計劃是提高工作與學習效率的一個前提,。做好一個完整的工作計劃,才能使工作與學習更加有效的快速的完成。那關(guān)于計劃格式是怎樣的呢？而個人計劃又該怎么寫呢,？那么下面我就給大家講一講計劃書怎么寫才比較好，我們一起來看一看吧。

內(nèi)部審計工作計劃篇一

根據(jù)省審計廳要求,，我縣今年安排12個財政收支審計項目，包括：

1,、本級預算執(zhí)行審計7個,，即對縣財政局、民政局,、人口和計劃生育局,、法院,、檢察院、經(jīng)貿(mào)局,、信訪局進行預算執(zhí)行審計,。

2、地稅系統(tǒng)審計1個,，并延伸審計啤酒有限公司,、石材有限公司、液壓機械有限公司,、山水房地產(chǎn)有限公司,、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司,、創(chuàng)業(yè)集團公司,、紡織有限公司、縣煙草公司,、縣信用合作聯(lián)社,、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè),。

3,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn),、鄉(xiāng),、鎮(zhèn)進行財政決算審計,。

二,、經(jīng)濟責任審計。

經(jīng)與縣委組織部商定,，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計,，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責任審計項目11個,，即對縣交通局,、科技局、統(tǒng)計局,、招商局,、畜牧局、文體局,、財辦,、扶貧開發(fā)辦、工會,、第二實驗小學,、職教中心的單位主要負責人進行任中經(jīng)濟責任審計,。離任經(jīng)濟責任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行。

三,、財務(wù)收支審計,。

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項目,。

1,、市局項目2個，對縣物價局,、水利局進行財務(wù)收支審計,。

3、縣局項目5個,，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會,、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦,、實驗中學,、中心衛(wèi)生醫(yī)院的某某年度財務(wù)收支情況進行審計。

四,、資產(chǎn),、負債、損益審計,。

全年安排資產(chǎn)負債損益審計項目2個,，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司進行資產(chǎn)負債損益審計,。

五,、投資審計。

市局全年安排投資審計項目6個,，即對三中搬遷跟蹤審計,、經(jīng)濟適用房決算審計、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計,、鎮(zhèn)中小學標準化建設(shè)項目決算審計,、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護收支審計和審計調(diào)查、已建成污水處理項目效益審計調(diào)查,。

內(nèi)部審計工作計劃篇二

審計工作圍繞街道發(fā)展目標,，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞街道中心,，突出重點,，求真務(wù)實”的工作方針，建立,、健全內(nèi)部審計,，有效開展內(nèi)部審計工作,，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督,、管理,、服務(wù)職能，為街道的發(fā)展提供有力保障,。

圍繞街道全面建設(shè)這個中心,，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)內(nèi)審工作，繼續(xù)做好財務(wù)收支,、經(jīng)濟責任,、在建項目審計，加強監(jiān)督,，促進規(guī)范,。著力抓好審計整改落實，不斷改進審計方法,，努力提高審計工作質(zhì)量,，進一步加強股份經(jīng)濟合作社集體資產(chǎn)、資源,、資金監(jiān)管,，推進股份經(jīng)濟合作社財務(wù)規(guī)范管理，推動農(nóng)村經(jīng)濟健康發(fā)展,。

1,、加強業(yè)務(wù)培訓，提高業(yè)務(wù)技能,。

由街道內(nèi)審工作站牽頭,，至少組織一次對社區(qū)、股份經(jīng)濟合作社財務(wù)人員,、民主理財小組人員及相關(guān)領(lǐng)導人的集中培訓,，主要就財經(jīng)紀律、農(nóng)村財務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)知識等方面進行培訓,，進一步提高社區(qū)、股份經(jīng)濟合作社財務(wù)人員,、民主理財小組人員的業(yè)務(wù)水平,，進一步規(guī)范村級財務(wù)管理工作。

2,、開展財務(wù)審計,，建立長效機制。

根據(jù)街道實際情況,，有計劃,、有步驟地對部門和社區(qū),、股份經(jīng)濟合作社進行財務(wù)收支審計、專項資金審計工作,，不斷擴大內(nèi)部審計工作的覆蓋面,，建立長效監(jiān)督機制，充分發(fā)揮審計監(jiān)督對嚴肅財經(jīng)紀律,、維護經(jīng)濟秩序,、加強領(lǐng)導干部監(jiān)督管理、促進黨風廉政建設(shè)的積極作用,。

3,、對社區(qū)、股份經(jīng)濟合作社進行審計,。

根據(jù)農(nóng)村財務(wù)三年一輪審的內(nèi)審工作要求,，結(jié)合今年街道社區(qū)、股份經(jīng)濟合作社換屆情況,，按照街道20xx年內(nèi)審工作計劃,，重點對蘆花、施家岙,、吳家岙等16個股份經(jīng)濟合作社近3年村級財務(wù)收支,、工程項目、財務(wù)管理情況開展財務(wù)審計,。同時,，針對社區(qū)、股份經(jīng)濟合作社黨支部換屆離任情況,，適時開展經(jīng)濟責任審計,。通過審計，建立審計結(jié)果情況通報機制,，強化責任落實和整改,，切實提高農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督實效。

4,、加強審計工作隊伍建設(shè),，做好信息交流和業(yè)務(wù)培訓工作。

20xx年各項內(nèi)審工作的開展,，要在街道內(nèi)審工作領(lǐng)導小組的統(tǒng)一領(lǐng)導和街道紀工委的協(xié)調(diào)組織下,，堅持以點帶面、突出重點,，加大后續(xù)整改力度,，不斷創(chuàng)新新經(jīng)濟常態(tài)下的審計工作的新思路、新方法、新舉措,，建立健全事前,、事中、事后審計監(jiān)督和問責工作機制,，提高審計工作質(zhì)量,。同時，要切實抓好內(nèi)審信息的收集和報送工作,，開展審計案例分析調(diào)研,，落實審計項目調(diào)研課題，積極組織內(nèi)審人員參加省,、市各級內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓,，提升內(nèi)審業(yè)務(wù)工作水平，為促進我街道內(nèi)審工作常態(tài)化,、程序化,、規(guī)范化水平而繼續(xù)努力。

內(nèi)部審計工作計劃篇三

主動適應(yīng)新形勢,，轉(zhuǎn)變審計觀念,，增強服務(wù)意識，提高審計工作水平,。逐步推行部分審計項目網(wǎng)上公告制度,，使審計工作由封閉型走向開放型，實現(xiàn)陽光審計,。

嚴格執(zhí)行基建（修繕）工程竣工決算報審制度,。精選資質(zhì)高、信譽好的社會審計機構(gòu),，認真做好西區(qū)實驗樓,、田徑運動場、體育館等基建工程委托審計工作,；加大修繕工程自審力度,。在實施審計過程中，維護學校合法權(quán)益,，節(jié)約建設(shè)資金,。

按照學校統(tǒng)一安排，積極組織審計力量,，做好后勤服務(wù)總公司xx年度和教學基地管理中心xx年度財務(wù)收支審計,，提出完善內(nèi)部控制制度、提高效益等方面的審計意見和建議,。根據(jù)動物科學學院的委托，切實做好獸醫(yī)院年度財務(wù)收支審計工作，形成較高質(zhì)量的審計報告,，促進獸醫(yī)院規(guī)范管理,。

在調(diào)研的基礎(chǔ)上，出臺《安徽科技學院科研經(jīng)費審計辦法（試行）》,。結(jié)合我校實際,，會同科研處、財務(wù)處有計劃,、有重點地開展科研經(jīng)費項目審計試點,，逐步積累經(jīng)驗，擴大審計范圍,，不斷提高科研經(jīng)費管理水平和使用效益,。

參與基建工程和物資采購招投標、簽證,、驗收等工作,，將審計關(guān)口前移，注重事前,、事中監(jiān)督,，發(fā)揮審計在重大建設(shè)項目和大額經(jīng)費使用全過程的監(jiān)督作用，促進經(jīng)濟活動的正常開展,。

認真學習貫徹審計法律法規(guī)和規(guī)章制度,，結(jié)合實際，加強專項審計調(diào)查和理論研究,，全面提升審計隊伍的思想素質(zhì),、業(yè)務(wù)技能和職業(yè)道德。注重加強審計機關(guān)作風建設(shè),，努力形成客觀公正,、文明規(guī)范、清正廉潔的工作作風,。

內(nèi)部審計工作計劃篇四

審計工作圍繞街道發(fā)展目標,，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞街道中心,，突出重點,，求真務(wù)實”的工作方針，建立,、健全內(nèi)部審計規(guī)章制度,，有效開展內(nèi)部審計工作，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督,、管理,、服務(wù)職能，為街道的發(fā)展提供有力保障,。

二,、年度工作目標。

圍繞街道全面建設(shè)這個中心,，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)內(nèi)審工作,，繼續(xù)做好財務(wù)收支、經(jīng)濟責任,、在建項目審計,，加強監(jiān)督，促進規(guī)范,。著力抓好審計整改落實,，不斷改進審計方法，努力提高審計工作質(zhì)量,，進一步加強股份經(jīng)濟合作社集體資產(chǎn),、資源、資金監(jiān)管,，推進股份經(jīng)濟合作社財務(wù)規(guī)范管理,，推動農(nóng)村經(jīng)濟健康發(fā)展。

1,、加強業(yè)務(wù)培訓,，提高業(yè)務(wù)技能。

由街道內(nèi)審工作站牽頭,，至少組織一次對社區(qū),、股份經(jīng)濟合作社財務(wù)人員、民主理財小組人員及相關(guān)領(lǐng)導人的集中培訓,，主要就財經(jīng)紀律,、農(nóng)村財務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)知識等方面進行培訓，進一步提高社區(qū),、股份經(jīng)濟合作社財務(wù)人員,、民主理財小組人員的業(yè)務(wù)水平，進一步規(guī)范村級財務(wù)管理工作,。

2,、開展財務(wù)審計，建立長效機制,。

根據(jù)街道實際情況,，有計劃、有步驟地對部門和社區(qū),、股份經(jīng)濟合作社進行財務(wù)收支審計,、專項資金審計工作,，不斷擴大內(nèi)部審計工作的覆蓋面，建立長效監(jiān)督機制,，充分發(fā)揮審計監(jiān)督對嚴肅財經(jīng)紀律,、維護經(jīng)濟秩序,、加強領(lǐng)導干部監(jiān)督管理,、促進黨風廉政建設(shè)的積極作用。

3,、對社區(qū),、股份經(jīng)濟合作社進行審計。

根據(jù)農(nóng)村財務(wù)三年一輪審的內(nèi)審工作要求,，結(jié)合今年街道社區(qū),、股份經(jīng)濟合作社換屆情況，按照街道20__年內(nèi)審工作計劃,，重點對蘆花,、施家岙、吳家岙等16個股份經(jīng)濟合作社近3年村級財務(wù)收支,、工程項目,、財務(wù)管理情況開展財務(wù)審計。同時,，針對社區(qū),、股份經(jīng)濟合作社黨支部換屆離任情況，適時開展經(jīng)濟責任審計,。通過審計,，建立審計結(jié)果情況通報機制，強化責任落實和整改,，切實提高農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督實效,。

4、加強審計工作隊伍建設(shè),，做好信息交流和業(yè)務(wù)培訓工作,。

20__年各項內(nèi)審工作的開展，要在街道內(nèi)審工作領(lǐng)導小組的統(tǒng)一領(lǐng)導和街道紀工委的協(xié)調(diào)組織下,，堅持以點帶面,、突出重點，加大后續(xù)整改力度,，不斷創(chuàng)新新經(jīng)濟常態(tài)下的審計工作的新思路,、新方法、新舉措,，建立健全事前,、事中,、事后審計監(jiān)督和問責工作機制，提高審計工作質(zhì)量,。同時,，要切實抓好內(nèi)審信息的收集和報送工作，開展審計案例分析調(diào)研,，落實審計項目調(diào)研課題,，積極組織內(nèi)審人員參加省、市各級內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓,，提升內(nèi)審業(yè)務(wù)工作水平,，為促進我街道內(nèi)審工作常態(tài)化、程序化,、規(guī)范化水平而繼續(xù)努力,。

內(nèi)部審計工作計劃篇五

年的內(nèi)部審計工作，以“三個代表”重要思想為指導,，以國家財經(jīng)法規(guī),、財務(wù)管理制度為依據(jù)，以財務(wù)收支行為的真實性,、合法性,、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點,、學院黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù),，把促進管理，防范資金風險,，提高資金使用效益,，增進服務(wù)，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學利用教育資源,，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,，幫助和督促被審計單位及時整改。

5,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務(wù)收支進行審計;

6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學院招待費使用情況進行內(nèi)審;

通過開展財務(wù)周期審計,，使審計工作規(guī)范化、制度化,，及時評價部門財經(jīng)管理狀況,，加強事前防范,，促進部門管理自律。

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料,、個別訪談、審計調(diào)查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關(guān)單位xx年以來的財務(wù)收支情況,，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。

1,、上半年對教學系進行內(nèi)審;

2,、下半年對電大工作部、附屬中學,、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

1,、學生獎學金、助學金發(fā)放,，評定辦法,、評定程序、評定結(jié)果;班費,、實習費的使用情況等資料,。

2、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

4、學院有關(guān)接待,、招待的文件,、審批表、月匯總表等

學院內(nèi)部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學院內(nèi)部審計工作組,，工作組依據(jù)國家,、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合,，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

內(nèi)部審計工作計劃篇六

醫(yī)院內(nèi)部審計作為醫(yī)院的經(jīng)濟監(jiān)督部門,，構(gòu)建和諧社會,、和諧醫(yī)院都與內(nèi)部審計工作息息相關(guān)，深入地把握審計工作的基本思路,，認真履行好自已的職能,，積極為促進醫(yī)院和諧發(fā)展服務(wù)是關(guān)健。我室20xx年工作計劃如下：

一,、提高審計質(zhì)量,，發(fā)揮審計監(jiān)督作用。

1,、全面履行審計職責,，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守,、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序,，克服審計過程中的隨意性。

2,、堅持“全面審計,、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴大,，經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨復雜,，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴展。因此,，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā),，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項,。

內(nèi)部審計工作計劃篇七

以_為指導,，依據(jù)區(qū)審計局指導性工作計劃，緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委,、政府具體要求,，為構(gòu)建“生態(tài)、富裕,、和諧”石橋的總體目標開展內(nèi)部審計工作,。其目標是認真查找被審計單位、部門在財務(wù)管理上存在的不足,，從源頭上遏制腐敗,，為石橋經(jīng)濟持續(xù)、快速,、健康發(fā)展保駕護航,。

二、工作原則。

1,、堅持干部離任必審的原則,；

2、堅持鎮(zhèn)內(nèi)村居事業(yè)單位三年循環(huán)審計的原則,；

3,、堅持公平、公正,、公開的原則,；

4、堅持依法辦事,，實事求是的原則,。

三、工作思路,。

1,、深入被審計單位了解基本情況，認真查閱相關(guān)資料,。

2,、努力提高內(nèi)部審計人員的自身素質(zhì)，積極參與區(qū)審計局舉辦的各類培訓班,，平時注重加強業(yè)務(wù)學習和研究，相互學習,，共同提高,。

3、擺正和處理好黨委,、政府中心工作和審計工作的關(guān)系,，做到內(nèi)部審計工作善始善終。

4,、嚴明紀律,，特別是_工作制度，做到不傳播和散布“小道消息”,。

5,、認真做好各方面的協(xié)調(diào)工作。審計站將繼續(xù)與紀檢,、監(jiān)察,、財政、農(nóng)經(jīng)等部門配合,，爭取他們的支持,，行之有效的開展工作。

6,、加大對村（居）事業(yè)單位重點工程的審計,，對資金的使用,，工程的質(zhì)量情況進行全面審計。

7,、嚴格內(nèi)部審計規(guī)范操作流程,，重大事項不得隱情不報或謊報。

8,、審計內(nèi)外部結(jié)合,，干部群眾相結(jié)合，審計建議與執(zhí)行整改相結(jié)合,。

1,、結(jié)合學院目前基建工程和修繕工程審計工作的實際情況和管理要求，擬制定《北京舞蹈學院基建,、修繕工程項目審計補充細則》,，通過完善制度，規(guī)范程序,，確保數(shù)量與質(zhì)量相統(tǒng)一,，進一步增強審計效果，切實維護學院利益,，提高資金使用效益,。

2、逐步推動學院建立處級以上領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任制,，即從明確經(jīng)濟責任,、建立經(jīng)濟責任制、履行經(jīng)濟責任效果的考核到領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計評價,，初步形成一個較完整的經(jīng)濟責任管理過程,。

二、開展預算執(zhí)行情況與財務(wù)決算審計,。

為進一步促進學院規(guī)范財務(wù)管理和會計核算,，提高內(nèi)部財務(wù)管理水平和經(jīng)費使用效益，擬在4月中旬至6月底對學院20__年度財務(wù)決算及20__年第二季度財務(wù)預算執(zhí)行情況進行內(nèi)部審計,。

三,、開展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計。

認真貫徹“積極穩(wěn)妥,、量力而行,、提高質(zhì)量、防范風險”的原則,，開展學院的領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計,。擬于3月中旬開始對學院工會進行內(nèi)部審計。

四、基建,、修繕工程項目審計,。

對5萬元以上的基建工程及修繕工程項目繼續(xù)開展委托審計，對委托審計提出的問題及改進建議,，加強落實和整改,。并對工作的實際效果認真總結(jié)經(jīng)驗，向開展基建及修繕工程審計工作好的單位學習,、借鑒,。

五、提高素質(zhì),，加強內(nèi)部審計能力建設(shè),。

認真貫徹20__年全國教育審計工作會議精神和《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》，落實新修訂的《北京市教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作實施辦法》,，加強《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》的學習,，提高內(nèi)部審計人員政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)水平和職業(yè)道德水平,，培養(yǎng)審計人員愛崗敬業(yè),、樂于奉獻的精神，確保內(nèi)部審計職能的落實,。以建設(shè)文明和諧的審計環(huán)境為目標,，加強內(nèi)部審計工作宣傳，加強部門之間工作配合,，提高審計人員的團隊意識和溝通協(xié)調(diào)能力,，強化服務(wù)、增進理解,，努力營造良好的內(nèi)部審計環(huán)境。

內(nèi)部審計工作計劃篇八

圍繞集團20xx年發(fā)展方向和經(jīng)營目標,，認真履行董事長賦予的職責,，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性,。以審計監(jiān)督促進過程控制,，從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗，查找問題,，提出建議,，監(jiān)督、服務(wù)并重,，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平,，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益。

1,、財務(wù)報表審計,。結(jié)合企業(yè)財務(wù)月報年報審計，配合集團年度預算,，跟蹤計劃落實結(jié)果,，依據(jù)會計憑證及財務(wù)資料，審核財務(wù)收支的真實,、完整,，準確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際。

2,、資金使用審計,。配合集團資金管理，通過會計憑證和財務(wù)資料,，審核企業(yè)資金使用的安全,、合規(guī)和效益。

3,、管理流程審計,。主要對財務(wù)操作流程、財務(wù)崗位制約,，財務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善,、科學規(guī)范。保障企業(yè)運作的順暢和效率,，防止和規(guī)避風險,。

4、項目及采購合同審計,。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計,，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理，規(guī)范相關(guān)的行為準則,，健全工程項目,、采購活動的記錄，使工程項目,、采購管理提高效益性,。

5、投資及其他審計,。根據(jù)集團需要和董事長的要求,，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預期效益,，對比分析投資結(jié)果,，總結(jié)經(jīng)驗,。

1、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗,，以上思路主要還是圍繞財務(wù)管理這條線進行,，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善。

2,、具體操作主要放在以上1-3項,，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行。

3,、一季度結(jié)合財務(wù)年終決算,，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查,。

4,、二季度結(jié)合財務(wù)年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務(wù)收支,，會計憑證等審計,。

5、三季度重點：20xx年上半年企業(yè)財務(wù)核算和管理,，資金使用管理等,。

6、四季度重點：結(jié)合20xx年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務(wù)收支情況等審計確認,，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預算制定提供參考依據(jù),。

7、結(jié)合以上審計,，穿插檢查了解企業(yè)財務(wù)操作流程,、崗位制約、財務(wù)制度執(zhí)行情況,，針對不足之處提出整改建議,。上半年重點，集團卡操作管理,、專項銷售管理等,。

8、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務(wù)較忙,，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始，同時還將考慮相應(yīng)的審計流程設(shè)計,、梳理和落實,，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎(chǔ)準備,。

9,、每月20日前提交上月審計工作報告,，接受領(lǐng)導相應(yīng)指示。

內(nèi)部審計工作計劃篇九

第一條為加強衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作,，建立健全各單位內(nèi)部審計制度,，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機制，規(guī)范收支管理,，促進衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展,，根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況,，制定本規(guī)定,，醫(yī)院內(nèi)部審計工作計劃。

第二條衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機構(gòu)和審計人員,，對本單位及所屬機構(gòu)的財務(wù)收支,、經(jīng)濟活動的真實、合法性進行獨立監(jiān)督審核的行為,。

第三條本規(guī)定適用于縣級以上衛(wèi)生行政部門和各類國有衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡稱各部門、各單位),。

第四條內(nèi)部審計機構(gòu)及內(nèi)部審計人員在本部門,、本單位主要負責人領(lǐng)導下，依照國家法律,、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計工作,。單位主要負責人要加強對內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導，定期聽取匯報,，研究部署工作,，及時批復年度內(nèi)部審計工作計劃、審計報告,，并督促有關(guān)部門,、單位落實審計意見，保證內(nèi)部審計人員依法行使職權(quán),。

第五條各級衛(wèi)生行政部門應(yīng)按照國家法律,、法規(guī)的規(guī)定，設(shè)置內(nèi)部審計機構(gòu)，配備審計人員，開展審計工作,。年收入3000萬元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機構(gòu),、年收入20xx萬元以上或所屬單位多的企業(yè)、事業(yè)單位，應(yīng)當設(shè)置獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)，配備專職審計人員。其他衛(wèi)生企業(yè),、事業(yè)單位可以根據(jù)需要,，設(shè)置獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)，配備專職審計人員,，也可以授權(quán)本單位其他機構(gòu)履行審計職責,，配備專職或者兼職審計人員。

第六條內(nèi)部審計人員應(yīng)當具有審計,、會計,、經(jīng)濟管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力,。內(nèi)部審計人員實行崗位資格準入和后續(xù)教育制度,，各單位應(yīng)當予以支持和保障。

第七條內(nèi)部審計機構(gòu)負責人必須具備中級以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計,、會計工作經(jīng)歷,。內(nèi)部審計機構(gòu)負責人任免應(yīng)征求上級主管內(nèi)部審計機構(gòu)的意見，并按干部管理權(quán)限任免,。

第八條內(nèi)部審計人員辦理審計事項,，應(yīng)當嚴格遵守內(nèi)部審計準則和內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計,，忠于職守,，做到獨立、客觀,、公正,、保密。內(nèi)部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關(guān)系的,，應(yīng)當回避,。任何組織和個人不得干預內(nèi)部審計工作。

第九條部門和單位應(yīng)當支持內(nèi)部審計工作,，及時解決工作中存在的問題,，保護內(nèi)部審計人員依法履行職責，保證內(nèi)部審計開展工作和培訓所必需的經(jīng)費,。

第十條衛(wèi)生部內(nèi)部審計機構(gòu)負責指導和監(jiān)督全國衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作,，并對部屬(管)單位組織實施內(nèi)部審計。地方各級衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計機構(gòu)負責指導和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作,，并對所屬(管)單位實施內(nèi)部審計,。各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計機構(gòu)負責本單位的內(nèi)部審計工作，并對所屬機構(gòu)進行審計和業(yè)務(wù)指導,、監(jiān)督,。各部門、各單位內(nèi)部審計機構(gòu)接受國家審計機關(guān)的指導和監(jiān)督,。

第十一條衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計機構(gòu)對本系統(tǒng)內(nèi)部審計業(yè)務(wù)指導和監(jiān)督的主要職責是：

(一)按照國家法律和法規(guī),，制定內(nèi)部審計制度規(guī)定及工作規(guī)范;。

(二)審計預算的執(zhí)行和決算;,。

(三)審計財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟活動;,。

(四)按照干部管理權(quán)限開展有關(guān)領(lǐng)導人員的任期經(jīng)濟責任審計;。

(五)審計基本建設(shè)投資,、修繕工程項目;,。

(六)審計衛(wèi)生、科研,、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用;,。

(八)審計經(jīng)濟管理和效益情況;。

(九)審計內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實;,。

(十)其他審計事項,。

第十三條內(nèi)部審計機構(gòu)每年應(yīng)當向本部門、本單位主要負責人提交工作報告,。

第十四條內(nèi)部審計機構(gòu)對審計工作中的重大事項,，應(yīng)及時向上級主管部門內(nèi)部審計機構(gòu)報告。

第十五條內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)審計業(yè)務(wù)的需要,，報經(jīng)所在部門,、單位主要負責人批準，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機構(gòu)進行審計,，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務(wù)質(zhì)量,。

第十六條內(nèi)部審計機構(gòu)在審計工作中應(yīng)加強與外部審計的溝通與合作。

第十七條內(nèi)部審計機構(gòu)在履行審計職責時,，具有下列權(quán)限：

(一)要求被審計單位按時報送財務(wù)預算,、財務(wù)決算、會計報表及有關(guān)文件,、資料;,。

(三)參與研究制定有關(guān)規(guī)章制度;。

(四)審核會計憑證,、賬簿,、報表，現(xiàn)場勘察實物;,。

(五)檢查計算機系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料;,。

(六)對與審計有關(guān)的問題向被審計單位和個人進行調(diào)查，并取得證明材料;,。

(七)對嚴重違反財經(jīng)法規(guī),、嚴重損失浪費的行為，做出臨時制止決定;,。

(九)根據(jù)審計結(jié)果,，提出糾正,、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為、改進管理,、提高效益的建議;,。

(十)對模范遵守財經(jīng)法規(guī)的被審計單位和人員，提出表彰建議;對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員,，提出通報批評或者追究責任的建議,。

第十八條本部門、本單位在管理權(quán)限范圍內(nèi),，授予內(nèi)部審計機構(gòu)必要的處理,、處罰權(quán)。

(七)內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)對必要的項目實施后續(xù)審計,。

第二十條內(nèi)部審計機構(gòu)對辦理的審計事項,，應(yīng)當建立完整的審計檔案，并按照有關(guān)規(guī)定保存,。

第二十一條對審計工作成效顯著的內(nèi)部審計機構(gòu)和履行職責,、忠于職守、堅持原則,、做出突出成績的內(nèi)部審計人員,，所在單位和上級主管部門應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎勵;對不履行審計職責的內(nèi)部審計人員，由所在單位給予批評;對濫用職權(quán),、徇私舞弊,、玩忽職守、泄露秘密的內(nèi)部審計人員,，所在單位和上級主管部門依照有關(guān)規(guī)定嚴肅處理,。

第二十二條對拒絕或者不配合內(nèi)部審計工作、拒絕提供或者提供虛假資料,、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復內(nèi)部審計人員的單位和人員,，各部門、各單位主要負責人應(yīng)當及時做出嚴肅處理,。

第二十三條各部門,、各單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合實際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法,，并報上級內(nèi)部審計機構(gòu)備案,。

第二十四條本規(guī)定由衛(wèi)生部負責解釋。

第二十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行,。

內(nèi)部審計工作計劃篇十

根據(jù)嘉定區(qū)20__年內(nèi)審工作會議精神,，按照《新成路街道關(guān)于內(nèi)部審計的工作方案》要求，現(xiàn)對街道20__年內(nèi)部審計工作計劃作如下安排。

一,、深化財政財務(wù)收支審計,，嚴格規(guī)范預算管理與執(zhí)行。

結(jié)合新預算法相關(guān)要求和財政改革新精神,，開展對部門和基層單位財政財務(wù)收支真實性,、規(guī)范性和效益性的審計。重點關(guān)注預算編制,、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性，促進部門和基層單位預算管理水平進一步提高,；重點加強對中央八項規(guī)定落實情況的審計,，并延伸審計與財政預算資金相關(guān)但監(jiān)督較為薄弱的基層單位，關(guān)注“三公經(jīng)費”,、培訓費,、宣傳費支出情況和管理制度執(zhí)行情況，確保上級政策執(zhí)行到位,。重點關(guān)注鎮(zhèn)級財政性資金預算管理的完整性,、規(guī)范性和效益性，關(guān)注村集體“三資”等管理使用情況,。

根據(jù)街道實際情況,，計劃對街道千百人等11個組織進行預算執(zhí)行情況和財務(wù)收支審計工作。

二,、打牢財務(wù)收支審計基礎(chǔ),，促進內(nèi)控制度健全與完善。

以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),，延伸到內(nèi)部控制審計,，重點審計會計核算、報銷支出審批,、合同簽訂的規(guī)范性及現(xiàn)金管理情況等方面,，關(guān)注重點支出情況，如津補貼發(fā)放,、公務(wù)卡使用情況等,。主要了解企業(yè)單位、社區(qū)干部盡職,、財政財務(wù)收支,、內(nèi)部管理與控制及資產(chǎn)管理情況，審查財務(wù)收支合法性情況,。

根據(jù)街道實際情況,，計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個鎮(zhèn)級資產(chǎn)公司進行財務(wù)收支審計和專項費用審計工作。

三,、強化經(jīng)濟責任審計,，加強內(nèi)管干部管理和監(jiān)督。

進一步完善內(nèi)管干部定期輪審計劃管理,，積極推行任中審計,，建立經(jīng)濟責任輪審制度，按照“努力實現(xiàn)對重點部門,、下一級重點單位主要負責人在其任期內(nèi)至少審計一次的目標”要求,，有效擴大經(jīng)濟責任審計覆蓋面。結(jié)合黨風廉政建設(shè)責任制考核工作,，開展基層站所和居村主要負責人的經(jīng)濟責任審計,，推進農(nóng)村基層黨風廉政建設(shè)。為進一步規(guī)范居村干部經(jīng)濟行為,，促進加強村級財務(wù)管理,，計劃對所有居村三年輪審一遍，著力解決聯(lián)系服務(wù)群眾“最后一公里”問題,，促進居村基層黨組織建設(shè)和黨風廉政建設(shè),，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。按照“積極穩(wěn)妥,、量力而行,、提高質(zhì)量、防范風險”的原則,，主要圍繞領(lǐng)導干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督,。將領(lǐng)導干部在工程管理和資產(chǎn)管理等方面的權(quán)力行使作為監(jiān)督的重點，防止暗箱操作,、以權(quán)謀私等現(xiàn)象發(fā)生,，把對領(lǐng)導干部的監(jiān)督和對人、財物的管理使用情況結(jié)合起來,，并把“三公”經(jīng)費等作為審計重點,。

根據(jù)街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托，計劃對街道下屬倉場社區(qū),、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負責人開展經(jīng)濟責任審計工作,。

進一步加強投資項目審計，提高建設(shè)資金效益,。重點關(guān)注建設(shè)項目立項審批,、招投標、承發(fā)包,、工程質(zhì)量,、合同管理、資金管理、投資控制,、竣工驗收等關(guān)鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范,，內(nèi)控制度是否健全、有效,。加大審計力度,，提高工作效率，保障政府投資效益最大化,。

五,、關(guān)注專項資金審計調(diào)查，促進審計工作管理水平,。

結(jié)合街道工作,，積極開展專項審計和審計調(diào)查，重點關(guān)注民生,、資源環(huán)境保護以及重要改革事項等領(lǐng)域，如中央八項規(guī)定執(zhí)行情況,、“三公經(jīng)費”落實情況,，分析研究審計發(fā)現(xiàn)的突出問題，為領(lǐng)導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議,。針對新常態(tài)下的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題，以及居村治理,、動遷補償,、河道治理等重點事項開展審計調(diào)查。

六,、強化審計整改督促,，推進審計成果有效應(yīng)用。

在完成全年審計工作計劃之后,，形成一份較全面的綜合業(yè)務(wù)分析報告,。各單位要抓好整改落實，被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人,，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題要親自管,、親自抓，整改結(jié)果要及時書面報告街道審計辦公室,。通過內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的共性問題,，要在黨工委會議上集中通報，并由各分管領(lǐng)導督促整改,。

此外,，結(jié)合黨風廉政建設(shè)責任制任務(wù)分工，積極參與各項黨風廉政建設(shè)工作任務(wù)。同時,，在年度工作中,，街道黨工委、辦事處及上級審計部門有新的工作要求,，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調(diào)整工作,，確保完成各項交辦任務(wù)。

內(nèi)部審計工作計劃篇十一

深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中,、五中,、六中全會精神，按照“依法審計,、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務(wù)實”的工作方針,，加強內(nèi)部管理和監(jiān)督，加強審計隊伍建設(shè)和制度建設(shè),；在深化學校改革,，促進廉政建設(shè)，服務(wù)學校發(fā)展,、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展,。

內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務(wù)收支與經(jīng)濟活動的真實,、合法及效益,，為加強經(jīng)濟管理、實現(xiàn)經(jīng)濟目標服務(wù)的行為,。內(nèi)部審計的依據(jù)是有關(guān)法律,、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度,，才能更好地加強管理,，才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù)，才能豐富審計評價依據(jù),。今年,，我局從審計規(guī)范、審計質(zhì)量控制,、財務(wù)管理,、黨風廉政建設(shè)等方面著手，要完善各類規(guī)章制度,，基本做到審計工作延伸到哪里,，制度就約束,、規(guī)范到哪里。

l.切實加強領(lǐng)導,，提高認識,。組織校長、會計等認真學習《審計法》《關(guān)于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和省,、市頒布的內(nèi)部審計規(guī)定,，提高各校領(lǐng)導干部和有關(guān)人員對加強內(nèi)審工作重要性、必要性的認識,。切實加強教育內(nèi)審工作的領(lǐng)導,，認真落實教育審計職能，主要負責同志親自分管這項工作,，把教育審計列入重要工作,認真落到實處,。

2.加強隊伍建設(shè)，健全內(nèi)審網(wǎng)絡(luò),。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調(diào)整后的實際,，及時調(diào)整充實專兼職審計人員，保證教育內(nèi)審工作的正常運轉(zhuǎn),。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務(wù)培訓,，不斷提高其業(yè)務(wù)水平。

(二)認真做好幾項常規(guī)工作,。

1.認真做好財務(wù)收支審計工作。檢查財務(wù)收支的合法性,、真實性,，防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目，保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上,。

(1)檢查學校收費情況,。各單位是否建立收費管理責任制，所有收費是否全部納入單位財務(wù)帳核算,，實行“收支兩條線”管理,，有無亂收費行為，有無擅自增加收費項目,，擴大收費范圍和提高收費標準的現(xiàn)象,，代辦費是否及時與學生結(jié)算等。

(2)加強對支出的審計,。重點審計各項支出的真實性和合法性,。檢查各種補貼、勞務(wù)費的發(fā)放,，會務(wù)費,、活動費,、業(yè)務(wù)招待費的開支，有無亂支行為,，設(shè)備費和修繕費是否按規(guī)定列支,。

(3)檢查財經(jīng)紀律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”,、公款私存和帳外帳,，各單位是否嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī),，有無違紀違規(guī),、弄虛作假和損失浪費等行為。

2.對學校小型維修項目的管理,。繼續(xù)按《關(guān)于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件,，公共小型項目的實施堅持科學決策、嚴密程序,、標準管理,、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結(jié)算,。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,，防止高估冒算，提高教育資金使用效益,。

3.加強對各校食堂監(jiān)督管理,。今年重點檢查各校食堂財務(wù)管理是否規(guī)范，會計核算是否符合要求,，大宗食品是否集中采購,。繼續(xù)對6所外來民工學校，監(jiān)督其建立食堂賬戶,。對已建立食堂賬戶的學校,，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出,、成本的核算是否合理,，是否賬實相符，促使食堂的財務(wù)更加規(guī)范化,。

4.強化經(jīng)濟責任審計,，促進黨風廉政建設(shè)。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內(nèi)容的經(jīng)濟責任審計制度,，凡離任的校長及主要負責人,，都必需通過經(jīng)濟責任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在,，經(jīng)濟責任分清,，建議意見中肯,，對國家和單位負責，對當事人負責,。

5.結(jié)合中小學布局調(diào)整,，加強撤并學校國有資產(chǎn)的審計，防止教育資源的流失,，校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎(chǔ)教育,。檢查拆并學校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理，該移交的要賬目清楚,，并入學校要及時清點入賬,，拆除學校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理，學校財產(chǎn)有無長期外借,，財產(chǎn)管理是否規(guī)范,、帳物是否相符等。特別是拆除的學校,，資產(chǎn)要保持完整性,。

6.配合做好信訪工作，對人民來信反映的有關(guān)經(jīng)濟問題進行專項審計調(diào)查,。

7.積極配合上級部門和區(qū)紀監(jiān),、審計、財政等部門做好相關(guān)工作,。

3月份,、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春、秋學期教育收費檢查,。

3月份,、5月份參加省、市內(nèi)部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關(guān)內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓,。3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務(wù)收支審計。對部分學校進行校長任期經(jīng)濟責任審計,。

12月份對已完工的基建,、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總，對全年內(nèi)審工作進行總結(jié),，并參加市會議匯報,。研究制定20xx年教育內(nèi)審工作思路。

內(nèi)部審計工作計劃篇十二

20xx年全縣醫(yī)院內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導,，深入貫徹落實科學發(fā)展觀,，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路,、科學的工作方法,、務(wù)求實效的工作態(tài)度,，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮醫(yī)院內(nèi)部審計作用,，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展,。今年重點做好以下幾項工作:。

一,、突出財務(wù)收支和項目資金審計,，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能。

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,，對財務(wù)收支,、項目資金管理、政府采購,、國有資產(chǎn)管理及票據(jù),、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題,，提出建議和整改措施，建立長效管理機制,，規(guī)范管理,，增強領(lǐng)導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。

二,、運用審計成果,，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改。

科學分析和梳理審計結(jié)果,，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,，立足發(fā)展，著眼整改,，充分運用好審計結(jié)果,。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,，在整改過程中,，注重加強內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財務(wù)管理制度,，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序,。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改,。

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度,，深入進行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗,，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高,。加強單位之間相互學習和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。

加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流,，創(chuàng)新審計思路,，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率,。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作,。

四、強化內(nèi)審隊伍建設(shè),，加大業(yè)務(wù)培訓力度,，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

加強審計人員政治思想教育,，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,。組織審計人員認真學習，不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計人員職業(yè)道德,，樹立強烈的事業(yè)心和責任感,，積極而公正地履行審計職責。

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內(nèi)部審計工作計劃篇十三

x年在院領(lǐng)導的支持下，在上級主管部門的指導幫助下,，我們審計科全體同志認真學習,、領(lǐng)會xx大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》,、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī),。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞我院的熱點,、重點、難點問題開展審計工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,，為醫(yī)院領(lǐng)導及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項,，為醫(yī)院節(jié)約了資金,。在深化醫(yī)療體制改革,，促進廉政建設(shè),，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面,，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用,。

一.基礎(chǔ)建設(shè),。

x年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療,、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局,、審計局等上級部門的指示精神，結(jié)合我院實際,，在做好審計工作的同時,，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我,，提高認識的原則,，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。

1、規(guī)范了審計工作流程,，按照x年審計工作計劃,，進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。

2,、參與制定了醫(yī)院物資采購,、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為,，使審計工作進一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化。

3,、在審計部門單獨成立時,，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導提供決策依據(jù),。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),，新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強了審計隊伍建設(shè)。

二.學習及培訓,。

強化措施,，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過硬,、技能嫻熟,、務(wù)實高效的工作高手。

1,、參加審計廳,、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班,，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗,。

2、與南昌市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,，共同探討審計工作新思路。

3,、加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學習,，積極進行學術(shù)研究和探討。

1,、參與后勤維修審計,。

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次,，對基建維修的每個項目都進行審計,，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。

2、參與財務(wù)收支審計,。

做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作,，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性,、準確性,，我科室配合審計局對醫(yī)院x年財務(wù)收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改,，進一步規(guī)范了財務(wù)制度,，為領(lǐng)導提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻,。

3,、參與各項招投標工作審計,。

4、參與物價審計,。

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷,、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查,，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時做出了整改。

5,、參與專項支出審計,。

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展,。

四.工作體會,。

1.領(lǐng)導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時,，注重同上級領(lǐng)導的交流,，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導的信任,，取得了領(lǐng)導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。

2.健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件,。在院領(lǐng)導的高度重視和幫助下,，審計機構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高,。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識,。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標是為了加強內(nèi)部管理,，為管理者服務(wù),。結(jié)合學校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評價,、控制職能都必須著眼于為學校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中,，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導提供可靠的決策依據(jù),。

內(nèi)部審計工作計劃篇十四

一、指導思想：

認真貫徹落實__,，以_為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用。

二,、工作重點,。

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益。

(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

三、主要措施,。

1.堅持以人為本,，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè),，提高審計人員的素質(zhì),，努力學習《審計法》、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真,、嚴謹、奮進,、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針,，做到認識到位;強化管理,、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責任,，成果到位。開展文明審計樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務(wù)實,，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是,，以_來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產(chǎn)生。

內(nèi)部審計工作計劃篇十五

（一）根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省,、市有關(guān)文件會議精神,，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定20**年內(nèi)部審計工作計劃,，具體如下：

一,、指導思想：

認真貫徹落實十八大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點,。

（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計,。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審,。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計,，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為,，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制,、情況報告制,、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

（二）繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法,、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益,。

（三）進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

（四）認真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化,、制度化、法制化,。

三,、主要措施。

1,、堅持以人為本，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì),，努力學習《審計法》、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真、嚴謹,、奮進,、奉獻”的審計精神,。

2、貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，做到認識到位；強化管理,、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位,；突出重點、落實責任,，成果到位,。開展文明審計樹立公開,、公正、文明,、廉潔的審計形象。

3,、堅持求真務(wù)實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是,，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4,、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產(chǎn)生,。

（二）為落實《北京市教育委員會關(guān)于做好20**年教育審計工作的意見》的文件精神和我院2011年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學院建設(shè)任務(wù),，進一步建立健全內(nèi)部審計制度，強化內(nèi)部審計職能,，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務(wù)會計工作服務(wù),、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計工作目標,，特制定20**年審計工作計劃。具體內(nèi)容如下：

一,、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計,。

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理,、促進改革、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行）》，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務(wù)預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標的實現(xiàn)。

二,、進一步加強領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計。

審計處積極與組織,、紀檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容,，堅持以領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進領(lǐng)導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任意識,。加大對領(lǐng)導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領(lǐng)導干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策,，推進依法治教，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領(lǐng)導干部進行任期經(jīng)濟責任審計。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計。

結(jié)合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察,、設(shè)計、招標,、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商,、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益,，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益,。

四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查,。

按照領(lǐng)導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財務(wù)行為,，防范經(jīng)濟管理風險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀行為。

五,、加強審計結(jié)果利用和審計整改。

按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作,。制定審計結(jié)果利用工作制度,，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制,，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務(wù)違規(guī)問題要認真進行整改,，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導和紀檢、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。

六,、進一步加強審計的自身建設(shè),。

加強業(yè)務(wù)學習,，積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓，提高審計業(yè)務(wù)能力,。完善審計制度，提高審計質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督，在原有制度,、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作,，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內(nèi)部審計能力,。

（三）20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導,，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作,，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法,、務(wù)求實效的工作態(tài)度,，切實履行監(jiān)督職責,，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展,。今年重點做好以下幾項工作:。

一,、突出財務(wù)收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能,。

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,，對財務(wù)收支、項目資金管理,、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù),、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施,，建立長效管理機制,，規(guī)范管理,，增強領(lǐng)導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。

二,、運用審計成果,，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改,。

科學分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,，立足發(fā)展，著眼整改,，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度,，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,，在整改過程中,，注重加強內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財務(wù)管理制度,，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,，組織自查整改。

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度,，深入進行調(diào)查研究,，總結(jié)交流經(jīng)驗,，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高,。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力,。

加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流,，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法,，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作,。

四,、強化內(nèi)審隊伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓力度,，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,。

加強審計人員政治思想教育,，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,。組織審計人員認真學習,，不斷提高業(yè)務(wù)能力,；提高審計人員職業(yè)道德,，樹立強烈的事業(yè)心和責任感,，積極而公正地履行審計職責。

內(nèi)部審計工作計劃篇十六

為進一步規(guī)范本單位財務(wù)管理,，加強審計監(jiān)督，推進依法理財,、依法行政，保障資金安全,，提高基金風險，結(jié)合我局實際,，特制定本工作計劃。

深入貫徹落實黨的十八大和全國,、全省,、全州人力資源和社會保障工作會議精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅持服務(wù)于“發(fā)展、民生,、和諧”的內(nèi)部審計工作指導思想，準確定位,，主動融入，切實履行審計職責,，為促進我局財務(wù)管理，為降低社保風險而服務(wù),。

重點對年度內(nèi)社會保險基金的管理和使用情況進行審計調(diào)查,，并對相關(guān)參保單位社會保險基金征繳情況進行延伸調(diào)查,，審核繳費基數(shù)，繳費人群的真實性,，了解我縣醫(yī)療保險基金的交納情況、揭示上繳和發(fā)放基金過程中存在的問題,，規(guī)范我局醫(yī)療保險基金管理，為局里管好,、用好醫(yī)療保險基金當好參謀，確保參保對象的合法權(quán)益,。

（一）要樹立正確的政績觀,，認真履行審計監(jiān)督職責,。

（二）要依法監(jiān)督，文明審計,，牢牢把握審計質(zhì)量的生命線,。要按照“依法,、程序、質(zhì)量,、文明”的要求，創(chuàng)新審計理念和工作思路,，依法履行審計職責。要以促進規(guī)范管理,、深化改革和完善制度為目標，對于審計發(fā)現(xiàn)的問題,，不僅要審深審透,、嚴肅處理，還要深入分析找出存在問題的原因和癥結(jié),，從完善制度、機制上有針對性地提出審計意見和建議,。對于那些帶有傾向性、普遍性和苗頭性的問題,，要注意加強綜合分析研究，及時向局里提出解決問題的辦法,，發(fā)揮審計監(jiān)督的建設(shè)性作用,。

內(nèi)部審計工作計劃篇十七

20xx年是公司實施“10年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年,，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時期。內(nèi)部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標為指引,，以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導向，按照既定的思路,、目標、主線,、主題開展工作，加大常規(guī)審計和專項審計力度，有效促進公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)健康發(fā)展,。

20xx年內(nèi)部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標，強化兩種職能,，抓好三大工程、突出四項重點,、落實五點舉措”的總體思路組織開展。

一個目標——降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生,，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效,。

兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能,。

三大工程——人才工程,、系統(tǒng)工程,、質(zhì)量工程。

四項重點——整改落實,、專項審計、成果運用,、風險防范。

五點舉措——增強服務(wù)意識,、加強培訓教育、有效整合資源,、

強化責任追究、積極探索創(chuàng)新,。

緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計“第三道防線”作用,，強化監(jiān)督和服務(wù)功能，有力降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生,，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效,，為實現(xiàn)將公司打造成為國內(nèi)領(lǐng)先的、專業(yè)化的綜合保險金融集團的發(fā)展目標而保駕護航,。

進一步清晰年度計劃制定、具體項目實施,、發(fā)現(xiàn)問題梳理,、審計建議提煉,、審計成果運用等基本工作脈絡(luò)。有效發(fā)揮內(nèi)部審計職能和作用,，提升公司風險控制能力和經(jīng)營管理水平，促進公司可持續(xù)發(fā)展,。

圍繞上述工作思路、目標和主線,，確立以下工作主題：

20xx年乃至今后一段時期，將著力和加大“人才,、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度,，努力提升審計專業(yè)能力和整體工作水平。

1.推進人才工程建設(shè),。

人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當前,，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現(xiàn)狀,，為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要，從20xx年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程。

一是實施“百人計劃”,，不斷充實人才隊伍。隨著公司集團化發(fā)展步伐的加快推進,，審計范圍將不斷擴大,，審計任務(wù)將更加繁重,，有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內(nèi)部選調(diào),、社會公開招聘和高校招收等途徑,，力爭經(jīng)過2-3年的努力,，使公司專職審計人員數(shù)量達到100人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距,。

20xx年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計人員12人,，其中審計中心新增10人,，配齊15人的計劃編制,；監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1人。

二是實施“721人才梯次”建設(shè),，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓資源,，多渠道、多角度,、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓;同時,鼓勵審計人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試,，通過以考促學方式,，不斷提高專業(yè)勝任能力，力爭通過2-3年的努力,，實現(xiàn)操作型,、綜合型和專家型人才占比為7：2：1的人才結(jié)構(gòu)。

2.加快系統(tǒng)工程建設(shè),。

隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，對審計環(huán)境,、審計對象、審計程序?qū)a(chǎn)生重大影響,，迫切需要加快審計信息化建設(shè)，20xx年將加快推進以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建設(shè)步伐,。

一是完善非現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20xx年2季度末,，完成非現(xiàn)場審計系統(tǒng)開發(fā)、測試工作,，并正式上線運行。通過建立審計模型,、設(shè)定風險閥值,、健全監(jiān)測機制,，實現(xiàn)審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接,，實現(xiàn)提前介入,，為數(shù)據(jù)分析、實時預警,、非現(xiàn)場審計、提高運行效率提供有力支撐,。

二是開發(fā)現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20xx年2季度啟動系統(tǒng)招投標工作,，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā),、測試工作，并上線運行,。通過現(xiàn)場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用,，實現(xiàn)審計過程信息化,。

三是建立審計管理系統(tǒng)。20xx年4季度啟動審計管理系統(tǒng)建設(shè)工作,，力爭20xx年底前完成，實現(xiàn)審計管理信息化,，提升審計管理水平,。

3.加強質(zhì)量工程建設(shè),。

質(zhì)量是審計工作的生命，是促進審計成果運用的關(guān)鍵,。20xx年將進一步健全以“三維一體四級把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系，繼續(xù)推進精品項目建設(shè),。

一是健全審計質(zhì)量控制體系,。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上,，進一步健全完善“三維一體四級把關(guān)”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評估的三維一體”；“主審復核——組長復核——主任復核——監(jiān)審部復核的四級把關(guān)”的質(zhì)量控制體系,，實施對審計項目全方位、多角度控制,。

二是完善審計復核審理制度,。適時推行審計“職能分離”模式,，支持復核和審理人員嚴格把好復核審理關(guān)。

三是開展審計項目考核評估,。對已經(jīng)完成的審計項目，實施后評估機制,。進一步加強審計業(yè)務(wù)質(zhì)量考核,，確保和提升審計效果。

四是引入外部監(jiān)督評價機制,。適時聘請外部中介機構(gòu),，對公司內(nèi)部審計體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計工作質(zhì)量進行監(jiān)督與評價,。

20xx年內(nèi)部審計工作，將堅持“圍繞中心,、服務(wù)全局、統(tǒng)籌兼顧,、突出重點”原則，著力以下四個重點：

1.督促整改落實,。

將20xx年定為“審計整改落實年”，落實“回頭看”制度,。尤其是對近兩年審計發(fā)現(xiàn)的問題及風險隱患進行梳理與分類,，形成《審計整改意見書》,，進一步強化整改落實力度,。

一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計發(fā)現(xiàn)問題的整改臺賬,，重點關(guān)注是否存在未整改到位的情況；同時,，針對審計發(fā)現(xiàn)問題較多且對整改不力的機構(gòu)開展后續(xù)審計，監(jiān)督,、促進被審計單位將整改工作落到實處。

二是加強歸因分析,。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，特別是帶有普遍性,、傾向性的問題,，從體制機制,、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因，提出解決和預防的建議,，并及時和相關(guān)職能部門進行交流反饋，推動審計整改取得成效,。

三是推行結(jié)果披露。適時對審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進行通報,，通過在季度內(nèi)部審計工作簡等途徑，適時披露審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況,，形成輿論監(jiān)督壓力，督促被審計單位主動整改,。

2.加強專項審計。

一是組織開展專項檢查工作,。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個加強,、兩個遏制”專項檢查工作,。對各級機構(gòu)自查工作開展情況進行督導和檢查,。通過自查自糾，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié),，在深入分析問題成因的基礎(chǔ)上，不斷完善內(nèi)控體系建設(shè),，切實提升公司內(nèi)控管理水平。

二是深入開展經(jīng)濟責任審計,。20xx年，將繼續(xù)堅持“有離必審”的原則,，對財險公司所屬省級分公司,、中心支公司,、支公司20xx年離任的負責人，開展離任審計,，審計覆蓋率100%。同時,，重點選擇審計時間超過2年，且業(yè)務(wù)發(fā)展不力,、經(jīng)營指標波動異常,、管理薄弱,、監(jiān)管評價較低、易出現(xiàn)重大風險機構(gòu)的部分分支機構(gòu),，對負責人開展任中審計。

三是加大專項審計力度,。在確保完成經(jīng)濟責任審計和常規(guī)審計任務(wù)的基礎(chǔ)上，將緊密結(jié)合經(jīng)營管理中的“重點,、熱點、難點”問題,，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點,，確立十大專項審計。

根據(jù)財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會《保險公司內(nèi)部控制基本準則》有關(guān)規(guī)定,，對控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行審計和評估,。編制和提交內(nèi)部控制自我評估報告,，督促內(nèi)控缺陷整改,，確保評價結(jié)果客觀準確,、全面連續(xù)。

（2）農(nóng)業(yè)保險審計,。

根據(jù)保監(jiān)會《關(guān)于做好20xx年農(nóng)業(yè)保險工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險專項審計管理辦法（試行）》，在總結(jié)以前年度農(nóng)險業(yè)務(wù)專項審計的基礎(chǔ)上,，對財險公司八家省級分公司農(nóng)險業(yè)務(wù)進行專項審計。中心支公司審計覆蓋面不低于20%,。重點對農(nóng)險業(yè)務(wù)主要經(jīng)營指標完成情況及真實性、完整性實施審計和評價,。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國家資金,、侵害農(nóng)民利益等嚴重違法違規(guī)行為，是否存在“五個嚴禁”行為,。對業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性,、恰當性和有效性進行審計和評價,。

（3）關(guān)聯(lián)交易審計,。

根據(jù)《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對控股公司和財險公司開展關(guān)聯(lián)交易審計,。檢查控股公司和財險公司20xx年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會計準則》及保險公司信息披露的相關(guān)規(guī)定進行披露；是否按照公司管理制度進行審查,；是否按規(guī)定向保監(jiān)會備案或報告等。

（4）資金運用審計,。

根據(jù)保監(jiān)會《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度，對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務(wù)進行審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性,，實際運作的合規(guī)性,、真實性和完整性,，以及效率效果等方面進行審計和評價。

（5）再保險審計,。

根據(jù)保監(jiān)會《財產(chǎn)保險公司再保險管理規(guī)范》規(guī)定，對財險公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和管理情況進行審計,。整體掌握財險公司再保險業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的真實性,、合法性,、效益性，促進公司加強經(jīng)營管理,，實現(xiàn)預期經(jīng)營目標。

（6）大病保險審計,。

根據(jù)保監(jiān)會《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔20xx〕19號）和公司《大病保險業(yè)務(wù)審計制度》的要求，組織對財險公司經(jīng)營大病保險的廣東,、湖北、湖南,、江蘇,、遼寧、內(nèi)蒙古,、四川、浙江等8家分公司進行審計,。

（7）印章和有價單證審計,。

對印章和有價單證管理情況進行審計,。印章管理方面重點關(guān)注：是否存在私刻公章（含財務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等）,、公章脫離印章保管人員管理,、公章使用審批流程是否規(guī)范、個人借出公章,、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價單證管理方面重點關(guān)注：有價單證征訂,、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價單證的現(xiàn)象,；單證出入庫管理是否規(guī)范,，交接手續(xù)是否完善；單證使用是否規(guī)范,，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單,，是否存在系統(tǒng)外出單；作廢單證管理是否規(guī)范等,。

（8）經(jīng)營績效審計。

根據(jù)財險公司20xx年工作重點,，對2-3家分公司進行經(jīng)營績效專項審計,。對被審計單位經(jīng)營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價,。通過解剖分析，查找經(jīng)營管理活動實際效果與預期目標的差距,，揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，從體制機制上提出改進意見和建議,。

（9）電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)審計。

對財險公司電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)進行專項審計,，重點關(guān)注歷年業(yè)務(wù)質(zhì)量、經(jīng)營效益情況,，操作流程是否合規(guī)，業(yè)務(wù)渠道及客戶信息是否真實等。

（10）固定資產(chǎn)購建審計,。

對財險公司下屬分公司新購置的辦公職場進行專項審計,。重點關(guān)注固定資產(chǎn)購置的程序及運作是否合規(guī),，財險總公司批復固定資產(chǎn)計劃執(zhí)行情況，是否建立了固定資產(chǎn)定期盤點制度,，賬務(wù)處理是否及時、規(guī)范等,。

（11）其他專項審計根據(jù)監(jiān)管及公司要求，適時安排和開展其他專項審計工作,。

3.強化成果運用。

審計成果是審計工作的核心,，是提升內(nèi)部審計地位的重要載體，是審計項目從立項到調(diào)查乃至審計實施過程的最終結(jié)果的體現(xiàn),。根據(jù)公司當前現(xiàn)狀，必須進一步強化審計成果運用,。

一是完善成果運用制度,。從運用原則,、程序及內(nèi)容上明確相關(guān)部門的權(quán)限與職責，對審計成果運用的方式,、要求、反饋,、責任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定，使審計成果運用有章可循,、有規(guī)可依,。

二是建立信息傳導機制,。建立健全“向上報送,、橫向交流、向下反饋”審計信息傳導機制,，明確各級管理層和主管部門管理責任。適時對審計發(fā)現(xiàn)的問題和日常審計咨詢時積累的疑點進行風險分析,，并向公司管理層揭示風險,；對重復發(fā)現(xiàn)的審計問題進行綜合數(shù)據(jù)分析,，從制度設(shè)計上、制度執(zhí)行上查找問題產(chǎn)生的原因,，并形成專題報告和管理建議書，使審計成果得到有效轉(zhuǎn)化。

三是強化考核掛鉤力度,。把審計結(jié)果納入到分支機構(gòu)經(jīng)營績效考核指標中以及領(lǐng)導干部業(yè)績檔案和廉政檔案,，提升審計剛性約束力,。協(xié)調(diào)及建議人事部門將審計結(jié)果作為干部教育培訓,、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據(jù)，將審計發(fā)現(xiàn)問題作為與被審計單位領(lǐng)導干部談話的重要內(nèi)容,，審計結(jié)果報告歸入干部人事和廉政檔案，根據(jù)審計結(jié)果劃分領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任情況等次,，做到紀檢監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督的有機結(jié)合,。

4.抓好風險防范。

通過履行日常監(jiān)督和專項審計職能,，發(fā)揮內(nèi)部審計在完善內(nèi)部控制環(huán)境、提高操作風險及案件風險評估能力,、改善操作風險及案件風險控制措施和手段的作用,，增強公司風險防控能力,。

一是加大內(nèi)部控制健全性、合規(guī)性和有效性的力度,。切實發(fā)揮內(nèi)審在監(jiān)督及規(guī)范業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)管理、防范案件風險,、加強內(nèi)部管控、提升案件防控內(nèi)生動力建設(shè)水平等方面的重要作用,。

二是加強“高風險”人員排查監(jiān)督。密切關(guān)注存在不正常行為或不正常經(jīng)濟活動工作人員,，尤其是重要崗位工作人員，應(yīng)及時排查與摸清隱患,，防范風險的轉(zhuǎn)移與擴散。

三是加強風險點和案件檢查評估,。定期檢查評估被審計單位操作風險及案件風險管理體系的運作情況,，監(jiān)督管理政策,、監(jiān)管要求的落實情況，重點對高風險機構(gòu),、高風險業(yè)務(wù)、高風險環(huán)節(jié),、高風險崗位的操作規(guī)范和業(yè)務(wù)程序進行評估與監(jiān)測。

為有力推進整體和階段工作,，確保全面實現(xiàn)年度工作目標，

全年將采取以下主要工作舉措：

內(nèi)部審計的監(jiān)督和服務(wù)職能是辯證統(tǒng)一的,要堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,，監(jiān)督寓于服務(wù)之中。進一步加強作風建設(shè),，增強審計條線上下主動服務(wù)和自覺服務(wù)意識,。

一是為領(lǐng)導決策服務(wù)。通過綜合歸納出具有全局性,、有建設(shè)性的防止問題重復發(fā)生的措施,為領(lǐng)導提供完善體制、改進機制方面的建議;同時,，對領(lǐng)導決策的實施分層次、全過程地跟蹤,對決策的水平和效果進行評價,并將審計信息反饋給領(lǐng)導,為完善和優(yōu)化決策服務(wù),。各審計中心應(yīng)結(jié)合審計發(fā)現(xiàn)的問題，起草不少于2份的審計分析報告上報監(jiān)察審計部,。

二是為被審單位服務(wù),。各審計組在每個大型審計項目結(jié)束后，針對審計發(fā)現(xiàn)的突出問題,，進行專題培訓，讓被審計單位明確如何整改,、如何操作才能有效規(guī)避風險，避免問題屢查屢犯,，切實防范風險,，提升經(jīng)營經(jīng)營管理水平。

三是為職能部門服務(wù),。充分發(fā)揮審計資源優(yōu)勢和作為獨立第三方的有利條件，為解決問題搭建平臺,。20xx年，將繼續(xù)結(jié)合公司業(yè)務(wù)流程以及監(jiān)管部門最新出臺的政策制度要求,，制作相應(yīng)培訓課件，積極傳播審計正能量,，擴大審計影響力,。

四是建立聯(lián)系人制度,。審計中心根據(jù)管理原則,，指定專門骨干人員,，定點聯(lián)系所轄分公司。重點關(guān)注跟蹤外部監(jiān)管檢查動態(tài),，主動協(xié)助基層機構(gòu)有效配合應(yīng)對檢查；并及時向監(jiān)察審計部報告工作進展情況,。

為確保“721人才梯次”工程順利推進,，20xx年將進一步落實“學習型組織”的建設(shè)規(guī)劃。

一是健全內(nèi)部培訓體系,。以“理論知識和技能素質(zhì)”為核心,，根據(jù)領(lǐng)導干部,、業(yè)務(wù)骨干、普通審計人員等不同的培訓對象,，制定目標明確的總體培訓規(guī)劃，以保證不同群體都能夠適時接受培訓,。重點開展“財務(wù)管理、風險管理理論,、內(nèi)部審計發(fā)展趨勢、風險導向的審計方法與審計管理,、內(nèi)部控制理論,、資金運用理論,、再保險理論”等理論知識培訓，以及“財務(wù)系統(tǒng),、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、審計系統(tǒng)”等實務(wù)操作培訓,。組織舉辦一期全體審計人員系統(tǒng)性的綜合培訓,。

二是建立學習交流平臺。在監(jiān)審條線建立“內(nèi)審學堂”,，以監(jiān)察審計部和區(qū)域?qū)徲嬛行臑閱挝?，選取熱點,、難點、審計工作經(jīng)驗心得和條線上下關(guān)心的問題定期進行研討與交流,。

三是逐步培育講師團隊。開展內(nèi)部培訓講師隊伍選拔工作,，選拔業(yè)務(wù)能力強,、語言表達能力強的骨干人員組成15人左右的內(nèi)部培訓講師團隊,，（每個區(qū)域?qū)徲嬛行?人、監(jiān)察審計部3人）,，并通過問卷調(diào)查確定具體培訓宣導的需求和主題。

整合和優(yōu)化內(nèi)外部資源,，是降低審計成本和擴大審計成果的有效途徑。

一是加大整合內(nèi)審資源,。進一步完善和細化審計中心考核機制,，加大對派人參與監(jiān)察審計部組織審計項目的考核權(quán)重，增強大局意識和團隊協(xié)作精神,。合理配置和調(diào)劑人力資源,，積極推進“傳幫帶”機制,。繼續(xù)實施審計人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè)，落實橫縱向交流,，發(fā)揮復合功能。

二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源,。建立職能部門兼職審計聯(lián)系人制度,，主動加強和職能部門聯(lián)系溝通,，充分利用其掌握的資源，提高審計工作效率,。

三是積極開展對外交流,。積極利用外部會計師事務(wù)專業(yè)性強的特點,，聘請其對內(nèi)部審計人員進行專業(yè)培訓，計劃組織1-2次的專題培訓或講座,。適時申請加入內(nèi)審協(xié)會組織,。主動向同業(yè)先進公司學習借鑒,，不斷拓寬工作視野。

有效的責任追究是確保審計發(fā)現(xiàn)問題得到整改的關(guān)鍵,，20xx年將進一步強化責任追究力度。

一是實施集中問責機制,。對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的違法違紀違規(guī)問題，嚴格按照公司違規(guī)行為處罰辦法和案件責任追究暫行辦法,，進行責任追究，利用紀律行政經(jīng)濟手段強化問責到位,，形成震懾作用,。真正達到“審計一點、規(guī)范一片,，重罰少數(shù),、教育全部”的目的,。

二是落實責任掛鉤制度?！罢讼日骸保贫ㄏ掳l(fā)《內(nèi)部審計人員行為準則》,，明確和規(guī)范審計人員行為，對違反行為準則的,，要嚴格按照制度規(guī)定進行責任追究。

創(chuàng)新是審計工作發(fā)展的不竭動力,，只有不斷創(chuàng)新,，才能適應(yīng)形勢的變化和公司發(fā)展的需要,。

一是豐富內(nèi)審理念內(nèi)涵,。要進一步轉(zhuǎn)變觀念，不斷拓寬工作思維,。內(nèi)部審計通過確認活動，幫助公司減少或避免損失,，創(chuàng)造直接價值；通過審計關(guān)口前移,，提供咨詢服務(wù),，實現(xiàn)事前,、事中控制，為管理層及分支機構(gòu)提供建議及風險預警等,，間接為公司創(chuàng)造價值。

二是創(chuàng)新審計管理機制,。積極探索不同種類審計項目之間的有機結(jié)合，推行“1+n”的作業(yè)模式,，避免多次進點、重復審計，努力做到一審多果,，一果多用,。對項目實行分類管理,，利用審計管理系統(tǒng)，建立完善“審計對象檔案庫”,、“審計項目數(shù)據(jù)庫”、“審計評價標準庫”等,。

三是健全內(nèi)部激勵機制。通過制定《審計項目主審津貼》,、《優(yōu)秀項目項目評選辦法》等制度,，開展“三個一”評優(yōu)活動,，即評選一個優(yōu)秀審計項目、一篇優(yōu)秀審計論文,、一名優(yōu)秀審計主審，進一步調(diào)動審計人員的工作積極性,。

四是深化審計文化建設(shè)。大力弘揚保險業(yè)“誠信,、責任、價值,、創(chuàng)新”的企業(yè)精神,，進一步推進“公正,、奉獻,、服務(wù)、專業(yè),、價值”為核心內(nèi)容的審計文化建設(shè),，并通過開展論文征集活動、舉辦演講比賽等方式,，不斷激發(fā)審計人員的工作熱情和對中華保險事業(yè)孜孜追求,。

內(nèi)部審計工作計劃篇十八

一,、指導思想：

認真貫徹落實__，以_為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”的指導思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用。

二,、工作重點。

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計,。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審,。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為,，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法,、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法,。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化,、法制化。

三,、主要措施。

1.堅持以人為本,，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè),，提高審計人員的素質(zhì),，努力學習《審計法》,、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真、嚴謹,、奮進、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針，做到認識到位;強化管理,、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責任，成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正,、文明,、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務(wù)實,，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以_來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生,。

文檔為doc格式,。

內(nèi)部審計工作計劃篇十九

xxxx年全市審計信息宣傳工作的指導思想是：以中國特色社會主義理論體系為指導,，深入學習貫徹黨的精神,，緊緊圍繞審計工作中心,，突出重點，有計劃,、有步驟地加大審計信息宣傳力度,，不斷提升審計成果,，擴大審計影響，為在更高層面發(fā)揮審計的監(jiān)督作用營造良好的輿論環(huán)境,。

一,、圍繞中心，突出重點,，明確審計信息宣傳的內(nèi)容

(一)圍繞黨和國家的路線,、方針、政策和重大部署,，大力宣傳全市審計機關(guān)在學習貫徹黨的精神，認真履行審計監(jiān)督職責等方面采取的措施和取得的成效,。

1.積極宣傳全市審計機關(guān)圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局,，開展各項審計工作動態(tài),，以及在維護經(jīng)濟安全、推進民主法治,、維護民生、推動改革,、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設(shè)性作用。

2.及時反映審計在揭露體制性障礙,、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎(chǔ)上提出的審計建議及效果,，并結(jié)合被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,，以適當方式加以宣傳。

3.適時報道已審查結(jié)案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件,，推動反腐倡廉建設(shè)。

(二)圍繞審計署,、省、市審計工作會議,、重要活動、重大專題及社會關(guān)注的審計工作熱點焦點問題,，適時開展有針對性的信息宣傳工作,。

1.大力宣傳全市各級領(lǐng)導,、有關(guān)部門和社會各界對審計工作的重視和支持，營造良好的審計工作環(huán)境,。

2.重點做好各級審計工作會議、座談會,、向人大會作審計工作報告,、“審計機關(guān)成立30周年”相關(guān)活動的信息宣傳工作,。

3.根據(jù)全年審計任務(wù)，著力做好財政資金分配和使用管理,、權(quán)力運行、國有資產(chǎn)保值增值,、重大投資項目建設(shè)進展,、重點民生項目建設(shè)進度及資金使用、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映,。

4.及時總結(jié)審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經(jīng)驗，推動轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式,，促進提高審計工作的質(zhì)量和水平。

(三)圍繞審計機關(guān)加強內(nèi)部管理和自身建設(shè),，大力宣傳在推進審計權(quán)能改革,，加強隊伍專業(yè)化建設(shè),、廉政建設(shè)、信息化建設(shè)和文化建設(shè)等方面的新舉措和新成果,。

1.積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計機關(guān)自身建設(shè)情況,。

2.大力宣傳全市審計機關(guān)先進集體和先進個人，弘揚正氣,，展示風采,，樹立良好的審計隊伍形象。

3.結(jié)合具體審計項目,，有重點地宣傳審計機關(guān)在創(chuàng)新審計技術(shù)和方法、推動信息化建設(shè)及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效,。

二、豐富形式,，拓寬途徑,，增強審計信息宣傳效應(yīng)

(一)利用多種渠道擴大審計影響,。充分利用審計行業(yè)報刊、黨報黨刊,、電視臺,、廣播電臺,、網(wǎng)站等各種平臺，多管齊下,，大力宣傳審計工作的新思路,、新方法和新成果,，推動審計工作的深入開展。

(二)積極組織主題宣傳報道,。今年重點做好“審計機關(guān)成立30周年”活動的系列宣傳報道,，發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢,，充分展示審計機關(guān)成立30周年以來取得的成果。

(三)提煉信息挖掘成果服務(wù)宏觀決策,。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度,，及時提煉審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題,，形成有價值的審計建議，為領(lǐng)導宏觀決策提供參考依據(jù),。

三、注重質(zhì)量,，嚴格考核,，提高信息宣傳工作水平

為切實提升工作水平,，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手，嚴格考核機制,。市局辦公室制定具體的考核指標，將工作任務(wù)量化分解到各縣市區(qū)審計局,。同時,，為進一步加大考核力度,，對未完成采用任務(wù)的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格。