)項(xiàng)目和建設(shè)資金審計(jì),。

（一）各單位按照審計(jì)分工和管理權(quán)限開(kāi)展建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì),，確保建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)覆蓋率100%。繼續(xù)推進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì),，加大跟蹤審計(jì)工作力度,，保持在建省,、市（與市局簽訂年度綜合目標(biāo)責(zé)任）重點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)覆蓋率100%。

（二）配合做好農(nóng)村公路審計(jì)工作,，及時(shí)糾正審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,，不斷提高農(nóng)村公路建設(shè)資金水平。各單位要按照省審計(jì)廳要求,，做好農(nóng)村公路建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金自查工作,。

繼續(xù)做好各單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作，重點(diǎn)檢查各單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性,、合法性,、效益性，加大對(duì)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行力度檢查,，加強(qiáng)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)的管理，提高資金使用效率和效果,，提高本單位的行政效率和效能,。

20xx年，市交通運(yùn)輸局組織完成下屬事業(yè)單位,、協(xié)會(huì)等單位20xx年度財(cái)務(wù)收支和預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),。各縣交通運(yùn)輸局、各直屬單位按照年度審計(jì)工作計(jì)劃,，完成下屬企事業(yè)單位20xx年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作,。

貫徹落實(shí)《省部門(mén)和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法》，加強(qiáng)內(nèi)部干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,。進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的覆蓋面,，積極開(kāi)展任期年度和期中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，探索審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的新模式,、新途徑和新方式,，切實(shí)發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)服務(wù)干部管理監(jiān)督、促進(jìn)單位發(fā)展目標(biāo)有效實(shí)現(xiàn)的重要作用,。

執(zhí)行有效和資產(chǎn)使用安全,。

強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，關(guān)心和支持內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)依法履行監(jiān)督職責(zé),，切實(shí)抓好內(nèi)部審計(jì)工作成果的運(yùn)用,。強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量管理，完善審計(jì)質(zhì)量責(zé)任制,，嚴(yán)格審計(jì)工作程序,，做到依法辦事、照章辦事,。及時(shí)報(bào)送建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì),、跟蹤審計(jì),、農(nóng)村公路審計(jì)情況，分別形成書(shū)面總結(jié)材料,，于10月20日前報(bào)局財(cái)審處,。各單位應(yīng)進(jìn)一步做好審計(jì)報(bào)表的填報(bào)工作，確保審計(jì)報(bào)表詳細(xì),、準(zhǔn)確,、及時(shí)，市局將加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作和審計(jì)資料報(bào)送工作的考核,。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇十二

為貫徹落實(shí)省市審計(jì)信息化建設(shè)工作會(huì)議精神,，推動(dòng)審計(jì)信息化發(fā)展，充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)審計(jì)在現(xiàn)代審計(jì)中的作用,，創(chuàng)新方式方法,，進(jìn)一步提升審計(jì)能力和技術(shù)水平，提高審計(jì)質(zhì)量和效率,，結(jié)合我局實(shí)際,，制定我局20xx年計(jì)算機(jī)審計(jì)工作計(jì)劃。

以省廳“一二三四”審計(jì)工作思路為指導(dǎo),，貫徹落實(shí)市局20xx年審計(jì)工作要點(diǎn),，積極開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)，逐步建設(shè)電子審計(jì)體系,，實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)審計(jì)“全覆蓋”,，服務(wù)審計(jì)工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型。

（一）著力加強(qiáng)審計(jì)信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),。

1．探索建立數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和備份中心,。根據(jù)市局統(tǒng)一安排，探索建立數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和備份中心,，開(kāi)展審計(jì)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)及審計(jì)項(xiàng)目庫(kù)等數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)備份工作,。加強(qiáng)被審計(jì)單位電子數(shù)據(jù)的采集、積累和存儲(chǔ),，加強(qiáng)審計(jì)數(shù)據(jù)資源利用,，提高信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和處理能力。

2．加強(qiáng)終端配備和更新,。進(jìn)一步加大力度,，加強(qiáng)和改善審計(jì)人員開(kāi)展工作必需的計(jì)算機(jī)、數(shù)碼相機(jī),、移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備的配置,。至年底，審計(jì)管理,、業(yè)務(wù)人員人均配備1臺(tái)便攜式和1臺(tái)臺(tái)式計(jì)算機(jī),，以滿(mǎn)足審計(jì)管理系統(tǒng)應(yīng)用和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施計(jì)算機(jī)審計(jì)的需要,。

（二）強(qiáng)化計(jì)算機(jī)審計(jì)應(yīng)用推廣。

1．全面運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施審計(jì),。要進(jìn)一步拓展計(jì)算機(jī)審計(jì)力度和深度,，全面運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施審計(jì)，在審計(jì)項(xiàng)目中廣泛應(yīng)用“ao”,、“廣聯(lián)達(dá)”,、“sql_sever”、“access”等審計(jì)軟件或通用軟件開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì),。20xx年,，我縣利用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施的審計(jì)項(xiàng)目要達(dá)到年初計(jì)劃項(xiàng)目總數(shù)的80%以上，爭(zhēng)取“全覆蓋”,。對(duì)有電子數(shù)據(jù)的審計(jì)項(xiàng)目,，要運(yùn)用審計(jì)軟件或通用軟件進(jìn)行審計(jì)分析、查證,，使用ao審計(jì)軟件和oa管理系統(tǒng)進(jìn)行項(xiàng)目管理和交互,；對(duì)沒(méi)有電子數(shù)據(jù)的審計(jì)項(xiàng)目，要及時(shí)從oa下載項(xiàng)目信息,，使用ao進(jìn)行項(xiàng)目管理，編制審計(jì)底稿,，關(guān)聯(lián)審計(jì)證據(jù),，生成審計(jì)報(bào)告、審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)包,，并上傳至oa,，實(shí)現(xiàn)ao與oa的交互。所有審計(jì)人員必須熟練掌握和應(yīng)用ao,，要能應(yīng)用ao系統(tǒng)編寫(xiě)審計(jì)方案,、審計(jì)通知書(shū)、取證記錄,、工作底稿和審計(jì)報(bào)告等審計(jì)文書(shū),，并實(shí)現(xiàn)ao系統(tǒng)與oa系統(tǒng)的交互，同時(shí)要積極探索審計(jì)數(shù)據(jù)采集轉(zhuǎn)換,、審計(jì)數(shù)據(jù)匯總分析等計(jì)算機(jī)審計(jì)方法,。凡未應(yīng)用計(jì)算機(jī)技術(shù)進(jìn)行審計(jì)的項(xiàng)目，不得參加市級(jí)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選,。

2.全面使用審計(jì)管理系統(tǒng)（oa）,。強(qiáng)力推進(jìn)oa的全面應(yīng)用，全局所有的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,、行政文書(shū)和業(yè)務(wù)文書(shū)都應(yīng)在oa中流轉(zhuǎn),，強(qiáng)化無(wú)紙化辦公和操作流程,，實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)文書(shū)全部網(wǎng)上審簽、項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行網(wǎng)上管理,、項(xiàng)目資料網(wǎng)上傳輸,、項(xiàng)目審理網(wǎng)上把關(guān)等，提高oa在管理,、辦公,、學(xué)習(xí)和監(jiān)督等功能作用，形成審計(jì)業(yè)務(wù),、辦公決策一體化的現(xiàn)代審計(jì)管理新方式,，充分發(fā)揮oa業(yè)務(wù)協(xié)同、資源共享,、便捷高效的強(qiáng)大功能,，有效提高審計(jì)機(jī)關(guān)工作效能和審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。

3．積極探索信息系統(tǒng)審計(jì)和聯(lián)網(wǎng)審計(jì),。要積極探索在信息化條件較好的被審單位開(kāi)展信息系統(tǒng)審計(jì),，對(duì)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和信息系統(tǒng)的硬件和軟件以及整個(gè)信息系統(tǒng)的安全性,、可靠性,、內(nèi)部控制的健全性與有效性等進(jìn)行審計(jì)，揭示由于信息系統(tǒng)缺陷導(dǎo)致的信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn),、經(jīng)濟(jì)安全風(fēng)險(xiǎn),，提出審計(jì)建議，促進(jìn)被審計(jì)單位加強(qiáng)信息化條件下的內(nèi)部控制管理,。積極學(xué)習(xí)借鑒聯(lián)網(wǎng)審計(jì)技術(shù)成熟地區(qū)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),，探索開(kāi)展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、國(guó)庫(kù)集中支付等的聯(lián)網(wǎng)審計(jì)技術(shù)方法,，實(shí)現(xiàn)對(duì)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí),、遠(yuǎn)程采集分析，實(shí)現(xiàn)事后審計(jì)與事中審計(jì)的結(jié)合,，靜態(tài)審計(jì)與動(dòng)態(tài)審計(jì)的結(jié)合,。

（三）加大審計(jì)成果提升轉(zhuǎn)化。

要努力加大計(jì)算機(jī)審計(jì)成果的提升轉(zhuǎn)化力度,，認(rèn)真收集整理計(jì)算機(jī)審計(jì)資料,，及時(shí)總結(jié)提煉審計(jì)成果，編制ao應(yīng)用實(shí)例,、計(jì)算機(jī)審計(jì)方法及信息系統(tǒng)審計(jì)案例,，以達(dá)到以點(diǎn)帶面、推廣經(jīng)驗(yàn)、共同提高的目的,。各審計(jì)組至少上報(bào)1篇ao應(yīng)用實(shí)例,、上報(bào)1篇計(jì)算機(jī)審計(jì)方法，積極報(bào)送信息系統(tǒng)審計(jì)案例,。上報(bào)的實(shí)例,、方法推薦市局、省廳參加評(píng)選,，并作為評(píng)選“十佳能手”的重要依據(jù),。

1.突出重點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)計(jì)算機(jī)審計(jì)培訓(xùn),。一是選派4名審計(jì)人員參加為期兩個(gè)月的全市審計(jì)系統(tǒng)計(jì)算機(jī)審計(jì)中級(jí)培訓(xùn)班,，合格率爭(zhēng)取達(dá)到75%。二是積極開(kāi)展本單位的相關(guān)培訓(xùn)和傳,、幫,、帶工作，采用案例講解和實(shí)踐鍛煉相結(jié)合的方式,，落實(shí)培訓(xùn)措施,。三是積極選派計(jì)算機(jī)審計(jì)業(yè)務(wù)骨干參加市局9、10月間組織開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)互動(dòng)交流,，進(jìn)行ao應(yīng)用實(shí)例,、計(jì)算機(jī)審計(jì)方法及信息系統(tǒng)審計(jì)案例的探討交流、編制撰寫(xiě)和經(jīng)驗(yàn)總結(jié),，逐步提高我縣計(jì)算機(jī)審計(jì)水平,。

2．明確任務(wù)，抓好計(jì)算機(jī)審計(jì)的監(jiān)督檢查,。審計(jì)人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹相關(guān)計(jì)算機(jī)審計(jì)制度，特別是《市審計(jì)局計(jì)算機(jī)審計(jì)管理辦法》,，以制度引導(dǎo),、規(guī)范、提升審計(jì)信息化實(shí)施與管理,，努力提高計(jì)算機(jī)審計(jì)工作的科學(xué)化和規(guī)范化管理水平,。分管領(lǐng)導(dǎo)要先學(xué)一步、學(xué)深一步,，掌握工作主動(dòng)權(quán),，抓好計(jì)算機(jī)審計(jì)工作指導(dǎo)，適時(shí)開(kāi)展監(jiān)督檢查,、督促落實(shí),，確保工作任務(wù)全面完成。

3．注重運(yùn)用，抓好計(jì)算機(jī)審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)總結(jié)交流,。審計(jì)人員要注重經(jīng)驗(yàn)積累總結(jié),，要通過(guò)成果展示、交流研討等多種形式,，及時(shí)歸納梳理行業(yè)計(jì)算機(jī)審計(jì)思路,，總結(jié)在技術(shù)應(yīng)用、成果推廣,、交流宣傳等方面的經(jīng)驗(yàn),，積極開(kāi)拓以計(jì)算機(jī)審計(jì)方法體系為基礎(chǔ)的審計(jì)理論研究。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇十三

2011年公司審計(jì)工作的總體要求是：認(rèn)真貫徹第十七屆中央紀(jì)委第二次全體會(huì)議,、全國(guó)審計(jì)工作會(huì)議,、南方電網(wǎng)紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)工作會(huì)議和公司工作會(huì)議精神，貫徹落實(shí)公司二號(hào)令,，全面實(shí)施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略,，堅(jiān)持“加快發(fā)展，管理到位,，執(zhí)行到位”的總體思路,，在繼承和發(fā)揚(yáng)過(guò)去三年成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，突出抓好企業(yè)內(nèi)部控制制度審計(jì),、繼續(xù)加強(qiáng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、工程等常規(guī)項(xiàng)目審計(jì)及各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查；繼續(xù)加大審計(jì)問(wèn)題整改力度,，保證審計(jì)成果運(yùn)用,；加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)；積極推進(jìn)審計(jì)實(shí)時(shí)監(jiān)督系統(tǒng),，完善審計(jì)監(jiān)督手段和方式,；不斷提高審計(jì)工作水平和質(zhì)量，保證審計(jì)工作和監(jiān)督職責(zé)到位,，發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用,，為公司做強(qiáng)做優(yōu)保駕護(hù)航。

認(rèn)真貫徹黨的十七大報(bào)告中提出的“建立健全決策權(quán),、執(zhí)行權(quán),、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部,，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部,、人財(cái)物管理使用、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,，健全質(zhì)詢(xún),、問(wèn)責(zé)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等制度?！钡囊?，繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，強(qiáng)化權(quán)力監(jiān)督在“離任必審”的基礎(chǔ)上,，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度,，同時(shí)，按南方電網(wǎng)公司的要求,，加大推進(jìn)屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，通過(guò)屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,、解決問(wèn)題,，提升管理水平。在審計(jì)中,，關(guān)注企業(yè)決策,、企業(yè)分配、重要資金運(yùn)作,、重大投資,、國(guó)有資產(chǎn)保值增值等領(lǐng)域。嚴(yán)肅查處損失浪費(fèi),、失職瀆職行為,。繼續(xù)完善切合實(shí)際的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系、評(píng)價(jià)方法（聯(lián)席會(huì)議方式）,，改進(jìn)和完善任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方式,、方法,，努力提高審計(jì)質(zhì)量,。20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)除做好公司安排的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作外，重點(diǎn)配合好南方電網(wǎng)組織對(duì)公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的迎審工作,。

按照袁董事長(zhǎng)提出的“抓住人,、財(cái),、物、信息和流程五個(gè)要素,，用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié),，然后去做調(diào)整和完善”的要求,，認(rèn)真貫徹落實(shí)南方電網(wǎng)公司《內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》。在內(nèi)控制度審計(jì)中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性,、有效性這個(gè)環(huán)節(jié),，瞄準(zhǔn)公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)、開(kāi)展內(nèi)控制度審計(jì)，進(jìn)行評(píng)價(jià),，提出建議和意見(jiàn),，促進(jìn)管理工作到位。20xx年,，重點(diǎn)開(kāi)展對(duì)營(yíng)銷(xiāo)管理內(nèi)控制度進(jìn)行審計(jì),。營(yíng)銷(xiāo)管理內(nèi)控制度審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注電費(fèi)抄核收、業(yè)擴(kuò)報(bào)裝,、優(yōu)質(zhì)服務(wù),、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，審查評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)流程的嚴(yán)密性和有效性,，查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié),，提出改進(jìn)措施和建議，促進(jìn)完善管理流程,，防范營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn),。

根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署，加強(qiáng)對(duì)依法經(jīng)營(yíng)南方電網(wǎng)2號(hào)令在基層單位落實(shí)進(jìn)行檢查監(jiān)督,，通過(guò)加大專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)力度,，擴(kuò)大審計(jì)領(lǐng)域，聯(lián)合職能部門(mén),，認(rèn)真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險(xiǎn),，了解公司依法經(jīng)營(yíng)南方電網(wǎng)2號(hào)令的貫徹落實(shí)情況。同時(shí)加強(qiáng)調(diào)查成果的轉(zhuǎn)換效率,，力求以小見(jiàn)大,，從微觀發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，從宏觀分析問(wèn)題,，為全面落實(shí)貫徹2號(hào)令,，從管理、機(jī)制的角度提出建設(shè)性意見(jiàn),，為決策服務(wù),，解決實(shí)際問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)為公司增值增效的目標(biāo),。

1,、繼續(xù)關(guān)注資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)審計(jì)。

對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià),，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)預(yù)算的剛性和嚴(yán)肅性及沒(méi)有完成經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大的單位,，在查處違法違規(guī)和損失浪費(fèi)的同時(shí)，強(qiáng)化資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的激勵(lì)和約束機(jī)制,，在干部中樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的業(yè)績(jī)觀方面發(fā)揮作用,，促進(jìn)依法經(jīng)營(yíng)的觀念和自覺(jué)性逐步深入,。

2、抓好工程和大修技改,，業(yè)擴(kuò)工程審計(jì)及審計(jì)調(diào)查,。

按公司要求，有計(jì)劃地對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行工程項(xiàng)目全過(guò)程抽查審計(jì),，重點(diǎn)突破,，以典型項(xiàng)目促進(jìn)工程管理水平。重點(diǎn)關(guān)注,，項(xiàng)目審批手續(xù),、招投標(biāo)、物資采購(gòu),、工程監(jiān)理,、合同履行、費(fèi)用結(jié)算等關(guān)鍵點(diǎn),，加大現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核率,，加強(qiáng)對(duì)工程量、單價(jià)定額的審核,，促進(jìn)項(xiàng)目管理規(guī)范有序,，竣工決算審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注竣工驗(yàn)收,、財(cái)務(wù)決算,、資產(chǎn)移交，資產(chǎn)真實(shí)完整,。20xx年計(jì)劃在基本建設(shè)項(xiàng)目抽審10%的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià),。

3、資金管理審計(jì)調(diào)查,。

20xx年資金管理審計(jì)調(diào)查,，重點(diǎn)關(guān)注資金風(fēng)險(xiǎn)和效益情況。檢查收支兩條線(xiàn)制度的執(zhí)行,、“倒三角”財(cái)務(wù)管理模式的運(yùn)作,、電費(fèi)回收、資金收入,、審批,、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，檢查是否有對(duì)外投資,、拆借,、委托理財(cái)、擔(dān)保,、抵押等資金管理上的風(fēng)險(xiǎn),，審查評(píng)價(jià)資金的安全、完整性和管理的有效性,，提出規(guī)范措施,，促進(jìn)有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

4,、預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查,。

預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查。重點(diǎn)關(guān)注全面預(yù)算管理的編制,、審批,、調(diào)整、考核過(guò)程的合規(guī)性,，以及預(yù)算資金使用,、控制過(guò)程的合法性、真實(shí)性,。對(duì)發(fā)現(xiàn)的虛假預(yù)算,、重大損失浪費(fèi)、挪用預(yù)算資金,、賬外資金要依法依紀(jì)嚴(yán)肅處理,，追究責(zé)任；對(duì)預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格,、資金管理程序不完善等問(wèn)題,，要督促整改，提高預(yù)算管理水平,，使預(yù)算成本費(fèi)用可控,、在控、促進(jìn)公司全面預(yù)算管理和成本控制水平的進(jìn)一步提高,。

5,、物資管理審計(jì)調(diào)查。

物資管理開(kāi)展審計(jì)調(diào)查,，重點(diǎn)關(guān)注,，統(tǒng)購(gòu)物資項(xiàng)目審批、招投標(biāo),、物資采購(gòu),、合同履行、物資調(diào)撥,、費(fèi)用結(jié)算,、財(cái)務(wù)核算等關(guān)鍵點(diǎn)，零星物資采購(gòu)調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注,，采購(gòu)計(jì)劃,、審批程序,、物資庫(kù)存管理、費(fèi)用結(jié)算,、以促進(jìn)物資管理的規(guī)范化水平,。

6、依法經(jīng)營(yíng)2號(hào)令執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查,。

根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)工作會(huì)議安排,，南方電網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開(kāi)展依法經(jīng)營(yíng)2號(hào)令執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查，檢查內(nèi)容主要包括三個(gè)方面：一是2號(hào)令的宣貫情況,，是否公開(kāi)張貼,、標(biāo)示2號(hào)令的內(nèi)容，是否制定2號(hào)令實(shí)施細(xì)則,，宣貫的深度和廣度等情況,；二是2號(hào)令的執(zhí)行情況，主要檢查決策程序,、計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況,；三是監(jiān)督2號(hào)令的貫徹落實(shí)情況，主是結(jié)合各單位審計(jì)情況對(duì)各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,，對(duì)執(zhí)行的嚴(yán)格性,、有效性進(jìn)行統(tǒng)一檢查和評(píng)價(jià)，以推進(jìn)2號(hào)令在基層單位的貫徹落實(shí),，進(jìn)一步筑牢依法經(jīng)營(yíng)根基,。南方電網(wǎng)公司總部制定調(diào)查總體方案，各網(wǎng)省公司按要求制定實(shí)施方案并負(fù)責(zé)實(shí)施,。南方電網(wǎng)公司審計(jì)部負(fù)責(zé)調(diào)查進(jìn)程跟蹤檢查與協(xié)調(diào),，下半年公司組成聯(lián)合審計(jì)組重點(diǎn)抽查。希望各單位領(lǐng)導(dǎo)班子要高度重視,，積極配合,，圓滿(mǎn)完成2號(hào)令執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查工作，保證2號(hào)令在依法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中貫徹到位,。

通過(guò)審計(jì)“整改年”的活動(dòng),，審計(jì)整改和落實(shí)已逐步被各級(jí)管理人員接受。公司將對(duì)20xx年審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行通報(bào),，加大審計(jì)整改力度及審計(jì)問(wèn)責(zé),，各單位對(duì)涉及共性管理問(wèn)題要重點(diǎn)整改，制定相關(guān)制度,，保證審計(jì)整改常態(tài)化,。審計(jì)工作將繼續(xù)關(guān)注內(nèi)控制度的健全性和執(zhí)行情況，不斷加強(qiáng)對(duì)整改情況的追蹤檢查,，加大對(duì)整改問(wèn)題的評(píng)價(jià)和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究,，同時(shí)要加強(qiáng)和各職能部門(mén)的溝通合作,，發(fā)揮好監(jiān)督合力，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng),，有效管理,。

深化審計(jì)信息化建設(shè)，提高計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的運(yùn)用水平,。計(jì)劃20xx年開(kāi)始對(duì)下屬供電公司財(cái)務(wù)試行遠(yuǎn)程審計(jì)監(jiān)督，同時(shí),，著手探索對(duì)營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高。

當(dāng)前,，內(nèi)部審計(jì)的職能正在由單純的查錯(cuò)糾弊向以?xún)?nèi)控制度審計(jì)為主的管理審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估轉(zhuǎn)化,，作為公司的內(nèi)部審計(jì)，一是通過(guò)審計(jì),，增強(qiáng)執(zhí)行能力,，確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實(shí),；二是針對(duì)管理流程和內(nèi)控制度進(jìn)行評(píng)價(jià),，完善，優(yōu)化內(nèi)控系統(tǒng),，提高管理效率,；三是對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，進(jìn)行評(píng)估,，增強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力,；如何更好的履行審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)職能。20xx年將主要做好下述五個(gè)方面的工作：一是繼續(xù)完善審計(jì)工作基礎(chǔ)制度,、規(guī)范,、標(biāo)準(zhǔn)，逐步建立責(zé)任追究制度,。繼續(xù)推動(dòng)法經(jīng)營(yíng)二號(hào)令實(shí)施細(xì)則及“海南電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)管理十條禁令”的實(shí)施,，形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng)；二是強(qiáng)化審計(jì)管理信息化系的運(yùn)用,，建設(shè)一支較高計(jì)算機(jī)水平的審計(jì)隊(duì)伍,；三是在項(xiàng)目組織、資源調(diào)配,、審計(jì)技術(shù),、基礎(chǔ)管理、能力素質(zhì)等方面積極創(chuàng)新,，探索新的方式方法和管理模式,，不斷提升公司審計(jì)工作的能力和水平,，重點(diǎn)是嚴(yán)格控制審計(jì)質(zhì)量。經(jīng)常開(kāi)展審計(jì)專(zhuān)題分析活動(dòng),，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)解決問(wèn)題,，及時(shí)改進(jìn)工作,。樹(shù)立精品意識(shí)，創(chuàng)造精品審計(jì)項(xiàng)目,；四是積極倡導(dǎo)審計(jì)理論研究,，以思維創(chuàng)新來(lái)帶動(dòng)管理創(chuàng)新，要結(jié)合實(shí)際情況開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理,、效益審計(jì)理論研究,，為公司審計(jì)工作的發(fā)展創(chuàng)造條件；五是按照“素質(zhì)更好,、水平更高,、業(yè)務(wù)更棒”的要求，認(rèn)真加強(qiáng)自身建設(shè),，加強(qiáng)培訓(xùn)交流,，直接用于指導(dǎo)實(shí)踐，不斷提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì),，努力培養(yǎng)造就一支政治過(guò)硬,、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計(jì)隊(duì)伍,，積極研究整合,，組織和有效利用好審計(jì)資源，將內(nèi)審工作覆蓋到企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要和關(guān)鍵領(lǐng)域,，以適應(yīng)公司在高速發(fā)展過(guò)程中依法經(jīng)營(yíng)工作需求,。