在現(xiàn)在社會,，報告的用途越來越大,，要注意報告在寫作時具有一定的格式,。報告書寫有哪些要求呢,？我們怎樣才能寫好一篇報告呢？下面是小編帶來的優(yōu)秀報告范文,，希望大家能夠喜歡!

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇一

按照審計工作部署,我部門積極開展了自查工作,其中 對涉及我部門去年承辦的科研項目經(jīng)費管理使用情況部分, 參照《 @@@公司科技項目管理辦法(暫行 》規(guī)定辦法,自查 匯報如下:

1,、目前公司在科技項目管理方面存在制度缺失的情 況, 尚無項目管理制度、科技創(chuàng)新工作規(guī)范等文件;

2,、由我部門和 @@@中心承擔的科技項目簽訂了項目合 同,明確了職責和分工;

3,、該科技項目到目前為止沒有得到任何企業(yè)的資金 支持和物資支持;

4、目前我公司還沒有啟用科技創(chuàng)新?？顚Ｓ玫闹贫? 項目開銷實行的是實報實銷制度,沒有單獨列支, 但是是按照批復合同的預算金額標準執(zhí)行支出的;

5,、對照協(xié)議, 資金的使用情況是符合協(xié)議, 財務核算 及時、完整;

6,、項目建設過程中費用管理遵循公司物資采購管理 辦法;

7,、項目實際執(zhí)行過程中根據(jù)項目進展對預算進行了 調(diào)整, 削減了 20.44萬元的設備購置費用, 同時由 于沒有啟用科技創(chuàng)新專款專用制度, 目前實際報銷 的費用和預算費用略有不符, 實際報銷的費用低于

預算費用,主要差異是出差費用,、招待費用等;

8,、該項目無第三方參與。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇二

科技計劃項目自查報告

一,、項目基本信息

項目編號：

項目名稱：

項目負責人：

項目起止時間：

二,、項目經(jīng)費落實及使用情況

三、

四,、下一步計劃（近期結項的項目請說明預期驗收時間）

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇三

根據(jù)《江蘇省審計廳關于轉(zhuǎn)發(fā)審計署**年審計業(yè)務質(zhì)量檢查工作方案的通知》要求，我局對**年度實施的13個審計項目的質(zhì)量進行了自查,。從貫徹落實《國家審計準則》和相關法律法規(guī),、審計質(zhì)量內(nèi)部控制機制、審計卷宗質(zhì)量等方面進行了自查,，結果表明我局在審計執(zhí)法工作中,，嚴格遵守審計相關法律法規(guī),具有較為完善的審計質(zhì)量內(nèi)部控制機制,審計檔案卷宗完整且

符合審計質(zhì)量控制的要求。通過自查,，也梳理出一些不足之處,，我們將及時予以糾正和改進。

一,、領導重視,，周密安排自查工作

我局領導高度重視此次質(zhì)量檢查活動，要求充分認識審計質(zhì)量檢查的重要意義,，要以此次自查為契機,，認真梳理不足，研究整改措施,，使審計業(yè)務質(zhì)量躍上新臺階,。為深入開展此次自查活動，局內(nèi)召開會議,，明確了自查工作的負責人,、提出了自查的主要內(nèi)容、研究了自查工作的開展形式,、規(guī)定了自查工作各個環(huán)節(jié)的工作時限,，為自查工作提供了組織保障。

二,、有序開展,，二次復核審計卷宗

全局人員上下聯(lián)動、密切配合,，對質(zhì)量控制工作的人員配備,、審理項目數(shù)量、項目質(zhì)量責任追究情況進行了統(tǒng)計,；對規(guī)章制度執(zhí)行情況,、質(zhì)量控制的做法進行了梳理；對審計卷宗的實施方案,、審計證據(jù),、審計工作底稿、審計報告文書等對照審計質(zhì)量控制的要求,，進行二次復核,，并將存在問題歸納梳理。

三,、梳理結果,，

總結

（一）審計質(zhì)量控制體系完備、機制健全,。局設有審理機構,，明確專人負責，配備法制助理員,，每年嚴格按照質(zhì)量控制的要求,，及時開展審理工作。**年以來,，針對審計業(yè)務質(zhì)量控制研究制定了《審計項目質(zhì)量控制辦法》,、《審計跟蹤督查辦法》、《審計項目審理工作辦法》等5項辦法,，并將局內(nèi)所有制度規(guī)章進行了梳理,，匯編成冊,。

（二）審計執(zhí)法程序合法。所有審計項目均有立項依據(jù),，實施審計前,，在審計進點見面會上，向被審計單位領導及有關人員說明情況,，張貼告示,，實行公示制度。審計流程嚴格按照《審計法》,、《國家審計準則》及審計署有關流程規(guī)定實施,，審計組在執(zhí)法期間均能嚴格遵守相關廉政規(guī)定，做到依法審計,，確保審計項目成果的真實性,、客觀性,，有效保證了成果的利用,。

（三）審計文書嚴謹規(guī)范,。送達審計文書都有送達回執(zhí)，審計通知書在規(guī)定時間內(nèi)送至被審計單位,，審計報告征求被審計單位意見,，審計報告、審計決定書均通過審計業(yè)務會議研究通過,，有力保證了審計處理處罰的客觀公正,。所有審計文書依照《江蘇省審計廳關于印發(fā)主要審計文書種類和參考格式的通知》的相關要求撰寫。

（四）審計卷宗歸檔完整,。嚴格按照審計署《審計機關審計檔案管理規(guī)定》和《江蘇省審計機關審計文件材料立卷歸檔作業(yè)規(guī)程》要求,，對審計項目一案一卷進行歸檔立卷，從收集,、整理,、保管、利用,、編研,、統(tǒng)計、鑒定,、移交都有文字記錄成冊,，所有審計檔案按照保存年限和種類移存檔案室。

（五）以控制手段保證審計質(zhì)量,。主要抓好人員控制,、過程控制、審理控制,。堅持對審計實施方案實行集體審定,；對審計結論資料進行層層復核和審核,；所有項目都堅持專職審理和審計業(yè)務會議制度，認真履行審計跟蹤督查辦法,；每年對審計項目質(zhì)量進行檢查,，有完善的項目評優(yōu)和責任追究制度,。

四,、存在不足和今后努力方向

通過此次自查，也發(fā)現(xiàn)了存在審計事項的變動與審計實施方案的調(diào)整未能及時契合,；有些事項發(fā)表審計評價不夠慎重的問題,，針對存在問題，我局召開了專題工作會議,，明確整改要求,，及時予以糾正。

通過自查,，促進了我局審計業(yè)務質(zhì)量控制工作水平的提高,，推動了審計質(zhì)量控制內(nèi)部管理機制的進一步健全。在今后的審計工作中,，我局將嚴格按照審計質(zhì)量控制的要求開展業(yè)務工作,，加強內(nèi)部控制、防范審計風險,，讓我局審計項目質(zhì)量工作再上新臺階,。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇四

公司審計自查報告

大區(qū)審計部：

我公司針對《關于開展加強企業(yè)基礎管理、提升企業(yè)監(jiān)督水平活動的通知》其中關于2011年審計過程中發(fā)現(xiàn)的共性及典型問題（共49條）,，對公司內(nèi)部相關部門進行了自查,，內(nèi)容如下：

一、銷售處

公司銷售處嚴格遵守股份公司相關部門及內(nèi)蒙古大區(qū)關于銷售管理的各項政策及相關規(guī)定,，基本上未出現(xiàn)違規(guī)違法情況,。并且在以后的銷售過程中阿旗銷售處將更加嚴格的遵守股份公司及公司大區(qū)的規(guī)定。

二,、設備管理處

（一）,、供應商的選擇

1、設備部對所采購的相關備品備件,，具備原廠家采購要求的無特殊情況（無總部戰(zhàn)略招標的）,，為保證設備及備件的一致性均從原廠家直接采購，避免中間商參與,，有效控制采購成本,。除特殊情況，標的價值不高從中間商購買,，價格基本與原廠家價格持平或無重大偏差,?？偛拷o予提供中標單位的，我部門嚴格按照總部提供的招標參考價格及供應商名單,，針對自身實際工礦使用條件進行選擇供應商,。比如長城合成油，我部門嚴格按照總部要求從遵化潤滑油銷售有限公司購買,，價格執(zhí)行統(tǒng)一招標價格,，附有供應商報價單。部分礦山用油及

車用油,，因總部無招標,、零星采購，由我部門自行采購,，進行尋比價購買,。在購買過程中穩(wěn)定現(xiàn)有的供應商，爭取在以后的采購過程中努力控制采購成本,。

2,、設備部對大額、規(guī)格標準統(tǒng)一的備品,、備件進行招標,，根據(jù)附近供應商加工能力、供貨能力圈定供應商范圍,，基本保持同等水平,，比如托輥、滾筒招標,，水泥散裝罐招標,，都嚴格執(zhí)行招標規(guī)范及招標指導辦法執(zhí)行，現(xiàn)場評委單獨賦分及主任評委審核（部門及審計均對招標材料及賦分結果進行存檔）,。因?qū)嶋H采購過程中對于部分備品備件無統(tǒng)一招標范圍,，零星采購及緊急采購的備品備件無招標，在以后采購過程中,，盡量對范圍統(tǒng)一的,、不需要緊急采購的備品備件進行招標！

3,、我部門所進行的備品備件尋比價都盡量統(tǒng)一在相同品牌,，稅率及供貨周期，付款方式統(tǒng)一,，個別沒有標明的在此次整改之際堅決杜絕,。

4、部分通用的備品備件在不能確定價格范疇的情況下，我部門盡量詢問相關子公司的價格,，爭取做到持平或略低于其他子公司的采購價格,，并作參考。比如板式冷卻器,、錨固件的采購等都不高于其他子公司的采購價格,。整改措施：

1、嚴格執(zhí)行總部戰(zhàn)略招標的結果,，依據(jù)我公司設備現(xiàn)狀合理選擇中標供應商,。

2、備件采購盡量由原廠家直接購買,，在保證設備及備件的一致

性的同時,，也減少中間供應商的參與。

3,、通用備件在我公司所處的特殊地理位臵的情況下，根據(jù)近幾年的供應商供貨能力等綜合因素,，圈定優(yōu)秀,、穩(wěn)定、可靠的供應商,，并努力發(fā)展新入圍供應商,，形成通用備件的供應梯隊，并對穩(wěn)定供應關系的供應商進行半年或季度考核,，及時考察新入圍供應商,，嚴格界定新入圍供應商的條件。

（二）,、供應商的管理

1,、對于長期供貨的供應商極少數(shù)存在檔案不全。

2,、部分供應商缺少定期評價,。 整改措施：

1、設備部將借著此次自查機會,，重新梳理供應商檔案,，爭取在本年度5月30日之前做到供應商檔案的健全、合理,。

2,、對于缺少供應商評價的我部門將在本年度5月30日之前補充，完善,。

（三）,、合同履行

1、合同條款表達存在異議及糾紛。

2,、少數(shù)合同無簽字蓋章,。

3、相關備品備件缺少檢斤,。 整改措施：

1,、對于合同條款表達異議及糾紛的合同，我部門將所簽訂的合同按照審計部門提供的合同樣本草擬,，簽訂,。如有表達不嚴密的條款，我部門將及時與審計部門溝通,，完善,。

2、嚴格執(zhí)行“委托代理人簽字并蓋章生效”條款,。

3,、重要備件做好檢斤及抽檢，并在以后的工作中,，對于需要檢斤及抽檢的備件會同相關工程師及委托驗收結果形成書面驗收單,，交由庫房保管員存檔。

（四）,、發(fā)票管理

1,、發(fā)票入賬不及時

2、發(fā)票管理混亂 整改措施：

1,、對于當月可以履行的發(fā)票一定及時催辦,，入庫。

2,、嚴格約定發(fā)票類別及稅率要求,。

（五）、入庫管理

1,、入庫不及時

2,、庫管員缺少合同對照無法驗收 整改措施：

1、及時簽訂合同,，如無特殊使用要求及時間要求的,，應簽訂完合同以后再備件入庫，時間上有特殊要求的備件,，合同無法及時形成的,，應健全書面緊急采購計劃，并將緊急采購計劃交由庫房庫管員,，讓庫管員做到知情,。

2、以后健全入庫對照制度，即采購員持合同與庫管員當面驗收,，驗收完畢及時入庫,，爭取品牌、配臵與合同及使用要求相符,。

三,、供應管理處

1、emes物流平臺信息

公司建立物流系統(tǒng)的起始時間為2010年6月,，平臺經(jīng)過兩年時間的運行,，存在以下問題：

（1）大宗采購員界面，2011年簽訂的合同結束,，平臺信息沒有及時清除處理,。

（2）輔材采購員采購界面存在平臺合同編號錄入混亂等情況。（3）計劃核算員的需求計劃審批界面有少部分應退回,，未及時處理的情況,，收發(fā)存界面有科目類別賬面出現(xiàn)負數(shù)等待網(wǎng)絡管理員處理。以及平臺有自身數(shù)據(jù)不能及時上材料明細賬等平臺自身系統(tǒng)問題待處理,。整改措施：

由計劃員與網(wǎng)絡管理員于5月底對各個崗位物資平臺進行維護,，包括需求計劃、采購任務,、庫管員實物入庫界面，進行詳細的跟蹤,，并對出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié),，協(xié)同網(wǎng)絡管理員及時處理，保證物資工作的暢通,。

2,、市場資源考察和調(diào)研

2011年的考察工作不夠全面具體，沒有形成定期的書面考察報告,，實地考察過于狹隘,，沒有對周邊區(qū)域半徑內(nèi)所有可替代資源進行具體的詳查，沒有全面,、準確掌握資源分布狀況和資源地信息,，沒有礦產(chǎn)資源分布圖。整改措施：

按照大區(qū)要求的考察頻次,，定期對資源地進行詳查,，并形成資源考察報告，及時,、準確的掌握市場資源分布,、價格變動等情況，制作

采購區(qū)域半徑內(nèi)資源分布圖，此項工作在5月底之前完成,。

3,、供應商的選擇和合同管理

（1）2011年合作的大宗和輔材供應商進行合同檢查，大宗煤炭大宗輔材全年都進行的招標,，合同條款依據(jù)大區(qū)要求統(tǒng)一化,，招標程序合理。

（2）對供應商的準入沒有進行嚴格管理,，部分合作的供應商資質(zhì)已過期,，并沒有及時更新，對供應商沒有定期的進行評價,。

（3）輔材采購合同詢比價存在格式不統(tǒng)一,，比價單有的沒有稅率，供應商檔案存在資料不健全,、不完整等情況,。對簽訂的合同，沒有及時錄入合同檔案,，錄入信息,，合同檔案管理有待提高。整改措施：

（1）因公司預計2012年4月中旬點火生產(chǎn),，3月21日,，物資部組織由總部運行管控部、招標辦,、大區(qū)物資部,、審計部、公司領導參加的大宗原燃材料招標會,。并制定進行每月原燃材料的議價,，以降低生產(chǎn)成本，輔材依據(jù)大區(qū)合同的審批流程和比價表,，并不斷地完善學習,，加強合同的制定、審批,、檔案管理等相關的流程規(guī)定,。

（2）進一步捋順基礎管理工作，加強檔案管理,，擬在4月底之前對物資基礎管理進行自查,、整改。

4,、計劃與核算管理

對各部門申報的緊急計劃,，紙板計劃,，申報沒有體現(xiàn)規(guī)定的到貨時間，個別辦公用品申報緊急計劃不符合緊急計劃的管理要求,，存在下達采購計劃申報錯誤,，采購計劃審批完成的界面不做更新，已定貨的不做合同訂單,，暫估入庫時間超過三月以上未開發(fā)票辦理入庫的情形,，個別入庫時間與發(fā)票時間間隔太大，發(fā)票手續(xù)在采購員手中滯留時間較長,。整改措施：

規(guī)范需求計劃審批流程,、定期催促各部門經(jīng)濟管理員申報月度計劃，避免緊急計劃的增加,。核算員對入庫界面每月進行整理,，對超過三個月的暫估入庫單，由核算員提出,，采購員寫出書面的原因,，對不符合情況的進行部門考核，以減少發(fā)票在采購員手里滯留和采購工作的滯后的情況,。制定嚴格的考核措施,。最大限度杜絕發(fā)票過期的嚴重工作錯誤。完善采購員的采購工作,。

5,、廢舊物資管理和庫房管理

（1）廢舊物資的處理已按照《廢舊物資管理規(guī)定》執(zhí)行，履行了招標程序,，中標單位經(jīng)評委公開討論,，符合廢舊物資的處理規(guī)定。存在問題是沒有形成廢舊物資檔案,。

（2）庫房管理方面，2011年全年有個別月份未進行庫存盤點,，只是季度,、半年度、年末的盤點,，盤點表存在沒有頁碼,、總頁數(shù)、未加蓋騎縫章等現(xiàn)象,。

（3）有少量因檢修期出現(xiàn)的白條抵庫現(xiàn)象,，庫房存有帳外物資，帳外物資出庫未登記盤盈出庫臺賬,。庫管員入庫,，只根據(jù)供貨商提供的到貨單辦理實物入庫,，未與采購合同核對。整改措施：

（1）對庫房實行部門月月盤點,，和財務,、審計進行季度、半年

度,、年末的集中盤點,。做到賬賬相符，帳物相符,。

（2）監(jiān)督庫管員實物入庫程序,，做到貨到及辦理入庫，申報部門,、采購員,、庫管員三方貨物驗收手續(xù)，杜絕白條抵庫的現(xiàn)象發(fā)生,。

（3）對物資擺放做到合理分類,，需求計劃下達的同時核對庫房庫存物資，避免積壓庫存,，常用的物資制定合理庫存,。針對庫房出庫手續(xù)嚴格把關。

（4）建立廢舊物資臺賬,，加強廢舊物資的管理工作。

四,、財務管理

1、票據(jù)不規(guī)范,，不具備入賬核算條件

某公司2011年9月20日 轉(zhuǎn)50058#憑證,。綜合部人員報銷油費2,230元,，附件中有一張發(fā)票（金額270元）未蓋發(fā)票專用章;2011年9月20日 轉(zhuǎn)50061#憑證 混凝土部人員報銷柴油9,906元,，附件全部未蓋發(fā)票專用章；某公司2011年轉(zhuǎn)398#憑證運費發(fā)票6.2萬元,，轉(zhuǎn)400#憑證稅務局代開發(fā)票90.8萬元,，沒有標注運輸?shù)钠疬\地,、到達地；在抽查其他運費發(fā)票時，發(fā)現(xiàn)沒有標注起運地,、到達地的發(fā)票相對較多。某公司2011年10月14日20029#憑證 報住宿費184元,，后附唐山南苑商務酒店開具的發(fā)票一張,，但是發(fā)票上未注明住宿起止時間等。

我公司在日常報銷中一貫重視發(fā)票的合法性和完整性,，業(yè)務過程中對不加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票不予報銷或付款,；大宗材料的運輸發(fā)票一直要求業(yè)務部門督促客戶標注起運地和達到地，但在實際操作過程中存在地點范圍過大的問題,，如鄂爾多斯---阿旗,；住宿費發(fā)票以手撕票居多，機打票中存在未注明住宿起止時間的問題,。

2,、憑證附件不全

某公司2011年8月轉(zhuǎn)50142#憑證所附的設備租賃合同約定“按

10元/立方結算，租金每月支付一次,，承租方按雙方確認的混凝土方量,，于每月15日前向出租方支付上月的租賃設備租金”，但憑證后未附雙方共同確認的混凝土方量單,。

某公司2010年12月30日50156#憑證報銷中國移動話費5200元（104張話費卡,，每張50元），后附2季度手機費明細僅有2個人簽字（每人600元,，共計1200元），其余充值卡未標明領用明細或由誰保管,。

我公司對憑證附件的完整性,、真實性、合法性一直要求嚴格,，要求業(yè)務部門在辦理結算時提供完工證明,、業(yè)務量清單等證明類附件,，要求主管領導、部門負責人,、經(jīng)辦人簽字確認,。

3、發(fā)票問題

①發(fā)票入賬延遲

某公司2011年8月50083#憑證購電氣件18528.80元,，發(fā)票日期為2010年10月12日,，發(fā)票清單所載發(fā)貨期間為2009年7月至2010年10月，入賬日期為2011年8月31日,；2011-8-50038#購辦公用品,，所附發(fā)票日期為2011年5月27日，于2011 年8月11日完成審批,，財務入賬日期為2011年8月22日,，入賬延遲。

由于客戶對開具發(fā)票的時間掌握尺度不

一,、業(yè)務部門需要處理相關內(nèi)部流程,，我公司也存在入賬時間與發(fā)票開具時間間隔較大的問題，且問題主要集中在剪口發(fā)票和手撕發(fā)票,，因增值稅專用發(fā)票有抵扣的時間限制,，此類問題不明顯。

②發(fā)票管理問題

某公司a維修費未開具增值稅發(fā)票,，如2011年9月40097#,、40098#憑證，付汽車修理廠裝載機維修費,，共計6萬元,，且此項維修費為每月發(fā)生，未取得增值稅專用發(fā)票,，不能進行進項稅的扣除,，造成一定的稅收損失。b舊版唐山長途汽運發(fā)票已于2011年3月停用,，但該公司報銷業(yè)務中存在多筆舊版發(fā)票,。如2011年8月40031#憑證，附件中100元的舊版發(fā)票兩張,；2011年9月20009#憑證,，附件中100元的舊版發(fā)票三張、40103#憑證附件中100元的舊版發(fā)票二張,。c定額發(fā)票戶頭空白,，如2011年8月40081#憑證，付培訓費5264元,，11張發(fā)票（培訓通知無公章,、住宿費,、差旅費列入）。

我公司也存在部分月結款項未取得增值稅專用發(fā)票問題,，業(yè)務部門解釋為：個別客戶不是一般納稅人,，但因業(yè)務需要確實需要其提供產(chǎn)品或勞務；如開具專用發(fā)票,，合同價格會有所提高,。因職工出差范圍較廣，各地的客運發(fā)票管理混亂且票面樣式眾多,，給我們的辨別工作帶來了極大的困難,，目前我們主要是通過上網(wǎng)查詢的方式確定其真?zhèn)巍?/p>

4、某公司往來賬款中部分大額款項掛賬5年以上,，未及時進行處理,。

我公司不存在3年以上未處理的往來帳，確因業(yè)務需要除外（如電費保證金）,。

5,、資金及檔案安全性不足

某公司①財務部無單獨的資金室，財務部外窗無安全護欄,。②會計檔案存放不符合規(guī)定,，自2008年開始的會計檔案全部存放于財務部，未及時移交公司檔案室保管,，其安全性問題得不到保證,。

我公司的配備了專門的出納室，安裝了護欄,、防盜門,、監(jiān)視器等必要的防護裝臵；為查詢方便,，會計檔案存放于財務部檔案室,，配備了防盜門窗和鐵皮柜，暫未移交給公司檔案室,。

6,、資金計劃執(zhí)行不規(guī)范

某公司執(zhí)行資金計劃時，部分業(yè)務以前月份已履行付款審批手續(xù),、但未進行付款,，之后月份進行支付時，直接采用以前月份付款申請單,，但支付當月資金計劃未包含上述款項,。如2011年8月40024#

憑證，付綠化工程余款110262.15元,附件中為7月付款申請單，已列入7月付款計劃,，但實際未支付；8月份進行了支付但無資金計劃,。

我公司存在使用以前月份付款申請單的現(xiàn)象,，但都已列入了當月的付款計劃。確因業(yè)務需要支付計劃外款項的,，按流程已報大區(qū)審批,。

7、公司付款申請單是否采用股份公司通用格式

某公司付款申請單未采用股份公司通用格式,，存在一定問題,。其中：①經(jīng)辦部門只是簽字確認，沒有將與付款業(yè)務相關的合同等信息進行列示,，而且財務經(jīng)辦人審核意見只簽署“已審”等字眼兒,，過于簡單。②付款金額人民幣符號直接打印,，實際填寫時與數(shù)字空間較大,，存在被修改的風險。

我公司的付款申請單未采用總部的通用格式,，經(jīng)辦部門也只是簽字確認,，但財務經(jīng)辦人將合同約定、欠款金額等審核意見詳細列示在單據(jù)上,；付款金額的人民幣符號手工填寫,，對存在篡改可能的不予辦理付款。

8,、退款重付不符合規(guī)定

某公司在付款業(yè)務中,，由于經(jīng)辦人將付款申請中對方賬號等填寫錯誤，銀行將款項退回后,，未重新履行付款審批程序,，由財務部直接將款項重新付出。如2011年8月3日40001#憑證付礦渣款150萬元,?？铐椨?月份40242#憑證付出，7月31日銀行退回,。8月依據(jù)財務部會計出具的說明進行重付,。

我公司明確要求，對收款人名稱,、大小寫金額不允許修改,。若出現(xiàn)賬號錯誤，我們一般要求經(jīng)辦部門出具說明，并對比合同再次辦理付款,。

9,、大額銀行轉(zhuǎn)賬沒有審批手續(xù)

某公司在辦理銀行間轉(zhuǎn)款、存入票據(jù)保證金等業(yè)務時,，無相關人員審批,，直接由出納制單辦理。如2011年9月30005#轉(zhuǎn)款1500萬,，9月30009#轉(zhuǎn)款300萬,，9月30040#890萬。

我公司在操作公司各賬戶之間的轉(zhuǎn)款和存取保證金業(yè)務時,，沒有填寫付款申請單,，出納辦理后按銀行提供的回單入賬。對此我們會抓緊整改,。

五．合同管理

1,、合同簽訂不規(guī)范

（1）合同文字表述不夠準確，容易產(chǎn)生歧義,。（2）違約責任約定過于簡單,。

（3）合同條款約定不嚴密，容易產(chǎn)生糾紛,。

我單位合同幾乎都使用的是規(guī)范的合同文本,，杜絕了以上情況。

2,、合同存檔資料不全

現(xiàn)在所以合同及詢比價表全部一起存檔,。

3、合同生效要件不全

以前有過這類情況出現(xiàn)如“本合同自雙方簽字蓋章之日起生效”對方只蓋章沒有簽字,，自2011年起這類情況已經(jīng)杜絕,。

4、存在后補合同的情形,，合同審批流于形式 這類情況也有存在,，逐步完善杜絕這種情況發(fā)生。

5,、合同條款約定不合理

6,、未按合同條款履行合同 統(tǒng)一合同文本，沒有這類情況,。

7,、合同臺賬不完善

2011年我單位合同臺帳基本完善，自2012年起啟用新股份公司下發(fā)的合同臺帳,。

8,、簽訂賣方定價合同

9,、合同文本存在手動修改的情況，且未在修改處雙方進行蓋章確

認

合同文本沒有手動修改的情況,。

10,、未經(jīng)審批對外簽訂融資擔保協(xié)議

12、抵押擔保協(xié)議中無擔保資產(chǎn)公允價值,、未到有關管理部門做抵押登記

我單位無此類合同,。

11、合同中供方信息填寫不全

以前有此類情況,，在以后的合同管理中杜絕此類情況發(fā)生。

六,、綜合管理

1．公司文件存檔全為原件,。

2.加蓋公司行政章的文件，正在逐步完善,、存檔,。

3.超范圍用章方面嚴格遵守《印章管理制度》，杜絕此類事件發(fā)生,。

2012年4月28日

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇五

刀豆文秘助手()之審計自查報告

【第一篇:審計局黨風廉政建設自查報告】

2014年,，我局的黨風廉政建設工作在縣委、縣人民政府的正確領導下,，結合工作實際,，根據(jù)縣紀委全會精神和《責任書》的要求，按照考核內(nèi)容及量化標準,，認真組織專人負責落實,，逐項開展了自檢自查，現(xiàn)將我局開展的黨風廉政建設責任制自查工作匯報如下：

一,、責任主體履行黨風廉政建設工作職責情況

（一）領導班子履行黨風廉政建設職責情況

1,、建立健全了黨風廉政建設責任制,，制定和完善了配套制度,。年初,，研究制定了《縣審計局關于2014年黨風廉政建設工作計劃》,，成立了黨風廉政建設領導機構,明確了工作分工和職責范圍,，對2014年黨風廉政建設工作目標任務進行細化分解,，落實到具體的責任人,，形成了主要領導親自抓,，分管領導具體抓,，形成一級抓一級,，層層抓落實的工作機制，黨風廉政工作做到了年初有安排,，半年有小結,，年終有總結。

2、堅持學習制度,，努力打造學習型機關,。一是認真組織領導干部學習了《國家審計準則》、《審計法實施條例》,、《中國共產(chǎn)黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》,、中央“5個嚴禁、17個不準,、5個一律”和省委“五不準”換屆紀律要求等黨紀條規(guī)和國家法律法規(guī),。二是3月12日，組織全局干部職工學習了《縣2014年度黨風廉政建設責任書》的內(nèi)容,，結合實際,，認真研究制定了年度黨風廉政建設工作計劃，并對工作統(tǒng)一部署和安排,。三是開展黨的十八大精神學習教育,。全局采取自學、專題討論和撰寫

心得體會

全年積極落實縣委、縣政府,、縣紀委等上級部門批辦的事項,，嚴格按照《責任書》要求，抓好黨風廉政建設工作,，親自主持專題會議,，聽取班子成員匯報黨風廉政建設落實情況，主動與班子成員交心談心,，針對工作中存在的問題,，結合審計工作實際，多次深入被審計單位調(diào)查研究,，掌握領導干部的工作作風和廉潔自律情況,，做到了重點工作親自過問抓落實。通過上好廉政黨課,，不斷增強干部職工的廉潔自律意識,，強調(diào)廉政建設的重要性，在工作中,，要求干部職工嚴格執(zhí)行《廉政準則》和審計紀律“八不準”等規(guī)定,，告誡干部不以權謀私，針對領導干部中可能出現(xiàn)的問題,做到了早打招呼,并嚴加督促,，保證了全局干部職工依法行政,，廉潔從審,。

（三）領導班子其他成員履行黨風廉政建設職責情況

根據(jù)黨風廉政建設責任制考核標準的任務，按照“一把手”負總責,、班子成員各負其責,、一級抓一級、層層抓落實的要求,，我局班子成員積極協(xié)助主要領導抓好黨風廉政建設工作,，召集分管部門認真研究黨風廉政建設工作，對各股室落實黨風廉政工作進行了安排和布置,，并結合審計工作,，對分管股室進行了指導和督促，通過與分管股室負責人交心談心,，通過組織分管部門黨員干部,，大力開展黨風黨紀、遵紀守法正反典型警示教育學習活動,，使全局審計干部牢固樹立了法治觀念、紀律觀念,，做到堅持依法審計,、依規(guī)辦事。

二,、反腐倡廉工作情況

（一）反腐倡廉宣傳教育工作

1,、為進一步增強黨員領導干部廉潔從政自覺性，樹立和弘揚良好作風,，深入推進反腐倡廉建設,，我局于8月在全局黨員領導干部中深入開展了學習“保持黨的純潔性，迎接黨的十八大”為主題的教育月活動,。于8月17日下午,，組織全體干部職工進行正反典型案例宣傳教育，一是學習了陳超英,、楊善洲等同志先進事跡,，組織觀看保持黨的純潔性教育專題片《保持黨的純潔性邁向偉大復興》，并觀看了《蘇共亡黨亡國二十年祭》,、《領導干部從政道德啟示錄》,、《領導干部從政道德警示錄》等領導干部典型違紀違法案件警示片。二是主要領導結合審計行業(yè)特點和其本人對學習教育活動的體會,，以《強黨性,、轉(zhuǎn)作風、樹形象--用實際行動迎接黨的十八大勝利召開》為題,，給黨員干部上了一堂精彩的黨課,。并要求黨員干部要加強政治理論學習,，提高思想覺悟，夯實理論基礎,，不斷提高分析和解決問題的能力,，將學習教育成果運用到具體工作中去。同時要求班子成員要加強調(diào)查研究,，密切黨群關系,，牢固樹立為民服務的理念。

2,、認真組織撰寫黨風廉政建設宣傳信息稿件,，并積極投送黨風廉政信息稿件。

（二）領導干部廉潔自律工作

1,、重監(jiān)督,，確保廉政高效。為了保證廉政制度落到實處,，對審計事項進行全面督查,，一查審計程序是否合法，二查審計記錄審計內(nèi)容是否全面,，三查工作底稿是否審清,、審細、審透和審嚴,，四查審計“八不準”紀律有無吃,、拿、卡,、要等不廉潔行為,，五查提出的審計建議和意見是否有針對性，是否切實可行等,，真正做到執(zhí)法到位而不越位,。

2、重自律,，增強廉政底線,。領導班子成員能嚴格執(zhí)行《黨員領導干部廉潔自律若干準則》，加強廉政修養(yǎng),，自覺抑制有損領導干部形象的不良行為,，如實填寫個人重大事項、收受禮品禮上交和收入申報等廉政檔案,，實行政務,、財務、黨務“三公開”,，主動接受群眾和上級的監(jiān)督,。多年來我局全體干部遵紀守法,，認真履職，未出現(xiàn)行政過錯或受黨政紀處分現(xiàn)象,。

（三）案件查處工作

按規(guī)定嚴格遵照程序,，認真辦理上級紀檢監(jiān)察機關轉(zhuǎn)辦、交辦的信訪件及信訪案件,，在機關人少事多的情況下,，認真開展好縣委、縣政府,、縣紀委和縣委組織部交辦的各項審計任務,，及時向相關上級部門上報了專項情況報告，有力地維護了財政經(jīng)濟秩序,，提高了財政資金使用效益,，切實保障了經(jīng)濟和社會的健康發(fā)展，樹立了良好的政府機關形象,。

（四）糾風工作

一是充分發(fā)揮審計職能,，加強對重點項目資金和民生項目資金的審計，堅決查處和糾正有損人民群眾的不正之風,，確保黨和政府的惠民政策落到實處,，切實維護弱勢群體的合法權益項。二是以群眾滿意為根本目的,，認真開展好2014年民主評議工作，切實糾正損害群眾利益的不正之風,，不斷加強機關作風建設,，提高機關服務水平。

（五）依法行政工作

強化組織領導,，加強制度建設,，認真開展形式多樣的法制宣傳教育活動，認真履行《審計法》賦予的職責,，按照審計署8號令要求,，嚴格審計程序，審計事項做到事實清楚,，定性準確,，處理恰當，凡所涉及到的審計處罰和審計決定堅持以事實為根據(jù),、以法律法規(guī)為準繩,，依法行政，切實督促整改,，使審計監(jiān)督收到明顯成效,。

（六）懲防體系建設工作

根據(jù)《屏邊縣貫徹落實〈建立健全懲治和預防腐敗體系2010-2014年工作規(guī)劃〉任務分解》要求,，結合審計工作實際，一是重點強化對財政財務收支情況真實性,、合法性的審計監(jiān)督,，審計項目逐步推行績效審計，加大了對重點部門,、重點項目,、重點資金、專項資金的審計力度,。二是積極開展經(jīng)濟責任審計,，切實加強對領導干部的監(jiān)督管理，從源頭上預防和治理腐敗,。目前已完成了１８個項目的審計工作,。三是積極協(xié)助配合責任單位完成其他項目工作。

【第二篇:審計局維護社會穩(wěn)定自查報告】

2014年,，縣審計局以深化平安建設為重點,，按照《縣平安建設項目實施方案》要求，結合本部門實際,，積極開展平安機關創(chuàng)建,，全面履行綜治、維穩(wěn)工作職責,，取得了一定成效,。

一、加強組織領導,，層層細化責任

局黨組充分認識到平安建設的重要意義,，把“平安機關”創(chuàng)建活動作為審計系統(tǒng)深入推動社會管理創(chuàng)新、文明單位創(chuàng)建的重要舉措,，認真履行社會治安綜合治理目標管理責任制,，切實把創(chuàng)建活動的各項部署要求落到實處。年初把綜治維穩(wěn)工作納入年度工作重要議程,，與審計工作同部署,、同落實、同考核,。一是組織領導到位,。審計局成立了以局黨組書記、局長為組長,，其他黨組成員為副組長,，各股室負責人為成員的綜治維穩(wěn)工作領導小組，并明確了局辦公室為承辦科室,，形成了一級抓一級,，層層抓落實的工作局面,。二是目標責任到位。制定了《市審計局關于開展“平安機關”創(chuàng)建活動的實施方案》,，明確創(chuàng)建目標,，落實創(chuàng)建任務，強化組織保障,。層層簽訂責任書,，責任到股室，責任到人,。

二,、宣傳教育到位，思想認識統(tǒng)一

在社會治安綜合治理和“平安機關”建設上,，局黨組立足宣傳教育,，增強干部職工安全防范意識，調(diào)動干部職工參與社會治安綜合治理和創(chuàng)建“平安單位”的積極性,，營造“事事講安全,，人人保平安”的濃厚氛圍。在每月一次的集中學習時間,，必講綜治工作的重要性認識和工作要求,，讓全體審計干部繃緊這根弦，切實增強平安建設的責任感和緊迫感,。同時,，充分利用宣傳欄和黨務、政務公開網(wǎng)站等載體,，宣傳各級關于加強社會治安綜合治理,，維護社會政治穩(wěn)定的有關文件精神，增強干部職工的平安意識,。另外，以領導干部學法用法為重點,，狠抓領導干部的法制教育,，提高領導干部的法律素質(zhì)，增強依法決策,、依法行政,、依法管理、依法辦事的能力,，提高法治化管理水平,。

三、注重上下聯(lián)動,，整體推進平安建設

局機關將社會治安綜合治理工作與本單位業(yè)務工作緊密結合,，堅持每季度召開一次會議,，研究部署平安建設工作，認真制定本單位社會治安綜合治理實施方案,，按照活動方案開展工作,，確保社會治安綜合治理的長效機制落到實處。一是危害國家安全的違法犯罪活動防控有力,。做好敵對勢力及非法宗教組織防范工作,，局黨組成員按照分工，針對重點群體對象,，加強調(diào)查了解,，對苗頭性問題及時掌握情況，按規(guī)定程序上報處理,。今年來局機關干部職工沒有發(fā)生一起危害國家安全違法犯罪的案件,，工作人員沒有參加敵對組織、“法輪功”邪教組織及有害氣功組織,、非法宗教組織,，也沒有發(fā)生一起違法違紀事件。二是矛盾糾紛排查調(diào)處工作措施到位,。建立健全單位內(nèi)部矛盾糾紛排查調(diào)處工作制度,，做到有人抓，有人負責,。局黨組會議及時聽取矛盾糾紛排查調(diào)處工作情況,，研究解決工作難題。半年來,，全體審計干部沒有發(fā)生明顯的矛盾糾紛,，也沒有因矛盾糾紛化解不及時而造成民轉(zhuǎn)刑案件，沒有發(fā)生非法游行,、集會,、鬧事、等重大事件,，審計機關團結和諧,，全體審計人員思想穩(wěn)定。三是組織制度健全完善,。堅持以制度管人管事,，確保審計機關內(nèi)部安全防范機制健全。建立《機關安全保衛(wèi)管理制度》,，為了保證局機關和職工住宅樓的的安全,，堅持每月對局機關辦公樓及職工住宅樓進行一次安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改,。認真落實門衛(wèi)制度,，并對門衛(wèi)值班情況進行定期或不定期的抽查，嚴格進出車輛和人員登記手續(xù),。嚴格執(zhí)行《值班制度》,，雙休日、節(jié)假日實行在崗值班,，領導干部在崗帶班,。同時，對重要財產(chǎn),、物品,、文件、印章等加強管理防范,。四是強化效能督查,。圍繞創(chuàng)先爭優(yōu)，治庸治懶的要求,，強化作風督查,，重點督查局各科室、二級單位作風建設情況,。強化機關效能建設督查制度,、績效責任追究制度、考勤制度,、財務管理制度,、車輛管理制度、接待管理制度等一系列機關效能制度,，切實增強干部勤政意識,、責任意識；圍繞政令暢通和優(yōu)化政務環(huán)境,，強化執(zhí)行力督查,。重點督查各股室各項目標任務落實情況，各項制度執(zhí)行情況,。經(jīng)檢查,，全年沒有發(fā)現(xiàn)因不履行職責或履行職責不當，造成社會影響,，引發(fā)集體上訪或群體性事件發(fā)生的現(xiàn)象,。五是創(chuàng)建平安家庭推進機關和諧,。為切實把綜治平安建設的各項措施落到實處,，以家庭的平安和諧促進機關和諧、社會和諧，今年在局機關廣大家庭中繼續(xù)開展創(chuàng)建“平安家庭”活動,，努力實現(xiàn)各個家庭“七無一好”的工作目標,，即：無家庭暴力、無吸食毒品,、無非法宗教信仰活動,、無賭博、無鄰里糾紛,、無家庭成員參與“黃,、丑”行為、無違法犯罪,、安全防范工作做得好,。

四、加強民意調(diào)查,，維護社會穩(wěn)定

結合縣委政府統(tǒng)一布置的工作要求,，組織審計干部到駐村開展走訪慰問活動。深入了解村干部思想狀況,，幫助制定村集體發(fā)展規(guī)劃,，幫助解決實際問題。深入農(nóng)戶,，與老黨員,、貧困戶面對面交流，了解民意,，結成幫扶對子,，用實際行動維護了駐村的社會穩(wěn)定。努力為群眾辦實事,、辦好事,。活動期間,，共慰問了４戶生活困難家庭,，給每戶送去了４00元生活補助。

存在的主要問題：少數(shù)同志對落實綜治責任和開展平安創(chuàng)建的工作認識還有待于提高,，參與的積極性不高,、主動性不強；部分同志執(zhí)行安全管理制度不是很嚴格,。下步工作重點：一是進一步加強對綜治維穩(wěn)工作的組織領導,。領導重視是關鍵，要把落實綜治責任制和開展平安創(chuàng)建工作做為審計執(zhí)法工作的重要內(nèi)容,，納入總體安排,，提上議事日程和日常管理,，常議常抓，不斷完善綜治工作的長效機制,。要貫徹“標本兼治,、綜合治理”的方針，進一步抓好隊伍建設,，高度重視綜治責任制的落實和平安創(chuàng)建工作的開展,，落實好責任。二是進一步健全和完善工作制度,，抓綜治工作一靠教育,，二靠制度，既要加強思想教育,，提高廣大干部職工的思想素質(zhì)和安全防范意識,，又要建立健全一套管用的、具有約束力的制度和長效機制,，以推進綜治工作的制度化,、規(guī)范化。三是加強內(nèi)部管理,，確保安全穩(wěn)定,。根據(jù)內(nèi)部管理工作實際，不斷健全和完善規(guī)章制度,，強化管理,；按照規(guī)章制度落實內(nèi)部管理，落實環(huán)境執(zhí)法工作,，維護正常的辦公秩序,，確保人員和物質(zhì)器材安全，防止職務犯罪,。四是鞏固和深化綜治成果,，加大宣傳力度。結合政治思想教育,，持之以恒抓好綜治和平安教育,，努力使全體干部充分認清綜治和平安建設工作的重要意義和現(xiàn)實意義，始終把思想統(tǒng)一到上級的決策部署上來,，真正做到統(tǒng)一行動,。認真總結綜治經(jīng)驗，建立健全一整套管用的綜治和平安建設工作制度及長效機制,，推進綜治和平安建設工作經(jīng)?；⒅贫然?、規(guī)范化,。

【第三篇:審計局黨建工作自查報告】

2014年,我局的黨建工作在縣直屬機關工委的領導下,，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹黨的十八大精神,，全面貫徹落實黨的群眾路線教育實踐活動和構建社會主義和諧社會的重大戰(zhàn)略思想，以加強執(zhí)政能力建設和先進性建設為重點,，全面推進機關黨的建設,，與時俱進，開拓創(chuàng)新,，以建設素質(zhì)高,、創(chuàng)新意識強，能干事,、干成事的黨員干部隊伍和廉潔,、勤政、務實,、高效的黨支部為目標,，從思想上、組織上,、作風上和制度上全面推進黨的建設,，不斷增強黨支部的創(chuàng)造力、凝聚力和戰(zhàn)斗力,，努力把審計機關建設成為一支求真,、務實、高效,、廉潔的審計隊伍,，為實現(xiàn)活力、富裕,、和諧提供堅強保證?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、思想建設工作

抓好政治理論的學習是確保黨員干部的政治方向不變,，以及全面提高黨員素質(zhì)的根本保證,。為此，我局黨支部對黨員干部的政治理論學習常抓不懈,，使全體黨員始終保持艱苦奮斗,、昂揚向上、奮發(fā)有為的精神狀態(tài),，更好地發(fā)揮黨員干部的先鋒模范作用,。一是扎實開展創(chuàng)建學習型機關活動，組織機關黨員干部認真學習構建社會主義和諧社會,、樹立社會主義榮辱觀,、加強黨的執(zhí)政能力建設和先進性建設等一系列重大戰(zhàn)略思想,，深刻領會其時代背景,、指導意義和科學內(nèi)涵，提高廣大黨員干部破解難題,、科學發(fā)展的執(zhí)行力，把理論創(chuàng)新成果落實在促進各項工作任務的完成上,。二是制定了一系列的黨支部學習制度,，同時利用黑板報宣傳黨的政策，達到及時性又有持續(xù)性的宣傳效果,。三是積極抓好精神文明創(chuàng)建工作,，我局已連續(xù)四屆被市委、市政府評為市市級文明單位,。

二,、組織建設工作

一是我局班子高度重視機關黨建工作，一把手擔任黨組書記,，一名副局長具體分管機關黨建工作,，在人員、經(jīng)費等方面都予以全面保障,；二是建立健全機關黨建工作制度,，做到年初有計劃，年終有總結,；三是堅持“三會一課”制度,，黨支部“三會一課”制度，是健全黨內(nèi)生活,，嚴格黨員管理,，加強黨員教育的重要制度。因此,，堅持“三會一課”制度不但對加強支部建設,、提高黨的戰(zhàn)斗力和凝聚力具有重要作用，而且還能不斷提高黨員的政治覺悟和工作能力,，切實增強黨性意識,，時刻不忘自己是一名共產(chǎn)黨員，從而在各項工作中自覺發(fā)揮先鋒模范作用,；四是認真開展民主評議黨員活動,，黨支部為了加強對黨員的教育管理和考核，精心組織,、認真部署了201４年民主評議黨員工作,，局黨支部根據(jù)今年民主評議的安排和要求，在總結幾年來民主評議黨員工作的基礎上,，確定了民主評議黨員工作的指導思想,、主要內(nèi)容,、評議要求，我局黨支部共有黨員１０名參加了此次民主評議黨員工作,，黨員參評率達100％,，合格率達100%。五是我局黨支部的黨費收繳工作有專人負責,，黨費的收繳都嚴格按規(guī)定辦理,。

三、作風建設工作

作風建設既是關心到我局黨風廉政建設的成敗,，也關系到我局精神文明建設的成敗。為此,，我局切實加強機關作風建設推行政務公開,，建立健全機關黨建與機關工作協(xié)調(diào)推進的長效機制，一是強化黨內(nèi)監(jiān)督,，建立拒腐防變的有效機制,，把遵守黨的政治紀律、貫徹民主集中制,、干部廉潔自律及廉潔從審的情況作為黨內(nèi)監(jiān)督的重點內(nèi)容,，開展批評與自我批評，形成良好的監(jiān)督環(huán)境,；通過領導干部的帶頭作用,，形成落實制度的強大推動力，形成一個良好的廉政氛圍,；二是制定和完善了崗位責任制,、服務承諾制、限時辦結制,、首問責任制等各項制度,，促使我局辦事效率的提高，以樹立更好的審計機關形象,；三是制定一套好的廉政制度,，只有靠制度管人、管事,，才能取得實效,、長效。為此,，我局制定了《2014年縣審計局黨風廉政和反腐敗工作意見》,，繼續(xù)執(zhí)行《審計人員廉潔從審情況反饋函》制度和審計工作紀律“八不準”規(guī)定，做到經(jīng)常檢查落實情況,，我局2014年均未出現(xiàn)違紀人員,。

【第四篇:審計局效能建設自查報告】

2014年,，我局在縣委、政府和縣法建辦的正確領導下,，縣局的機關行政效能建設緊緊圍繞縣委,、縣政府工作重點，緊扣縣委,、政府制訂的奮斗目標,，深入實施依法治縣戰(zhàn)略，著力在鞏固成果,、構建長效機制上下功夫,，著力深化依法行政、在推進政務公開上實現(xiàn)新突破,，以加強“責任,、忠誠、清廉,、依法,、獨立、奉獻”的審計文化建設為重點,，以加強審計機關的作風建設,、全面提高審計隊伍的思想、政治,、理論和業(yè)務素質(zhì)為主題,，進一步轉(zhuǎn)變了工作作風，提高了審計工作效能和服務水平,，促進了審計事業(yè)的發(fā)展,。

按照《中共縣委辦公室縣人民政府辦公室關于印發(fā)縣機關行政效能建設工作考核辦法》文件要求，認真對2014年機關行政效能建設工作進行了自查,，現(xiàn)將有關情況報告如下：

一,、求真務實，扎實推進機關行政效能建設

我局歷來十分重視行政效能建設工作,，把它放在與業(yè)務工作同等重要的位置來抓,。

（一）加強領導，強化責任,，確保效能建設工作順利開展,。局黨組切實擔負起治理整頓機關紀律作風的責任，成立了專項活動領導小組,，由局長擔任組長,，班子成員任副組長，各股室負責人為成員，具體日常工作由局黨組成員,、紀檢組長牽頭,，辦公室負責，形成各負其責的工作格局,。分層次分析查找自身存在的問題,，明確工作重點和目標。在工作中力求做到“六個克服”：克服工作平庸,、不求上進的現(xiàn)象,；克服工作推諉拖拉、懶惰低效的現(xiàn)象,；克服各行其是,、自由散漫的現(xiàn)象；克服遇難而退,、畏首畏尾的現(xiàn)象,；克服驕傲自滿、我行我素的情緒,；克服得過且過,、敷衍工作的作風,。

（二）強化學習,，提高認識，加大宣傳,，擴大影響,。抓好學習教育，增強服務能力,，堅持把學習教育納入經(jīng)常性軌道,，抓政治理論教育，抓業(yè)務學習培訓,，突出理想信念,、艱苦奮斗、黨紀條規(guī),、效能建設等教育,；另一方面，組織審計法律法規(guī),、審計規(guī)范,、計算機應用技能等培訓。通過學習,，提高了審計隊伍的政治素質(zhì)和業(yè)務水平,，強化了服務意識和業(yè)務技能，增強了依法審計的能力,，為提升機關效能夯實了思想基礎,。

（三）加強效能監(jiān)督,，增強服務意識。以規(guī)范行為為重點,，全面落實首問責任制,、限時辦結制、服務承諾制,、責任追究制等制度,，進一步規(guī)范決策程序、崗位職責和工作流程,，明確限時辦結事項,、工作標準和流程、責任追究措施等,，開展對審計計劃執(zhí)行和落實審計項目限時制的情況進行檢查,，局監(jiān)察室每半年檢查一次，并向局長辦公會報告檢查情況,，對工作進度過慢,、工作效率不高的股室、審計組和人員及時提醒,，檢查納入年度考核,，考核結果作為獎懲兌現(xiàn)的依據(jù)，保證了有權必有責,、用權受監(jiān)督,、低效應提速、違法受追究,、侵權須賠償,。

（四）堅持厲行節(jié)約，杜絕奢侈浪費,。完善財務管理制度,，重大經(jīng)費開支集體研究決定，嚴格執(zhí)行開支審批程序,，以規(guī)范“三公”為重點,，促進厲行節(jié)約各項要求落實。一是深入推進局機關公務用車問題專項治理,，完善和落實公務用車編制管理,、購置審批、經(jīng)費預算管理等制度,，強化日常監(jiān)督,；二是鞏固制止公款出國（境）旅游成果；三是規(guī)范公務接待工作，督促公務接待定點接待制度的執(zhí)行,，監(jiān)督接待經(jīng)費開支按標準執(zhí)行,，嚴禁以會議和培訓名義列支公務接待費用。

（五）改進工作作風,，密切與群眾聯(lián)系,。積極推進電子政務建設和公文無紙化傳輸工作，全面運用了計算機ao現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)和oa自動化辦公系統(tǒng),，提高了審計效率和辦事效率,，全面實行民主推薦、競爭上崗,、群眾測評,、任用公示和試用期的干部人事制度，使干部工作逐步邁向科學化,、規(guī)范化,，促使全局干部工作作風轉(zhuǎn)變、審計業(yè)務工作水平提高,、工作效能提升,。

二、深化效能建設,，促進審計工作實現(xiàn)新突破

（一）規(guī)范審計行為,，增強依法審計能力。不斷深化和加強法制宣傳教育和依法行政工作,，著力推進依法行政,、落實行政執(zhí)法責任制,，強化審計項目質(zhì)量控制,，嚴格依法從審，規(guī)范審計行為,，強化審計機關的法治化建設,，制訂和完善了審計操作規(guī)范和評價標準，強化內(nèi)部管理,，建立了審計質(zhì)量股室復核,、法制工作機構審理、審計業(yè)務會議審定的三級質(zhì)量監(jiān)督制度和審計質(zhì)量責任追究制度,，繼續(xù)推行完善紀檢監(jiān)察機構對審計項目實行事前,、事中、事后“三點”效能監(jiān)察制度,，建立權責明確,、行為規(guī)范、程序嚴密監(jiān)督有效的行政執(zhí)法體制和權力運行機制。

（二）完善績效考評制度,，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能和服務功能,。為有效地加強機關行政效能建設，促進審計工作全面發(fā)展,，通過建立《縣審計機關行政執(zhí)法責任制考核辦法》,、《縣審計機關業(yè)務工作考核辦法》和完善《個人年度實績量化考核辦法》和《縣審計局機關黨員建設目標任務量化考核辦法》等考核機制，全面推進審計項目計劃執(zhí)行進度管理,，健全審計項目督察和全過程監(jiān)控制度,，實施審計項目限時制，通過一系列有效的考核和管理,，調(diào)動了審計人員工作積極性,，提高了工作效率，推動了審計機關行政效能工作的開展,。

（三）推進審計公開,，提升審計公信力和影響力。認真執(zhí)行政務公開制度,、政務信息公開規(guī)定和審計結果公告制度,。今年代市政府提交的審計工作報告得到市人大常委會高度肯定，近期將及時向縣人大常委會提交審計處理結果的報告,，全年共公告審計結果和審計工作報告１８件,，其中領導干部經(jīng)濟責任審計結果公告３件。

三,、認真履行審計監(jiān)督職責,，助推行政效能建設取得新成效

積極推進審計轉(zhuǎn)型，加大效益審計,、計算機審計的力度,，在進一步強化審計監(jiān)督的同時，致力于發(fā)揮審計服務功能,，積極推動審計查出問題的整改落實,，促進政府部門職能轉(zhuǎn)變，推動部門建章立制,、規(guī)范管理,，為地方經(jīng)濟社會發(fā)展當好公共財政的“衛(wèi)士”，發(fā)揮好審計“免疫系統(tǒng)”功能的作用,。

（一）找準審計職能在環(huán)境興縣戰(zhàn)略中的定位,，創(chuàng)優(yōu)發(fā)展環(huán)境。持續(xù)深化財政預決算審計,，助力于創(chuàng)造開明開放的政策環(huán)境,，加強對縣級部門的審計監(jiān)督,，促進財政管理水平的不斷提高，促進打造“陽光”政府,；縱深推進重點項目資金審計,助力于創(chuàng)造公平公正的法治環(huán)境,，查處和移送違紀違規(guī)行為、線索,，扎實推進法治建設,；大力加強經(jīng)濟責任審計，助力于創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)高效的政務環(huán)境,，促進行政權力運行的陽光,、透明；積極開展企業(yè)金融審計,，助力于創(chuàng)造規(guī)范有序的市場環(huán)境,，樹立為企業(yè)服務的理念，堅決清理和糾正涉企亂收費的行為,；有力推動審計整改落實,，助力于創(chuàng)造積極健康的輿論環(huán)境，擴大群眾對審計工作的知情權,、參與權和監(jiān)督權,，取信于民；切實改進工作作風,，著力于營造文明誠信的人文環(huán)境,，認真履行《審計機關文明禮儀公約》，嚴格規(guī)范審計人員職業(yè)道德行為,，自覺維護審計干部良好職業(yè)形象,；不斷加強廉政建設，著力于營造風清氣正的政治生態(tài)環(huán)境,，突出抓好審計項目效能監(jiān)察,，堅決查處暗箱操作、隱瞞不報,、自行“消化”和利用職權職務謀取不正當利益,、權利尋租的腐敗問題,，以優(yōu)良的黨風促政風,、優(yōu)行風。

（二）注重民生和惠農(nóng)資金的監(jiān)督,，助推基層政務公開,。加大對保障和改善民生、強農(nóng)惠農(nóng)資金的監(jiān)督檢查,。

（三）圍繞促進深化財稅制度改革,，助推財政信息公開,。進一步促進改革完善預算資金分配決策機制，進一步深化部門預算改革,，推進國庫集中收付,、政府采購制度和“收支兩條線”管理制度改革，促進財政加大在“三農(nóng)”,、教育,、衛(wèi)生、文化,、就業(yè)再就業(yè)服務和社會保障,、生態(tài)環(huán)境、公共基礎設施等方面的投入,，推進政府收支總預算,、總決算和部門預算信息公開，穩(wěn)步推進“三公”經(jīng)費公開,，加大財政專項資金公開公示力度,，進一步擴大公開范圍和資金規(guī)模，加強對基層財政信息公開工作的指導,，完善基層財政專項資金公開內(nèi)容,，積極推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算信息公開。

通過開展機關效能建設工作,，我局干部職工的責任意識,、服務意識、公仆意識和依法履行職責的法制意識明顯增強,；機關工作人員的工作積極性,、主動性和創(chuàng)造性明顯提高，自覺遵守工作紀律,、組織紀律和各項規(guī)章制度,；工作協(xié)調(diào)配合得到加強，推諉扯皮的現(xiàn)象沒有了,，團結奮進,、開拓進取的意識不斷增強，機關的服務形象和整體形象進一步提升,，有力地推動了審計工作的發(fā)展,。

【第五篇:審計局編制管理自查報告】

2014年，根據(jù)中共縣委編辦的工作要求,，縣審計局領導高度重視,，精心部署，對照年度考核細則,，檢查的內(nèi)容逐項進行認真自查?，F(xiàn)將自查情況總結如下：

一,、機構編制管理情況

我局嚴格按照批準的“三定”方案，扎實推行實名編制,嚴格控制編制和財政供養(yǎng)人員,，嚴格做到編制數(shù),、實有人員數(shù)、財政供養(yǎng)人數(shù)相對應,。

（一）機關機構編制情況

根據(jù)《縣人民政府辦公室關于印發(fā)縣審計局主要職責內(nèi)設機構和人員編制規(guī)定的通知》精神,，明確局機關內(nèi)設機構并嚴格按照編制管理相關規(guī)定執(zhí)行。,，二,、機構編制管理自查情況

所有人員均嚴格按照“三定”方案規(guī)定內(nèi)配置，未出現(xiàn)違反管理權限和程序設立機構,，擅自增加編制和領導職數(shù)情況,。

一是認真執(zhí)行機構編制審批制度。按照縣委編辦審批明確的用人進人計劃,，嚴把機關單位進人第一關,。嚴格按照縣委編辦、縣人力資源和社會保障局有關規(guī)定按規(guī)定的程序辦理各項錄用手續(xù),；所有人員變動的增減編手續(xù),，都嚴格按照審批程序，無違反規(guī)定增加編制或者超編進人情況,。,、二是認真履行“三定”規(guī)定。我局認真履行“三定”規(guī)定（方案）規(guī)定的職責,、內(nèi)設機構和人員編制規(guī)定,，至今沒有擅自超越“三定”規(guī)定（方案）規(guī)定的職責行使職權。我局領導職務和非領導職務,，均在“三定”方案和編委辦核定的編制數(shù),、結構比例、領導職數(shù)內(nèi)進行使用,，并經(jīng)編制,、人事部門審批，沒有出現(xiàn)超范圍作用編制的現(xiàn)象,。三是嚴格做好機構編制管理工作,。我局嚴格執(zhí)行機構編制管理制度，無超過核定的編制使用工作人員和改變編制使用范圍,，無超職數(shù)配備內(nèi)設機構或下屬機構領導干部,。嚴格執(zhí)行機構編制審批程序和制度，不干預下級機構編制,。對下屬單位的機構編制事宜,，均嚴格按照規(guī)定的審批權限和審批程序辦理，不越權審批,、不越權行政,。及時按照相關部門的有關文件精神，辦理我局單位法人登記和年檢等工作,。四是做好機構編制實名制和編制信息公開工作,。認真學習使用“省機構編制管理信息系統(tǒng)”，及時更新機構編制數(shù)據(jù),，完善人員信息資料,，做好系統(tǒng)的管理和維護，扎實推進機構編制實名制,。同時,，通過審計內(nèi)網(wǎng)等途徑，將主要職責,、機構設置等編制信息向社會公開,，接受社會監(jiān)督。

從自查情況來看,，我局機構編制管理執(zhí)行情況總體良好,，制度健全，程序規(guī)范,，成效明顯,，沒有發(fā)現(xiàn)違反機構編制管理有關規(guī)定的情況。

【第六篇:審計局健康文明新生活運動自查報告】

一,、統(tǒng)一認識,，領導重視，建立健全組織領導體系

按照縣委,、政府統(tǒng)一部署,，局黨組高度重視健康文明新生活運動工作，將健康文明新生活運動工作列入部門工作重要議事日程,，多次召開局黨組專題會議研究部署幫扶工作,。建立了“一把手”總體抓，負責健康文明新生活運動工作總體部署和組織協(xié)調(diào),，分管領導具體抓,，負責對口幫扶臘窩鄉(xiāng)的聯(lián)席會議和溝通協(xié)調(diào)的組織領導體系。成立了由局黨組書記,、局長任組長,，局黨組成員任工作小組成員的健康文明新生活運動工作領導小組和幫教工作，統(tǒng)籌推進健康文明新生活運動工作的落實,，以幫扶農(nóng)戶為重點,，重點改善聯(lián)系點臘窩鄉(xiāng)群眾的生產(chǎn)生活條件,。健康文明新生活運動工作領導體系和工作機制的建立，為進一步加大農(nóng)村幫扶力度,，加快推進全縣走基層,、送溫暖工作規(guī)劃，提供了堅強有力的組織保障,。

二,、深入調(diào)研，科學決策,，制定對口幫扶工作原則

為全面掌握了對口幫扶臘窩鄉(xiāng)發(fā)展面臨的實際情況,，我局健康文明新生活運動工作組多次深入對口扶貧鄉(xiāng)開展工作調(diào)研，并及時將調(diào)研報告提交黨組會議專題研究,，為黨組會議科學決策提供了重要依據(jù),。局黨組召開專題會議制定了五項對口幫扶工作原則：一是要高度重視健康文明新生活運動工作，堅持把健康文明新生活運動工作納入全局工作議事日程,，與機關工作一同研究,、一同部署、一同考核,，切實推進健康文明新生活運動工作,。二是要深入開展工作調(diào)研，主要領導要親赴扶貧點專題研究扶貧工作每年至少2次以上,，掌握工作情況,，加強組織協(xié)調(diào)，督促健康文明新生活運動工作開展,。三是開展健康文明新生活運動工作要力求實效,，在掌握對口幫扶鄉(xiāng)面臨的實際困難基礎上，為臘窩鄉(xiāng)貧困黨員,、困難農(nóng)戶多干實事,、干好事，努力解決他們最關心,、最直接,、最現(xiàn)實的問題。四是要深入開展宣傳廣泛發(fā)動,，認真組織開展機關干部職工結對貧困村特困戶獻愛心活動,，解決困難群眾生活實際問題,。五是注重營造良好的扶貧幫困工作氛圍，讓機關干部職工都來關心,、支持和參與幫扶工作,。

三、結合實際，創(chuàng)新理念，制定健康文明新生活運動工作計劃

按照縣委,、政府的安排部署，我局健康文明新生活運動工作組在多年開展對口幫扶臘窩鄉(xiāng)長腳村工作基礎上,，多次深入開展工作調(diào)研,，全面掌握幫扶鄉(xiāng)的具體狀況,，結合我局實際情況,，制定了《縣審計局201４年健康文明新生活運動工作計劃》，建立組織機構,、落實工作責任,，明確工作重點，為全面推進走基層,、送溫暖工作有組織,、有計劃、有步驟,、有落實的開展奠定了堅實基礎,。

四、立足眼前,，著眼長遠,，全面推進健康文明新生活運動工作工作 2014年，我局既立足眼前,，以幫助解決當?shù)厝罕?、學校最緊迫、最現(xiàn)實的問題為突破口,，為對口幫扶的臘窩鄉(xiāng)干部職工及彝族群眾多干實事,、干好事，又著眼長遠,，以科學制定健康文明新生活運動工作計劃為指導,，經(jīng)多渠道籌措幫扶資金10萬元，改善對口幫扶鄉(xiāng)群眾的農(nóng)村飲水工程,，有效推進了健康文明新生活運動工作,。密切結合局機關工作實際，成立了由一把手負總責,，分管領導各司其職的“禁毒防艾”工作領導小組,，明確工作責任目標，簽訂目標責任管理書,，配合有關部門在世界艾滋病日,、國際禁毒日、“科技、文化,、衛(wèi)生三下鄉(xiāng)”期間開展的宣傳活動,，在臘窩鄉(xiāng)開展了“禁毒防艾”宣傳教育活動。通過制作“禁毒防艾”公益宣傳標語,發(fā)放“禁毒防艾”宣傳小冊,，在對口幫扶的臘窩鄉(xiāng)定期開展“禁毒防艾”宣傳教育活動,，盡最大努力做到零感染，盡全力做到“禁毒防艾”工作家喻戶曉,，為我縣深入開展“禁毒防艾”工作打下了良好基礎,。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇六

審計自查報告

×××體育館暨圖書館工程建設審計自查報告 市審計領導小組：

按照審計要求，我局高度重視,，成立了以局長為組長的審計自查領導小組,，現(xiàn)將自查情況報告于后：

一、項目實施情況

×××體育館,、圖書館建設項目在市委,、市政府、縣委,、縣政府的高度重視及各有關部門的大力支持下,，于xx年10月23日破土動工，工程總投資6300萬元,。工程從開始嚴格按照了重大項目建設要求辦理,，做到了公開、公正,、公平,，各項資料齊備。

（一）建立了組織機構,。按照×××委?xx?20號《關于加快推進重大項目建設的通知》的文件要求,，成立了以副縣長×××同志任組長，縣宣傳部部長×××,、縣政協(xié)副主席×××同志任副組長,，縣體育局局長×××、縣文廣新局局長×××,、圖書館館長×××同志為成員的領導小組,。領導小組下設辦公室，為公室主任由×××同志兼任,，圖書館館長×××同志為副主任,，×××同志為成員，具體負責該工程的建設和推進工作,。

（二）制定了工程倒逼機制,。根據(jù)xx年縣委、縣人民政府 1 《關于加快推進重大項目建設的通知》“一個項目一個年度計劃，由牽頭領導根據(jù)目標任務倒排工期制訂工作計劃,，形成以時間倒逼程序,，以程序倒逼分工，以分工倒逼責任人的倒逼機制”的精神,，為了加快縣體育館,、圖書館的建設進度，我們根據(jù)實際情況,，制定了

較完整,、詳細的工程倒計時表。

（三）重管理,、抓質(zhì)量,、保安全,。一是嚴把材料入場關,，對工程所供用的鋼材，指定用武鋼,、晉鋼規(guī)格品牌,，對所有原材料必須經(jīng)質(zhì)檢合格后方可使用，并率先在我縣使用商品混凝土,。二是嚴格對建筑成品的檢測,，該工程共有挖孔樁292根，最大深度36米,，最淺深度12米,。經(jīng)縣質(zhì)檢測站和湖北華祥建設工程質(zhì)量檢測有限公司對所有基樁完整性動測或聲波檢測，完全符合質(zhì)量標準,?；鶚稁r芯取樣15組，送縣質(zhì)檢站檢測全部符合承載要求,。三是由于體育館圖書館屬兩館合一的大型公共設施建筑,，人流量大，安全壓力大,，加之該地段高差大,，地質(zhì)結構較差，為了保證工程質(zhì)量,，根據(jù)設計要求,，按規(guī)范作了進一步施工詳勘。四是注重質(zhì)量和安全文明施工的管理,，開工以來,，無一例安全責任事故的發(fā)生。市安全檢查組、市建委一行多次對體育館工地進行安全質(zhì)量檢查,，市建委領導對建設管理給予了高度贊揚,，×××組長說：貴州建工在全國做了很多好工程，希望再接再厲,，把奉節(jié)體育館,、圖書館工程安全、質(zhì)量做得更好,，再樹×××建工形象,。五是項目分管領導副縣長×××、政協(xié)副主席×××一行多次到工地檢查安全

質(zhì)量,，解決具體問題,。

二、目前工程完成情況

1．目前已完成車庫東側(cè)3037㎡,，架空層部分已完成負一層7456㎡,，二層2344㎡，負三層412㎡,，負四層175㎡的澆筑,，一層梁柱部份已綁扎，待澆筑,。

2．車庫西側(cè)部分南邊完成澆筑806㎡,，北邊梁柱已完成，現(xiàn)正

在鋪鋼筋準備板的澆筑,。

3．目前工程總體建設已完成60%左右,，用于工程直接費用3400萬元。

三,、項目財務收支情況

該工程總投資約7300萬元（含增加工程,，因增加工程沒有審計總投支為約），工程合同簽訂為5014萬元,，工程概算6300萬元,；資金來源為市級補助6000萬元，縣自籌1300萬元,。到目前已投資4400萬元,，市級補助資金xx年到位3000萬元，縣財政局墊付1100萬元,，體育局體彩公益金支出301.5379萬元,。總支出4401.5379萬元,，其中工程直接費用3400萬元,，間接費用1001.5379萬元（含征地拆遷,、開工、辦理各類手續(xù)等）,。

×××體育事業(yè)局 二○一二年二月二十三日 率使用準確無抬高存款利率無多提少提應付利息現(xiàn)象,。檢查各類儲蓄存款登記簿的設置和使用情況其內(nèi)容及時、正確,、完整,。

二、企業(yè)帳戶管理

對帳戶的開立資料進行了全面的檢查嚴格按照內(nèi)控制度和規(guī)定執(zhí)行,。無違反規(guī)定開立基本帳戶,、一般帳戶、專項帳戶和臨時帳戶的現(xiàn)象無混淆單位性質(zhì)和資金性質(zhì)開立帳戶情況不存在一個單位開立多個基本戶和在同一銀行開立不同

帳戶的情況,。開戶單位的開戶資料齊全符合帳戶管理規(guī)定不存在未經(jīng)人民銀行批準擅自開立帳戶的現(xiàn)象無先開戶,、后補批的情況。

三,、內(nèi)部結算檢查

1,、印章管理檢查 按規(guī)定建立業(yè)務印章管理制度并對印章的制發(fā)、啟用,、保管,、使用、停用,、上繳和銷毀等作出明確規(guī)定并按規(guī)定嚴格執(zhí)行。

2,、有價單證及重要空白憑證市檢查 有價單證及重要憑證的管理符合規(guī)定實行專人保管無混用和混合保管的現(xiàn)象落實查庫登記制度會計主管按規(guī)定進行查庫查庫記錄規(guī)范,、完整無涂改記錄簿規(guī)范、完整領用手續(xù)齊全領用合規(guī)記錄完整,。

3,、賬務組織檢查 分戶賬檢查無憑證代賬現(xiàn)象帳戶設置齊全、完整設立真實分戶賬的戶名與開銷戶登記簿以及預留印鑒卡的名稱一致,。各種登記簿的設置齊全記載內(nèi)容真實及時并與有關分戶賬數(shù)據(jù)一致,。各類余額表數(shù)據(jù)一致無虛增、虛減現(xiàn)象,。

四,、對存、貸款及承兌匯票等業(yè)務的檢查

對大額存單及相關的承兌匯票和大額存單質(zhì)押貸款業(yè)務進

行全面檢查銷戶手續(xù)合規(guī),。對公存款單位的存款資金來源正常貸款資金走向正常無以貸轉(zhuǎn)存的情況存款利息使用正確計算正確,。

五、對跟蹤貸款和承兌資金流向的檢查

嚴格按照合同規(guī)定實用貸款資金和承兌資金對風險因素進行了及時的彌補并采取了有效措施,。我支行已經(jīng)對內(nèi)控風險建立了長效的管理機制同時建立了檢查制度將案件防控作為一項基本的管理工作,。xx年將力圖繼續(xù)保持我支行“零案件”的防控目標,。

或?qū)Υ筚u場統(tǒng)一制作標準的要求（如連鎖系統(tǒng)制作要求較高）、制作地的路程及制作量制定價格,，并在會議結束后近快做出了對展臺制作的價格等相關規(guī)范,。

2、專柜制作按照客戶的回款任務量及結合所在地實際情況進行申報與制作,，根據(jù)公司內(nèi)

發(fā)文件有統(tǒng)一的級別制作標準,，也告知了廣告公司各級別制作標準，各參與競標公司均有提供公司資料,，而參與制作廣告商也向分部提交了資質(zhì)證明,、稅務登記證等五證相關資料交至分部財務備案，并按公司財務要求交納了質(zhì)保金,，一旦對展臺的制作出現(xiàn)偏差或不符合我司制作vi標準,，則按公司文件相關內(nèi)容進行處罰。故只收取了中標廣告公司相關證明及質(zhì)保金,。后期也針對出現(xiàn)的新的問題多次召開了廣告商的培訓溝通會,，也根據(jù)相關的問題補充了新的考核制度并與廣告商確認簽字，得到廣告商的認可,。（見附件通報,、制作標準及考核制度）

3、前期因公司網(wǎng)點數(shù)量不大,，區(qū)域規(guī)模較小,，而有些區(qū)域確實存在比較偏遠且經(jīng)濟實力

情況較為落后的情況，所以在分部各區(qū)域內(nèi)只有一家廣告商,。至xx年已在各區(qū)域均已增加到兩家廣告商,。由于前期招標過的廣告公司有部分無法配合我司的各項標準與制作要求，已對其進行更換,，目前已在進行最后的帳目清理工作,。對后期增加的廣告商，因未參與招標,，有的只在公司內(nèi)部mip流程上進行申報（金都廣告）,，有部分因前期有過合作，只是因當時只需一家,，在競標中未考慮,，后因制作需要，將其例入供應商范圍,，有部分廣告商為與冰箱共用廣告商,，由一

個品類走完公司內(nèi)部流程。但

是制作標準無條件按照公司招標價格制作,。

4,、洗衣機專柜從去年１２月開始均直接采購總部標準件,，因考慮到發(fā)展的長期利益，我司不顧總部標準件價格較自己制作成本大,，全部統(tǒng)一向總部采購,，只為營造更好的終端形象和全方位的對經(jīng)銷商給以支持。公司并無對廣告公司進行一般展臺制作招標,，而是全部采用總部高規(guī)格高標準展臺,，采購總部標準件的公司為南京匯通廣告公司和廣東好運通，具體信息詳見附件,。

二,、贈品

1、贈品采購的價格均先經(jīng)領導同意確認某種禮品,，然后通過幾家廣告商的報價,，對比同等價格產(chǎn)品的性價比和材質(zhì)等各方面。并通過對當?shù)鼗蚱渌N售公司同類產(chǎn)品采購的報價,，然后報至公司財務及產(chǎn)總同意后,，按正常招標流程采購。有部分采購贈品由當?shù)夭少徤滩少弮r格比禮品供應商采購價格要低,，而非公司招標供應商,，只通過對其資質(zhì)或采購能力進行實地考察，再通過對其采購品進行實地驗收來管控,。

2,、贈品采購有部分延續(xù)08年招標供應商，且不同品類贈品有不同的供應商,，并在采購前,，通過兩家以上的詢價與市場調(diào)研對采購品類進行比價，并通過對非禮品公司也進行過比較,。對于贈品采購的價格，從質(zhì)量等方面進行了考慮,，有部分同類型的的贈品,，因改進了贈品質(zhì)量或加入分部其他要求，同類型產(chǎn)品在質(zhì)量或工藝上有所提高,，在采購價格上就有可能有偏差,，采購過程中報至財務與產(chǎn)總同意執(zhí)

行。

三,、物料

1,、物料制作經(jīng)過了四家以上的廣告商招標，鑒于對物料質(zhì)量的把控和品德的信任度,，最

后在當時只選定**與**各一家供應商,。前期銷售公司物料制作的量不是很大,，能滿足制作的需求。其他幾個小區(qū)域則按照公司招標價格,，根據(jù)制作量的多少與當?shù)貙嶋H情況,，基本上由經(jīng)銷商或代理商先行墊付在當?shù)刂谱鳎儆射N售公司經(jīng)審查后付給經(jīng)銷商,。故有部分資料的提交就無廣告商的招標信息,，只有中標廣告商才向公司提供了信息與相關證明。

2,、物料規(guī)格工藝在公司內(nèi)發(fā)文件上對物料制作的工藝與制作要求對廣告商進行了規(guī)范,，并告知了相關的廣告商，同時下發(fā)了各業(yè)務,。各業(yè)務在申報此類申請時,，按照公司的統(tǒng)一模板進行相關的申請，經(jīng)同意后由廣告商根據(jù)各業(yè)務申請內(nèi)容結合物料制作要求進行制作,。物料制作與采購價格與制作量的多少有關系,，且我公司對廣告商的要求是

包含的服務內(nèi)容，例如有部分的高空安裝,，根據(jù)高空安裝的難度來收費,；網(wǎng)點的布置，有部分由廣告商來直接布置,；我分部有幾個旅游城市,，在城管、工商的收費的標準上,，有些項目對物料的要求與價格要高于其他非旅游城市,，在一定程度上有其特殊性（如***、**,、**等）,。

3、物料制作資料的提交有提供發(fā)票,、制作協(xié)議,、明細、照片等相關資料,，常規(guī)的物料制

作因有統(tǒng)一模板,，按每次申請報規(guī)格與數(shù)量提交，因廣告商都有相關證明類在財務備檔,，且相關招標的規(guī)范信息都以文件形式下發(fā),，故未在每次提交資料時提供招標資料。我分部在招標前有在報廣及電臺等相關媒體發(fā)出通知,，并通過對議標等流程并以郵件形式通知意向競標廣告公司,，招標時有通過財務,、產(chǎn)總、監(jiān)事及相關授權委托人在場的進行投標決定,。招標資料的收集當時分部基本按文件要求流程來做,，但有部分資料未按文件形式來保存，且因前期人事變動,，收集的廣告商對應資料有部分可能流失,，有部分則簡化了流程，如投標保證金承諾書,、投標承諾書等則直接體現(xiàn)在與廣告商的代理協(xié)議上,。

4、物料類在招標時也有印刷廠類的通過競標,，我司對廣告商的制作要求與時間有嚴格界

定,，材質(zhì)上了也有嚴格要求。印刷廠在某些項目上的制作較為單一,，且在時間的界定和服務方面無法完成,，有些不包含為我司分貨、發(fā)貨,、送貨等項目,，且產(chǎn)品線單一，無法滿足需求,，我分部只能按印刷廠的價格將印刷類的產(chǎn)品承包給廣告商,。后期在制作量加大的情況下，在**區(qū)域也增加了一家物料廣告商,，同時結合在批量生產(chǎn)時,，將印刷類產(chǎn)品直接交由印刷廠制作，有部分物料在實際制作中,，根據(jù)批量的制作,，再適當?shù)慕档蛷V告商的制作價格。

四,、戶外1+1

1,、戶外續(xù)簽廣告牌基本上延續(xù)09年的戶外廣告，其戶外廣告價格基本上延續(xù)09年的價

格,，如有政府行為的廣告位置需要更換的，基本上也是按照同等性價比的位置和價格更換,，如**樓頂戶外大牌原位置為火車站戶外廣

告牌,，**市步行街戶外廣告10年未再發(fā)布，無續(xù)簽廣告牌的價格高于09年的,。

2,、續(xù)簽廣告牌同比09年有降幅的為柏園橋的戶外大牌,。因該戶外廣告商與我司有多年

合作，09年簽訂價格為14.3萬,10年簽訂價格為12萬,是因為今年我分部又與其簽訂了沅江二橋的一塊戶外大牌,并有意向繼續(xù)簽訂其另一塊戶外廣告牌,且因前期該廣告商信譽較好,，今年該廣告商又與我司簽訂了展臺制作協(xié)議,，在本著長期合作、互惠互

利的原則下,，該廣告商同意以12萬/年的價格為我司發(fā)布,，但是制作費用與安裝費用由我司自行承擔。在簽訂戶外廣告時,，也在廣告位置周邊地區(qū)進行過位置,、價格的比較，根據(jù)廣告位置的車流量,、人流量及廣告效應,，選定位置與價格比性價比最優(yōu)，最后經(jīng)產(chǎn)總與董事長同意選定投放,。在廣告位的降幅上,，廣告商也是從自身的利益出發(fā)，從與我品牌的長期合作出發(fā),，所以在09年的基礎上給予我公司最大的降幅,，且廣告位置均為廣告商私有，經(jīng)過幾年的投放,，其投入成本早已收回,，因此能在他們保證利益的情況下，可以將廣告位價格降低,。分部其他旅游型城市則因廣告位置較少,，且主要將廣告位用于旅游或地產(chǎn)類的品牌宣傳，與其他產(chǎn)業(yè)的品牌合作較少,，也不愿意合作,，廣告位置價格相當高，而**城區(qū)則廣告位的數(shù)量較大,，競爭較為激烈,，且可投入的品牌不多，因此價格相對分部其他城市價格較為優(yōu)惠,。

3,、我司選定廣告位置主要集中于**、**,、**區(qū)域,，**、**基本上延續(xù)09年廣告位置與

價格，10年**區(qū)域新增了兩塊戶外大牌,。戶外大牌的價格根據(jù)

廣告位置地段與面積大小價格不一樣,，經(jīng)銷售公司董事長與產(chǎn)總同意10年在**區(qū)域增加投放兩塊，按公司流程與總部戶外報帳流程申請,，價格參考為因當?shù)貫槁糜纬鞘?，在工商等手續(xù)的審批上比同等城市價格稍高，故整體價格有可能比同等城市價格稍高,。

以上管理中可能因時間和具體原因確實未堅持一些原有的標準,，而銷售公司因不同執(zhí)行人的素質(zhì)也導致出現(xiàn)專業(yè)能力的不足，過多的市場化和部分操作過于靈活化,，領導管制及人管人的現(xiàn)象明顯,。雖然公司在三年不到的發(fā)展中已逐步完善和更重視流程化，制度化的規(guī)范和建立,，也一直在推進內(nèi)部管控體系,，但更需要總部領導的監(jiān)督和指導。希望總部領導綜合實地原因,，考慮地域素質(zhì)與特點,，對相關內(nèi)容酌情調(diào)查，畢竟分部賴以生存的源泉是銷售,，也請總部站在市場的角度多支持和輔助銷售公司的成長,！

**分部整理匯報二０一*年*月*日 度為契機，切實轉(zhuǎn)變機關作風,；以加強黨風廉政建設為重點,，認真落實責任，樹立審計執(zhí)法的權威和良好形象,；以“全面審計,，突出重點”工作方針為指導，切實加強對重點部門,、重點資金,、重點項目、重點領域的審計監(jiān)督,，為全縣經(jīng)濟社會的發(fā)展發(fā)揮了積極作用?，F(xiàn)將我局xx年9月份以前的重點工作及主要業(yè)務工作自檢自查報告如下：

一、xx年審計工作目標完成情況

xx年,，截止目前共完成審計項目15項,，其中：完成預算執(zhí)行審計12項、專項資金審計1項,、任中審計1 朝陽【wlsh0908】整理

項,，財務收支審計1項,。審計共查出違規(guī)金額 萬元，管理不規(guī)范金額萬元,，審計決定處理應上交財政 萬元。審計工作在維護經(jīng)濟秩序,，促進加強管理,，提高資金使用效益，加強黨風廉政建設等方面發(fā)揮了應有的作用,。

（一）圍繞促進依法行政,，強化預算管理，提高資金使用效益的目標,，加強對財政預決算的審計,。

按審計法規(guī)定完成對本級預算執(zhí)行審計12項，查出違規(guī)金額898.9558萬元,，審計處理應上交財政11.3萬元,，已上交財政11.3萬元。已還源渠道資金30萬元,，已調(diào)帳處理金額13.1237萬元,。

（二）對1個行政事業(yè)單位的財務收支進行審計和調(diào)查，共查出違規(guī)金165.0488萬元,，審計決定處理應上交財政0.1萬元,。通過審計，揭示了財政預決算中存在的管理不規(guī)范等問題,，為促進各級財政實現(xiàn)“保運轉(zhuǎn),、保穩(wěn)定、保重點”的目標和政府管理財政,、人大監(jiān)督預算執(zhí)行發(fā)揮了積極作用,。

（三）對1個單位主要負責人進行了任中審計，查出違規(guī)金額91.7413萬元,，審計處理應上交財政0.5萬元,，已上交財政0.5萬元。

朝陽【wlsh0908】整理

（四）對人事勞動和社會保障局再就業(yè)專項資金進行了審計,，沒有查出違規(guī)金額,。

（五）圍繞政府年內(nèi)投資項目，采取跟蹤審計為主的方式,，現(xiàn)在我局正在對污水處理,、道路建設、排水,、給水等政府投資建設項目,，進行跟蹤審計服務,，審計項目正在進行中。

（六）做好年初審計計劃中其它沒有完成的項目審計工作,。

二,、圍繞審計“人、法,、技”建設目標,，結合審計工作實際，全面加強審計機關自身建設,，推進審計工作創(chuàng)新發(fā)展,。

（一）以“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”為載體，加強政治理論學習,，著力推進“學習型,、創(chuàng)新型、務實型”審計機關建設,。以實際行動切實改進作風,，從我做起，從現(xiàn)在做起,，認真履行審計監(jiān)督職責,，廉潔從審，努力做到“落實要求在前,、勤奮學習在前,、埋頭苦干在前、開拓創(chuàng)新在前”,，不斷推動審計工作創(chuàng)新發(fā)展,，樹立審計良好形象。

（二）以貫徹落實審計準則為主要內(nèi)容,，加強審計執(zhí)法業(yè)務培訓,，著力提高審計質(zhì)量和執(zhí)法水平。積極組織參加省,、市舉辦的計算機,、行政執(zhí)法、金審工程,、審計業(yè)務

朝陽【wlsh0908】整理

和政治理論學習等培訓,。全局20余名審計人員全部通過審計署oa與ao的交互、運用資格考試,，審計人員的計算機運用水平,、審計執(zhí)法水平、審計工作的規(guī)范化建設有了新的提高,，進一步推進現(xiàn)場審

計實施系統(tǒng)（ao）和審計管理系統(tǒng)（oa）的運用,，對促進審計工作規(guī)范化,，改善審計基礎設施，改進審計手段,，提高審計質(zhì)量和工作效率發(fā)揮了積極作用,。

（三）以創(chuàng)建文明和諧機關為重點，堅持兩手抓,，促進審計機關的精神文明建設,。始終堅持“一手抓審計業(yè)務”、“一手抓精神文明建設”,，深入扎實開展審計機關精神文明創(chuàng)建活動。

（四）以落實黨風廉政責任制為主要措施,，層層建立責任制,，嚴格執(zhí)行審計紀律“八不準”規(guī)定，加強審計機關的黨風廉政建設,，樹立審計良好形象,。局黨組始終把加強黨風廉政建設和審計質(zhì)量作為審計工作的生命線，堅持“一把手”負總責,，局主要領導與分管領導,、分管領導與各科（室）科長（主任）層層簽定黨風廉政建設責任制，認真落實領導干部“一崗雙責”的工作機制,，領導帶頭落實,，班子成員齊抓共管，明確職責,，層層落實,，整體推進，與審計工作一起布置落實,、一起檢查督促,、一起考核兌現(xiàn)，朝陽【wlsh0908】整理

形成一級抓一級,，層層抓落實的工作局面,。我局的黨風廉政建設逐步形成“不愿為”的自律機制，“不能為”的防范機制,，“不敢為”的懲處機制,，“不必為”的保障機制。

三,、審計工作中存在的主要問題和困難

審計工作雖然取得一定成績,，但也還存在一些困難和問題：

（一）審計力量不足與審計任務繁重的矛盾仍較突

出。尤其是基本建設投資項目審計和領導干部經(jīng)濟責任審計中的矛盾更為明顯,，審計專業(yè)技術人才,、工程建設專業(yè)人員和計算機專業(yè)

技術人員較少,，計算機輔助審計的運用水平不高，造成有的審計項目交辦后無法及時完成,，盡快出具審計報告,。

（二）績效審計需加快發(fā)展。審計監(jiān)督主要是對財政財務收支的真實性,、合法性和效益性的監(jiān)督,，最終目的要體現(xiàn)在資金的管理效益、使用效益上,。在績效審計方面,，我們重點選擇一些支農(nóng)、扶貧專項資金進行了有益的實踐和探索,，但是績效審計的思想理念還有待更新,，審計領域仍有待拓展，工作還有待深化,，方式方法還有待進一步創(chuàng)新,。

朝陽【wlsh0908】整理

（三）審計隊伍建設還有待進一步加強。審計工作涉及面廣,、專業(yè)性強,、工作責任大。隨著形勢和任務的發(fā)展,，如何進一步提高審計人員素質(zhì),，提高審計執(zhí)法水平，提高服務經(jīng)濟社會的能力,，成為審計機關建設不容忽視的問題,，我們將在今后工作中認真加以解決。

在下步審計工作中,，我們將以務實的作風,、求真的精神、飽滿的熱情,、昂揚的斗志,，增強做好工作的使命感和責任感，突出工作的預見性和針對性,。以隊伍建設為基礎,、思想建設為核心、業(yè)務建設為抓手,、制度建設為保障,，進一步做深財政審計、做優(yōu)經(jīng)濟責任審計,、做強投資審計,、做實專項審計,、做大效益審計，逐步實現(xiàn)“審計隊伍職業(yè)化,、機關建設標準化,、制度規(guī)范體系化、基礎設施現(xiàn)代化”的目標,，為促進全縣經(jīng)濟社會和諧發(fā)展盡職盡責,。

棗強縣審計局 朝陽【wlsh0908】整理

查報告

根據(jù)**集團公司《關于開展xx年度薪酬制度執(zhí)行情況專項審計的通知》精神，我廠高度重視,，由人力資源科牽頭本著真實,、完整的原則填制統(tǒng)計報表，對上年度薪酬發(fā)放情況進行了認真的總結和 梳理并進行了認真自查,，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

（一）薪酬制度建立健全及執(zhí)行情況：

1.崗位效益工資按集團xx年《崗位效益工資制度》和xx年 《關于工資和獎金管理辦法》規(guī)定,，全廠員工崗位工資計算以集團薪改崗位工資為標準，以上月出勤為考核依據(jù),，病事假按規(guī)定年限和相應比率兌現(xiàn)崗位工資；工齡津貼按《關于調(diào)增員工工齡津貼標準的通知(**?xx?221號)》規(guī)定不同工齡段計算,。

xx年度我廠共計審批各項薪酬基金**萬元,，其中工資審批發(fā)放**萬元（其中:廠領導及機關管理人員**萬元，地面生產(chǎn)人員**萬元,，后勤服務人員**萬元）,。

2.按照集團公司總體發(fā)展戰(zhàn)略，我廠以“安全為先,，科技創(chuàng)新,，控本增效，提升管理,，實現(xiàn)五型”的工作方針,，為了進一步落實集團公司下達給我廠的各項經(jīng)營指標，提升工資獎金管理控制力,，xx年以廠發(fā)文下發(fā)了績效考核辦法及考核標準 (****廠[xx]18號文件“關于下達廠xx年五型企業(yè)建設綜合績效考核辦法的通知”),，廠績效考核在注重結果考核的同時，突出過程考核與細節(jié),，明確了參與 1 績效考核分配的內(nèi)容構成,。同時，把月度考評會的考評結果與工資,、績效獎及超利分成獎進行掛鉤,。通過實施，我廠的績效考評體系起到了激發(fā)廣大員工的工作積極性和創(chuàng)造性,，樹立了“收入靠安全,、收入靠效益,、收入靠貢獻”的理念，促進了廠經(jīng)濟效益的穩(wěn)步提高和持續(xù)健康發(fā)展的作用,?？己说倪^程每月由經(jīng)營管理科將廠綜合績效考核打分表下發(fā)廠級領導及各相關部門，在每月10日前回收下發(fā)的績效考核打分表,，根據(jù)回收的打分表,，按表統(tǒng)計，進行匯總,，組織召開廠綜合績效考評會并進行通報,，考核結果報人力資源科，并且將考核結果在**網(wǎng)頁上公示,，人力資源科按績效考核結(請您支持)果分配獎金,，各車間（科室）按照對員工績效考核辦法，對內(nèi)進行二次分配,，分配結果在公開欄進行公開,，接受員工的監(jiān)督。金能分廠實行總額切塊,，由分廠內(nèi)部實行考核分配,，從總體上維護兩廠職工收入的均衡。并且繼續(xù)加大分配收入向一線傾斜,，體現(xiàn)出一線職工的辛勞和責任,。

獎金審批發(fā)放**萬元（其中：廠領導及機關管理人員**元，地面生產(chǎn)人員**萬元,，后勤服務人員**萬元）,，3.廠設立“實施精品戰(zhàn)略，提高產(chǎn)品產(chǎn)率”獎勵基金,，由經(jīng)營管理科負責修訂,，由廠下發(fā)了“關于繼續(xù)設立精品戰(zhàn)略獎勵基金的通知”****[xx]52號文件，依照此文件中考核細則每月由經(jīng)營管理科將精品戰(zhàn)略考核打分表下發(fā)各相關部門,，在每月10日前回收下發(fā)的精品戰(zhàn)略打分表,，根據(jù)回收的打分表，按表統(tǒng)計,，進行匯總,，組織召開精品戰(zhàn)略考評會并進行通報,，考核結果上報人力資源科,，由人力資源科按精品戰(zhàn)略考核結果分配到考核工資中。

4.建立健全安全,、質(zhì)量標準化管理考核體系

為充分發(fā)揮安全獎、安全風險抵押金及質(zhì)量標準化獎的作用,，真正激勵和約束全體員工在安全生產(chǎn)及質(zhì)量標準化的日常行為,，達到安全生產(chǎn)“零事故”的目標，廠制定了《安全獎懲辦法（試行）》（**廠

[xx]15號文）,、《全員安全生產(chǎn)風險抵押金實施細則》及《安全質(zhì)量標準化管理考核辦法及實施細則（試行）》（**廠[xx]104號文）,。同時，為了進一步達到過程與結果的統(tǒng)一,，廠安全管理科,、生產(chǎn)技術科、機電管理科每月對安全生產(chǎn),、質(zhì)量標準化進行檢查與考核,，考核結果作為發(fā)放安全獎、全員安全風險抵押金及質(zhì)量標準獎的依據(jù),。

5.工資獎金在各部門及各類人員分配情況

為了體現(xiàn)各單位在工作責任,、勞動強度、作業(yè)環(huán)境,、技術復雜程度上的差異,，廠制定了各單位不同的分配系數(shù)。分配系數(shù)只在發(fā)放各類獎金,、考核工資時使用,。其中：

1、洗選車間,、分廠洗煤車間的系數(shù)為1.40；

2,、檢修車間 1.35,；

3、分廠儲煤車間1.33,；

4,、儲運車間、壓濾車間,、分廠儲運車間1.30,；

5、煤質(zhì)科,、分廠煤質(zhì)科1.25,；

6、調(diào)度室,、分廠調(diào)度室1.20,；

7、運輸隊,、安全管理科,、機電管理科,、生產(chǎn)技術科、經(jīng)營管理科,、1.10,；

8、運銷科,、財務科,、人力資源科、供應科,、辦公室,、黨委工作部、工會,、工程科,、武保科,、分廠保衛(wèi)二中隊1.0,；

9、物業(yè)公司（冬季）1.0物業(yè)公司（夏季）0.9,；

10,、離退休辦0.9。

所有審批和發(fā)放程序符合規(guī)定,，沒有超標準和擴大范圍,、截留等現(xiàn)象。

（二）領導干部執(zhí)行集團公司年薪管理的規(guī)定：

我廠領導班子成員嚴格按任職月份執(zhí)行薪酬,，由集團公司按年薪管理制度要求系數(shù)和考核結果兌現(xiàn)年薪,，工資部分正職按集團公司規(guī)定每月**元執(zhí)行，年兌現(xiàn)10萬元,，副職按每月**元執(zhí)行,，年兌現(xiàn)*萬元；全員安全風險按**集發(fā)[xx]243號文件規(guī)定標準執(zhí)行,，無超標現(xiàn)

象,；其它獎金集團公司規(guī)定廠領導可以參與分配的或者集團公司人力資源部薪酬處帶標準審批的，按標準規(guī)定執(zhí)行,，年終集團公司表彰個人先進的與集團其他有規(guī)定的,，按規(guī)定執(zhí)行。

***廠

二〇一四年四月

審計自查報告3篇

供電公司審計部：

縣電力局始建于一九九一年九月,，于一九九八年八月被供電公司(原地區(qū)電力局)協(xié)議代管,，屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位。下轄11個供電所、3個專業(yè)所,、3個多經(jīng)企業(yè),，機關本部設有14個職能股室，黨政工團婦機構健全,、運作正常,。

目前，企業(yè)在冊職工327名,，現(xiàn)擁有35千伏變電站8座,，開關站2座，主變?nèi)萘?8臺/34090kva;有35千伏輸電線路11條118.11公里;6-10千伏配電線路41條1275.48公里;0.4千伏供電線路1383.48公里;配變1038臺/46384kva;固定資產(chǎn)累計達3868 萬元,。

近年來,，局黨委解放思想、轉(zhuǎn)變觀念,、與時俱進,、開拓創(chuàng)新，高舉改革發(fā)展大旗,，團結和帶領廣大職工充分發(fā)揚“立足藏鄉(xiāng),、負重奮進、團結拼搏,、追求卓越”的企業(yè)精神,，以求真務實的態(tài)度用心工作，使全局安全生產(chǎn)和經(jīng)營管理取得可喜成效,。供售電量首次突破1億千瓦時大關;,、供售電量突破2億千瓦時大關;供售電量又一次刷新了歷史最高紀錄，分別達到2.38億千瓦時和2.32億千瓦時,。,、連續(xù)三年上繳稅金突破300多萬元，被縣委,、縣政府授予“納稅大戶”稱號;元月被市精神文明委員會授予“誠信單位”榮譽稱號;3月安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)達標工作(簡稱“雙達標”)通過省電力公司整體驗收,，同年被國家電網(wǎng)公司授予“戶戶通電工程先進單位”榮譽稱號,。

近年來，我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的正確領導下,，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署,，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作，突出重點,，統(tǒng)籌安排,，以加強資產(chǎn)、資金管理為主線，著力抓好常規(guī)審計項目,，深入開展中層領導干部經(jīng)濟責任審計,，電費管理審計，物資采購,、供應,、管理審計，年度財務預決算報告審計,，電力營銷審計,，經(jīng)濟合同審計等重點經(jīng)濟領域的審計監(jiān)督。在各受檢單位的積極配合下,，審計工作得以順利進行,，較好地完成了各年度制定的各項工作任務，在完善內(nèi)部管理,，促進廉政建設,，改善經(jīng)營工作，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用?，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：

一,、內(nèi)部審計管理工作

我局內(nèi)審股成立于4月，內(nèi)部審計工作由局長直接管理,，紀委書記分管,。崗位設置為股長1名，審計專責1名,，先后制定了內(nèi)部審計管理標準(含10項審計實施細則)和內(nèi)審股工作標準(含內(nèi)審股股長崗位工作標準,，審計員崗位工作標準)。

我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的幫助指導下,，較好地完成了各年度的審計工作任務,。

1、審計部通過抽調(diào)審計人員現(xiàn)場審計,，現(xiàn)場培訓和委派到其他異地培訓等方式,，使縣局審計人員的整體業(yè)務素質(zhì)有了很大的提高。

2,、為了規(guī)范審計人員職業(yè)道德行為,，審計部時刻把加強隊伍建設，規(guī)范審計檔案管理和審計基礎工作作為首要任務抓緊抓實,，經(jīng)常組織縣局審計人員相互交流,，相互學習，最終內(nèi)部審計工作做到統(tǒng)一模式,，統(tǒng)一管理,，統(tǒng)一要求,。

二、我局審計工作目標及原則

工作目標：內(nèi)部審計工作以科學發(fā)展觀為指導,，全面貫徹落實“管理,、創(chuàng)新、發(fā)展”的工作方針,。樹立“防范重于糾正,、制度促進管理、監(jiān)督寓于服務”的審計理念,。以專項審計調(diào)查為主要方式,，以揭示損失浪費問題為主要內(nèi)容，以促進提高資金使用效益,、減少損失浪費,、節(jié)省資源為主要目標。

工作原則：堅持

“抓重點,、求實效,、留余地、上水平”的原則,。1.抓重點,，就是要緊緊圍繞我局中心工作，抓住重點領域,、重點單位,、重點環(huán)節(jié)、重點問題等開展審計監(jiān)督工作,。

2.求實效,，就是內(nèi)部審計工作計劃要注重實效。要通過科學安排審計項目,，抓領導關心的具有普遍性,、傾向性或典型性的問題，并注意堅持點面結合,，最大限度的發(fā)揮審計在維護企業(yè)權益,、防范經(jīng)營管理風險、健全內(nèi)部控制,、提高經(jīng)濟效益等方面的積極作用,。3.留余地，就是內(nèi)部審計計劃的安排要積極穩(wěn)妥,、量力而行、留有余地,，要與內(nèi)部審計力量相適應,，堅持實事求是原則,。要正確把握和處理好內(nèi)部審計數(shù)量和質(zhì)量的關系。4.上水平,，就是內(nèi)部審計工作要把加強管理,、提高水平放在重要位置。一方面審計工作本身要加強管理,，健全制度,，理順管理關系，建立有效的管理機制,，切實提高工作水平,。

三、我局審計項目的完成情況

---7月審計工作堅持以財務收支審計為基礎,，以經(jīng)濟責任審計,、工程管理審計、營銷審計為重點,，不斷拓寬審計領域,，加大內(nèi)部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：

1,、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟責任審計,，對被審計人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價，并出具了審計報告,。

2,、完成了基層供電所的財務收支、經(jīng)費撥付,、各種獎金發(fā)放等情況的審計,，共計22項。

3,、完成營銷審計12項,，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬、表,、卡,、冊不對口以及對收取的有償服務費、電費違約金等不記賬,、不報賬的問題,。供電所資料管理不規(guī)范，不及時裝訂,、不歸檔,，甚至有丟失的現(xiàn)象，個別供電所對預收電費管理不到位,，對存在的問題進行了限期整改,。

4,、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項，重點對多經(jīng)企業(yè)財務管理,，經(jīng)營管理等審計,，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務處理不規(guī)范，總賬和分類賬不相符,，生產(chǎn)費用(材料領用)管理混亂,，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序、資金核對,，建議由物資公司會同相關股室協(xié)調(diào)解決,。

5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量,，配套的電器材料等審計,，共計9項。配合工程股,、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程,、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進行了驗收審計。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符,，并對以上工程的材料進行了核對,。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。

6,、完成了維修房屋裝飾,、裝潢工程審計4項，對在裝飾,、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的合同進行竣工決算和支付工程款,，并扣留質(zhì)保金。

7,、完成了線路施工費用的專項審計2項,。

8、完成了局財務費用預決算審計2項,。

四,、主要完成的審計成果及其應用情況

1、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度,，提高了專項資金使用率,。

2、跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況,。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)問題,。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇七

審計自查報告(精選多篇)

×××體育館暨圖書館工程建設審計自查報告

市審計領導小組：

按照審計要求，我局高度重視,，成立了以局長為組長的審計自查領導小組,，現(xiàn)將自查情況報告于后：

一,、項目實施情況

×××體育館、圖書館建設項目在市委,、市政府、縣委,、縣政府的高度重視及各有關部門的大力支持下,，于2014年10月23日破土動工，工程總投資6300萬元,。工程從開始嚴格按照了重大項目建設要求辦理,，做到了公開、公正,、公平,，各項資料齊備。

建立了組織機構,。按照×××

委?2014?20號《關于加快推進重大項目建設的通知》的文件要求,，成立了以副縣長×××同志任組長，縣宣傳部部長×××,、縣政協(xié)副主席×××同志任副組長,，縣體育局局長×××、縣文廣新局局長×××,、圖書館館長×××同志為成員的領導小組,。領導小組下設辦公室，為公室主任由×××同志兼任,，圖書館館長×××同志為副主任,，×××同志為成員，具體負責該工程的建設和推進工作,。

制定了工程倒逼機制,。根據(jù)2014年縣委、縣人民政府 1

《關于加快推進重大項目建設的通知》“一個項目一個年度計劃,，由牽頭領導根據(jù)目標任務倒排工期制訂工作計劃,，形成以時間倒逼程序，以程序倒逼分工,，以分工倒逼責任人的倒逼機制”的精神,，為了加快縣體育館、圖書館的建設進度,，我們根據(jù)實際情況,，制定了較完整、詳細的工程倒計時表,。

重管理,、抓質(zhì)量,、保安全。一是嚴把材料入場關,，對工程所供用的鋼材,，指定用武鋼、晉鋼規(guī)格品牌,，對所有原材料必須經(jīng)質(zhì)檢合格后方可使用,，并率先在我縣使用商品混凝土。二是嚴格對建筑成品的檢測,，該工程共有挖孔樁292根,，最大深度36米，最淺深度12米,。經(jīng)縣質(zhì)檢測站和湖北華祥建設工程質(zhì)量檢測有限公司對所有基樁完整性動測或聲波檢測,，完全符合質(zhì)量標準?；鶚稁r芯取樣15組,，送縣質(zhì)檢站檢測全部符合承載要求。三是由于體育館圖書館屬兩館合一的大型公共設施建筑,，人流量大,，安全壓力大，加之該地段高差大,，地質(zhì)結構較差,，為了保證工程質(zhì)量，根據(jù)設計要求,，按規(guī)范作了進一步施工詳勘,。四是注重質(zhì)量和安全文明施工的管理，開工以來,，無一例安全責任事故的發(fā)生,。市安全檢查組、市建委一行多次對體育館工地進行安全質(zhì)量檢查,，市建委領導對建設管理給予了高度贊揚,，×××組長說：貴州建工在全國做了很多好工程，希望再接再厲,，把奉節(jié)體育館,、圖書館工程安全、質(zhì)量做得更好,，再樹×××建工

形象,。五是項目分管領導副縣長×××、政協(xié)副主席×××一行多次到工地檢查安全

質(zhì)量，解決具體問題,。

二,、目前工程完成情況

1．目前已完成車庫東側(cè)3037㎡，架空層部分已完成負一層7456㎡,，二層2344㎡,，負三層412㎡，負四層175㎡的澆筑,，一層梁柱部份已綁扎,，待澆筑。

2．車庫西側(cè)部分南邊完成澆筑806㎡,，北邊梁柱已完成，現(xiàn)正在鋪鋼筋準備板的澆筑,。

3．目前工程總體建設已完成60%左右,，用于工程直接費用3400萬元。

三,、項目財務收支情況

該工程總投資約7300萬元,，工程合同簽訂為5014萬元，工程概算6300萬元,；資金來源為市級補助6000萬元,，縣自籌1300萬元。到目前已投資4400萬元,，市級補助資金2014年到位3000萬元,，縣財政局墊付1100萬元，體育局體彩公益金支出301.5379萬元,?？傊С?401.5379萬元，其中工程直接費用3400

萬元,，間接費用1001.5379萬元,。

×××體育事業(yè)局

二○一二年二月二十三日

全面審計自查報告

xx支行營業(yè)室自查報告

根據(jù)總行下發(fā)的《xx銀行稽內(nèi)控風險排查工作實施方案》的總體要求我支行堅持“標本兼治、重在治本,、查防結合,、重在防范、經(jīng)營發(fā)展,、內(nèi)控優(yōu)先”的總體原則,。針對方案的具體要求進行了全面自查現(xiàn)將營業(yè)室自查情況匯報如下:

一、儲蓄存款業(yè)務

儲蓄存款業(yè)務嚴格執(zhí)行個人存款賬戶實名制無虛假證件開戶現(xiàn)象,。針對存款大存,、取款頻繁賬戶進行檢查不存在公款私存現(xiàn)象。利率使用準確無抬高存款利率無多提少提應付利息現(xiàn)象。檢查各類儲蓄存款登記簿的設置和使用情況其內(nèi)容及時,、正確,、完整。

二,、企業(yè)帳戶管理

對帳戶的開立資料進行了全面的檢查嚴格按照內(nèi)控制度和規(guī)定執(zhí)行,。無

違反規(guī)定開立基本帳戶、一般帳戶,、專項帳戶和臨時帳戶的現(xiàn)象無混淆單位性質(zhì)和資金性質(zhì)開立帳戶情況不存在一個單位開立多個基本戶和在同一銀行開立不同

帳戶的情況,。開戶單位的開戶資料齊全符合帳戶管理規(guī)定不存在未經(jīng)人民銀行批準擅自開立帳戶的現(xiàn)象無先開戶、后補批的情況,。

三,、內(nèi)部結算檢查

1、印章管理檢查 按規(guī)定建立業(yè)務印章管理制度并對印章的制發(fā),、啟用,、保管、使用,、停用,、上繳和銷毀等作出明確規(guī)定并按規(guī)定嚴格執(zhí)行。

2,、有價單證及重要空白憑證市檢查 有價單證及重要憑證的管理符合規(guī)定實行專人保管無混用和混合保管的現(xiàn)象落實查庫登記制度會計主管按規(guī)定進行查庫查庫記錄規(guī)范,、完整無涂改記錄簿規(guī)范、完整領用手續(xù)齊全領用合規(guī)記錄完整,。

3,、賬務組織檢查 分戶賬檢查無憑

證代賬現(xiàn)象帳戶設置齊全、完整設立真實分戶賬的戶名與開銷戶登記簿以及預留印鑒卡的名稱一致,。各種登記簿的設置齊全記載內(nèi)容真實及時并與有關分戶賬數(shù)據(jù)一致,。各類余額表數(shù)據(jù)一致無虛增、虛減現(xiàn)象,。

四,、對存、貸款及承兌匯票等業(yè)務的檢查

對大額存單及相關的承兌匯票和大額存單質(zhì)押貸款業(yè)務進

行全面檢查銷戶手續(xù)合規(guī),。對公存款單位的存款資金來源正常貸款資金走向正常無以貸轉(zhuǎn)存的情況存款利息使用正確計算正確,。

五、對跟蹤貸款和承兌資金流向的檢查

嚴格按照合同規(guī)定實用貸款資金和承兌資金對風險因素進行了及時的彌補并采取了有效措施,。我支行已經(jīng)對內(nèi)控風險建立了長效的管理機制同時建立了檢查制度將案件防控作為一項基本的管理工作,。2014年將力圖繼續(xù)保持我支

行“零案件”的防控目標。

**分部市場審計報告

自接到總部要求自查的通知,，**分部第一時間成立稽查小組,，將所有手頭工作暫時擱置，對前期各項推廣工作內(nèi)容做統(tǒng)一梳理。銷售公司總經(jīng)理批示：＂嚴格全面徹查,，不管是否為總部稽查項目,，不允許流于形式，所有相關人員無條件配合,。＂大量核心人員變動使事件細節(jié)的斷檔確實為稽查造成了阻力,，現(xiàn)經(jīng)系列人員的逐一查找、詢問,、資料收集等環(huán)節(jié),，認真將事實反映如下，請各領導查閱：

一,、專柜

1,、**分部專柜制作價格，是根據(jù)當時**分部12月份招標制定價格,。招標過程先對外發(fā)

布招標信息,，經(jīng)議標后以郵件形式通知有意向競標公司，由公司財務,、產(chǎn)總、監(jiān)事或相關授權委托人參與,，并經(jīng)過走訪過建材市場材料價格,，對展臺制作的材質(zhì)的使用進行了要求。最后由參

會領導通過匿名投票方式競選出三家展臺制作公司：**廣告,，**經(jīng)濟開發(fā)區(qū)**廣告制作部,。招標從展臺制作的材質(zhì)、要求制作工藝,、或?qū)Υ筚u場統(tǒng)一制作標準的要求,、制作地的路程及制作量制定價格，并在會議結束后近快做出了對展臺制作的價格等相關規(guī)范,。

2,、專柜制作按照客戶的回款任務量及結合所在地實際情況進行申報與制作，根據(jù)公司內(nèi)

發(fā)文件有統(tǒng)一的級別制作標準,，也告知了廣告公司各級別制作標準,，各參與競標公司均有提供公司資料，而參與制作廣告商也向分部提交了資質(zhì)證明,、稅務登記證等五證相關資料交至分部財務備案,，并按公司財務要求交納了質(zhì)保金，一旦對展臺的制作出現(xiàn)偏差或不符合我司制作vi標準,，則按公司文件相關內(nèi)容進行處罰,。故只收取了中標廣告公司相關證明及質(zhì)保金。后期也針對出現(xiàn)的新的問題多次召開了廣告商的培訓溝通會，也根據(jù)相關的問題補充了新的考

核制度并與廣告商確認簽字,，得到廣告商的認可,。

3、前期因公司網(wǎng)點數(shù)量不大,，區(qū)域規(guī)模較小,，而有些區(qū)域確實存在比較偏遠且經(jīng)濟實力

情況較為落后的情況，所以在分部各區(qū)域內(nèi)只有一家廣告商,。至2014年已在各區(qū)域均已增加到兩家廣告商,。由于前期招標過的廣告公司有部分無法配合我司的各項標準與制作要求，已對其進行更換,，目前已在進行最后的帳目清理工作,。對后期增加的廣告商，因未參與招標,，有的只在公司內(nèi)部mip流程上進行申報,，有部分因前期有過合作，只是因當時只需一家,，在競標中未考慮,，后因制作需要，將其例入供應商范圍,，有部分廣告商為與冰箱共用廣告商,，由一個品類走完公司內(nèi)部流程。但

是制作標準無條件按照公司招標價格制作,。

4,、洗衣機專柜從去年１２月開始均直接采購總部標準件，因考慮到發(fā)展

的長期利益,，我司不顧總部標準件價格較自己制作成本大,，全部統(tǒng)一向總部采購，只為營造更好的終端形象和全方位的對經(jīng)銷商給以支持,。公司并無對廣告公司進行一般展臺制作招標,，而是全部采用總部高規(guī)格高標準展臺，采購總部標準件的公司為南京匯通廣告公司和廣東好運通,，具體信息詳見附件,。

二、贈品

1,、贈品采購的價格均先經(jīng)領導同意確認某種禮品,，然后通過幾家廣告商的報價，對比同等價格產(chǎn)品的性價比和材質(zhì)等各方面,。并通過對當?shù)鼗蚱渌N售公司同類產(chǎn)品采購的報價,，然后報至公司財務及產(chǎn)總同意后,，按正常招標流程采購。有部分采購贈品由當?shù)夭少徤滩少弮r格比禮品供應商采購價格要低,，而非公司招標供應商,，只通過對其資質(zhì)或采購能力進行實地考察，再通過對其采購品進行實地驗收來管控,。

2,、贈品采購有部分延續(xù)08年招標

供應商，且不同品類贈品有不同的供應商,，并在采購前,，通過兩家以上的詢價與市場調(diào)研對采購品類進行比價，并通過對非禮品公司也進行過比較,。對于贈品采購的價格,，從質(zhì)量等方面進行了考慮，有部分同類型的的贈品,，因改進了贈品質(zhì)量或加入分部其他要求,，同類型產(chǎn)品在質(zhì)量或工藝上有所提高，在采購價格上就有可能有偏差,，采購過程中報至財務與產(chǎn)總同意執(zhí)行,。

三、物料

1,、物料制作經(jīng)過了四家以上的廣告商招標,，鑒于對物料質(zhì)量的把控和品德的信任度，最

后在當時只選定**與**各一家供應商,。前期銷售公司物料制作的量不是很大,，能滿足制作的需求,。其他幾個小區(qū)域則按照公司招標價格,，根據(jù)制作量的多少與當?shù)貙嶋H情況，基本上由經(jīng)銷商或代理商先行墊付在當?shù)刂谱?，再由銷售公司經(jīng)審查后付給經(jīng)銷商,。故有部分資料的提交就無廣告商的招標信息，只有中標廣告商才向公司提供了信息與相關證明,。

2,、物料規(guī)格工藝在公司內(nèi)發(fā)文件上對物料制作的工藝與制作要求對廣告商進行了規(guī)范，并告知了相關的廣告商,，同時下發(fā)了各業(yè)務,。各業(yè)務在申報此類申請時，按照公司的統(tǒng)一模板進行相關的申請,，經(jīng)同意后由廣告商根據(jù)各業(yè)務申請內(nèi)容結合物料制作要求進行制作,。物料制作與采購價格與制作量的多少有關系,，且我公司對廣告商的要求是

包含的服務內(nèi)容，例如有部分的高空安裝,，根據(jù)高空安裝的難度來收費,；網(wǎng)點的布置，有部分由廣告商來直接布置,；我分部有幾個旅游城市,，在城管、工商的收費的標準上,，有些項目對物料的要求與價格要高于其他非旅游城市,，在一定程度上有其特殊性。

3,、物料制作資料的提交有提供發(fā)票,、制作協(xié)議、明細,、照片等相關資料,，常規(guī)的物料制

作因有統(tǒng)一模板，按每次申請報規(guī)格與數(shù)量提交,，因廣告商都有相關證明類在財務備檔,，且相關招標的規(guī)范信息都以文件形式下發(fā)，故未在每次提交資料時提供招標資料,。我分部在招標前有在報廣及電臺等相關媒體發(fā)出通知,，并通過對議標等流程并以郵件形式通知意向競標廣告公司，招標時有通過財務,、產(chǎn)總,、監(jiān)事及相關授權委托人在場的進行投標決定。招標資料的收集當時分部基本按文件要求流程來做,，但有部分資料未按文件形式來保存,，且因前期人事變動，收集的廣告商對應資料有部分可能流失,，有部分則簡化了流程,，如投標保證金承諾書、投標承諾書等則直接體現(xiàn)在與廣告商的代理協(xié)議上,。

4,、物料類在招標時也有印刷廠類的通過競標，我司對廣告商的制作要求與時間有嚴格界

定,，材質(zhì)上了也有嚴格要求,。印刷廠在某些項目上的制作較為單一，且在時間的界定和服務方面無法完成,，有些

不包含為我司分貨,、發(fā)貨,、送貨等項目，且產(chǎn)品線單一,，無法滿足需求,，我分部只能按印刷廠的價格將印刷類的產(chǎn)品承包給廣告商。后期在制作量加大的情況下,，在**區(qū)域也增加了一家物料廣告商,，同時結合在批量生產(chǎn)時，將印刷類產(chǎn)品直接交由印刷廠制作,，有部分物料在實際制作中,，根據(jù)批量的制作，再適當?shù)慕档蛷V告商的制作價格,。

四,、戶外1+1

1、戶外續(xù)簽廣告牌基本上延續(xù)09年的戶外廣告,，其戶外廣告價格基本上延續(xù)09年的價

格,，如有政府行為的廣告位置需要更換的，基本上也是按照同等性價比的位置和價格更換,，如**樓頂戶外大牌原位置為火車站戶外廣告牌,，**市步行街戶外廣告10年未再發(fā)布，無續(xù)簽廣告牌的價格高于09年的,。

2,、續(xù)簽廣告牌同比09年有降幅的為柏園橋的戶外大牌。因該戶外廣告商與我司有多年

合作,，09年簽訂價格為14.3萬,10年簽訂價格為12萬,是因為今年我分部又與其簽訂了沅江二橋的一塊戶外大牌,并有意向繼續(xù)簽訂其另一塊戶外廣告牌,且因前期該廣告商信譽較好,，今年該廣告商又與我司簽訂了展臺制作協(xié)議，在本著長期合作,、互惠互

利的原則下,，該廣告商同意以12萬/年的價格為我司發(fā)布，但是制作費用與安裝費用由我司自行承擔,。在簽訂戶外廣告時,，也在廣告位置周邊地區(qū)進行過位置,、價格的比較,，根據(jù)廣告位置的車流量、人流量及廣告效應,，選定位置與價格比性價比最優(yōu),，最后經(jīng)產(chǎn)總與董事長同意選定投放。在廣告位的降幅上,，廣告商也是從自身的利益出發(fā),，從與我品牌的長期合作出發(fā),，所以在09年的基礎上給予我公司最大的降幅，且廣告位置均為廣告商私有,，經(jīng)過幾年的投放,，其投入成本早已收回，因此能在他們保證利益的情況下,，可以將廣告位價格降低,。分部其他旅游型城市則因廣告位置

較少，且主要將廣告位用于旅游或地產(chǎn)類的品牌宣傳,，與其他產(chǎn)業(yè)的品牌合作較少,，也不愿意合作，廣告位置價格相當高,，而**城區(qū)則廣告位的數(shù)量較大,，競爭較為激烈，且可投入的品牌不多,，因此價格相對分部其他城市價格較為優(yōu)惠,。

3、我司選定廣告位置主要集中于**,、**,、**區(qū)域，**,、**基本上延續(xù)09年廣告位置與

價格,，10年**區(qū)域新增了兩塊戶外大牌。戶外大牌的價格根據(jù)廣告位置地段與面積大小價格不一樣,，經(jīng)銷售公司董事長與產(chǎn)總同意10年在**區(qū)域增加投放兩塊,，按公司流程與總部戶外報帳流程申請，價格參考為因當?shù)貫槁糜纬鞘?，在工商等手續(xù)的審批上比同等城市價格稍高,，故整體價格有可能比同等城市價格稍高。

以上管理中可能因時間和具體原因確實未堅持一些原有的標準,，而銷售公司因不同執(zhí)行人的素質(zhì)也導致出現(xiàn)專

業(yè)能力的不足,，過多的市場化和部分操作過于靈活化，領導管制及人管人的現(xiàn)象明顯,。雖然公司在三年不到的發(fā)展中已逐步完善和更重視流程化,，制度化的規(guī)范和建立，也一直在推進內(nèi)部管控體系,，但更需要總部領導的監(jiān)督和指導,。希望總部領導綜合實地原因，考慮地域素質(zhì)與特點,，對相關內(nèi)容酌情調(diào)查,，畢竟分部賴以生存的源泉是銷售,，也請總部站在市場的角度多支持和輔助銷售公司的成長！

**分部整理匯報二０一*年*月*日

核心用戶上傳

2014全面審計自查報告 棗強縣審計局2014年度審計工作

自檢自查報告

2014年,，審計工作在省,、市審計機關及縣委、政府的領導和人大,、政協(xié)的監(jiān)督下,，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導,深入貫徹落實黨的十七大、十七屆四中,、五中全會及中央,、省、市審計工作會議精神,，緊緊圍繞中

心,，始終堅持以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，著力推進審計工作發(fā)展,；以“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”為先導, 著力創(chuàng)新審計理念,、機制和方法；以加強審計軟環(huán)境建設和貫徹落實效能政府四項制度為契機,，切實轉(zhuǎn)變機關作風,；以加強黨風廉政建設為重點，認真落實責任,，樹立審計執(zhí)法的權威和良好形象,；以“全面審計，突出重點”工作方針為指導,，切實加強對重點部門,、重點資金、重點項目,、重點領域的審計監(jiān)督,，為全縣經(jīng)濟社會的發(fā)展發(fā)揮了積極作用。現(xiàn)將我局2014年9月份以前的重點工作及主要業(yè)務工作自檢自查報告如下：

一,、2014年審計工作目標完成情況

2014年,，截止目前共完成審計項目15項，其中：完成預算執(zhí)行審計12項,、專項資金審計1項,、任中審計1

朝陽整理

項，財務收支審計1項,。審計共查出違規(guī)金額 萬元,，管理不規(guī)范金額萬

元,，審計決定處理應上交財政 萬元,。審計工作在維護經(jīng)濟秩序,，促進加強管理，提高資金使用效益,，加強黨風廉政建設等方面發(fā)揮了應有的作用,。

圍繞促進依法行政，強化預算管理,，提高資金使用效益的目標,，加強對財政預決算的審計。

按審計法規(guī)定完成對本級預算執(zhí)行審計12項,，查出違規(guī)金額898.9558萬元,，審計處理應上交財政11.3萬元，已上交財政11.3萬元,。已還源渠道資金30萬元,，已調(diào)帳處理金額13.1237萬元。

對1個行政事業(yè)單位的財務收支進行審計和調(diào)查,，共查出違規(guī)金165.0488萬元,，審計決定處理應上交財政0.1萬元。通過審計,，揭示了財政預決算中存在的管理不規(guī)范等問題,，為促進各級財政實現(xiàn)“保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定,、保重點”的目標和政府管理財政,、人大監(jiān)督預算執(zhí)行發(fā)揮了積極作用。

對1個單位主要負責人進行了任中審計,，查出違規(guī)金額91.7413萬元,，審

計處理應上交財政0.5萬元，已上交財政0.5萬元,。

朝陽整理

對人事勞動和社會保障局再就業(yè)專項資金進行了審計,，沒有查出違規(guī)金額。

圍繞政府年內(nèi)投資項目,，采取跟蹤審計為主的方式,，現(xiàn)在我局正在對污水處理、道路建設,、排水,、給水等政府投資建設項目，進行跟蹤審計服務,，審計項目正在進行中,。

做好年初審計計劃中其它沒有完成的項目審計工作。

二、圍繞審計“人,、法,、技”建設目標，結合審計工作實際,，全面加強審計機關自身建設,，推進審計工作創(chuàng)新發(fā)展。

以“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”為載體,，加強政治理論學習,，著力推進“學習型、創(chuàng)新型,、務實型”審計機關建設,。以實際行動切實改進作風，從我做起,，從現(xiàn)在做起,，認真履行審計監(jiān)督職責，廉潔從審,，努力做到“落實要求在前,、勤奮學習在前、埋

頭苦干在前,、開拓創(chuàng)新在前”,，不斷推動審計工作創(chuàng)新發(fā)展，樹立審計良好形象,。

以貫徹落實審計準則為主要內(nèi)容,，加強審計執(zhí)法業(yè)務培訓，著力提高審計質(zhì)量和執(zhí)法水平,。積極組織參加省,、市舉辦的計算機、行政執(zhí)法,、金審工程,、審計業(yè)務

朝陽整理

和政治理論學習等培訓。全局20余名審計人員全部通過審計署oa與ao的交互,、運用資格考試,，審計人員的計算機運用水平,、審計執(zhí)法水平,、審計工作的規(guī)范化建設有了新的提高，進一步推進現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)和審計管理系統(tǒng)的運用,，對促進審計工作規(guī)范化,，改善審計基礎設施,，改進審計手段,，提高審計質(zhì)量和工作效率發(fā)揮了積極作用。

以創(chuàng)建文明和諧機關為重點,，堅持兩手抓,，促進審計機關的精神文明建設。始終堅持“一手抓審計業(yè)務”,、“一手抓精神文明建設”,，深入扎實開展審計機關精神文明創(chuàng)建活動,。

以落實黨風廉政責任制為主要措施,，層層建立責任制，嚴格執(zhí)行審計紀律“八不準”規(guī)定,，加強審計機關的黨風廉政建設,，樹立審計良好形象。局黨組始終把加強黨風廉政建設和審計質(zhì)量作為審計工作的生命線,，堅持“一把手”負總責,，局主要領導與分管領導、分管領導與各科科長層層簽定黨風廉政建設責任制,，認真落實領導干部“一崗雙責”的工作機制,，領導帶頭落實，班子成員齊抓共管,，明確職責,，層層落實，整體推進,，與審計工作一起布置落實,、一起檢查督促、一起考核兌現(xiàn),，朝陽整理

形成一級抓一級,，層層抓落實的工作局面。我局的黨風廉政建設逐步形成“不愿為”的自律機制,，“不能為”的防范機制,，“不敢為”的懲處機制，“不必為”的保障機制,。

三,、審計工作中存在的主要問題和困難

審計工作雖然取得一定成績，但也

還存在一些困難和問題：

審計力量不足與審計任務繁重的矛盾仍較突

出,。尤其是基本建設投資項目審計和領導干部經(jīng)濟責任審計中的矛盾更為明顯,，審計專業(yè)技術人才、工程建設專業(yè)人員和計算機專業(yè)技術人員較少,，計算機輔助審計的運用水平不高,，造成有的審計項目交辦后無法及時完成，盡快出具審計報告。

績效審計需加快發(fā)展,。審計監(jiān)督主要是對財政財務收支的真實性,、合法性和效益性的監(jiān)督，最終目的要體現(xiàn)在資金的管理效益,、使用效益上,。在績效審計方面，我們重點選擇一些支農(nóng),、扶貧專項資金進行了有益的實踐和探索,，但是績效審計的思想理念還有待更新，審計領域仍有待拓展,，工作還有待深化,，方式方法還有待進一步創(chuàng)新。

朝陽整理

審計隊伍建設還有待進一步加強,。審計工作涉及面廣,、專業(yè)性強、工作責

任大,。隨著形勢和任務的發(fā)展,，如何進一步提高審計人員素質(zhì)，提高審計執(zhí)法水平,，提高服務經(jīng)濟社會的能力,，成為審計機關建設不容忽視的問題，我們將在今后工作中認真加以解決,。

在下步審計工作中,，我們將以務實的作風、求真的精神,、飽滿的熱情,、昂揚的斗志，增強做好工作的使命感和責任感,，突出工作的預見性和針對性,。以隊伍建設為基礎、思想建設為核心,、業(yè)務建設為抓手,、制度建設為保障，進一步做深財政審計,、做優(yōu)經(jīng)濟責任審計,、做強投資審計,、做實專項審計,、做大效益審計,，逐步實現(xiàn)“審計隊伍職業(yè)化、機關建設標準化,、制度規(guī)范體系化,、基礎設施現(xiàn)代化”的目標，為促進全縣經(jīng)濟社會和諧發(fā)展盡職盡責,。

棗強縣審計局

朝陽整理

**集團公司**廠2014年度薪酬制度執(zhí)行情況專項審計自

查報告

根據(jù)**集團公司《關于開展2014年度薪酬制度執(zhí)行情況專項審計的通知》精神,，我廠高度重視，由人力資源科牽頭本著真實,、完整的原則填制統(tǒng)計報表,，對上年度薪酬發(fā)放情況進行了認真的總結和 梳理并進行了認真自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

薪酬制度建立健全及執(zhí)行情況：

1.崗位效益工資按集團2014年《崗位效益工資制度》和2014年 《關于工資和獎金管理辦法》規(guī)定,，全廠員工崗位工資計算以集團薪改崗位工資為標準,，以上月出勤為考核依據(jù),，病事假按規(guī)定年限和相應比率兌現(xiàn)崗位工資,；工齡津貼按《關于調(diào)增員工工齡津貼標準的通知》規(guī)定不同工齡段計算。

2014年度我廠共計審批各項薪酬基金**萬元,，其中工資審批發(fā)放**萬元,。

2.按照集團公司總體發(fā)展戰(zhàn)略，我廠以“安全為先,，科技創(chuàng)新,，控本增效，提升管理,，實現(xiàn)五型”的工作方針,，為了

~ 26 ~

進一步落實集團公司下達給我廠的各項經(jīng)營指標，提升工資獎金管理控制力,，2014年以廠發(fā)文下發(fā)了績效考核辦法及考核標準,，廠績效考核在注重結果考核的同時，突出過程考核與細節(jié),，明確了參與 1

績效考核分配的內(nèi)容構成,。同時，把月度考評會的考評結果與工資,、績效獎及超利分成獎進行掛鉤,。通過實施，我廠的績效考評體系起到了激發(fā)廣大員工的工作積極性和創(chuàng)造性,，樹立了“收入靠安全,、收入靠效益、收入靠貢獻”的理念,，促進了廠經(jīng)濟效益的穩(wěn)步提高和持續(xù)健康發(fā)展的作用,?？己说倪^程每月由經(jīng)營管理科將廠綜合績效考核打分表下發(fā)廠級領導及各相關部門，在每月10日前回收下發(fā)的績效考核打分表,，根據(jù)回收的打分表,，按表統(tǒng)計，進行匯總,，組織召開廠綜合績效考評會并進行通報,，考核結果報人力資源科，并且將考核結果在**網(wǎng)頁上公示,，人力資源科按績效考核結果分配獎金,，各車間按照對員工

~ 27 ~

績效考核辦法，對內(nèi)進行二次分配,，分配結果在公開欄進行公開,，接受員工的監(jiān)督。金能分廠實行總額切塊,，由分廠內(nèi)部實行考核分配,，從總體上維護兩廠職工收入的均衡。并且繼續(xù)加大分配收入向一線傾斜,，體現(xiàn)出一線職工的辛勞和責任,。

獎金審批發(fā)放**萬元，3.廠設立“實施精品戰(zhàn)略,，提高產(chǎn)品產(chǎn)率”獎勵基金,，由經(jīng)營管理科負責修訂，由廠下發(fā)了“關于繼續(xù)設立精品戰(zhàn)略獎勵基金的通知”****52號文件,，依照此文件中考核細則每月由經(jīng)營管理科將精品戰(zhàn)略考核打分表下發(fā)各相關部門,，在每月10日前回收下發(fā)的精品戰(zhàn)略打分表，根據(jù)回收的打分表,，按表統(tǒng)計,，進行匯總，組織召開精品戰(zhàn)略考評會并進行通報,，考核結果上報人力資源科,，由人力資源科按精品戰(zhàn)略考核結果分配到考核工資中。

4.建立健全安全,、質(zhì)量標準化管理考核體系

~ 28 ~

為充分發(fā)揮安全獎,、安全風險抵押金及質(zhì)量標準化獎的作用，真正激勵和約束全體員工在安全生產(chǎn)及質(zhì)量標準化的日常行為,，達到安全生產(chǎn)“零事故”的目標,，廠制定了《安全獎懲辦法》、《全員安全生產(chǎn)風險抵押金實施細則》及《安全質(zhì)量標準化管理考核辦法及實施細則》,。同時,，為了進一步達到過程與結果的統(tǒng)一,，廠安全管理科、生產(chǎn)技術科,、機電管理科每月對安全生產(chǎn),、質(zhì)量標準化進行檢查與考核，考核結果作為發(fā)放安全獎,、全員安全風險抵押金及質(zhì)量標準獎的依據(jù),。

5.工資獎金在各部門及各類人員分配情況

為了體現(xiàn)各單位在工作責任、勞動強度,、作業(yè)環(huán)境,、技術復雜程度上的差異，廠制定了各單位不同的分配系數(shù),。分配系數(shù)只在發(fā)放各類獎金,、考核工資時使用。其中：

1,、洗選車間,、分廠洗煤車間的系數(shù)為1.40；

2,、檢修車間 1.35,；

3,、分廠儲煤車間1.33,；

4、儲運車間,、~ 29 ~

壓濾車間,、分廠儲運車間1.30；

5,、煤質(zhì)科,、分廠煤質(zhì)科1.25；

6,、調(diào)度室,、分廠調(diào)度室1.20；

7,、運輸隊,、安全管理科、機電管理科,、生產(chǎn)技術科,、經(jīng)營管理科、1.10,；

8,、運銷科,、財務科、人力資源科,、供應科,、辦公室、黨委工作部,、工會,、工程科、武?？?、分廠保衛(wèi)二中隊1.0；

9,、物業(yè)公司1.0物業(yè)公司0.9,；

10、離退休辦0.9,。

所有審批和發(fā)放程序符合規(guī)定,，沒有超標準和擴大范圍、截留等現(xiàn)象,。

領導干部執(zhí)行集團公司年薪管理的規(guī)定：

我廠領導班子成員嚴格按任職月份執(zhí)行薪酬,，由集團公司按年薪管理制度要求系數(shù)和考核結果兌現(xiàn)年薪，工資部分正職按集團公司規(guī)定每月**元執(zhí)行,，年兌現(xiàn)10萬元,，副職按每月**元執(zhí)行，年兌現(xiàn)*萬元,；全員安全風險按**集發(fā)243號文件規(guī)定標準執(zhí)行,，無超標現(xiàn)象；其它獎金集團公司規(guī)定廠領導可以參與分配的或者集團公司人力資源部薪

~ 30 ~

酬處帶標準審批的,，按標準規(guī)定執(zhí)行,，年終集團公司表彰個人先進的與集團其他有規(guī)定的，按規(guī)定執(zhí)行,。

***廠

二〇一四年四月

~ 31 ~

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇八

關于xxxx有限責任公司

審計自查的報告

根據(jù)xx縣委《關于認真做好xx縣迎接中央重大政策措施落實和財政收支審計工作有關事宜的通知》（庫黨辦發(fā)[2018]3號）文件精神,，我公司按照文件要求，認真梳理了2014年-2017年重大建設項目,，并對項目實施全過程進行了自查,，情況如下：

一、健全組織,，強化領導

為確保此次自查工作順利進行,，我公司成立了以總經(jīng)理為組長的自查清查小組，積極開展自查工作,。領導小組設立辦公室在行政辦,，行政辦負責領導小組日常工作,。

組 長：xx 總經(jīng)理

副組長：xx 副總經(jīng)理

成 員：xx xxxxxx（各部門負責人）

二、嚴格清查,，不走過場

成立自查小組后,，我公司按要求認真學習文件精神，對照自查內(nèi)容進行自查,。做到不走過場不留死角,，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

三,、認真自查,，及時自糾

按照x黨辦發(fā)【2018】3號文件的要求，對我公司執(zhí)行扶貧攻堅政策落實的情況以及易地扶貧搬遷項目執(zhí)行情況進行了自查,。

（一）2014年-2017年實施的重大建設項目

我公司成立于2017年7月,，故2017年我公司實施的重大建設項目為xx縣2017年易地扶貧搬遷項目。

（二）項目基本情況

xx縣2017年易地扶貧搬遷項目經(jīng)xx地區(qū)發(fā)展和改革委員會《關于xx縣2017年易地扶貧搬遷實施方案的批復》（xx發(fā)改農(nóng)[2017]792號）文批準建設,，建設內(nèi)容為: 共安置住房125套,，總建筑面積11107.39平方米，其中：采用回購方式將xx鄉(xiāng)xx村82戶339人搬遷至xx鎮(zhèn)1號安置區(qū),、回購建筑面積8475m,，在xx縣13個村新建住房43套、建筑面積2632.39m,，牲畜暖圈43座,。配套建設安置區(qū)室內(nèi)外給水管網(wǎng)、輸變電和路等設施,。項目總投資2747.48萬元,，其中申請中央預算內(nèi)投資460萬元、專項建設基金230萬元,、地方政府債務資金447.48萬元、長期低息貨款1610萬元,。2017年計劃完成投資2747.48萬元,。

（三）項目進展情況

1.回購的82套住房已完工。

2.在xx縣13個村新建住房43套,，43套房屋于2017年9月開工建設,，2017年11月30日已完成房屋（廚衛(wèi)設施、污水設施）,、庭院（大門,、圍墻、硬化）,、葡萄架,、葡萄溝及43座牲畜暖圈等建設內(nèi)容,。

（四）資金使用情況

易地扶貧搬遷項目，我公司于農(nóng)發(fā)行開設4個?？顚?，其22中：專項建設基金賬戶收到230萬元，專項貼息貸款專戶收到1610萬元,，地方政府債券專戶收到447.5萬元,,，利息結算4491.43元，截至目前該項目余額2287.9491萬元,。嚴格專項資金管理,，做到專款專用,，無截留,、擠占和挪用的行為。國有資產(chǎn)帳實相符,，核算規(guī)范,，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為,。

xxxx開發(fā)有限責任公司

二0一八年一月九日

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇九

寧夏永信工程造價咨詢有限公司報告

關于xxxxxx公司xxxx分公司201x年

《xxxx研制》科技項目經(jīng)費決算的審 計 報 告

審決字【201x】第號

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

xxxxx公司xxxx公司：

根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《xxxxx審計監(jiān)督條例》的規(guī)定,，受貴公司工程審計部委托，我公司成立了以xx為主審,，xx為成員的審計小組自201x年x月x日至201x年x月x3日,對xxxxx公司xxx公司201x年《xxxxxx研制》科技項目經(jīng)費決算進行了審計,。此次審計，xxxxx公司xxx公司對所提供的相關的項目結算資料及其他證明資料的真實性,、完整性負責,。我公司的責任是依法獨立實施審計并出具審計報告。審計期間,，得到了xxxxx公司xxx公司的支持與配合,，審計工作進展順利。

一,、基本情況

1,、項目立項及內(nèi)容。

xxxxx公司xxx公司201x年《xxxxxxx研制》科技項目,，按照《xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx批復批準項目立項,，科技項目批復資金93萬元（含稅）。201x年《xxxxxxxxxxxxx研制》科技項目主要內(nèi)容：

《xxxxxxxxxxxxx研制》科技項目達到的效果

2,、科技項目實施,。

中標過程

第 1 頁

3、項目驗收。

驗收成果,，及產(chǎn)生效果

二,、審計依據(jù)

1、《中華人民共和國審計法》,；

2,、《xxxx審計監(jiān)督條例》；

3,、《 xxxx科技項目管理辦法》,；

4、《xxxxxx技術開發(fā)費用財務管理暫行辦法》,；

5,、科學技術項目合同；

6,、xxxxx項目驗收意見書,；

7、xxxxxxx科技項目經(jīng)費決算報告,。

三,、決算審計結果

xxxxx公司xxx公司201x年《xxxxxxx研制》科技項目批復資金93萬元（含稅），賬面反映xxxxx公司xxx公司科技項目撥款93萬元,，項目決算金額94.92萬元（含稅）,項目決算實際發(fā)生費用如下：

1,、xxxxxxx有限公司簽訂了《xxxxxxxxxx科學技術項目合同》金額為89.9萬元（含稅）。項目決算實際發(fā)生89.9萬元,、其中進項稅5.09萬元,；

2、xxxxxx有限公司,，印刷出版費4.2萬元,，其中進項稅0.62萬元；

3,、xxxxx銷商注冊,，知識產(chǎn)權費0.72萬元；

項目截止2013年12月31日,，已付項目研發(fā)款76.94萬元,，應付賬款17.98萬元。

本科研項目決算94.92萬元,，與批復項目資金93萬元相比，超出1.9

2萬元,。

四,、決算審計問題說明

項目批復資金93萬元（含稅），項目決算實際發(fā)生94.92萬元（含稅），項目決算超批復額1.92萬元,。超出原因：

xxx

xxx

xxx

綜合以上四點所述,，項目超批復額1.92萬元。

五,、審計評價

《xxxx研制》科技項目是按照《xxxxxxxx批復》,，經(jīng)過xxxx公司201x年研究開發(fā)費項目儲備計劃，通過比價采購方式與xxxxxx有限公司簽訂合同并執(zhí)行項目的研發(fā)過程,，最后通過項目驗收,，實現(xiàn)了項目研發(fā)的要求。整個項目立項批復完整,，研發(fā)過程按照競爭性談判進行了技術經(jīng)濟談判,，程序合法，項目驗收合格,，合法有效,。

經(jīng)對項目決算費用進行審計，支出票據(jù)合規(guī)合法,，項目超批復額1.92萬元,。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇十

篇1：_結算審核報告(范本)樣式一：

# # # #（2004）# # # # 號

關于 # # # # 工程結算審核的報告

委托單位（全稱）：

受貴單位委托，并根據(jù)委托書要求,，本所對貴單位 # # # # 樓工程結算造價進行了審核,，我們的審核工作是按照國家基本建設有關法規(guī)，建設工程預算定額及后列審核依據(jù)進行的,，對審核報告的合規(guī)性及審核結果與審核依據(jù)的一致性負責,。貴單位提供的工程文件及資料應反映工程的實際狀況，并對資料的真實性,、合法性及完整性負責?，F(xiàn)將審定情況報告如下：

一、工程概況

1,、工程名稱：# # # # ：

2,、建設地點：# # # ：

3、工程規(guī)模：# # # m,、# # # m

2,、# # #m

3、# # # 層 ：

4,、結構類型：# # # 結構（磚混,、框混）：

5、建設工期：合同約定為 # # #天：實際開工時間 # 年 # 月 # 日,，竣工時間 # 年 # 月

# 日,，實際工期為 # # 天,。

6、工程質(zhì)量：合同約定為 # #,，實際驗收為 # #,。

7、施工單位：通過何種招投標方式,，由 # # # 公司中標,，中標價為 # # # 元，送審價為 # # # 元（其中中標合同價# # # 元,，變更部分造價# # # 元）

8,、本次審核范圍。

二,、審核依據(jù)

1,、定額依據(jù) （1）、2003年《浙江省建筑（市政,、園林）工程預算定額》（2）,、2003年《浙江省安裝工程預算定額》（3）、2003年《浙江省建設工程施工取費定額》（4）,、2003年《浙江省施工機械臺班費用參考單價》（5）,、2003年《浙江省建設工程計價規(guī)則》（6）、浙江省,、金華市,、# # 市有關造價方面的文件和規(guī)定；

2,、建設工程工程量清單計價規(guī)范（gb50500-2003）,；

3、# # 市第 # 期 # # 工程造價信息,；

4,、工程開工前的重要文件資料（招標文件、雙方約定的條款,、施工合同等）,；

5、工程開工后的重要文件資料（工程的隱蔽項目記錄,、更改聯(lián)系單等）,。

三、審核說明

1,、綜合費率：按合同（或招標文件）約定按 # # %計?。?/p>

2,、材料價差：按 # # 市前80%施工期間同期同期信息價（####年第#,、#,、#期市區(qū)建材

信息價格平均計算,，若# # 市無信息價的部分按# # 市區(qū)建材同期信息價取平均計算）取平均計算,；

3、甲供材料：# #,、# # 為甲供,，本次審核價格按 # # # 計算；

4,、施工用水,、電費：說明已扣，未扣,；

5,、施工質(zhì)量獎罰：說明情況；

6,、施工工期獎罰：說明情況,；

7、施工單位付審核費用：按浙江省物價局頒發(fā)的工程造價只咨詢收費標準,。

四,、審核結論

本工程送審造價 # # # # 元，審定工程結算造價 # # # # 元,。核減造價 # # # # 元,，主要核減部分內(nèi)容如下： 1）、2）,、3）,、核增造價是 # # # # 元，主要核增部分內(nèi)容如下： 1）,、2）,、3）、本工程凈核增造價為# # # # 元（送審# # # # 元—核減 # # 元+核增# # # 元=# # # # 元）,，[附件] ※

1,、土建工程結算審定單一份；

※

2,、土建工程結算審核造價明細表一份,； ※

3、施工單位送審土建結算表一份,；

審核單位：# # # # # # # 審核時間：二零零 # 年 # 月 # 日

聯(lián)系人：# # # 電話聯(lián)系：0579—# # # # # # # 項目負責人： 咨詢成果專用章： 樣式二：

報告簽收回執(zhí)及業(yè)主評價意見

報告文號：***[200*]**號

委托單位（全稱）：

茲有貴單位的******項目,，委托我公司進行***審核（編制），現(xiàn)已完成,，請查收正式報告,。并請對我公司的服務及審計人員的行為準則,、業(yè)務質(zhì)量進行評價。謝謝,！

單位名稱：（公章）

年 月 日

正式報告已收到,，共份。評價意見：

委托單位：（公章）簽收人： 年 月 日

注：回復請直接寄至公司辦公室或密封由審計人員帶回,。

地址：******** 電話：********* 樣式三：

咨 詢 單 位 作 業(yè) 計 劃 書 圖片已關閉顯示,，篇2：工程審計報告

安徽華偉建設工程造價咨詢有限公司

華偉審字[2011]第0409號

關于對肥東縣橋頭集鎮(zhèn)人行道、路側(cè)石,、排水溝等其他零星項目工程情況的審核報告

肥東縣橋頭集鎮(zhèn)人民政府：

受貴單位的委托,，我公司由中國注冊造價工程師組成的工程決算審核小組，對貴單位投資建設的橋頭集鎮(zhèn)人行道,、路側(cè)石,、排水溝等其他零星項目工程決算情況進行了審核。審核依據(jù)貴單位提供的竣（施）工圖紙,、變更設計資料,、隱蔽工程簽證、工程決算書,、施工合同等相關資料,。業(yè)已審核完畢，現(xiàn)將審核結果報告如下：

一,、施工單位：合肥市同創(chuàng)建設工程有限公司

二,、審核結果：

1、送審金額： 424037.00元,。

2,、核減金額： 43581.00元。

3,、核定金額： 380456.00元,。

（核定金額人民幣大寫：叁拾捌萬零肆佰伍拾陸元整）

以上審核結果已經(jīng)建設單位代表和施工單位代表簽字認可。

本報告中所有附件為報告的重要組成部分,，與報告正文具有同等效力,。

報告附件：

1、建筑工程決算表

2,、資質(zhì)證書復印件

安徽華偉建設工程造價咨詢有限公司

中國．合肥

中國注冊造價工程師二○一一年四月八日 安徽華偉建設工程造價咨詢有限公司 華偉審字[2011]第1119號

關于對中國農(nóng)業(yè)銀行肥東縣支行等零星維修項目工程情

況的審核報告

肥東縣支行：

受貴單位的委托,，我公司由中國注冊造價工程師組成的工程決算審核小組，對貴單位投資建設的肥東縣支行等零星維修項目工程決算情況進行了審核,。審核依據(jù)貴單位提供的竣（施）工圖紙,、變更設計資料、隱蔽工程簽證,、工程決算書,、施工合同等相關資料,。業(yè)已審核完畢，現(xiàn)將審核結果報告如下：

二,、施工單位：合肥市皖韻裝飾有限公司

二,、審核結果：

1、送審金額： 46181.23元,。

2,、核減金額： 7654.90元。

3,、核定金額： 38526.32元。

（核定金額人民幣大寫：叁萬捌仟伍佰貳拾陸元叁角貳分整）以上審核結果已經(jīng)建設單位代表和施工單位代表簽字認可,。

本報告中所有附件為報告的重要組成部分,，與報告正文具有同等效力。

報告附件：

1,、建筑工程決算表

2,、資質(zhì)證書復印件

安徽華偉建設工程造價咨詢有限公司

中國．合肥

中國注冊造價工程師二○一一年十一月十九日

篇3：項目專項審計報告(范本)附件3：

項目專項審計報告范本 xxxx有限公司xxx: 我們接受委托,對貴公司《》項目從 年 月 日至 年 月 日的資金投入和使用情況進行專項審計。我們審閱了貴公司該項目執(zhí)行期間的資產(chǎn)負債表,、損益表以及相關會計賬薄,、憑證等資料，查閱了該項目的立項申報材料及項目竣工總結,、項目投資決算等文件,，并通過詢問、調(diào)查,、檢查會計記錄等我們認為必要的審計程序,。

一、管理層的責任

嚴格按照四川省商務廳,、省財政廳批準的項目內(nèi)容及總投資實施完成該項目并合理使用項目資金,、嚴格按照企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》(或xxxx制度)的規(guī)定真實完整地核算項目資金的籌集和支付情況是貴公司管理層的責任。

二,、注冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上發(fā)表審計意見,。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范,嚴格按照審計準則的有關規(guī)定制定審計計劃,、實施審計工作并發(fā)表審計意見,。

我們相信,我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)?為發(fā)表審計意見提供了基礎,。

現(xiàn)將審計意見發(fā)表如下：

—1—

1,、公司基本情況

貴公司系經(jīng)××批準，由××發(fā)起設立,，于××年×月×日在××工商行政管理局登記注冊,，取得注冊號為××的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》,，現(xiàn)有注冊資本××元。本公司屬××行業(yè),。經(jīng)營范圍：××,。主要產(chǎn)品或提供的勞務：××。

[本公司下設××,、××等分支機構,。] 項目基本情況:[此處簡要敘述項目情況]

2、貴公司《 》項目總投資的申報和實際執(zhí)行情況 貴公司《 》項目于200 年 月 日申報,、實際執(zhí)行期為200 年 月 日至200 年 月 日,。項目已經(jīng)于200 年 月竣工。項目總投資的申報及實際執(zhí)行情況如下：(下表數(shù)據(jù)單位至少應精確到元)圖片已關閉顯示,，—2—

差異情況說明: ??

3,、《 》項目實施前后經(jīng)濟效益及社會效益

《 》項目于200 年 月正式生產(chǎn)銷售。根據(jù)貴公司提供的財務會計報表和統(tǒng)計報表反映的數(shù)據(jù)顯示,，截止200年 月,，《 》項目實施前后的有關經(jīng)濟指標如下： 銷售收入、利潤,、稅收,、出口等等??

《 》項目實施后的社會效益反映在: ??

4、審計結論 包括：

1,、對被審計單位的財務管理,、會計核算以及內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況的評價；

2,、對項目資金的到位情況(包括財政資金),、是否做到專款

—3—

圖片已關閉顯示,，專用,、是否納入專項資金核算、賬務處理是否規(guī)范,、原始憑證是否合法完整等內(nèi)容進行評價,；

3、對項目建成前后的經(jīng)濟效益和社會效益進行評價,。

4,、??

附送：《 》項目財務報告附注 圖片已關閉顯示，附：審計過程中應該注意的幾個問題（對項目承擔單位的要求）

1,、對項目資金的到位和實際支付情況應該要求項目承擔單位財務部門在“在建工程”科目下設立明細科目逐筆核算,。屬于研發(fā)費用的支出應該在“管理費用”科目下設立專項明細科目逐筆核算。

—4—

2、項目資金的支付憑證應為銀行匯兌憑證(企業(yè)需提供銀行蓋章確認對帳單),，少量直接支付現(xiàn)金應該符合《現(xiàn)金管理條例》的相關規(guī)定,。

3、項目土建工程,、安裝工程和設備購置應有甲乙雙方簽訂的合同,。

4、項目土建工程的承建方,、設備的供應方均應提供真實合法的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票,。少量由地方稅務部門代開發(fā)票應該符合相關規(guī)定。

5,、被審計單位應提供設備的詳細的入庫驗收單據(jù),。

6、土建工程應提供甲乙雙方簽字認可的工程結算報告和中介機構出具的工程決算審計報告,。

7,、項目經(jīng)濟效益分析采用的指標應該與申報材料所列指標一一對應。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇十一

關于 xx 公司工程項目的審計報告 xx 內(nèi)審字（2010）第 6 號 xx 公司：

受審計委員會委托,，我們對 xx 公司（以下簡稱 xx）2010 年

工程項目的管理情況進行了審計。在審計過程中,，我們結合貴公

司實際情況實施了包括詢問每個項目的實際操作流程,、審閱相關的項目資料、審查會計憑證與合同,、進行現(xiàn)場觀察等程序?，F(xiàn)將

審計情況報告如下：

一、整體情況如下表：

二,、審計結論

經(jīng)過審計,，對 xx 公司的工程項目管理得出以下結論：

① 項目未按規(guī)定審批。xx 項目 6000 m2未經(jīng)批復已經(jīng)施

工（后補批復）,，xx 項目新增 xxm 2u26410x 經(jīng)批復,；xx 項目施工圖尚

在審查中，但已經(jīng)施工,；xx 項目的處理能力由 xx 擴容到 xx,、投 資由 xx 萬元增加到

xx 萬元沒有報批。

② 工程項目資料檔案管理不到位,。各工程項目都存在資料

不全,、沒有資料清單的情況。

③ 工程項目未按規(guī)定驗收,。xx 項目基礎隱蔽工程在施

工階段沒有按規(guī)定及時驗收,，導致完工后無法驗收；xx m 2u30340x xx 截止 xx 還沒有按規(guī)定完成最終驗收,。

④ 材料,、設備采購管理不規(guī)范,。xx 項目材料供應商的選擇、價格的確定,、質(zhì)量的驗收由施工方負責,，xx 公司對其缺

乏監(jiān)控；xx 項目沒有要求供應商提供專利設備的專利證書及資

質(zhì)證明,、對采購價格的確定沒有書面記錄,。

⑤ 賬務處理不規(guī)范。xx 項目已使用但財務上沒有作為

固定資產(chǎn)賬務處理,、已付款的 5.9 萬元材料沒有驗收單,；xx 項

目對棄標單位收取的履約保證金 5 萬元沒有及時轉(zhuǎn)入“營業(yè)外收

入”。

⑥ 合同管理不規(guī)范,。xx 項目施工合同及增補合同未經(jīng)

律師審核,、合同條款“合同價款及付款方式”中對施工方與材料

供應商的職責不明確；xx 項目臨時路合同沒有領導簽字,、采購

鋼材 45,226.56 元沒有簽訂合同,、施工合同工期由 xx 天變更為 xx 天只是口頭溝通，沒有書面性證明,。

三,、審計建議

（1）問題①工程項目的立項、變更應嚴格按照《xx 公司治

理文件系列》規(guī)定執(zhí)行,；

（2）問題②③④項應嚴格按照 xx 公司《項目管理規(guī)定》執(zhí)

行,；

（3）問題⑤工程項目賬務處理應嚴格按照《企業(yè)會計準則》

執(zhí)行。（4）問題⑥合同管理應嚴格按照 xx 公司《經(jīng)濟合同管理辦

法》執(zhí)行,；

同時,，我們建議 xx 公司對以上問題盡快進行整改，并明

確責任人,，我們將擇期對整改情況進行后續(xù)審計,。

注：后附各項目的詳細報告。

審計部 2010 年 10 月日

12 關于 xx 項目的審計報告

一,、項目概況

根據(jù)戰(zhàn)略與發(fā)展委員會批準,，在 xx 啟動干煤棚項目，在原 xx 西側(cè)建設一座 xxm2的 xx,。概況如下： 1.項目投資：計劃投資 65 萬元,，實際合同金額為 63 萬元。2.資金來源：自有資金,。

3.計劃建設周期：2010 年 3 月 8 日至 2010 年 4 月 18 日,。

二、審核情況 1.工程立項：原計劃 6000m2u25112x略與發(fā)展委員會于 2010 年 3 月 19 日批復，實際 xx 公司于 2010 年 1 月 30 日已與施工方簽訂

合同,；之后增補的 2500m2沒有得到戰(zhàn)略與發(fā)展委員會批復,，目

前已完工使用。xx 共計 8500m 2u12290x 2.工程用地：占用 xx 約 3000 m2u22303x地,。3.工程進度：原計劃 6000 m 2u30340x xx 定于 2010 年 4 月 17 日完成驗收,，新增補的 2500 m2xx 定于 9 月 15 日完成驗收；實 際都沒有按規(guī)定完成最終驗收,。4.投資情況：建設的 6000m2xx,，實際合同金額 63 萬元；增

補的 2500m2xx 合同于 2010 年 5 月 4 日簽訂,，截止 2010 年 10 月篇2：項目審計報告(最新模板)關于×公司×項目經(jīng)理部

完工（或前期,、中期）經(jīng)濟效益的審計報告

公司審計部：

根據(jù)×公司《***年審計工作計劃》（*司*審[200*]**號）和集團公司《關于進一步加強項目成本管理工作的通知》（集司成本[2009]160號??），公司派出審計組,，于200,？年？月,？日至200,？年？月,？日,，對公司×××項目部完工（或前期、中期）經(jīng)濟效益進行了就地（或送達）審計,。

審計涉及的相關單位和部門對其提供的有關會計資料及其證明材料的真實性和完整性負責；審計的責任是對此進行審計并出具審計報告,。

我們的審計工作遵循了《中國內(nèi)部審計準則》,，現(xiàn)審計工作基本結束，根據(jù)《內(nèi)部審計準則第七號—審計報告》第四條的規(guī)定,，現(xiàn)出具如下審計報告：

一,、基本情況

（一）工程項目情況

1、工程承包范圍

由公司承建的×××工程項目的具體工程承包范圍為dk,？,？？+,？,？？至dk,？,？？+？,？,？，全長,？,？千米，途經(jīng)×××市,、×××市,。

公司×××項目部于？年,？月,？日正式與集團公司×××項目經(jīng)理部（或指揮部）簽訂《委托施工協(xié)議書》或《工程施工合同書》。

2,、主要工程量

×××經(jīng)理部所轄施工管段內(nèi)共計橋梁,？？座（其中：特大橋,？座,、大橋？座,、中橋,？座），橋梁全長,？延米,，占管段里程的？%,，??,。

3、合同金額

需要詳細說明工程項目的初始合同價格,、變更（新增）合同價格以及有關索賠,；

4、項目涉及的主要關系方

建設單位,；監(jiān)理單位,；設計單位；工程發(fā)包方,。

5,、物資供應及管理

具體說明工程甲供、甲控材料以及自購材料的詳細情況,；并對工程項目材料物資管理情況進行介紹和評價

（二）機構及人員情況

1,、項目部機構設置及人員情況

項目部設綜合部,、物設部、財務部??,。

截止200,？年？月,？日,，項目部從業(yè)人員？人,，其中：在崗

職工,？人，其他從業(yè)（外聘）人員,？人,。

2、外協(xié)隊伍配置情況

第一作業(yè)隊（×××建筑有限公司）：具體承建dk,？及dk,？，長度,？千米,，路基、隧道,、無碴軌道,、橋梁下部??工程。承包范圍內(nèi)的工程合同金額約為,？萬元,。

??

截止200？年,？月,？日，,？作業(yè)隊按照合同約定應當繳納履約保證金？萬元,，實際繳納,？萬元，尚有,？萬元未繳納,；??

截止200？年,？月,？日,，按照合同約定應當扣收？作業(yè)隊質(zhì)保金,？元,，實際扣收？萬元,，尚有,？萬元未扣收；??

二,、審計實施過程

1,、審計過程簡述

重點闡述審計過程中所采用的主要審計方法、步驟等,，如：在實施審計中,，審計組抽查了×××項目部提供的部分經(jīng)濟合同及主要經(jīng)營管理文件，重點對項目經(jīng)濟效益實現(xiàn)情況,、項目目標責任成本,、工程驗工計價、債權債務,、財務會計??等進行了審查,，對有關的經(jīng)濟事項進行了追溯和查詢；查閱了項目部開工至200,？年,？月？日的財務會計報告,、會計賬簿,、會計憑證、重要施工合同,、施工日志,、驗工報表、會議記錄??及其它有關資料,。

2,、審計中的特殊情況

重點說明諸如項目未進行審計的具體情況、原因,；本次審計

過程中遭遇的阻礙及困難以及被審計單位對本次審計給予的配合,、支持等。

三,、經(jīng)營管理情況

（一）財務狀況（單位：元）

預付賬款,？萬元，其中預付集團外單位款,？萬元,；其他應收款,？萬元，其中應收集團外單位款,？萬元,；其他流動資產(chǎn)？萬元,；存貨,？萬元，其中：,？萬元為工程結算差,；預收賬款？萬元,，其

中：,？萬元為工程結算差；應付賬款,？萬元,，其中應付集團外單位款？萬元,，應付賬款之中暫估應付料款,？萬元；其他應付款,？萬元,，其中應付集團外單位款？萬元等,。

（二）集團公司項目經(jīng)理部,、指揮部（或業(yè)主）資金撥付情況

截止 200？年,？月,？日，甲方累計批復驗工計價,？萬元,，甲方累計共撥付資金？萬元,，扣甲供料款,？萬元，代扣稅款,？萬元，扣質(zhì)保金,？萬元,，扣??,？萬元，集團公司,？項目經(jīng)理部（指揮部或業(yè)主）超（少）撥工程款,？萬元。

如果存在“扣 其他”欄目數(shù)據(jù),，須詳細寫明具體內(nèi)容及金額,。

（三）對各作業(yè)隊（外協(xié)隊伍）的驗工計價及撥款情況

（下表數(shù)據(jù)截止200？年,？月,？日）

由上表可見，×××項目部超付,？作業(yè)隊,？萬元??。

（四）項目合同外及二次經(jīng)營情況篇3：項目專項審計報告(范本) 附件3：

項目專項審計報告范本 xxxx有限公司xxx: 我們接受委托,對貴公司《 》項目從 年 月 日至 年 月 日的資金投入和使用情況進行專項審計,。我們審閱了貴公司該項目執(zhí)行期間的資產(chǎn)負債表,、損益表以及相關會計賬薄、憑證等資料,，查閱了該項目的立項申報材料及項目竣工總結,、項目投資決算等文件，并通過詢問,、調(diào)查,、檢查會計記錄等我們認為必要的審計程序。

一,、管理層的責任 嚴格按照四川省商務廳,、省財政廳批準的項目內(nèi)容及總投資實施完成該項目并合理使用項目資金、嚴格按照企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》(或xxxx制度)的規(guī)定真實完整地核算項目資金的籌集和支付情況是貴公司管理層的責任,。

二,、注冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作,。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范,嚴格按照審計準則的有關規(guī)定制定審計計劃,、實施審計工作并發(fā)表審計意見。

我們相信,我們獲取的審計證據(jù)是充分,、適當?shù)?為發(fā)表審計意見提供了基礎,。

現(xiàn)將審計意見發(fā)表如下：

—1—

1、公司基本情況

貴公司系經(jīng)××批準,，由××發(fā)起設立,，于××年×月×日在××工商行政管理局登記注冊，取得注冊號為××的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》,，現(xiàn)有注冊資本××元,。

本公司屬××行業(yè),。經(jīng)營范圍：××。主要產(chǎn)品或提供的勞務：××,。[本公司下設××,、××等分支機構。] 項目基本情況:[此處簡要敘述項目情況]

2,、貴公司《 》項目總投資的申報和實際執(zhí)行情況 貴公司《 》項目于200 年 月 日申報,、實際執(zhí)行期為200 年 月 日至200 年 月 日。項目已經(jīng)于200 年 月竣工,。項目總投資的申報及實際執(zhí)行情況如下：(下表數(shù)據(jù)單位至少應精確到元)—2—

差異情況說明: ??

3,、《 》項目實施前后經(jīng)濟效益及社會效益

《 》項目于200 年 月正式生產(chǎn)銷售。根據(jù)貴公司提供的財務會計報表和統(tǒng)計報表反映的數(shù)據(jù)顯示,，截止200年 月,，《 》項目實施前后的有關經(jīng)濟指標如下： 銷售收入、利潤,、稅收,、出口等等??

《 》項目實施后的社會效益反映在: ??

4、審計結論 包括：

1,、對被審計單位的財務管理,、會計核算以及內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況的評價；

2,、對項目資金的到位情況(包括財政資金),、是否做到專款

—3—

專用,、是否納入專項資金核算,、賬務處理是否規(guī)范、原始憑證是否合法完整等內(nèi)容進行評價,；

3,、對項目建成前后的經(jīng)濟效益和社會效益進行評價。

4,、?? 附送：《 》項目財務報告附注

附：審計過程中應該注意的幾個問題（對項目承擔單位的要求）

1,、對項目資金的到位和實際支付情況應該要求項目承擔單位財務部門在“在建工程”科目下設立明細科目逐筆核算。屬于研發(fā)費用的支出應該在“管理費用”科目下設立專項明細科目逐筆核算,。

—4—

2,、項目資金的支付憑證應為銀行匯兌憑證(企業(yè)需提供銀行蓋章確認對帳單)，少量直接支付現(xiàn)金應該符合《現(xiàn)金管理條例》的相關規(guī)定,。

3,、項目土建工程、安裝工程和設備購置應有甲乙雙方簽訂的合同。

4,、項目土建工程的承建方,、設備的供應方均應提供真實合法的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票。少量由地方稅務部門代開發(fā)票應該符合相關規(guī)定,。

5、被審計單位應提供設備的詳細的入庫驗收單據(jù),。

6,、土建工程應提供甲乙雙方簽字認可的工程結算報告和中介機構出具的工程決算審計報告。

7,、項目經(jīng)濟效益分析采用的指標應該與申報材料所列指標一一對應,。

—5—篇4：專項審計報告樣本

附件：

■專項審計報告參考樣本（海淀區(qū)立項項目）

審計報告

****審字[****]第****號(企業(yè)名稱)：

我們接受委托，審計了貴公司****年**月至****年**月?海淀區(qū)創(chuàng)新資金（原海淀園創(chuàng)新資金,，以下簡稱創(chuàng)新資金）?的收支使用情況以及?海淀園創(chuàng)新資金資助補貼（或貸款貼息）項目合同書?（以下簡稱合同）中?經(jīng)濟指標?的執(zhí)行情況,。貴公司的責任是提供真實、合法,、完整的審計資料,，我們的責任是對創(chuàng)新資金的收支使用情況及合同經(jīng)濟指標的執(zhí)行情況發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準則》與《海淀園創(chuàng)新資金資助補貼（或貸款貼息）項目合同書》進行的,。在審計過程中,，我們結合貴公司的實際情況,，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序，現(xiàn)將審計情況報告如下：

一、企業(yè)及項目基本情況 **********公司系****年**月**日注冊成立的有限責任公司（或有限公司）,，由****工商行政管理局頒發(fā)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號***********,；注冊資本：人民幣*****萬元,；法定代表人：*****；公司住所：***************,。公司經(jīng)營范圍：***** 公司于****年**月**日取得*******號高新技術企業(yè)批準證書,，并于****年**月**日通過高新技術企業(yè)資格復核。

項目基本情況:(簡述項目基本情況)

二,、資金合同有關規(guī)定

（一）貴公司于****年**月**日申報?****************?項目,，并與

中關村科技園區(qū)海淀園管理委員會于****年**月**日簽訂了《海淀園創(chuàng)新資金資助補貼（或貸款貼息）項目合同書》，合同書編號：****************,，取得創(chuàng)新資金總額為**萬元人民幣的無償資助（或貸款貼息）,，用于?***************?項目的投入。項目執(zhí)行期為****年**月至****年**月,。

（二）項目投資總額為***萬元,，在創(chuàng)新資金合同簽訂時，已完成投資額**萬元，計劃新增投資****萬元,，其中創(chuàng)新資金資助**萬元（先行撥付**萬元,，剩余的***萬元將視項目進展及驗收情況再予撥付。）,。

（三）創(chuàng)新資金用途規(guī)定：創(chuàng)新資金必須用于購臵生產(chǎn)用配套儀器設備,、新產(chǎn)品的開發(fā)及研制等。（如合同中有規(guī)定,，按照合同中規(guī)定條款寫）

（四）項目執(zhí)行階段的經(jīng)濟指標： 合同規(guī)定,，在合同執(zhí)行期內(nèi)：

應實現(xiàn)累計銷售收入 ****萬元

累計交稅總額 ****萬元 累計凈利潤 ****萬元

三、創(chuàng)新資金合同中各項經(jīng)濟指標的執(zhí)行情況 經(jīng)審計,，合同執(zhí)行情況如下：

（一）項目投資到位情況：

我們根據(jù)銀行存款賬,、進賬單及銀行對賬單，確認項目投資到位情況如下：

1,、截止到*****年**月**日已到位的總投資額為********萬元,，其中立項時已完成投資***萬元，新增投資***萬元,，其中： 海淀區(qū)創(chuàng)新資金 ***萬元

企業(yè)自籌資金 ***萬元 其他（寫明具體渠道,、方式、名稱）***萬元

（二）項目資金支出情況： 我們根據(jù)相關賬簿及憑證,，確認項目資金支出情況如下：

1,、截止****年**月**日，本項目實際支出資金*****萬元,，（開發(fā)費用中**萬元為合同簽訂時已投入的資金）其中：

項目產(chǎn)品開發(fā)及試制 ***萬元 其中：購臵儀器,、設備 ***萬元 購臵生產(chǎn)設備 ***萬元 流動資金 ***萬元 銷售費用

***萬元 基建 ***萬元 其他 ***萬元 合 計 ***萬元

（三）經(jīng)濟指標完成情況：

截止****年**月**日，貴公司各項經(jīng)濟指標完成情況如下：

1,、項目實現(xiàn)收入： 經(jīng)審計貴公司提供的創(chuàng)新資金資助項目?*****************?的收入明細清單等資料,，項目實現(xiàn)收入為貴公司?**********項目?的銷售收入和技術服務收入，項目實現(xiàn)收入總額為*********元,，其中：

（說明：時間為審計的前一個月至前12個月的時間,，如審計上一個月是2008年10月，則填寫時間為2007年11月至2008年10月）

2,、項目成本：

根據(jù)貴公司提供的銷售成本總賬,、明細賬及相關資料，確認項目成本總額為*************元,，其中：（說明：時間為審計的前一個月至前12個月的時間,，如審計上一個月是2008年10月，則填寫時間為2007年11月至2008年10月）

3,、項目稅金

根據(jù)項目應計繳的稅金—增值稅,、營業(yè)稅及其附加、企業(yè)所得稅等，確認貴公司在項目執(zhí)行期間共應計繳稅金的總額為*********元,，稅項及對應稅額明細如下：

至前12個月的時間,，如審計上一個月是2008年10月，則填寫時間為2007年11月至2008年10月）+需要說明的其他情況

4,、項目應承擔的期間費用：

貴公司生產(chǎn),、銷售的產(chǎn)品（不）僅為資金資助項目包含的產(chǎn)品。根據(jù)貴公司提供的費用總賬,、明

細賬及憑證確認,，項目執(zhí)行期間共發(fā)生期間費用合計**********元，其中（資金資助項目產(chǎn)品所發(fā)生的期間費用分攤為*******元）：

注：****年**月至****年**月期間費用****元,。（說明：時間為審計的前一個月至前12個月的時間，如審計上一個月是2008年10月,，則填寫時間為2007年11月至2008年10月）

5,、項目實現(xiàn)利潤： 項目執(zhí)行期間共累計實現(xiàn)利潤總額***********元，其中： 間為審計的前一個月至前12個月的時間,，如審計上一個月是2008年10月,，則填寫時間為2007年11月至2008年10月）

四、其他非技術指標完成情況：

截止到**年**月**日,，公司資產(chǎn)總額**萬元,，負債總額**萬元，所有者權益**萬元,。公司共有**人,。

本報告僅供?********?項目的?海淀園創(chuàng)新資金資助補貼（或貸款貼息）項目合同書?驗收使用。

附送：

1,、項目財務報告附注

2,、?*********?項目執(zhí)行情況表

3、企業(yè)成長情況及有關指標完成情況一覽表

北京******會計師事務所 中國注冊會計師（簽名,、蓋章）: 中國 ? 北京篇5：專項審計報告樣本

××××××××××公司

×× 年××月××日至×× 年××月××日

承擔“ ××”項目的財務執(zhí)行情況明細表及審計報告

目 錄

一,、審計報告

二、已審項目執(zhí)行情況明細表及附注 1．項目經(jīng)費投入情況明細表 2．項目經(jīng)費支出情況明細表 3．項目經(jīng)費實際支出與預算支出差異明細表 4．購臵,、試制,、改造設備費用及設備租賃費明細表 5．材料費用明細表 6．測試化驗加工費用明細表 7．國際合作與交流費用明細表 8．其他經(jīng)費支出明細表

9.項目經(jīng)濟指標完成情況明細表 10.財務執(zhí)行情況明細表附注

三、執(zhí)業(yè)機構營業(yè)執(zhí)照及執(zhí)業(yè)許可證復印件

頁 碼

審計報告

審計編號 abc公司：

我們審計了后附的××單位（以下簡稱abc公司）×× 年××月××日至×× 年××月××日承擔“ ××”項目（以下簡稱項目）的財務執(zhí)行情況明細表及附注,，項目財務執(zhí)行情況包括本項目的經(jīng)費收支情況以及合同規(guī)定的經(jīng)濟目標的執(zhí)行情況,。項目財務執(zhí)行情況明細表（以下簡稱明細表）已由管理層按照監(jiān)管機構的規(guī)定編制以滿足監(jiān)管要求。

一,、管理層對明細表的責任

按照企業(yè)會計準則,、深圳市科技工貿(mào)和信息化委員會對財政專項資金管理的相關規(guī)定，提供本項目真實、合法,、完整的明細表以滿足監(jiān)管要求是管理層的責任,。這種責任包括：（1）設計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制,，以使明細表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報,。（2）選擇和運用恰當?shù)臅嬚撸唬?）作出合理的會計估計,。

二,、注冊會計師的責任

我們的責任是在執(zhí)行審計工作的基礎上對明細表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則以及深圳市科技工貿(mào)和信息化委員會對財政專項資金管理的相關規(guī)定（包括《深圳市科技計劃項目管理暫行辦法》,、《深圳市科技研發(fā)資金管理暫行辦法》,、申報項目指南、科技項目合同書等）執(zhí)行了審計工作,。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則,，計劃和執(zhí)行審計工作以對明細表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序,，以獲取有關明細表金額和披露的審計證據(jù),。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的明細表重大錯報風險的評估,。在進行風險評估時,，我們考慮與明細表編制相關的內(nèi)部控制，以設計恰當?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見,。審計工作還

包括評價管理層選用相關會計政策的恰當性和作出相關會計估計的合理性，以及評價明細表的總體列報,。

我們相信,，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎,。

三、審計意見

我們認為,，abc公司×× 年××月××日至×× 年××月××日承擔“ ××”項目的財務執(zhí)行情況明細表及其附注已經(jīng)按照企業(yè)會計準則,、深圳市科技工貿(mào)和信息化委員會對財政專項資金管理的相關規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了abc公司×× 年××月××日至×× 年××月××日承擔“ ××”項目的財務執(zhí)行情況,。

四,、申報明細表編制基礎 我們注意到，明細表及其附注是abc公司為滿足項目監(jiān)管機構深圳市科技工貿(mào)和信息化委員會的要求而編制的,。本報告僅供abc公司向項目監(jiān)管機構深圳市科技工貿(mào)和信息化委員會申報項目驗收使用,，因此可能不適用于其他目的,。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇十二

附件2：

水利部科技項目執(zhí)行情況自查報告

（參考提綱）

承擔單位（歸口部門）：（蓋章）主要負責人：（簽字）

聯(lián)系人姓名：

聯(lián)系電話：手機：通訊地址：郵政編碼：e-mail：

二○○九年八月日

水利部科技項目執(zhí)行情況自查報告

一、項目總體情況：項目數(shù),、項目類別,、項目總金額

二、項目執(zhí)行情況

1,、是否按照任務書（合同書）規(guī)定的進度實施,，有無延期、滯后等行為,；

2,、項目實施內(nèi)容與任務書（合同書）要求是否一致，是否存在變更內(nèi)容等行為,，任務變更是否按規(guī)定履行手續(xù),；

3、是否實現(xiàn)預期考核指標,，有無自行降低指標等行為,；

4、項目完成后是否按期驗收,，項目資料是否按規(guī)定存檔管理；

5,、其他有關項目執(zhí)行的問題,。

三、項目經(jīng)費使用

1,、是否建立內(nèi)部資金管理和控制制度,，是否納入單位財務統(tǒng)一管理，單獨設賬,，?？顚Ｓ茫?/p>

2,、項目經(jīng)費開支范圍是否與其預算口徑一致,，是否嚴格執(zhí)行了批準的項目預算，有無超出項目預算范圍開支費用的情況,，有無在項目經(jīng)費中列支罰款,、捐款、贊助,、投資等國家禁止列支費用的情況,，有無在項目經(jīng)費中重復列支人員費的情況；

3,、調(diào)整預算是否按規(guī)定程序報批,，有無擅自調(diào)整預算的情況,；

4、經(jīng)費支出審批手續(xù)是否完備,、賬目是否清楚,、內(nèi)容是否

真實；

5,、是否存在擠占,、挪用資金和改變經(jīng)費使用用途等情況，有無虛列支出套取資金等行為,；

6,、是否存在層層轉(zhuǎn)撥科研項目經(jīng)費和違反規(guī)定將科研任務外包等行為；

7,、是否存在結余資金,，結余資金如何處理，是否存在不按規(guī)定程序報批,，擅自使用項目結余資金的情況,；

8、其他有關資金的問題,。

四,、存在的主要問題及原因分析。

五,、整改措施及建議,。

注：流域機構和地方廳局由科技歸口管理部門編寫自查報告。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇十三

審計自查綱要

一,、審計自查時間

審計自查時間為自收到《審計通知書》之日起至2011年9月13日,。xx鐵路經(jīng)理部和各分部要按照審計通知及本綱要要求立即進行自查，經(jīng)理部對自查結果進行匯總后形成自查報告,，9月13日前將自查資料（電子版）報局審計部,。

自查期間為項目開工至2011年6月底。

二,、自查內(nèi)容

（一）項目效益情況

1．清理收入,。根據(jù)實際完成的工作量核實工程結算收入的真實性和完整性，對收入掛賬,、收入滯后或超前計價進行清查,。

2．清查成本費用。審查工程成本費用的合規(guī)性和真實性,，核實材料,、勞務、機械租費結算,，對滯后或核算漏項,，應攤未攤,、應提未提、滯后列賬的成本費用和稅金等做出具體說明,。

3．核實已完工未結算和已結算未完工情況,。尤其對已完工未結算款應出示明細清單，對應盤未盤,、多盤或少盤部分列示具體數(shù)量,，說明有關情況，并由驗工計價部門簽認,。

4．統(tǒng)計核實上交集團公司或子,、分公司上級管理費情況。5．分析影響經(jīng)濟效益實現(xiàn)程度的主要因素,。6．統(tǒng)計分析物資供應所產(chǎn)生的效益,。7．分析項目潛盈、潛虧的有關情況,。

（二）資產(chǎn)及債權債務情況

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇十四

經(jīng)費審計問題分類

（一）重大經(jīng)費問題（一類風險）

1,、定義

指嚴重違反《北京市科技計劃項目（課題）經(jīng)費管理辦法》以及國家和北京市有關財經(jīng)法律法規(guī)，且已構成嚴重后果或違法違紀的行為,。

2,、危害和影響

此類問題發(fā)生容易造成違法違紀以及資金損失和浪費的風險。一旦風險事實成立則原則上不予結題,。如果風險事實尚未形成,，則需責任單位務必整改

3、主要表現(xiàn)（9類）

? 未對科技項目經(jīng)費進行單獨核算,。? 編報虛假預算，套取國家財政資金,。? 截留,、擠占、挪用科技項目經(jīng)費,。? 違反規(guī)定轉(zhuǎn)撥,、轉(zhuǎn)移科技項目經(jīng)費。? 未獲市科委批準,，擅自變更項目承擔主體,。? 提供虛假財務會計信息。? 自籌資金到位率低于60%,。? 未按規(guī)定執(zhí)行和調(diào)整預算,。

? 發(fā)生設備購置、租賃,、測試,、化驗,、加工、對外合作等事項未簽訂相關合同或協(xié)議,。

（二）一般經(jīng)費問題（二類風險）

1,、定義

指在重大經(jīng)費問題之外，違反《北京市科技計劃項目（課 題）經(jīng)費管理辦法》以及國家和北京市有關財經(jīng)法律法規(guī)但未構成嚴重后果的行為,。

2,、危害和影響

未構成嚴重后果，或危害較小,。對于該類問題,，責任單 位可以采取措施進行糾正，或提供情況說明并制定整改措施并承諾在后續(xù)工作中規(guī)避此類問題的發(fā)生,。整改后可經(jīng)主管業(yè)務處室審批通過后可進入正常驗收結題程序,。

3、主要表現(xiàn)（16類）

? 課題未執(zhí)行單獨核算但可確認經(jīng)費支出,。? 市財政科技經(jīng)費,、自籌經(jīng)費、其他來源經(jīng)費以及課題總經(jīng)費的預算到位率,、預算支出率不足90%,。

? 實際支出與科技任務書及預算評審材料規(guī)定預算不符且無批復調(diào)整。

? 各科目市財政科技經(jīng)費實際支出與預算支出差異絕對值大于10%且5萬元以上,，但未獲市科委批準,。

? 項目起止期外仍有費用支出但未獲調(diào)整批復。? 未執(zhí)行政府采購程序,。? 承擔單位無正當理由未接受經(jīng)費審計,。? 購置設備未使用。

? 非正常原因設備實物無法盤查且未出具說明,。? 管理費未提供分攤依據(jù)或直接提取,。? 支付全額撥款事業(yè)單位人員工資。? 差旅費,、會議費,、專家咨詢費、資料印刷費,、勞務費超標準支出,。? 帳表不符。

? 未嚴格按照科技經(jīng)費會計核算規(guī)定設立記賬科目進行核算,。? 交叉使用科目,。

? 未提供有效的經(jīng)費支出原始相關證明性資料。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇十五

×××體育館暨圖書館工程建設審計自查報告

市審計領導小組：

按照審計要求,，我局高度重視,，成立了以局長為組長的審計自查領導小組,，現(xiàn)將自查情況報告于后：

一、項目實施情況

×××體育館,、圖書館建設項目在市委,、市政府、縣委,、縣政

府的高度重視及各有關部門的大力支持下,，于2010年10月23日破土動工，工程總投資6300萬元,。工程從開始嚴格按照了重大項目建設要求辦理,，做到了公開、公正,、公平,，各項資料齊備。

（一）建立了組織機構,。按照×××委?2011?20號《關于加快推進重大項目建設的通知》的文件要求,，成立了以副縣長×××同志任組長，縣宣傳部部長×××,、縣政協(xié)副主席×××同志任副組長,，縣體育局局長×××、縣文廣新局局長×××,、圖書館館長×××同志為成員的領導小組,。領導小組下設辦公室，為公室主任由××

×同志兼任,，圖書館館長×××同志為副主任,，×××同志為成員，具

體負責該工程的建設和推進工作,。

（二）制定了工程倒逼機制,。根據(jù)2011年縣委、縣人民政府

歷史老照片不能說的秘密慈禧軍閥明末清初文革晚清

《關于加快推進重大項目建設的通知》“一個項目一個年度計劃,，由牽頭領導根據(jù)目標任務倒排工期制訂工作計劃,，形成以時間倒逼程序,，以程序倒逼分工,，以分工倒逼責任人的倒逼機制”的精神，為了加快縣體育館,、圖書館的建設進度,，我們根據(jù)實際情況，制定了較完整,、詳細的工程倒計時表,。

（三）重管理,、抓質(zhì)量、保安全,。一是嚴把材料入場

關,，對工程所供用的鋼材，指定用武鋼,、晉鋼規(guī)格品牌,，對所有原材料必須經(jīng)質(zhì)檢合格后方可使用，并率先在我縣使用商品混凝土,。二是嚴格對建筑成品的檢測,，該工程共有挖孔樁292根，最大深度36米,，最淺深度12米,。經(jīng)縣質(zhì)檢測站和湖北華祥建設工程質(zhì)量檢測有限公司對所有基樁完整性動測或聲波檢測，完全符合質(zhì)量標準,?；鶚稁r芯取樣15組，送縣質(zhì)檢站檢測全部符合承載要求,。三是由于體育館圖書館屬兩館合一的大型公共設施建筑,，人流量大，安全壓力大,，加之該地段高差大,，地質(zhì)結構較差，為了保證工程質(zhì)量,，根據(jù)設計要求,，按規(guī)范作了進一步施工詳勘。四是注重質(zhì)量和安全文明施工的管理,，開工以來,，無一例安全責任事故的發(fā)生。市安全檢查組,、市建委一行多次對體育館工地進行安全質(zhì)量檢查,，市建委領導對建設管理給予了高度贊揚，×××組長說：貴州建工在全國做了很多好工程,，希望再接再厲,，把奉節(jié)體育館、圖書館工程安全,、質(zhì)量做得更好,，再樹×××建工形象。五是項目分管領導副縣長×××、政協(xié)副主席×××一行多次到工地檢查安全

質(zhì)量,，解決具體問題,。

二、目前工程完成情況

1．目前已完成車庫東側(cè)3037㎡,，架空層部分已完成負一層7456㎡,，二層2344㎡，負三層412㎡,，負四層175㎡的澆筑,，一層梁柱部份已綁扎，待澆筑,。

2．車庫西側(cè)部分南邊完成澆筑806㎡,，北邊梁柱已完成，現(xiàn)正在鋪鋼筋準備板的澆筑,。

3．目前工程總體建設已完成60%左右,，用于工程直接費用3400萬元。

三,、項目財務收支情況

該工程總投資約7300萬元（含增加工程,，因增加工程沒有審計總投支為約），工程合同簽訂為5014萬元,，工程概算6300萬元,；資金來源為市級補助6000萬元，縣自籌1300萬元,。到目前已投資4400萬元,，市級補助資金2010年到位3000萬元，縣財政局墊付1100萬元,，體育局體彩公益金支出301.5379萬元,。總支出

4401.5379萬元,，其中工程直接費用3400萬元,，間接費用1001.5379萬元（含征地拆遷、開工,、辦理各類手續(xù)等）,。

×××體育事業(yè)局

二○一二年二月二十三日

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇十六

×××教科局審計項目自查整改報告

我局對歷年所有審計項目進行了自查，通過自查,，我局發(fā)現(xiàn)其中有8個審計項目存在問題,，對此，我們制定了整改措施并嚴格抓好落實,，現(xiàn)將我局自查整改情況匯報如下：

一,、項目審計基本情況

1、×××中小學校舍粉刷工程1標段,，送審價×××元,，審定價×××元，核減額×××元,，核減率×××%,。

2、×××中小學校舍粉刷工程2標段,，送審價×××元,，審定價×××元，核減額×××元,，核減率×××,。

3、×××中小學校舍粉刷工程3標段,，送審價×××元,，審定價×××元，核減額×××元,，核減率×××%,。

4、×××中小學校舍粉刷工程4標段,，送審價×××元,，審定價×××元，核減額×××元,，核減率×××%,。

5、×××幼兒園食堂燃氣管道,，送審價×××元,，審定價×××元，核減額×××元,，核減率×××%,。

6、輪臺鎮(zhèn)中心小學燃氣工程,，送審價×××元,，審定價×××元，核減額×××元,，核減率×××%,。

7、×××學生宿舍,、實訓設備廠房,，送審價×××元,，審定價×××元，核減額×××元,，核減率×××%,。

8、×××小學教室,、×××小學教室,、×××鍋爐房，送審價×××元,，審定價×××元,，核減額×××元，核減率×××%,。

二,、存在的問題

經(jīng)過我局對歷年所有審計項目進行自查，通過自查我局發(fā)現(xiàn)以上審計項目核減率均超過15%,，越過了審計標準的紅線,。

三、整改措施

我局將進一步建立健全各項審查制度,，加大項目工程量清單的審查力度,，加大對所有項目預算控制價的審查力度，加大對項目設計變更的審查力度,，加大對施工單位和監(jiān)理單位的監(jiān)督力度,，加強對施工單位和監(jiān)理單位相關人員的培訓，建立健全各項檢查監(jiān)督制度,，堅決杜絕以上類似問題的發(fā)生,。

四、下一步工作計劃

今后我局將進一步加強各個環(huán)節(jié)的監(jiān)管和審查,，嚴格按照相關程序操作,，堅決按照審計標準執(zhí)行。

2018年10月22日

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇十七

如何進行科技項目經(jīng)費審計

2013-07-10 16:35 來源：劉克文 財會信報 我要糾錯 |打印 | 大 | 中 | 小

目前來說,，科技項目經(jīng)費管理不規(guī)范,，甚至有些管理人員挪用科技項目經(jīng)費，給企業(yè)造成巨大的損失,。通過科技項目經(jīng)費審計,，揭示科技項目經(jīng)費的運行情況，對經(jīng)費管理使用過程中存在的薄弱環(huán)節(jié),，提出切實可行的審計意見和建議,，促進被審計單位嚴格管理，?？顚Ｓ?，保證科技項目經(jīng)費使用的規(guī)范性,、安全性和有效性。對此,，筆者將詳細介紹科技項目經(jīng)費的審計程序和方法及對審計風險的評估,。審計程序

科技項目經(jīng)費的審計程序如下：

（一）了解被審計單位及被審計科目的基本情況

了解被審計單位及被審計科技項目的基本情況，著重了解科技人員人數(shù)及知識結構,、研究方向、課題,、專利及科技查新報告,，了解被審計單位取得各科技項目的有關立項批復、階段性（如小試,、中試,、結題）報告。

（二）審計被審計單位是否專戶管理,、專戶存儲

審查被審計單位是否按照企業(yè)會計制度,，對科技項目經(jīng)費是否單獨設置賬頁核算、實行專戶管理,。

（三）審查有無轉(zhuǎn)移科技項目經(jīng)費

審查經(jīng)費使用是否符合規(guī)定,，有無轉(zhuǎn)移科技項目經(jīng)費。審查銀行對賬單與銀行存款明細賬期末余額是否一致,，著重對“未達賬款”進行調(diào)整,，追根溯源，確?？萍柬椖拷?jīng)費的安全完整,。審查有無專戶銀行對賬單上有而銀行存款明細賬無記錄的往來業(yè)務。如果存在被審計單位專戶銀行對賬單有資金進出,，而賬面未作處理,，或只在賬面的“銀行存款”科目一進一出的情況，則存在轉(zhuǎn)移科技項目經(jīng)費的可能,。應詳細審查往來款項,，追查資金去向轉(zhuǎn)回配套資金。

（四）審查有無改變經(jīng)費用途和改變開支標準

審查科技項目經(jīng)費的使用范圍,，有無改變經(jīng)費用途,。對照科技項目合同書及《科技項目經(jīng)費決算表》、《設備購置明細表》,，詳細審查“專項應付款”科目核算內(nèi)容,，是否為與科技項目相關的設備費、材料費,、測試費化驗加工費,、燃料動力費,、差旅費、會議費,、科技合作與交流費,、出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權事務費、勞務費,、專家咨詢費,、管理費及其他費用。有無借科技項目經(jīng)費“搭便車”,，列支應由管理部門負擔的差旅費,、各項補貼費等；有無列支與科技項目經(jīng)費無關的費用,，用于建辦公室裝修,、購置辦公設備及用品，列支招待費,、禮品,、旅游費、出租車費用,；有無用于支付各種罰款,、捐款、贊助,；有無發(fā)放與上述科技項目無關的勤雜人員工資,、獎金和福利補貼。

審查科技項目經(jīng)費的開支標準,。專家咨詢費中,，高級職稱人員是否在800元/人/天以下，間接費用一般不超過直接費用5％,。

（五）審閱支出憑證是否真實合法有效

審查對外撥出的協(xié)作費是否有協(xié)作合同,；會議費是否有明確的內(nèi)容、規(guī)模,、會期,、參加人員及記錄；差旅費是否目的,、路線不明或時間,、日期不詳；購買材料有無明細清單及驗收證明,；有無個體經(jīng)營戶勞務收據(jù),；有無白條列支；有無不屬于《科技項目合同書》期間的發(fā)票,；有無提取尚未發(fā)生的費用,；有無專家咨詢費無專家簽名表,；科技項目經(jīng)費的使用有無經(jīng)工程技術中心負責人批準，財務部門審核,，配套的間接費用是否經(jīng)財務部門批準,。核對科技項目經(jīng)費支出核算的準確性，入賬的及時性,。

（六）審查科技項目經(jīng)費結余的賬務處理

審查《科技項目經(jīng)費決算表》與項目的實際支出是否一致,。審查科技項目結余經(jīng)費，屬于按規(guī)定準予核銷的部分,，報經(jīng)批準后沖銷“專項應付款”,，其余部分作為“資本公積”處理。

科技項目經(jīng)費的審計方法如下：

（一）科技項目經(jīng)費審計必須與財務收支工作相結合有的被審計單位沒有建立專賬,，而是在其他應付款或管理費用中核算,，只有將科技項目經(jīng)費審計與財務收支審計有機結合,，才能分清專項應付款支出與經(jīng)營支出,，確認管理費用與科技項目經(jīng)費是否存在串通使用，經(jīng)營支出是否擠占了科技項目經(jīng)費,。

（二）科技項目經(jīng)費審計必須與效益審計相結合在科技項目經(jīng)費審計的同時,，必須結合考察科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化，檢查研發(fā)項目取得的知識產(chǎn)權,、項目應用以及市場前景,，著重檢查項目實施期間已取得的銷售收入和新增稅利。通過審計,，對科技項目經(jīng)費使用的經(jīng)濟效益,、社會效益給予客觀的評價，有針對性地提出加強管理,、提高經(jīng)費使用效益的意見和建議,。

審計風險評估

審計風險評估主要包括以下內(nèi)容：

一是科技項目經(jīng)費未設專戶管理?？萍柬椖拷?jīng)費沒有設專戶或?qū)ｉT賬頁單獨核算,，與本企業(yè)的其他生產(chǎn)經(jīng)營成本費用混淆；二是虛假配套,。在分期補助方式下,，虛走一筆賬，將銀行借款或其他應付款調(diào)入專項應付款作為配套資金,，套取科技項目經(jīng)費后,，又原封不動地轉(zhuǎn)回原科目；三是通過往來科目轉(zhuǎn)移科技項目經(jīng)費,，借給關聯(lián)企業(yè),、項目負責人借支或用于非科技項目,；四是任意擴大科技項目經(jīng)費的支出范圍，列支與科技項目經(jīng)費無關的費用,；五是超標準列支科技項目經(jīng)費,；六是從科技項目經(jīng)費中提取管理費；七是虛開發(fā)票,、虛報支出,，套取科技項目經(jīng)費。

為加強對科技三項經(jīng)費的使用管理,，減少資金風險,，最大限度發(fā)揮資金的使用效益，保證資金的安全封閉運行,，政府在對科技三項經(jīng)費的使用管理過程中,，要把好如下“三關”。

一是把好項目立項關,?？萍疾块T每年要提前安排下一年度的科技項目指南，并對項目進行調(diào)研和論證,，報政府批準后向社會公布,，然后由科技部門會同財政部門編制項目計劃和年度經(jīng)費預算報政府批準后實施。

二是把好手續(xù)完善關,。項目批準后,，項目承擔單位要根據(jù)計劃，并附項目預算,，向財政部門提出申請,，財政部門根據(jù)申請與項目承擔單位簽訂用款協(xié)議，必要時要經(jīng)過有關部門進行論證,，然后進行資金撥付,，從而為資金的安全運行提供法律保證上。

三是把好事后監(jiān)督關,。1.科技三項費用實行決算管理制度,，在項目完工時要對項目的安排和使用進行決算，并填制決算表和分析報告報行政主管部門進行鑒定和驗收,。2.科技,、財政部門要對科技資金進行跟蹤監(jiān)督，進行定期,、不定期檢查,，并按資金使用合同及時清收到期的資金，對有償撥款不能按期償還的項目承擔單位，要查明原因,，并要求用款單位及時提交用款延期申請,，續(xù)簽用款協(xié)議，以減少資金的運行風險,，3.審計部門要對科技三項費用使用情況進行審計監(jiān)督,，以保證資金的專款專用,，防止擠占挪用專項資金,。

1。滯留經(jīng)費,、延緩撥付,。有的主管部門出于自身的利益考慮，對于財政撥付的科研資金,，未能及時安排撥付,，將資金滯留在主管部門，從而影響了科研項目的正常運作,。如20xx年省級科技主管部門安排某市項目款299萬元,，當年項目款已全部撥付給市科技局，而市科技局實際只撥付229萬元,，尚有70萬元未撥付,，滯留金額占項目款的 23.41％,；某區(qū)科委20xx年在到位的項目經(jīng)費69萬元中,，實際只撥出 46萬元，尚有23萬元未撥付給項目單位,，滯留金額占項目款的 33.33％,。

2．擠占經(jīng)費、挪作它用,?？萍贾鞴懿块T掌握大量的科研經(jīng)費，履行著分配,、安排科研經(jīng)費的職責,。但是，有些科技主管部門利用手中的權力,，左右科研經(jīng)費的分配,，并從中為自己謀利。這主要表現(xiàn)在兩個方面：一是主管部門通過擠占科研經(jīng)費彌補自身的行政經(jīng)費不足,，如在主管部門設立的課題中列支了與課題無關,，本應由行政經(jīng)費開支的有關會議費、差旅費等內(nèi)容,；二是科技主管部門的有關職能處室擠占基層科研單位的課題經(jīng)費,，在科研單位的課題經(jīng)費中列支了本應由科技主管部門負擔的差旅費,、各項補貼費等，而基層科研單位為了今后能爭取到課題經(jīng)費,，不得不違規(guī)列支與他們無關的費用,。同時在審計中也發(fā)現(xiàn)一些基層科研單位自身也存在擠占挪用現(xiàn)象。如由某市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設發(fā)展總公司與某電子有限公司聯(lián)合開發(fā)的“微型條碼打印機系列產(chǎn)品”項目,，該項目資金30萬元,，被開發(fā)區(qū)建設發(fā)展總公司挪用于大樓基建20萬元。

3．虛設課題,、轉(zhuǎn)移資金,。有些部門為了獲取科研經(jīng)費用于自身的日常開支，采取與基層科研機構相互串通的辦法,，由科研單位申報課題取得科研經(jīng)費,，而后將科研經(jīng)費從申報單位轉(zhuǎn)至這些部門。如我們在審計某研究院的科技專項經(jīng)費時,，在支出中發(fā)現(xiàn)有一筆專項經(jīng)費轉(zhuǎn)至某協(xié)會,，隨后審計人員跟蹤審計該協(xié)會，經(jīng)核對查明,，這筆專項經(jīng)費系研究院虛設課題,，取得經(jīng)費20萬元后，除了留下部分手續(xù)費外,，余款18.5萬元全部轉(zhuǎn)至該協(xié)會,，用于協(xié)會的各種補貼、餐費等與課題無關的開支,。

4．未按合同使用經(jīng)費,。按照科技項目計劃管理辦法及科技三項費用管理辦法等有關規(guī)定，科研單位在申請科研經(jīng)費時,，必須與科技主管部門簽訂科技合同,，實行合同化管理，資金?？顚Ｓ?。合同中對經(jīng)費的使用范圍等都作了明確的規(guī)定，但在實際操作中,，許多科研單位的經(jīng)費使用往往超越了合同規(guī)定的范圍,。在審計抽查中發(fā)現(xiàn)部分基層用款單位存在將項目經(jīng)費主要用于單位的人員經(jīng)費開支，不符合項目合同所規(guī)定的開支范圍,。

5．計劃安排不符規(guī)定,。有的主管部門在安排項目計劃時，未按三項費用管理規(guī)定的要求，擅自將非科研項目的經(jīng)費夾帶安排,，使得項目計劃缺乏嚴肅性,、科研經(jīng)費預算失去真實性。如由某中心承擔的“馬尾松營養(yǎng)高效基因型選育林的研究”項目,，當年經(jīng)費安排37萬元,，科技主管部門在該項目合同撥款用途的其他費用下夾帶安排某縣科技扶貧款30萬元。某大學的“重大項目立項評估”項目撥款7萬元,，實際是科技主管部門的業(yè)務處用于開支重大項目立項評估會議費,，并非科研項目。

6．監(jiān)管不力,、影響效益,。科技主管部門不僅履行著科研經(jīng)費的分配職責,，而且對科研經(jīng)費的使用情況承擔著監(jiān)督管理的義務,。從這幾年的審計中，我們發(fā)現(xiàn)一些科技主管部門只重視資金的分配,，卻忽視了資金的監(jiān)管,，甚至出現(xiàn)“一撥二轉(zhuǎn)三不管”的現(xiàn)象。有的項目沒有及時組織驗收,；有的沒有認真執(zhí)行項目追蹤反饋制度,，經(jīng)審計抽查發(fā)現(xiàn)有部分上年安排的計劃項目，資金也已撥款到位,，但至次年末仍未使用,；對項目用款單位沒有做好資金使用情況的檢查和監(jiān)督，導致部分基層用款單位存在擠占,、挪用科技專項現(xiàn)象,。由于監(jiān)管不到位,，制約了科研資金的使用效益,，甚至有的項目單位因倒閉而直接給國家造成經(jīng)濟損失。

科技項目審計自查報告 科技局審計報告篇十八

如何進行科技項目經(jīng)費審計

2013-07-10 16:35 來源：劉克文 財會信報 我要糾錯 |打印 | 大 | 中 | 小

目前來說,，科技項目經(jīng)費管理不規(guī)范,，甚至有些管理人員挪用科技項目經(jīng)費，給企業(yè)造成巨大的損失,。通過科技項目經(jīng)費審計,，揭示科技項目經(jīng)費的運行情況，對經(jīng)費管理使用過程中存在的薄弱環(huán)節(jié),，提出切實可行的審計意見和建議,，促進被審計單位嚴格管理，專款專用,，保證科技項目經(jīng)費使用的規(guī)范性,、安全性和有效性。對此,，筆者將詳細介紹科技項目經(jīng)費的審計程序和方法及對審計風險的評估,。

審計程序

科技項目經(jīng)費的審計程序如下：

（一）了解被審計單位及被審計科目的基本情況

了解被審計單位及被審計科技項目的基本情況，著重了解科技人員人數(shù)及知識結構,、研究方向,、課題、專利及科技查新報告,，了解被審計單位取得各科技項目的有關立項批復,、階段性（如小試、中試,、結題）報告,。

（二）審計被審計單位是否專戶管理、專戶存儲

審查被審計單位是否按照企業(yè)會計制度,，對科技項目經(jīng)費是否單獨設置賬頁核算,、實行專戶管理。

索取科技部門下達的科技項目經(jīng)費的計劃,，將科技部門下達的科技項目經(jīng)費的計劃與被審計單位明細賬頁核對,，審查經(jīng)費是否按照規(guī)定及時到位，有無少撥科技項目經(jīng)費,，是否全部作“專項應付款”入賬,、是否專戶存儲。

（三）審查有無轉(zhuǎn)移科技項目經(jīng)費

審查經(jīng)費使用是否符合規(guī)定,，有無轉(zhuǎn)移科技項目經(jīng)費,。審查銀行對賬單與銀行存款明細賬期末余額是否一致，著重對“未達賬款”進行調(diào)整,，追根溯源,，確保科技項目經(jīng)費的安全完整,。審查有無專戶銀行對賬單上有而銀行存款明細賬無記錄的往來業(yè)務,。如果存在被審計單位專戶銀行對賬單有資金進出，而賬面未作處理,，或只在賬面的“銀行存款”科目一進一出的情況,，則存在轉(zhuǎn)移科技項目經(jīng)費的可能。應詳細審查往來款項,，追查資金去向轉(zhuǎn)回配套資金,。

（四）審查有無改變經(jīng)費用途和改變開支標準

審查科技項目經(jīng)費的使用范圍,，有無改變經(jīng)費用途。對照科技項目合同書及《科技項目經(jīng)費決算表》,、《設備購置明細表》,，詳細審查“專項應付款”科目核算內(nèi)容，是否為與科技項目相關的設備費,、材料費,、測試費化驗加工費、燃料動力費,、差旅費,、會議費、科技合作與交流費,、出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權事務費,、勞務費、專家咨詢費,、管理費及其他費用,。有無借科技項目經(jīng)費“搭便車”，列支應由管理部門負擔的差旅費,、各項補貼費等,；有無列支與科技項目經(jīng)費無關的費用，用于建辦公室裝修,、購置辦公設備及用品,，列支招待費、禮品,、旅游費,、出租車費用；有無用于支付各種罰款,、捐款,、贊助；有無發(fā)放與上述科技項目無關的勤雜人員工資,、獎金和福利補貼,。

審查科技項目經(jīng)費的開支標準。專家咨詢費中,，高級職稱人員是否在800元/人/天以下,，間接費用一般不超過直接費用5％。

（五）審閱支出憑證是否真實合法有效

審查對外撥出的協(xié)作費是否有協(xié)作合同,；會議費是否有明確的內(nèi)容、規(guī)模,、會期,、參加人員及記錄,；差旅費是否目的、路線不明或時間,、日期不詳,；購買材料有無明細清單及驗收證明；有無個體經(jīng)營戶勞務收據(jù),；有無白條列支,；有無不屬于《科技項目合同書》期間的發(fā)票；有無提取尚未發(fā)生的費用,；有無專家咨詢費無專家簽名表,；科技項目經(jīng)費的使用有無經(jīng)工程技術中心負責人批準，財務部門審核,，配套的間接費用是否經(jīng)財務部門批準,。核對科技項目經(jīng)費支出核算的準確性，入賬的及時性,。

（六）審查科技項目經(jīng)費結余的賬務處理

審查《科技項目經(jīng)費決算表》與項目的實際支出是否一致,。審查科技項目結余經(jīng)費，屬于按規(guī)定準予核銷的部分,，報經(jīng)批準后沖銷“專項應付款”,，其余部分作為“資本公積”處理。

審計方法

科技項目經(jīng)費的審計方法如下：

（一）科技項目經(jīng)費審計必須與財務收支工作相結合有的被審計單位沒有建立專賬,，而是在其他應付款或管理費用中核算,，只有將科技項目經(jīng)費審計與財務收支審計有機結合，才能分清專項應付款支出與經(jīng)營支出,，確認管理費用與科技項目經(jīng)費是否存在串通使用,，經(jīng)營支出是否擠占了科技項目經(jīng)費。

（二）科技項目經(jīng)費審計必須與效益審計相結合在科技項目經(jīng)費審計的同時,，必須結合考察科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化,，檢查研發(fā)項目取得的知識產(chǎn)權、項目應用以及市場前景,，著重檢查項目實施期間已取得的銷售收入和新增稅利,。通過審計，對科技項目經(jīng)費使用的經(jīng)濟效益,、社會效益給予客觀的評價,，有針對性地提出加強管理、提高經(jīng)費使用效益的意見和建議,。

審計風險評估

審計風險評估主要包括以下內(nèi)容：

一是科技項目經(jīng)費未設專戶管理,。科技項目經(jīng)費沒有設專戶或?qū)ｉT賬頁單獨核算,，與本企業(yè)的其他生產(chǎn)經(jīng)營成本費用混淆,；二是虛假配套,。在分期補助方式下，虛走一筆賬,，將銀行借款或其他應付款調(diào)入專項應付款作為配套資金,，套取科技項目經(jīng)費后，又原封不動地轉(zhuǎn)回原科目,；三是通過往來科目轉(zhuǎn)移科技項目經(jīng)費,，借給關聯(lián)企業(yè)、項目負責人借支或用于非科技項目,；四是任意擴大科技項目經(jīng)費的支出范圍,，列支與科技項目經(jīng)費無關的費用；五是超標準列支科技項目經(jīng)費,；六是從科技項目經(jīng)費中提取管理費,；七是虛開發(fā)票、虛報支出,，套取科技項目經(jīng)費,。

為加強對科技三項經(jīng)費的使用管理，減少資金風險,，最大限度發(fā)揮資金的使用效益,，保證資金的安全封閉運行，政府在對科技三項經(jīng)費的使用管理過程中,，要把好如下“三關”,。

一是把好項目立項關?？萍疾块T每年要提前安排下一年度的科技項目指南,，并對項目進行調(diào)研和論證，報政府批準后向社會公布,，然后由科技部門會同財政部門編制項目計劃和年度經(jīng)費預算報政府批準后實施,。

二是把好手續(xù)完善關。項目批準后,，項目承擔單位要根據(jù)計劃,，并附項目預算，向財政部門提出申請,，財政部門根據(jù)申請與項目承擔單位簽訂用款協(xié)議,，必要時要經(jīng)過有關部門進行論證，然后進行資金撥付,，從而為資金的安全運行提供法律保證上,。

三是把好事后監(jiān)督關。1.科技三項費用實行決算管理制度,，在項目完工時要對項目的安排和使用進行決算,，并填制決算表和分析報告報行政主管部門進行鑒定和驗收,。2.科技,、財政部門要對科技資金進行跟蹤監(jiān)督,，進行定期、不定期檢查,，并按資金使用合同及時清收到期的資金,，對有償撥款不能按期償還的項目承擔單位，要查明原因,，并要求用款單位及時提交用款延期申請,，續(xù)簽用款協(xié)議，以減少資金的運行風險,，3.審計部門要對科技三項費用使用情況進行審計監(jiān)督,，以保證資金的專款專用,，防止擠占挪用專項資金,。

1。滯留經(jīng)費,、延緩撥付,。有的主管部門出于自身的利益考慮，對于財政撥付的科研資金,，未能及時安排撥付,，將資金滯留在主管部門，從而影響了科研項目的正常運作,。如20xx年省級科技主管部門安排某市項目款299萬元,，當年項目款已全部撥付給市科技局，而市科技局實際只撥付229萬元,，尚有70萬元未撥付,，滯留金額占項目款的 23.41％；某區(qū)科委20xx年在到位的項目經(jīng)費69萬元中,，實際只撥出 46萬元,，尚有23萬元未撥付給項目單位，滯留金額占項目款的 33.33％,。

2．擠占經(jīng)費,、挪作它用?？萍贾鞴懿块T掌握大量的科研經(jīng)費,，履行著分配、安排科研經(jīng)費的職責,。但是,，有些科技主管部門利用手中的權力,，左右科研經(jīng)費的分配，并從中為自己謀利,。這主要表現(xiàn)在兩個方面：一是主管部門通過擠占科研經(jīng)費彌補自身的行政經(jīng)費不足,，如在主管部門設立的課題中列支了與課題無關，本應由行政經(jīng)費開支的有關會議費,、差旅費等內(nèi)容,；二是科技主管部門的有關職能處室擠占基層科研單位的課題經(jīng)費，在科研單位的課題經(jīng)費中列支了本應由科技主管部門負擔的差旅費,、各項補貼費等,，而基層科研單位為了今后能爭取到課題經(jīng)費，不得不違規(guī)列支與他們無關的費用,。同時在審計中也發(fā)現(xiàn)一些基層科研單位自身也存在擠占挪用現(xiàn)象,。如由某市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設發(fā)展總公司與某電子有限公司聯(lián)合開發(fā)的“微型條碼打印機系列產(chǎn)品”項目，該項目資金30萬元,，被開發(fā)區(qū)建設發(fā)展總公司挪用于大樓基建20萬元,。

3．虛設課題、轉(zhuǎn)移資金,。有些部門為了獲取科研經(jīng)費用于自身的日常開支,，采取與基層科研機構相互串通的辦法，由科研單位申報課題取得科研經(jīng)費,，而后將科研經(jīng)費從申報單位轉(zhuǎn)至這些部門,。如我們在審計某研究院的科技專項經(jīng)費時，在支出中發(fā)現(xiàn)有一筆專項經(jīng)費轉(zhuǎn)至某協(xié)會,，隨后審計人員跟蹤審計該協(xié)會,，經(jīng)核對查明，這筆專項經(jīng)費系研究院虛設課題,，取得經(jīng)費20萬元后,，除了留下部分手續(xù)費外，余款18.5萬元全部轉(zhuǎn)至該協(xié)會,，用于協(xié)會的各種補貼,、餐費等與課題無關的開支。

4．未按合同使用經(jīng)費,。按照科技項目計劃管理辦法及科技三項費用管理辦法等有關規(guī)定,，科研單位在申請科研經(jīng)費時，必須與科技主管部門簽訂科技合同,，實行合同化管理,，資金專款專用。合同中對經(jīng)費的使用范圍等都作了明確的規(guī)定,，但在實際操作中,，許多科研單位的經(jīng)費使用往往超越了合同規(guī)定的范圍。在審計抽查中發(fā)現(xiàn)部分基層用款單位存在將項目經(jīng)費主要用于單位的人員經(jīng)費開支,，不符合項目合同所規(guī)定的開支范圍,。

5．計劃安排不符規(guī)定。有的主管部門在安排項目計劃時,，未按三項費用管理規(guī)定的要求,，擅自將非科研項目的經(jīng)費夾帶安排,，使得項目計劃缺乏嚴肅性,、科研經(jīng)費預算失去真實性。如由某中心承擔的“馬尾松營養(yǎng)高效基因型選育林的研究”項目,，當年經(jīng)費安排37萬元,，科技主管部門在該項目合同撥款用途的其他費用下夾帶安排某縣科技扶貧款30萬元。某大學的“重大項目立項評估”項目撥款7萬元,，實際是科技主管部門的業(yè)務處用于開支重大項目立項評估會議費,，并非科研項目。

6．監(jiān)管不力,、影響效益,。科技主管部門不僅履行著科研經(jīng)費的分配職責,，而且對科研經(jīng)費的使用情況承擔著監(jiān)督管理的義務,。從這幾年的審計中，我們發(fā)現(xiàn)一些科技主管部門只重視資金的分配,，卻忽視了資金的監(jiān)管,，甚至出現(xiàn)“一撥二轉(zhuǎn)三不管”的現(xiàn)象。有的項目沒有及時組織驗收,；有的沒有認真執(zhí)行項目追蹤反饋制度,，經(jīng)審計抽查發(fā)現(xiàn)有部分上年安排的計劃項目，資金也已撥款到位,，但至次年末仍未使用,；對項目用款單位沒有做好資金使用情況的檢查和監(jiān)督，導致部分基層用款單位存在擠占,、挪用科技專項現(xiàn)象,。由于監(jiān)管不到位，制約了科研資金的使用效益,，甚至有的項目單位因倒閉而直接給國家造成經(jīng)濟損失,。