為了確保我們的努力取得實(shí)效,，就不得不需要事先制定方案，方案是書面計(jì)劃,，具有內(nèi)容條理清楚、步驟清晰的特點(diǎn)。方案的格式和要求是什么樣的呢,？下面是小編幫大家整理的方案范文,，僅供參考,，大家一起來看看吧。

審計(jì)自查自糾工作報(bào)告 審計(jì)自查自糾工作方案篇一

【篇1：財(cái)務(wù)審計(jì)自查報(bào)告】

關(guān)于xx部審計(jì)財(cái)務(wù)自查自糾的報(bào)告

根據(jù)《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》xx公司文件精神,，結(jié)合我部審計(jì)檢查實(shí)際情況,，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一,、健全組織,，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我部成立了以副經(jīng)理為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組,，積極開展自查自糾工作,。

二、嚴(yán)格清查,，不走過場(chǎng)

成立清查小組后,，我部按要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神,，對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場(chǎng)不留死角,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題,。

三、

按照《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》的要求,，我部對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

1,、我部所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用,，支出真實(shí)合規(guī)。無違規(guī)以虛假發(fā)票報(bào)銷獲取費(fèi)用,。

2,、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為,。無以虛假理賠或夸大損失擴(kuò)大賠付,、虛假擴(kuò)大公估費(fèi)用、開具陰陽支票等多種違規(guī)形式獲取理賠資金,。無以虛開中介發(fā)票形式獲取手續(xù)費(fèi)資金等,。

3、非稅收入征收合法合規(guī),，無亂收費(fèi),、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4,、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策,，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。 5,、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策,，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為,。

6,、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范,，無違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn),、截留處置收入的行為。

7,、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,，無“賬外賬”和“小金庫”,。 8、我部根據(jù)本單位實(shí)際,，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度,，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,。

【篇2：審計(jì)自查報(bào)告】

審計(jì)自查報(bào)告 審計(jì)自查報(bào)告（一）大區(qū)審計(jì)部： 我公司針對(duì)《關(guān)于開展加強(qiáng)企業(yè)基礎(chǔ)管理,、提升企業(yè)監(jiān)督水平活動(dòng)的通知》其中關(guān)于20**

年審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的共性及典型問題（共49條），對(duì)公司內(nèi)部相關(guān)部門進(jìn)行了自查,，內(nèi)容如

下：

一,、銷售處公司銷售處嚴(yán)格遵守股份公司相關(guān)部門及內(nèi)蒙古大區(qū)關(guān)于銷售管理的各項(xiàng)政策及相關(guān)規(guī)

定，基本上未出現(xiàn)違規(guī)違法情況,。并且在以后的銷售過程中阿旗銷售處將更加嚴(yán)格的遵守股

份公司及公司大區(qū)的規(guī)定,。

二、設(shè)備管理處

（一）,、供應(yīng)商的選擇

1,、設(shè)備部對(duì)所采購(gòu)的相關(guān)備品備件，具備原廠家采購(gòu)要求的無特殊情況（無總部戰(zhàn)略招

標(biāo)的）,，為保證設(shè)備及備件的一致性均從原廠家直接采購(gòu),，避免中間商參與，有效控制采購(gòu)成本,。除特殊情況，標(biāo)的價(jià)值不高從中間商購(gòu)買,，價(jià)格基本與原廠家價(jià)格持平或無重大偏差,。

總部給予提供中標(biāo)單位的,，我部門嚴(yán)格按照總部提供的招標(biāo)參考價(jià)格及供應(yīng)商名單,，針對(duì)自

身實(shí)際工礦使用條件進(jìn)行選擇供應(yīng)商,。比如長(zhǎng)城合成油，我部門嚴(yán)格按照總部要求從遵化潤(rùn)

滑油銷售有限公司購(gòu)買,，價(jià)格執(zhí)行統(tǒng)一招標(biāo)價(jià)格,，附有供應(yīng)商報(bào)價(jià)單,。部分礦山用油及車用

油,，因總部無招標(biāo),、零星采購(gòu),，由我部門自行采購(gòu),，進(jìn)行尋比價(jià)購(gòu)買。在購(gòu)買過程中穩(wěn)定現(xiàn)

有的供應(yīng)商,，爭(zhēng)取在以后的采購(gòu)過程中努力控制采購(gòu)成本,。

2,、設(shè)備部對(duì)大額,、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的備品、備件進(jìn)行招標(biāo),，根據(jù)附近供應(yīng)商加工能力、供

貨能力圈定供應(yīng)商范圍,，基本保持同等水平，比如托輥、滾筒招標(biāo),，水泥散裝罐招標(biāo),，都嚴(yán)

格執(zhí)行招標(biāo)規(guī)范及招標(biāo)指導(dǎo)辦法執(zhí)行，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)委單獨(dú)賦分及主任評(píng)委審核（部門及審計(jì)均對(duì) 招標(biāo)材料及賦分結(jié)果進(jìn)行存檔）,。因?qū)嶋H采購(gòu)過程中對(duì)于部分備品備件無統(tǒng)一招標(biāo)范圍，零星

采購(gòu)及緊急采購(gòu)的備品備件無招標(biāo),，在以后采購(gòu)過程中,，盡量對(duì)范圍統(tǒng)一的、不需要緊急采

購(gòu)的備品備件進(jìn)行招標(biāo),！

3、我部門所進(jìn)行的備品備件尋比價(jià)都盡量統(tǒng)一在相同品牌,，稅率及供貨周期,，付款方式

統(tǒng)一,，個(gè)別沒有標(biāo)明的在此次整改之際堅(jiān)決杜絕。

4,、部分通用的備品備件在不能確定價(jià)格范疇的情況下,，我部門盡量詢問相關(guān)子公司的價(jià)

格,，爭(zhēng)取做到持平或略低于其他子公司的采購(gòu)價(jià)格,，并作參考,。比如板式冷卻器,、錨固件的采購(gòu)等都不高于其他子公司的采購(gòu)價(jià)格,。整改措施：

1,、嚴(yán)格執(zhí)行總部戰(zhàn)略招標(biāo)的結(jié)果,，依據(jù)我公司設(shè)備現(xiàn)狀合理選擇中標(biāo)供應(yīng)商,。

2,、備件采購(gòu)盡量由原廠家直接購(gòu)買，在保證設(shè)備及備件的一致性的同時(shí),，也減少中間供

應(yīng)商的參與,。

3,、通用備件在我公司所處的特殊地理位置的情況下,，根據(jù)近幾年的供應(yīng)商供貨能力等綜

合因素,，圈定優(yōu)秀、穩(wěn)定,、可靠的供應(yīng)商,，并努力發(fā)展新入圍供應(yīng)商,，形成通用備件的供應(yīng)

梯隊(duì),，并對(duì)穩(wěn)定供應(yīng)關(guān)系的供應(yīng)商進(jìn)行半年或季度考核，及時(shí)考察新入圍供應(yīng)商,，嚴(yán)格界定

新入圍供應(yīng)商的條件,。

（二）、供應(yīng)商的管理

1,、對(duì)于長(zhǎng)期供貨的供應(yīng)商極少數(shù)存在檔案不全,。 2,、部分供應(yīng)商缺少定期評(píng)價(jià),。整改措施：

1,、設(shè)備部將借著此次自查機(jī)會(huì)，重新梳理供應(yīng)商檔案，爭(zhēng)取在本年度5月30日之前做

到供應(yīng)商檔案的健全,、合理,。

2、對(duì)于缺少供應(yīng)商評(píng)價(jià)的我部門將在本年度5月30日之前補(bǔ)充,，完善,。

（三）,、合同履行

1,、合同條款表達(dá)存在異議及糾紛,。 2,、少數(shù)合同無簽字蓋章,。

3,、相關(guān)備品備件缺少檢斤,。整改措施：

1、對(duì)于合同條款表達(dá)異議及糾紛的合同,，我部門將所簽訂的合同按照審計(jì)部門提供的合同樣本草擬，簽訂,。如有表達(dá)不嚴(yán)密的條款，我部門將及時(shí)與審計(jì)部門溝通,，完善。

2,、嚴(yán)格執(zhí)行“委托代理人簽字并蓋章生效”條款,。

3,、重要備件做好檢斤及抽檢,，并在以后的工作中，對(duì)于需要檢斤及抽檢的備件會(huì)同相關(guān)

工程師及委托驗(yàn)收結(jié)果形成書面驗(yàn)收單,，交由庫房保管員存檔,。

（四）、發(fā)票管理 1,、發(fā)票入賬不及時(shí)

2,、發(fā)票管理混亂 整改措施：

1、對(duì)于當(dāng)月可以履行的發(fā)票一定及時(shí)催辦,，入庫。 2,、嚴(yán)格約定發(fā)票類別及稅率要求,。

（五）,、入庫管理 1、入庫不及時(shí)

2,、庫管員缺少合同對(duì)照無法驗(yàn)收 整改措施：

1、及時(shí)簽訂合同,，如無特殊使用要求及時(shí)間要求的,，應(yīng)簽訂完合同以后再備件入庫,，時(shí)

間上有特殊要求的備件，合同無法及時(shí)形成的,，應(yīng)健全書面緊急采購(gòu)計(jì)劃,，并將緊急采購(gòu)計(jì)

劃交由庫房庫管員,，讓庫管員做到知情,。

2、以后健全入庫對(duì)照制度,，即采購(gòu)員持合同與庫管員當(dāng)面驗(yàn)收,，驗(yàn)收完畢及時(shí)入庫,，爭(zhēng)

取品牌、配置與合同及使用要求相符,。

三,、供應(yīng)管理處

1,、emes物流平臺(tái)信息 公司建立物流系統(tǒng)的起始時(shí)間為20**年6月,，平臺(tái)經(jīng)過兩年時(shí)間的運(yùn)行,，存在以下問題：

（1）大宗采購(gòu)員界面，20**年簽訂的合同結(jié)束,，平臺(tái)信息沒有及時(shí)清除處理,。

（2）輔材采購(gòu)員采購(gòu)界面存在平臺(tái)合同編號(hào)錄入混亂等情況。

（3）計(jì)劃核算員的需求計(jì)劃審批界面有少部分應(yīng)退回,，未及時(shí)處理的情況，收發(fā)存界面 有科目類別賬面出現(xiàn)負(fù)數(shù)等待網(wǎng)絡(luò)管理員處理,。以及平臺(tái)有自身數(shù)據(jù)不能及時(shí)上材料明細(xì)賬

等平臺(tái)自身系統(tǒng)問題待處理,。整改措施：由計(jì)劃員與網(wǎng)絡(luò)管理員于5月底對(duì)各個(gè)崗位物資平臺(tái)進(jìn)行維護(hù)，包括需求計(jì)劃,、采購(gòu)任

務(wù)、庫管員實(shí)物入庫界面,，進(jìn)行詳細(xì)的跟蹤，并對(duì)出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié),，協(xié)同網(wǎng)絡(luò)管理員及時(shí)處

理，保證物資工作的暢通,。

2、市場(chǎng)資源考察和調(diào)研 20**年的考察工作不夠全面具體,，沒有形成定期的書面考察報(bào)告,，實(shí)地考察過于狹

隘,，沒有對(duì)周邊區(qū)域半徑內(nèi)所有可替代資源進(jìn)行具體的詳查，沒有全面,、準(zhǔn)確掌握資源分布

狀況和資源地信息，沒有礦產(chǎn)資源分布圖,。整改措施：

按照大區(qū)要求的考察頻次，定期對(duì)資源地進(jìn)行詳查,，并形成資源考察報(bào)告,，及時(shí)、準(zhǔn)確的掌握市場(chǎng)資源分布,、價(jià)格變動(dòng)等情況，制作采購(gòu)區(qū)域半徑內(nèi)資源分布圖,，此項(xiàng)工作在5月

底之前完成,。

3、供應(yīng)商的選擇和合同管理

（1）20**年合作的大宗和輔材供應(yīng)商進(jìn)行合同檢查,，大宗煤炭大宗輔材全年都進(jìn)行的招

標(biāo),，合同條款依據(jù)大區(qū)要求統(tǒng)一化,，招標(biāo)程序合理,。

（2）對(duì)供應(yīng)商的準(zhǔn)入沒有進(jìn)行嚴(yán)格管理,，部分合作的供應(yīng)商資質(zhì)已過期，并沒有及時(shí)更

新,，對(duì)供應(yīng)商沒有定期的進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（3）輔材采購(gòu)合同詢比價(jià)存在格式不統(tǒng)一,，比價(jià)單有的沒有稅率,，供應(yīng)商檔案存在資料

不健全、不完整等情況,。對(duì)簽訂的合同，沒有及時(shí)錄入合同檔案,，錄入信息,，合同檔案管理

有待提高,。整改措施：

（1）因公司預(yù)計(jì)20**年4月中旬點(diǎn)火生產(chǎn),，3月21日,，物資部組織由總部運(yùn)行管控部,、招標(biāo)辦,、大區(qū)物資部、審計(jì)部,、公司領(lǐng)導(dǎo)參加的大宗原燃材料招標(biāo)會(huì),。并制定進(jìn)行每月原燃

材料的議價(jià)，以降低生產(chǎn)成本,，輔材依據(jù)大區(qū)合同的審批流程和比價(jià)表，并不斷地完善學(xué)習(xí),，加強(qiáng)合同的制定,、審批、檔案管理等相關(guān)的流程規(guī)定,。

（2）進(jìn)一步捋順基礎(chǔ)管理工作,，加強(qiáng)檔案管理，擬在4月底之前對(duì)物資基礎(chǔ)管理進(jìn)行自

查,、整改,。

4,、計(jì)劃與核算管理 對(duì)各部門申報(bào)的緊急計(jì)劃,，紙板計(jì)劃，申報(bào)沒有體現(xiàn)規(guī)定的到貨時(shí)間,，個(gè)別辦公用品申

報(bào)緊急計(jì)劃不符合緊急計(jì)劃的管理要求,，存在下達(dá)采購(gòu)計(jì)劃申報(bào)錯(cuò)誤,，采購(gòu)計(jì)劃審批完成的界面不做更新,，已定貨的不做合同訂單，暫估入庫時(shí)間超過三月以上未開發(fā)票辦理入庫的情形,，個(gè)別入庫時(shí)間與發(fā)票時(shí)間間隔太大，發(fā)票手續(xù)在采購(gòu)員手中滯留時(shí)間

較長(zhǎng),。整改措施：規(guī)范需求計(jì)劃審批流程,、定期催促各部門經(jīng)濟(jì)管理員申報(bào)月度計(jì)劃,，避免緊急計(jì)劃的增

加,。核算員對(duì)入庫界面每月進(jìn)行整理,，對(duì)超過三個(gè)月的暫估入庫單,，由核算員提出,，采購(gòu)員

寫出書面的原因，對(duì)不符合情況的進(jìn)行部門考核,，以減少發(fā)票在采購(gòu)員手里滯留和采購(gòu)工作的滯后的情況。制定嚴(yán)格的考核措施,。最大限度杜絕發(fā)票過期的嚴(yán)重工作錯(cuò)誤,。完善采購(gòu)員的采購(gòu)工作,。

5、廢舊物資管理和庫房管理

（1）廢舊物資的處理已按照《廢舊物資管理規(guī)定》執(zhí)行,，履行了招標(biāo)程序，中標(biāo)單位經(jīng)

評(píng)委公開討論,，符合廢舊物資的處理規(guī)定,。存在問題是沒有形成廢舊物資檔案。

（2）庫房管理方面,，20**年全年有個(gè)別月份未進(jìn)行庫存盤點(diǎn),，只是季度、半年度,、年末的盤點(diǎn)，盤點(diǎn)表存在沒有頁碼,、總頁數(shù),、未加蓋騎縫章等現(xiàn)象。

（3）有少量因檢修期出現(xiàn)的白條抵庫現(xiàn)象,，庫房存有帳外物資,，帳外物資出庫未登記盤

盈出庫臺(tái)賬,。庫管員入庫,，只根據(jù)供貨商提供的到貨單辦理實(shí)物入庫,，未與采購(gòu)合同核對(duì)。整改措施：

（1）對(duì)庫房實(shí)行部門月月盤點(diǎn),，和財(cái)務(wù)、審計(jì)進(jìn)行季度,、半年度,、年末的集中盤點(diǎn)。做

到賬賬相符,，帳物相符。（2）監(jiān)督庫管員實(shí)物入庫程序,，做到貨到及辦理入庫,，申報(bào)部門、采購(gòu)員,、庫管員三方

貨物驗(yàn)收手續(xù)，杜絕白條抵庫的現(xiàn)象發(fā)生,。

（3）對(duì)物資擺放做到合理分類,，需求計(jì)劃下達(dá)的同時(shí)核對(duì)庫房庫存物資，避免積壓庫存,，常用的物資制定合理庫存,。針對(duì)庫房出庫手續(xù)嚴(yán)格把關(guān),。（4）建立廢舊物資臺(tái)賬,，加強(qiáng)廢舊物資的管理工作,。

四、財(cái)務(wù)管理

1,、票據(jù)不規(guī)范，不具備入賬核算條件 某公司20**年9月20日轉(zhuǎn)50058#憑證,。綜合部人員報(bào)銷油費(fèi)2,230元,，附件中有一張

發(fā)票（金額270元）未蓋發(fā)票專用章,；20**年9月20日轉(zhuǎn)50061#憑證混凝土部人員報(bào)銷柴

油9,906元,，附件全部未蓋發(fā)票專用章,；某公司20**年轉(zhuǎn)398#憑證運(yùn)費(fèi)發(fā)票6、2萬元,，轉(zhuǎn)

400#憑證稅務(wù)局代開發(fā)票90,、8萬元，沒有標(biāo)注運(yùn)輸?shù)钠疬\(yùn)地,、到達(dá)地,；篇2：全面審

計(jì)自查報(bào)告 xx支行營(yíng)業(yè)室自查報(bào)告 根據(jù)總行下發(fā)的《xx銀行稽內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案》的總體要求我支行堅(jiān)持“標(biāo)本

兼治,、重在治本,、查防結(jié)合,、重在防范、經(jīng)營(yíng)發(fā)展,、內(nèi)控優(yōu)先”的總體原則。針對(duì)方案的具

體要求進(jìn)行了全面自查現(xiàn)將營(yíng)業(yè)室自查情況匯報(bào)如下:

一,、儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人存款賬戶實(shí)名制無虛假證件開戶現(xiàn)象,。針對(duì)存款大存,、取款

頻繁賬戶進(jìn)行檢查不存在公款私存現(xiàn)象,。利率使用準(zhǔn)確無抬高存款利率無多提少提應(yīng)付利息

現(xiàn)象,。檢查各類儲(chǔ)蓄存款登記簿的設(shè)置和使用情況其內(nèi)容及時(shí),、正確,、完整,。

二、企業(yè)帳戶管理對(duì)帳戶的開立資料進(jìn)行了全面的檢查嚴(yán)格按照內(nèi)控制度和規(guī)定執(zhí)行,。無違反規(guī)定開立基

本帳戶,、一般帳戶,、專項(xiàng)帳戶和臨時(shí)帳戶的現(xiàn)象無混淆單位性質(zhì)和資金性質(zhì)開立帳戶情況不

存在一個(gè)單位開立多個(gè)基本戶和在同一銀行開立不同 帳戶的情況,。開戶單位的開戶資料齊全符合帳戶管理規(guī)定不存在未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)擅自

開立帳戶的現(xiàn)象無先開戶,、后補(bǔ)批的情況。三,、內(nèi)部結(jié)算檢查

1、印章管理檢查 按規(guī)定建立業(yè)務(wù)印章管理制度并對(duì)印章的制發(fā),、啟用,、保管,、使用、停用,、上繳和銷毀等作出明確規(guī)定并按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。

2,、有價(jià)單證及重要空白憑證市檢查 有價(jià)單證及重要憑證的管理符合規(guī)定實(shí)行專人保管

無混用和混合保管的現(xiàn)象落實(shí)查庫登記制度會(huì)計(jì)主管按規(guī)定進(jìn)行查庫查庫記錄規(guī)范,、完整無

涂改記錄簿規(guī)范,、完整領(lǐng)用手續(xù)齊全領(lǐng)用合規(guī)記錄完整。

3,、賬務(wù)組織檢查 分戶賬檢查無憑證代賬現(xiàn)象帳戶設(shè)置齊全、完整設(shè)立真實(shí)分戶賬的戶

名與開銷戶登記簿以及預(yù)留印鑒卡的名稱一致,。各種登記簿的設(shè)置齊全記載內(nèi)容真實(shí)及時(shí)并

與有關(guān)分戶賬數(shù)據(jù)一致,。各類余額表數(shù)據(jù)一致無虛增,、虛減現(xiàn)象,。

四、對(duì)存,、貸款及承兌匯票等業(yè)務(wù)的檢查 對(duì)大額存單及相關(guān)的承兌匯票和大額存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)進(jìn) 行全面檢查銷戶手續(xù)合規(guī),。對(duì)公存款單位的存款資金來源正常貸款資金走向正常無以貸

轉(zhuǎn)存的情況存款利息使用正確計(jì)算正確,。

五,、對(duì)跟蹤貸款和承兌資金流向的檢查嚴(yán)格按照合同規(guī)定實(shí)用貸款資金和承兌資金對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了及時(shí)的彌補(bǔ)并采取了有效

措施,。我支行已經(jīng)對(duì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)建立了長(zhǎng)效的管理機(jī)制同時(shí)建立了檢查制度將案件防控作為一

項(xiàng)基本的管理工作。2011年將力圖繼續(xù)保持我支行“零案件”的防控目標(biāo),。篇3：審計(jì)自查

情況匯報(bào)

工程技術(shù)系財(cái)務(wù)自審自查情況匯報(bào) 黨委紀(jì)檢辦公室：

學(xué)院2010年11月11日下發(fā)了《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈徐宗一,、郝利生同志在高校審計(jì)工作安排動(dòng)

員會(huì)議上的講話〉的通知》,，要求各單位組織學(xué)習(xí)討論,，認(rèn)真貫徹落實(shí)講話精神和學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)重

要批示,，我系結(jié)合本單位實(shí)際,，現(xiàn)將財(cái)務(wù)自審,、自查情況及安排匯報(bào)如下：

一、認(rèn)真組織學(xué)習(xí)徐宗一,、郝利生同志講話精神 學(xué)院黨委下發(fā)《通知》,，黨總支專門召開學(xué)習(xí)討論會(huì),，集中學(xué)習(xí)徐宗一和郝利生同志講話 精神,。高等學(xué)校肩負(fù)著為國(guó)家和社會(huì)主義建設(shè)培養(yǎng)優(yōu)秀人才的重任，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),，保

證高等教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,，規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作,，強(qiáng)化內(nèi)部審查環(huán)節(jié),，領(lǐng)導(dǎo)干部在這

方面要從自身做起,，從嚴(yán)要求,。中國(guó)共產(chǎn)黨從1921年建黨至今，已經(jīng)走過了89個(gè)光輝的歲

月,，作為執(zhí)政黨,，黨風(fēng)廉政建設(shè)關(guān)系黨的生死存亡,，關(guān)乎國(guó)家的長(zhǎng)治久安和老百姓安居樂業(yè),。

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，綜合國(guó)力顯著增強(qiáng),，武漢大學(xué)出現(xiàn)了個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)干部貪污腐化,，危害人民利

益,，與黨的宗旨不相符,。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政是堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思

想為指導(dǎo),，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,，全面貫徹黨的路線方針政策的重要保障,；是新時(shí)期從

嚴(yán)治黨,，不斷加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力建設(shè)和先進(jìn)性建設(shè)的重要內(nèi)容,；是推進(jìn)改革開放和社會(huì)主義

現(xiàn)代化建設(shè)的基本要求,；是正確行使權(quán)力,、履行職責(zé)的重要基礎(chǔ),。

二、自審自查重點(diǎn)我們此次自查的重點(diǎn),，一是資產(chǎn)審計(jì),，我們由資產(chǎn)管理員牽頭，組織各科室,、相關(guān)教研

室對(duì)行政辦公資產(chǎn),，建筑工程實(shí)驗(yàn)中心，工程舫實(shí)驗(yàn)室試驗(yàn)設(shè)備進(jìn)行清查,，檢查資產(chǎn)是否完

整,，實(shí)驗(yàn)儀器,、耗材使用是否合理合法,，資產(chǎn)購(gòu)置有無計(jì)劃和審批手續(xù)，在使用過程中是否

有不規(guī)范的地方,。二是財(cái)務(wù)收支審查,，重點(diǎn)是自審納入系里預(yù)算管理的各項(xiàng)支出，主要是課

時(shí)費(fèi)的發(fā)放是否合乎標(biāo)準(zhǔn),，有沒有違規(guī)計(jì)算,，超標(biāo)發(fā)放的情況,。三是國(guó)家獎(jiǎng)助學(xué)金專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的審計(jì),，2010年秋季學(xué)院下?lián)車?guó)家獎(jiǎng)助學(xué)金名額1252人，資助總額為3305000元,，我系本

著公平,、公正、公開的原則,，認(rèn)真開展國(guó)家獎(jiǎng)助學(xué)金的評(píng)定工作,。四是是否建立健全財(cái)務(wù)制

度的審查,，我系一貫堅(jiān)持財(cái)務(wù)的預(yù)算和決算制度,，在學(xué)年初對(duì)全年經(jīng)費(fèi)進(jìn)行預(yù)算，在財(cái)務(wù)管

理工程中重視內(nèi)部管理,，一切費(fèi)用和學(xué)院財(cái)務(wù)制度,、會(huì)計(jì)制度規(guī)定相符合。五是對(duì)招生經(jīng)費(fèi) 進(jìn)行自查,，2010年我系在四川招生,，在今年的招生費(fèi)用上,，我們嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)院招生就業(yè)處的結(jié)算政策,，無違規(guī)的情況。

三,、審計(jì)工作要求

（一）這次審計(jì)工作是學(xué)院黨委安排部署的一項(xiàng)重要工作,，我系領(lǐng)導(dǎo)非常重視,，在審計(jì)

過程中我們一定把握原則,，高度重視，講大局,、講政治,，全力以赴配合學(xué)院相關(guān)部門做好審

計(jì)工作,。

（二）學(xué)院推行管理中心前移,，管理權(quán)限下放,，對(duì)于各單位一把手即使信任，更是考驗(yàn),，我們會(huì)不斷提高自身綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以人為本,，高標(biāo)準(zhǔn)做

好系里各項(xiàng)工作,，以自己的實(shí)際行動(dòng)為學(xué)校的建設(shè)和發(fā)展努力工作。

（三）要以審計(jì)工作為契機(jī),，不斷規(guī)范單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理,，形成預(yù)算科學(xué),，決算規(guī)范,，執(zhí)行嚴(yán)格的創(chuàng)新性財(cái)務(wù)制度，杜絕貪污腐化在校園內(nèi)滋生,，讓學(xué)生滿意,，讓領(lǐng)導(dǎo)放心。工程技術(shù)系黨總支

2010年11月28日篇4：財(cái)務(wù)審計(jì)自查報(bào)告-katy關(guān)于xx部審計(jì)財(cái)務(wù)自查自糾的報(bào)告根據(jù)《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》xx公司文件精神,，結(jié)合我部審計(jì)檢查實(shí)際情況,，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一,、健全組織,，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)為確保此次自查工作順利進(jìn)行,，我部成立了以副經(jīng)理為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組,，積極

開展自查自糾工作。

二,、嚴(yán)格清查,，不走過場(chǎng)成立清查小組后,，我部按要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神,，對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過

場(chǎng)不留死角,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題,。

【篇3：如何寫專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告】

淺談如何撰寫專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告

關(guān)鍵詞:專項(xiàng)審計(jì) 調(diào)查報(bào)告 結(jié)構(gòu) 問題

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》等法律,、法規(guī)的規(guī)定，審計(jì)機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng),，向有關(guān)地方,、部門,、單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，并向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告審計(jì)調(diào)查結(jié)果。而審計(jì)機(jī)關(guān)向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告審計(jì)調(diào)查結(jié)果是通過編寫審計(jì)調(diào)查報(bào)告來實(shí)現(xiàn)的,。因此,，在專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查實(shí)施結(jié)束后如何編寫好專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告就尤為重要,。下面就如何撰寫專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告，淺談個(gè)人的幾點(diǎn)看法：

一,、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)

專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括調(diào)查依據(jù)、實(shí)施的基本情況、被調(diào)查事項(xiàng)的基本情況及總體評(píng)價(jià),、調(diào)查發(fā)現(xiàn)的主要問題,、原因分析以及建議,。對(duì)于以上內(nèi)容,，應(yīng)如何安排調(diào)查報(bào)告的結(jié)構(gòu)和文字的表述方法,，是撰寫專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告的寫作技巧問題,。所謂結(jié)構(gòu),，就是報(bào)告的內(nèi)容如何分段而構(gòu)成一個(gè)整體的問題,。具體包括如何開頭、如何結(jié)尾,，如何羅列調(diào)查出的問題，審計(jì)的評(píng)價(jià),、原因分析,、意見和建議如何體現(xiàn)等,。結(jié)構(gòu)安排得當(dāng)，能使審計(jì)調(diào)查報(bào)告條理清楚,。否則,，就達(dá)不到預(yù)定的目的,。結(jié)合實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),，專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告一般可作如下安排：篇2：淺談如何撰寫專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告

淺談如何撰寫專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》等法律,、法規(guī)的規(guī)定,，審計(jì)機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)，向有關(guān)地方,、部門,、單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，并向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告審計(jì)調(diào)查結(jié)果。而審計(jì)機(jī)關(guān)向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告審計(jì)調(diào)查結(jié)果是通過編寫審計(jì)調(diào)查報(bào)告來實(shí)現(xiàn)的,。因此，在專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查實(shí)施結(jié)束后如何編寫好專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告就尤為重要。下面就如何撰寫專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告,，淺談個(gè)人的幾點(diǎn)看法：

一,、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)

專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括調(diào)查依據(jù),、實(shí)施的基本情況、被調(diào)查事項(xiàng)的基本情況及總體評(píng)價(jià),、調(diào)查發(fā)現(xiàn)的主要問題,、原因分析以及建議,。對(duì)于以上內(nèi)容，應(yīng)如何安排調(diào)查報(bào)告的結(jié)構(gòu)和文字的表述方法,，是撰寫專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告的寫作技巧問題,。所謂結(jié)構(gòu),，就是報(bào)告的內(nèi)容如何分段而構(gòu)成一個(gè)整體的問題,。具體包括如何開頭,、如何結(jié)尾,，如何羅列調(diào)查出的問題,，審計(jì)的評(píng)價(jià),、原因分析、意見和建議如何體現(xiàn)等,。結(jié)構(gòu)安排得當(dāng),，能使審計(jì)調(diào)查報(bào)告條理清楚。否則,，就達(dá)不到預(yù)定的目的,。結(jié)合實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),，專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告一般可作如下安排： 第一部分：主要敘述審計(jì)調(diào)查的概況,。在寫明審計(jì)調(diào)查報(bào)告的標(biāo)題,、日期,、受文機(jī)關(guān)后,，就要闡明審計(jì)調(diào)查概況。寫明根據(jù)什么可簡(jiǎn)單的交代調(diào)查的緣由,、內(nèi)容、目的等,。第二部分：主要寫審計(jì)調(diào)查過程和結(jié)果,。它是審計(jì)調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容。寫好這部分,，是審計(jì)調(diào)查報(bào)告是否有說服力的關(guān)鍵所在。(一)要敘述被調(diào)查事項(xiàng)的基本情況及總體評(píng)價(jià)

基本情況主要說明與調(diào)查目標(biāo)有關(guān)的被調(diào)查事項(xiàng)背景信息,，總體評(píng)價(jià)主要是針對(duì)調(diào)查結(jié)果發(fā)表評(píng)價(jià)意見,。評(píng)價(jià)要針對(duì)被調(diào)查單位財(cái)經(jīng)工作和存在的問題,，依據(jù)調(diào)查結(jié)論，進(jìn)行評(píng)價(jià),，做到把握總體,、客觀適當(dāng)，充分體現(xiàn)整體性和宏觀性,。為防止審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),，盡量不要作出絕對(duì)肯定或絕對(duì)否定的評(píng)價(jià),。(二)問題的集中、分類和分析

從諸多的調(diào)查材料中,，尋找?guī)в泄残缘膯栴},，將其相對(duì)集中在一起,，按順序單列起來,。反映問題做到主次分明、重點(diǎn)突出,，切忌單個(gè)羅列,、輕重不分,、分類錯(cuò)誤等現(xiàn)象,。每類問題的表述原則上要先總體,、后列舉,，要首先反映問題總量、占總體比率,、發(fā)展規(guī)模,、程度和趨勢(shì)、影響面及其后果,。要分析問題產(chǎn)生的主觀原因和客觀原因,、歷史原因和現(xiàn)實(shí)原因,，分析

問題要切中要害，要從大量的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和非財(cái)務(wù)資料中歸納出規(guī)律性從中發(fā)現(xiàn)客觀實(shí)質(zhì),，真正找到問題產(chǎn)生的原因,。(三)解決問題的審計(jì)調(diào)查建議

要針對(duì)具體問題，從根治和控制的角度,，提出改革體制、健全機(jī)制,、完善法規(guī)等標(biāo)本兼治的建議,、促進(jìn)整改和規(guī)范等解決實(shí)際問題的具體措施,。如審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)某縣計(jì)生經(jīng)費(fèi)投入不到位問題，在寫建議時(shí)不能簡(jiǎn)單寫出加大計(jì)生經(jīng)費(fèi)的投入,?？梢越ㄗh政府要建立健全計(jì)劃生育經(jīng)費(fèi)財(cái)政投入保障機(jī)制,，對(duì)計(jì)生經(jīng)費(fèi)支出要分類管理,，據(jù)實(shí)測(cè)定，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算,，這樣才能便于采納,，達(dá)到加大計(jì)生經(jīng)費(fèi)投入工作的目的,。

第三部分：結(jié)尾。主要寫清編寫審計(jì)調(diào)查報(bào)告的審計(jì)機(jī)關(guān)的名稱,，并注明報(bào)告日期。

二,、撰寫專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告的步驟 (一)整理審計(jì)調(diào)查記錄,，分類歸類

在審計(jì)調(diào)查工作結(jié)束之前，應(yīng)對(duì)審計(jì)調(diào)查全過程進(jìn)行認(rèn)真的檢查和

總結(jié)

(三)起草調(diào)查報(bào)告,，修改定稿

通過資料的整理和提綱的擬訂,，審計(jì)調(diào)查的基本內(nèi)容已經(jīng)具備,，只有用文字組織說明,，調(diào)查報(bào)告初稿也就自然形成,。初稿形成后，要經(jīng)過研究,，認(rèn)真加以修改，盡可能做到完整無缺,。

三,、撰寫專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告應(yīng)注意的幾個(gè)問題

寫好專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告是審計(jì)程序的重要一環(huán),，是對(duì)審計(jì)調(diào)查事項(xiàng)的準(zhǔn)確,、客觀,、高度概括和評(píng)價(jià),，是為領(lǐng)導(dǎo)提供宏觀決策的依據(jù)。撰寫時(shí)應(yīng)注意以下問題：(一)注意內(nèi)容和形式的統(tǒng)一

內(nèi)容決定形式,，形式為內(nèi)容服務(wù),。上述談到的形式,，是一般的寫法,，并非在任何情況下,，均可生搬硬套,。在審計(jì)實(shí)務(wù)中，會(huì)遇到各種各樣和意想不到的問題,，這就需要采用適合表述各種不同需要的形式,。(二)語言要樸素,、簡(jiǎn)練,、確切,，結(jié)論要有證有據(jù)

審計(jì)調(diào)查報(bào)告是應(yīng)用文,，不要用華麗的辭藻和過多的形容詞進(jìn)行修飾,，更不能大發(fā)議論,，進(jìn)行邏輯推理,。(三)文風(fēng)要實(shí)事求是，法規(guī)引用要正確

寫審計(jì)調(diào)查報(bào)告,，就是要求事實(shí)準(zhǔn)確,，文字表述無誤,，引用法規(guī)正確。發(fā)現(xiàn)多少問題,，就寫多少問題；是什么問題就寫什么問題,，讓事實(shí)說話,。如：在審計(jì)調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)計(jì)生經(jīng)費(fèi)投入嚴(yán)重不足,，可以寫出以下事實(shí),，表明問題的嚴(yán)重：“某縣某年應(yīng)投入計(jì)生經(jīng)費(fèi)2410萬元，實(shí)際投入670萬元,，實(shí)際投入占應(yīng)投入的27.8%,?！弊⒅匕咽聦?shí)說清楚。既防止望風(fēng)捕影,，夸大事實(shí),，又要防止大事劃小，小事劃無,。篇3：如何寫好審計(jì)報(bào)告

如何寫好審計(jì)報(bào)告

審計(jì)調(diào)查報(bào)告是國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)或內(nèi)審機(jī)構(gòu)對(duì)專項(xiàng)資金,、某一事項(xiàng)或某一行業(yè)進(jìn)行廣泛深入的審計(jì)和調(diào)查后撰寫的一種反映真實(shí)情況、揭露存在問題,、提出建議的一種審計(jì)文書,。它不僅要有一定的審計(jì)深度,，更要有一定的審計(jì)廣度。同時(shí)對(duì)審計(jì)組長(zhǎng)分析數(shù)據(jù),、歸納現(xiàn)象,、表述結(jié)論、提出建議等各方面的能力均有較高要求,。筆者對(duì)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目接觸較多,，在工作中總結(jié)了幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn),。1、調(diào)查前的思索關(guān)系全局 接到審計(jì)調(diào)查任務(wù)后，首先,，要反復(fù)體會(huì)，吃透任務(wù)精神,；其次,，要查閱歷年檔案，弄清該項(xiàng)資金的歸集途徑,、管理方式,、使用范圍,；第三，要向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和兄弟單位請(qǐng)教,，了解該項(xiàng)資金在管理過程中經(jīng)常出現(xiàn)的漏洞和問題,；最后要深入思考,，確定調(diào)查的重點(diǎn)和方式。做到這些后,，主審對(duì)調(diào)查的范圍、重點(diǎn),、方法,、步驟,、目的等都應(yīng)該比較明確。審計(jì)調(diào)查要采用何種方式,、調(diào)查哪些方面,、報(bào)告要反映什么情況、分析什么數(shù)據(jù)等也已是成竹在胸,，調(diào)查報(bào)告的基本框架自然形成,。

2,、對(duì)賬外情況的了解至關(guān)重要

在調(diào)查中，審計(jì)人員出于職業(yè)習(xí)慣,，對(duì)賬務(wù)情況十分重視,，將大量精力放在查賬上,，對(duì)賬外情況的了解卻往往停留在查閱合同、會(huì)議記錄等文字材料上,，有的甚至忽視這部分工作，這是一個(gè)很大的誤區(qū),。審計(jì)調(diào)查與審計(jì)的最大區(qū)別就在于,，審計(jì)調(diào)查在發(fā)現(xiàn)問題之外,，還要追根溯源，找出問題的根源所在,，從而發(fā)現(xiàn)制度缺陷,，提出完善管理的建議,。要做到這一點(diǎn)，就必須重視對(duì)資金運(yùn)作過程的了解，即不僅要清楚資金來于何處,、用于何處,，發(fā)現(xiàn)資金收支上的問題，更要了解資金是如何收集,、下?lián)?、使用的,，從而發(fā)現(xiàn)資金在使用效益上的問題,。換句話說，就是要從資金進(jìn)入視線開始,，一直跟蹤到最終的目的地,，全過程地進(jìn)行審查。如對(duì)教育收費(fèi)的調(diào)查,，就不僅僅要到學(xué)校,，更重要的是必須到一定數(shù)量的學(xué)生家中進(jìn)行了解，這樣才能發(fā)現(xiàn)真實(shí)情況,，才能說對(duì)資金的運(yùn)作有了全面的了解,，調(diào)查報(bào)告的分析部分才有亮點(diǎn)，不至泛泛而談,。3,、用數(shù)據(jù)的匯總與分析揭示問題

數(shù)據(jù)是最有說服力的。一是數(shù)據(jù)要具體,。在審計(jì)項(xiàng)目中,，一般只對(duì)資金總的收支情況進(jìn)行反映，審計(jì)調(diào)查與此不同,。調(diào)查必須對(duì)資金的來源和結(jié)構(gòu)（各項(xiàng)收入所占比例）,、資金的流動(dòng)情況及下?lián)芡緩?、使用范圍和效益進(jìn)行詳細(xì)分析,，這就要求數(shù)據(jù)要盡可能細(xì)分，數(shù)據(jù)越具體,，后期的分析和對(duì)比就越容易,，結(jié)論就越準(zhǔn)確,；二是思路要開闊。不能局限于項(xiàng)目之內(nèi)，要把項(xiàng)目審計(jì)取得的數(shù)據(jù)放在更大的區(qū)域內(nèi)來看,。如區(qū)內(nèi)數(shù)據(jù)要放到全市,、全省仍至全國(guó)范圍來看，與本地年度的情況作比較,，與其他地區(qū)作橫向比較，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大趨勢(shì)作比較,。通過多方對(duì)比，情況就會(huì)逐漸明朗,。4,、避免問題的零散反映 審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目由于審計(jì)的時(shí)間長(zhǎng)、涉及的范圍廣,，問題往往多而復(fù)雜,。調(diào)查報(bào)告因此容易出現(xiàn)以下三個(gè)問題：一是單個(gè)羅列,。即不將問題歸類，直接一個(gè)一個(gè)地列出,。這種方法十分簡(jiǎn)單,，無需動(dòng)腦筋，也不能說錯(cuò)誤,。然而，這樣的表述割裂了問題之間的聯(lián)系,，無法集中深入地揭示問題和剖析問題形成的原因,，自然也就無法提出好的對(duì)策和建議；二是輕重不分,。即十分嚴(yán)重的問題和較輕的問題雜陳羅列,，而不是按照從重到輕的順序排列，使閱讀者抓不住主要問題,，往往讀完全篇仍無法領(lǐng)會(huì)作者意圖,；三是分類錯(cuò)誤,。即雖然將問題歸類處理，但類別之間不具備邏輯性,，或重復(fù),，或交叉,，或漏項(xiàng)，不得要領(lǐng),。這種錯(cuò)誤容易造成閱讀者思維混亂，對(duì)后文的分析結(jié)果不易接受,。要避免這一問題,，主審人員應(yīng)具備一定的邏輯學(xué)知識(shí),，按邏輯關(guān)系對(duì)問題進(jìn)行分類。5,、有針對(duì)性地提出建議

通過上述步驟,，調(diào)查報(bào)告已初具雛形,，只剩下建議這一部分了。建議最常見也最忌諱的毛病就是針對(duì)性不強(qiáng),，泛泛而論,。如我們經(jīng)常見到的“建議加強(qiáng)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，提高自覺遵守國(guó)家法律法規(guī)的意識(shí)”,、“建議進(jìn)一步完善制度,，加強(qiáng)管理”等等，都屬此類,。這樣的建議既沒有特定的對(duì)象,，也沒有明確的做法，一般不會(huì)產(chǎn)生任何效果,。要使建議落到實(shí)處,，產(chǎn)生實(shí)實(shí)在在的效果,，就要有明顯的針對(duì)性。一是針對(duì)具體單位,，即向相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人直接提出建議,；二是針對(duì)具體問題,，即針對(duì)前文提出的問題及問題產(chǎn)生的原因，具體指出如何

完善制度,，加強(qiáng)管理,。這樣的建議才真正具有可操作性,，能提示,、引導(dǎo)有關(guān)單位從治標(biāo)和治本兩方面實(shí)實(shí)在在作出改進(jìn)。

審計(jì)自查自糾工作報(bào)告 審計(jì)自查自糾工作方案篇二

審計(jì)報(bào)告（模版）公司：

我們接受委托,，審計(jì)了后附的xx公司截至x年x月x日的審計(jì)事項(xiàng)說明,?！ㄒ韵聝?nèi)容略）年月日

xx公司xx年審計(jì)報(bào)告

一,、公司概況

要求披露公司的歷史沿革、歷次股東變更,、經(jīng)營(yíng)范圍等內(nèi)容,。

二,、資本金來源及到位情況

要求披露公司設(shè)立及歷次增資時(shí)資本金來源及到位情況,。

三、2010年3月8日《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》頒布后,，擔(dān)保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性,、客戶保證金管理,、風(fēng)險(xiǎn)拔備情況 1.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性

要求：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性應(yīng)披露公司業(yè)務(wù)有哪些、是不是以融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè),、有無吸收存款,、發(fā)放貸款,、騙貸非法集資等違法違規(guī)行為；《實(shí)施細(xì)則》出臺(tái)前是否存在超范圍經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù),，《實(shí)施細(xì)則》施行后是否已將其剝離,。2.客戶保證金收取和管理

要求：客戶保證金收取和管理應(yīng)區(qū)分兩段反映,，即2010年3月8日之前和之后，尤其是要披露2010年3月8日之后，客戶保證金收取情況,、客戶保證金管理有無簽訂三方托管協(xié)議專戶管理等情況,。3.風(fēng)險(xiǎn)拔備

要求：重點(diǎn)披露2010年3月8日之后,，未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金提取情況,。

四,、融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)審慎性指標(biāo)達(dá)標(biāo)情況 項(xiàng)目

審慎性指標(biāo)

企業(yè)實(shí)際 指標(biāo)值

計(jì)算過程

是否符合規(guī)定

融資擔(dān)保責(zé)任余額

不超過凈資產(chǎn)的10倍

自有資金其他投資

不超過凈資產(chǎn)的20%

對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人的融資擔(dān)保責(zé)任余額

不超過凈資產(chǎn)的10%

對(duì)單個(gè)被擔(dān)保及其關(guān)聯(lián)方的融資擔(dān)保責(zé)任余額

不超過凈資產(chǎn)的15%

對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額

不超過凈資產(chǎn)的30%

要求按照審慎性指標(biāo)的規(guī)定逐一披露,，如存在差距應(yīng)說明原因。

五,、公司內(nèi)部治理和制度建設(shè)情況

要求：披露公司組織架構(gòu),、授權(quán)分責(zé)情況,，及現(xiàn)有制度（尤其是風(fēng)險(xiǎn)控制制度）情況

六、業(yè)務(wù)情況

1,、融資擔(dān)保業(yè)務(wù)

要求按對(duì)公（包含個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款擔(dān)保）、對(duì)個(gè)人（主要為個(gè)人房貸,、車貸,、消費(fèi)性貸款）兩方面披露擔(dān)保家數(shù),、累計(jì)額、在保額,、代償,、損失及抵押等情況；如擔(dān)保貸款實(shí)行分類管理,，則應(yīng)標(biāo)明每類（參照金融企業(yè)貸款分類標(biāo)準(zhǔn)）擔(dān)保貸款的比例及相應(yīng)情況,。

2,、其他業(yè)務(wù)

要求披露其他業(yè)務(wù)（包括兼營(yíng)非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù),、咨詢服務(wù)等）的種類、規(guī)模,、收入等情況,。

七,、其他需披露的事（包括但不限于下列事項(xiàng)）

1、應(yīng)收款項(xiàng)情況

①要求詳細(xì)披露占公司5%以上股權(quán)股東占款及關(guān)聯(lián)企業(yè)占款情況（請(qǐng)列表顯示）,；

②要求披露與應(yīng)收代償款相關(guān)的全部信息，包括但不限于代償原因,、抵押物情況,、訴訟情況等。

③要求詳細(xì)披露其他數(shù)額較大應(yīng)收款項(xiàng)情況,；

2,、對(duì)外投資情況 （1）債權(quán)投資

要求披露債權(quán)投資的種類,、利率及期限,、起止日期、金額（2）股權(quán)投資

要求披露被投資方名稱,、注冊(cè)資本、占被投資方股權(quán)比例等

3,、融資情況

要求披露融資對(duì)象,、融資條件、利率,、起止日期,、金額

4,、不動(dòng)產(chǎn)權(quán)屬情況

要求披露賬面不動(dòng)產(chǎn)（含房屋及土地）的權(quán)屬是否明確。

5,、或有事項(xiàng)

披露包括但不限于需由公司未來承擔(dān)償款義務(wù)的事項(xiàng),。

審計(jì)自查自糾工作報(bào)告 審計(jì)自查自糾工作方案篇三

2015年奉賢區(qū)審計(jì),、財(cái)政專項(xiàng)檢查自查報(bào)告

尊敬的教育局領(lǐng)導(dǎo)：

接上級(jí)會(huì)議精神,，為了進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)審計(jì)和專項(xiàng)檢查工作，我園就此項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行了自查,，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視,，規(guī)范工作,。

幼兒園的財(cái)務(wù)工作規(guī)范與否事關(guān)教育的形象，事關(guān)教育的民主和法制建設(shè),，事關(guān)教育事業(yè)的全面健康發(fā)展,，也事關(guān)幼兒園的可持續(xù)發(fā)展。因此,，我園對(duì)把這項(xiàng)工作作為幼兒園的一項(xiàng)重點(diǎn)工作來抓，定期在班子里進(jìn)行教育和學(xué)習(xí),，力求達(dá)到思想上高度統(tǒng)一,，行為上嚴(yán)格遵守。園長(zhǎng)經(jīng)常詢問財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和聽取財(cái)務(wù)工作匯報(bào),，及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出,。通過落實(shí)此項(xiàng)工作，推進(jìn)幼兒園管理的法制化和規(guī)范化,。

二,、完善管理制度,，加大制度的落實(shí)力度

幼兒園在制定的學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度匯編的基礎(chǔ)上，根據(jù)發(fā)展情況,，逐年修訂,，現(xiàn)已形成了較為完善和科學(xué)的管理制度,。同時(shí)，在制度保障的基礎(chǔ)上,，我園加大制度的宣傳,、學(xué)習(xí),、落實(shí),、檢查的力度,，使制度落到實(shí)處。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)室管理制度,。嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理的情況,。

經(jīng)過自查,，我園沒有無預(yù)算,、超預(yù)算支出、無截留,、挪用,、擠占財(cái)政資金、也沒有違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼,，財(cái)務(wù)核算方面較規(guī)范,，通過以上檢查結(jié)果,，使我園對(duì)此項(xiàng)檢查工作有了更深入的認(rèn)識(shí)，我園也一如既往,，在今后的工作中努力,，不能松懈,，繼續(xù)規(guī)范財(cái)務(wù)工作，是我們幼兒園義不容辭的責(zé)任。

審計(jì)自查自糾工作報(bào)告 審計(jì)自查自糾工作方案篇四

專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

陜西南梁礦業(yè)有限公司：

我們接受陜西南梁礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱貴公司）的委托,，對(duì)貴公司申請(qǐng)?zhí)崆皥?bào)廢未提足折舊的固定資產(chǎn)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),。貴公司的責(zé)任是提供真實(shí)、合法,、完整的專項(xiàng)審計(jì)資料,。我們的責(zé)任是對(duì)貴公司申請(qǐng)?zhí)崆皥?bào)廢未提足折舊的固定資產(chǎn)發(fā)表專項(xiàng)審計(jì)意見。我們的專項(xiàng)審計(jì)師依據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》及貴公司三屆三次董事會(huì)會(huì)議決議進(jìn)行的,。在審計(jì)過程中,，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括檢查會(huì)計(jì)記錄,、現(xiàn)場(chǎng)勘查等我們認(rèn)為必要地專項(xiàng)審計(jì)程序、現(xiàn)將專項(xiàng)審計(jì)意見報(bào)告如下：

貴公司截至2008年11月20日申請(qǐng)?zhí)崆皥?bào)廢未提足折舊的固定資產(chǎn)賬面原值15,731,187.73元,，已提取累計(jì)折舊7,710,602.33元,，賬面凈值8,，020,585.40元,，預(yù)計(jì)凈殘值38,，559.00元。

貴公司申請(qǐng)報(bào)廢固定資產(chǎn)的原因：

1,、招待所及職工宿舍窯洞已全部拆除。

2,、機(jī)器設(shè)備：

（1）國(guó)家有關(guān)煤礦安全生產(chǎn)規(guī)定淘汰的設(shè)備,；

（2）已超過產(chǎn)品出廠規(guī)定使用年限的設(shè)備；

（3）生產(chǎn)工藝改變,，技術(shù)性能落后的設(shè)備,；

（4）已報(bào)廢無修復(fù)價(jià)值的設(shè)備,。

貴公司已按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行核算,，并采用分類折舊的直線法計(jì)提固定資產(chǎn)折舊,，折舊方法和會(huì)計(jì)估計(jì)前后一致，申請(qǐng)報(bào)廢的設(shè)備已經(jīng)內(nèi)部設(shè)備管理部門專業(yè)技術(shù)人員逐項(xiàng)進(jìn)行鑒定,，并對(duì)預(yù)計(jì)凈殘值作出合理估計(jì),。

經(jīng)專項(xiàng)審計(jì)，我們認(rèn)為貴公司申請(qǐng)?zhí)崆皥?bào)廢的固定資產(chǎn)原值,、累計(jì)折舊,、凈值與賬面相符,，預(yù)計(jì)的凈殘值基本合理，提前報(bào)廢的原因符合實(shí)際情況,，提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)凈損失為7,982,026.40元,。

附表：提前報(bào)廢未提足折舊的固定資產(chǎn)明細(xì)表

中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

審計(jì)自查自糾工作報(bào)告 審計(jì)自查自糾工作方案篇五

審計(jì)自查報(bào)告(精選多篇)

×××體育館暨圖書館工程建設(shè)審計(jì)自查報(bào)告

市審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組：

按照審計(jì)要求，我局高度重視,，成立了以局長(zhǎng)為組長(zhǎng)的審計(jì)自查領(lǐng)導(dǎo)小組，現(xiàn)將自查情況報(bào)告于后：

一,、項(xiàng)目實(shí)施情況

×××體育館,、圖書館建設(shè)項(xiàng)目在市委,、市政府,、縣委,、縣政府的高度重視及各有關(guān)部門的大力支持下，于2014年10月23日破土動(dòng)工,，工程總投資6300萬元,。工程從開始嚴(yán)格按照了重大項(xiàng)目建設(shè)要求辦理,，做到了公開,、公正,、公平，各項(xiàng)資料齊備,。

建立了組織機(jī)構(gòu),。按照×××

委?2014?20號(hào)《關(guān)于加快推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)的通知》的文件要求，成立了以副縣長(zhǎng)×××同志任組長(zhǎng),，縣宣傳部部長(zhǎng)×××、縣政協(xié)副主席×××同志任副組長(zhǎng),，縣體育局局長(zhǎng)×××、縣文廣新局局長(zhǎng)×××,、圖書館館長(zhǎng)×××同志為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組,。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,，為公室主任由×××同志兼任，圖書館館長(zhǎng)×××同志為副主任,，×××同志為成員,，具體負(fù)責(zé)該工程的建設(shè)和推進(jìn)工作,。

制定了工程倒逼機(jī)制,。根據(jù)2014年縣委、縣人民政府 1

《關(guān)于加快推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)的通知》“一個(gè)項(xiàng)目一個(gè)年度計(jì)劃,，由牽頭領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)目標(biāo)任務(wù)倒排工期制訂工作計(jì)劃,，形成以時(shí)間倒逼程序，以程序倒逼分工,，以分工倒逼責(zé)任人的倒逼機(jī)制”的精神，為了加快縣體育館,、圖書館的建設(shè)進(jìn)度,，我們根據(jù)實(shí)際情況，制定了較完整,、詳細(xì)的工程倒計(jì)時(shí)表,。

重管理,、抓質(zhì)量、保安全,。一是嚴(yán)把材料入場(chǎng)關(guān),，對(duì)工程所供用的鋼材,，指定用武鋼、晉鋼規(guī)格品牌,，對(duì)所有原材料必須經(jīng)質(zhì)檢合格后方可使用,，并率先在我縣使用商品混凝土。二是嚴(yán)格對(duì)建筑成品的檢測(cè),，該工程共有挖孔樁292根，最大深度36米,，最淺深度12米,。經(jīng)縣質(zhì)檢測(cè)站和湖北華祥建設(shè)工程質(zhì)量檢測(cè)有限公司對(duì)所有基樁完整性動(dòng)測(cè)或聲波檢測(cè),，完全符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)?；鶚稁r芯取樣15組,，送縣質(zhì)檢站檢測(cè)全部符合承載要求,。三是由于體育館圖書館屬兩館合一的大型公共設(shè)施建筑，人流量大,，安全壓力大,，加之該地段高差大，地質(zhì)結(jié)構(gòu)較差,，為了保證工程質(zhì)量,，根據(jù)設(shè)計(jì)要求，按規(guī)范作了進(jìn)一步施工詳勘,。四是注重質(zhì)量和安全文明施工的管理,，開工以來,，無一例安全責(zé)任事故的發(fā)生,。市安全檢查組、市建委一行多次對(duì)體育館工地進(jìn)行安全質(zhì)量檢查,，市建委領(lǐng)導(dǎo)對(duì)建設(shè)管理給予了高度贊揚(yáng),，×××組長(zhǎng)說：貴州建工在全國(guó)做了很多好工程,，希望再接再厲，把奉節(jié)體育館,、圖書館工程安全,、質(zhì)量做得更好，再樹×××建工

形象。五是項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)副縣長(zhǎng)×××,、政協(xié)副主席×××一行多次到工地檢查安全

質(zhì)量,，解決具體問題,。

二,、目前工程完成情況

1．目前已完成車庫東側(cè)3037㎡,，架空層部分已完成負(fù)一層7456㎡，二層2344㎡,，負(fù)三層412㎡，負(fù)四層175㎡的澆筑,，一層梁柱部份已綁扎，待澆筑,。

2．車庫西側(cè)部分南邊完成澆筑806㎡,，北邊梁柱已完成,，現(xiàn)正在鋪鋼筋準(zhǔn)備板的澆筑。

3．目前工程總體建設(shè)已完成60%左右,，用于工程直接費(fèi)用3400萬元,。

三,、項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支情況

該工程總投資約7300萬元,，工程合同簽訂為5014萬元，工程概算6300萬元,；資金來源為市級(jí)補(bǔ)助6000萬元,，縣自籌1300萬元,。到目前已投資4400萬元，市級(jí)補(bǔ)助資金2014年到位3000萬元,，縣財(cái)政局墊付1100萬元,，體育局體彩公益金支出301.5379萬元,?？傊С?401.5379萬元,，其中工程直接費(fèi)用3400

萬元,，間接費(fèi)用1001.5379萬元。

×××體育事業(yè)局

二○一二年二月二十三日

全面審計(jì)自查報(bào)告

xx支行營(yíng)業(yè)室自查報(bào)告

根據(jù)總行下發(fā)的《xx銀行稽內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案》的總體要求我支行堅(jiān)持“標(biāo)本兼治,、重在治本,、查防結(jié)合、重在防范,、經(jīng)營(yíng)發(fā)展,、內(nèi)控優(yōu)先”的總體原則。針對(duì)方案的具體要求進(jìn)行了全面自查現(xiàn)將營(yíng)業(yè)室自查情況匯報(bào)如下:

一,、儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)

儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人存款賬戶實(shí)名制無虛假證件開戶現(xiàn)象,。針對(duì)存款大存、取款頻繁賬戶進(jìn)行檢查不存在公款私存現(xiàn)象,。利率使用準(zhǔn)確無抬高存款利率無多提少提應(yīng)付利息現(xiàn)象,。檢查各類儲(chǔ)蓄存款登記簿的設(shè)置和使用情況其內(nèi)容及時(shí),、正確、完整,。

二,、企業(yè)帳戶管理

對(duì)帳戶的開立資料進(jìn)行了全面的檢查嚴(yán)格按照內(nèi)控制度和規(guī)定執(zhí)行。無

違反規(guī)定開立基本帳戶,、一般帳戶,、專項(xiàng)帳戶和臨時(shí)帳戶的現(xiàn)象無混淆單位性質(zhì)和資金性質(zhì)開立帳戶情況不存在一個(gè)單位開立多個(gè)基本戶和在同一銀行開立不同

帳戶的情況。開戶單位的開戶資料齊全符合帳戶管理規(guī)定不存在未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)擅自開立帳戶的現(xiàn)象無先開戶,、后補(bǔ)批的情況,。

三、內(nèi)部結(jié)算檢查

1,、印章管理檢查 按規(guī)定建立業(yè)務(wù)印章管理制度并對(duì)印章的制發(fā),、啟用、保管,、使用,、停用、上繳和銷毀等作出明確規(guī)定并按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行,。

2,、有價(jià)單證及重要空白憑證市檢查 有價(jià)單證及重要憑證的管理符合規(guī)定實(shí)行專人保管無混用和混合保管的現(xiàn)象落實(shí)查庫登記制度會(huì)計(jì)主管按規(guī)定進(jìn)行查庫查庫記錄規(guī)范、完整無涂改記錄簿規(guī)范,、完整領(lǐng)用手續(xù)齊全領(lǐng)用合規(guī)記錄完整,。

3、賬務(wù)組織檢查 分戶賬檢查無憑

證代賬現(xiàn)象帳戶設(shè)置齊全,、完整設(shè)立真實(shí)分戶賬的戶名與開銷戶登記簿以及預(yù)留印鑒卡的名稱一致,。各種登記簿的設(shè)置齊全記載內(nèi)容真實(shí)及時(shí)并與有關(guān)分戶賬數(shù)據(jù)一致。各類余額表數(shù)據(jù)一致無虛增,、虛減現(xiàn)象,。

四、對(duì)存,、貸款及承兌匯票等業(yè)務(wù)的檢查

對(duì)大額存單及相關(guān)的承兌匯票和大額存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)進(jìn)

行全面檢查銷戶手續(xù)合規(guī),。對(duì)公存款單位的存款資金來源正常貸款資金走向正常無以貸轉(zhuǎn)存的情況存款利息使用正確計(jì)算正確。

五,、對(duì)跟蹤貸款和承兌資金流向的檢查

嚴(yán)格按照合同規(guī)定實(shí)用貸款資金和承兌資金對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了及時(shí)的彌補(bǔ)并采取了有效措施,。我支行已經(jīng)對(duì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)建立了長(zhǎng)效的管理機(jī)制同時(shí)建立了檢查制度將案件防控作為一項(xiàng)基本的管理工作。2014年將力圖繼續(xù)保持我支

行“零案件”的防控目標(biāo),。

**分部市場(chǎng)審計(jì)報(bào)告

自接到總部要求自查的通知,，**分部第一時(shí)間成立稽查小組，將所有手頭工作暫時(shí)擱置,，對(duì)前期各項(xiàng)推廣工作內(nèi)容做統(tǒng)一梳理,。銷售公司總經(jīng)理批示：＂嚴(yán)格全面徹查,，不管是否為總部稽查項(xiàng)目，不允許流于形式,，所有相關(guān)人員無條件配合,。＂大量核心人員變動(dòng)使事件細(xì)節(jié)的斷檔確實(shí)為稽查造成了阻力，現(xiàn)經(jīng)系列人員的逐一查找,、詢問,、資料收集等環(huán)節(jié)，認(rèn)真將事實(shí)反映如下,，請(qǐng)各領(lǐng)導(dǎo)查閱：

一,、專柜

1、**分部專柜制作價(jià)格,，是根據(jù)當(dāng)時(shí)**分部12月份招標(biāo)制定價(jià)格,。招標(biāo)過程先對(duì)外發(fā)

布招標(biāo)信息，經(jīng)議標(biāo)后以郵件形式通知有意向競(jìng)標(biāo)公司,，由公司財(cái)務(wù),、產(chǎn)總、監(jiān)事或相關(guān)授權(quán)委托人參與,，并經(jīng)過走訪過建材市場(chǎng)材料價(jià)格,，對(duì)展臺(tái)制作的材質(zhì)的使用進(jìn)行了要求。最后由參

會(huì)領(lǐng)導(dǎo)通過匿名投票方式競(jìng)選出三家展臺(tái)制作公司：**廣告,，**經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)**廣告制作部,。招標(biāo)從展臺(tái)制作的材質(zhì)、要求制作工藝,、或?qū)Υ筚u場(chǎng)統(tǒng)一制作標(biāo)準(zhǔn)的要求,、制作地的路程及制作量制定價(jià)格，并在會(huì)議結(jié)束后近快做出了對(duì)展臺(tái)制作的價(jià)格等相關(guān)規(guī)范,。

2,、專柜制作按照客戶的回款任務(wù)量及結(jié)合所在地實(shí)際情況進(jìn)行申報(bào)與制作，根據(jù)公司內(nèi)

發(fā)文件有統(tǒng)一的級(jí)別制作標(biāo)準(zhǔn),，也告知了廣告公司各級(jí)別制作標(biāo)準(zhǔn)，各參與競(jìng)標(biāo)公司均有提供公司資料,，而參與制作廣告商也向分部提交了資質(zhì)證明,、稅務(wù)登記證等五證相關(guān)資料交至分部財(cái)務(wù)備案，并按公司財(cái)務(wù)要求交納了質(zhì)保金,，一旦對(duì)展臺(tái)的制作出現(xiàn)偏差或不符合我司制作vi標(biāo)準(zhǔn),，則按公司文件相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行處罰。故只收取了中標(biāo)廣告公司相關(guān)證明及質(zhì)保金,。后期也針對(duì)出現(xiàn)的新的問題多次召開了廣告商的培訓(xùn)溝通會(huì),，也根據(jù)相關(guān)的問題補(bǔ)充了新的考

核制度并與廣告商確認(rèn)簽字,，得到廣告商的認(rèn)可。

3,、前期因公司網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不大,，區(qū)域規(guī)模較小，而有些區(qū)域確實(shí)存在比較偏遠(yuǎn)且經(jīng)濟(jì)實(shí)力

情況較為落后的情況,，所以在分部各區(qū)域內(nèi)只有一家廣告商,。至2014年已在各區(qū)域均已增加到兩家廣告商。由于前期招標(biāo)過的廣告公司有部分無法配合我司的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)與制作要求,，已對(duì)其進(jìn)行更換,，目前已在進(jìn)行最后的帳目清理工作。對(duì)后期增加的廣告商,，因未參與招標(biāo),，有的只在公司內(nèi)部mip流程上進(jìn)行申報(bào)，有部分因前期有過合作,，只是因當(dāng)時(shí)只需一家,，在競(jìng)標(biāo)中未考慮，后因制作需要,，將其例入供應(yīng)商范圍,，有部分廣告商為與冰箱共用廣告商，由一個(gè)品類走完公司內(nèi)部流程,。但

是制作標(biāo)準(zhǔn)無條件按照公司招標(biāo)價(jià)格制作,。

4、洗衣機(jī)專柜從去年１２月開始均直接采購(gòu)總部標(biāo)準(zhǔn)件,，因考慮到發(fā)展

的長(zhǎng)期利益,，我司不顧總部標(biāo)準(zhǔn)件價(jià)格較自己制作成本大，全部統(tǒng)一向總部采購(gòu),，只為營(yíng)造更好的終端形象和全方位的對(duì)經(jīng)銷商給以支持,。公司并無對(duì)廣告公司進(jìn)行一般展臺(tái)制作招標(biāo)，而是全部采用總部高規(guī)格高標(biāo)準(zhǔn)展臺(tái),，采購(gòu)總部標(biāo)準(zhǔn)件的公司為南京匯通廣告公司和廣東好運(yùn)通,，具體信息詳見附件。

二,、贈(zèng)品

1,、贈(zèng)品采購(gòu)的價(jià)格均先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意確認(rèn)某種禮品，然后通過幾家廣告商的報(bào)價(jià),，對(duì)比同等價(jià)格產(chǎn)品的性價(jià)比和材質(zhì)等各方面,。并通過對(duì)當(dāng)?shù)鼗蚱渌N售公司同類產(chǎn)品采購(gòu)的報(bào)價(jià)，然后報(bào)至公司財(cái)務(wù)及產(chǎn)總同意后,，按正常招標(biāo)流程采購(gòu),。有部分采購(gòu)贈(zèng)品由當(dāng)?shù)夭少?gòu)商采購(gòu)價(jià)格比禮品供應(yīng)商采購(gòu)價(jià)格要低,，而非公司招標(biāo)供應(yīng)商，只通過對(duì)其資質(zhì)或采購(gòu)能力進(jìn)行實(shí)地考察,，再通過對(duì)其采購(gòu)品進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收來管控,。

2、贈(zèng)品采購(gòu)有部分延續(xù)08年招標(biāo)

供應(yīng)商,，且不同品類贈(zèng)品有不同的供應(yīng)商,，并在采購(gòu)前，通過兩家以上的詢價(jià)與市場(chǎng)調(diào)研對(duì)采購(gòu)品類進(jìn)行比價(jià),，并通過對(duì)非禮品公司也進(jìn)行過比較,。對(duì)于贈(zèng)品采購(gòu)的價(jià)格，從質(zhì)量等方面進(jìn)行了考慮,，有部分同類型的的贈(zèng)品,，因改進(jìn)了贈(zèng)品質(zhì)量或加入分部其他要求，同類型產(chǎn)品在質(zhì)量或工藝上有所提高,，在采購(gòu)價(jià)格上就有可能有偏差,，采購(gòu)過程中報(bào)至財(cái)務(wù)與產(chǎn)總同意執(zhí)行。

三,、物料

1,、物料制作經(jīng)過了四家以上的廣告商招標(biāo)，鑒于對(duì)物料質(zhì)量的把控和品德的信任度,，最

后在當(dāng)時(shí)只選定**與**各一家供應(yīng)商,。前期銷售公司物料制作的量不是很大，能滿足制作的需求,。其他幾個(gè)小區(qū)域則按照公司招標(biāo)價(jià)格,，根據(jù)制作量的多少與當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，基本上由經(jīng)銷商或代理商先行墊付在當(dāng)?shù)刂谱?，再由銷售公司經(jīng)審查后付給經(jīng)銷商,。故有部分資料的提交就無廣告商的招標(biāo)信息，只有中標(biāo)廣告商才向公司提供了信息與相關(guān)證明,。

2,、物料規(guī)格工藝在公司內(nèi)發(fā)文件上對(duì)物料制作的工藝與制作要求對(duì)廣告商進(jìn)行了規(guī)范，并告知了相關(guān)的廣告商,，同時(shí)下發(fā)了各業(yè)務(wù),。各業(yè)務(wù)在申報(bào)此類申請(qǐng)時(shí)，按照公司的統(tǒng)一模板進(jìn)行相關(guān)的申請(qǐng),，經(jīng)同意后由廣告商根據(jù)各業(yè)務(wù)申請(qǐng)內(nèi)容結(jié)合物料制作要求進(jìn)行制作。物料制作與采購(gòu)價(jià)格與制作量的多少有關(guān)系,，且我公司對(duì)廣告商的要求是

包含的服務(wù)內(nèi)容,，例如有部分的高空安裝,，根據(jù)高空安裝的難度來收費(fèi)；網(wǎng)點(diǎn)的布置,，有部分由廣告商來直接布置,；我分部有幾個(gè)旅游城市，在城管,、工商的收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)上,，有些項(xiàng)目對(duì)物料的要求與價(jià)格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性,。

3,、物料制作資料的提交有提供發(fā)票、制作協(xié)議,、明細(xì),、照片等相關(guān)資料，常規(guī)的物料制

作因有統(tǒng)一模板,，按每次申請(qǐng)報(bào)規(guī)格與數(shù)量提交,，因廣告商都有相關(guān)證明類在財(cái)務(wù)備檔，且相關(guān)招標(biāo)的規(guī)范信息都以文件形式下發(fā),，故未在每次提交資料時(shí)提供招標(biāo)資料,。我分部在招標(biāo)前有在報(bào)廣及電臺(tái)等相關(guān)媒體發(fā)出通知，并通過對(duì)議標(biāo)等流程并以郵件形式通知意向競(jìng)標(biāo)廣告公司,，招標(biāo)時(shí)有通過財(cái)務(wù),、產(chǎn)總、監(jiān)事及相關(guān)授權(quán)委托人在場(chǎng)的進(jìn)行投標(biāo)決定,。招標(biāo)資料的收集當(dāng)時(shí)分部基本按文件要求流程來做,，但有部分資料未按文件形式來保存，且因前期人事變動(dòng),，收集的廣告商對(duì)應(yīng)資料有部分可能流失,，有部分則簡(jiǎn)化了流程，如投標(biāo)保證金承諾書,、投標(biāo)承諾書等則直接體現(xiàn)在與廣告商的代理協(xié)議上,。

4、物料類在招標(biāo)時(shí)也有印刷廠類的通過競(jìng)標(biāo),，我司對(duì)廣告商的制作要求與時(shí)間有嚴(yán)格界

定,，材質(zhì)上了也有嚴(yán)格要求。印刷廠在某些項(xiàng)目上的制作較為單一,，且在時(shí)間的界定和服務(wù)方面無法完成,，有些

不包含為我司分貨、發(fā)貨、送貨等項(xiàng)目,，且產(chǎn)品線單一,，無法滿足需求，我分部只能按印刷廠的價(jià)格將印刷類的產(chǎn)品承包給廣告商,。后期在制作量加大的情況下,，在**區(qū)域也增加了一家物料廣告商，同時(shí)結(jié)合在批量生產(chǎn)時(shí),，將印刷類產(chǎn)品直接交由印刷廠制作,，有部分物料在實(shí)際制作中，根據(jù)批量的制作,，再適當(dāng)?shù)慕档蛷V告商的制作價(jià)格,。

四、戶外1+1

1,、戶外續(xù)簽廣告牌基本上延續(xù)09年的戶外廣告,，其戶外廣告價(jià)格基本上延續(xù)09年的價(jià)

格，如有政府行為的廣告位置需要更換的,，基本上也是按照同等性價(jià)比的位置和價(jià)格更換,，如**樓頂戶外大牌原位置為火車站戶外廣告牌，**市步行街戶外廣告10年未再發(fā)布,，無續(xù)簽廣告牌的價(jià)格高于09年的,。

2、續(xù)簽廣告牌同比09年有降幅的為柏園橋的戶外大牌,。因該戶外廣告商與我司有多年

合作,，09年簽訂價(jià)格為14.3萬,10年簽訂價(jià)格為12萬,是因?yàn)榻衲晡曳植坑峙c其簽訂了沅江二橋的一塊戶外大牌,并有意向繼續(xù)簽訂其另一塊戶外廣告牌,且因前期該廣告商信譽(yù)較好，今年該廣告商又與我司簽訂了展臺(tái)制作協(xié)議,，在本著長(zhǎng)期合作,、互惠互

利的原則下，該廣告商同意以12萬/年的價(jià)格為我司發(fā)布,，但是制作費(fèi)用與安裝費(fèi)用由我司自行承擔(dān),。在簽訂戶外廣告時(shí)，也在廣告位置周邊地區(qū)進(jìn)行過位置,、價(jià)格的比較,，根據(jù)廣告位置的車流量、人流量及廣告效應(yīng),，選定位置與價(jià)格比性價(jià)比最優(yōu),，最后經(jīng)產(chǎn)總與董事長(zhǎng)同意選定投放。在廣告位的降幅上,，廣告商也是從自身的利益出發(fā),，從與我品牌的長(zhǎng)期合作出發(fā)，所以在09年的基礎(chǔ)上給予我公司最大的降幅，且廣告位置均為廣告商私有,，經(jīng)過幾年的投放,，其投入成本早已收回，因此能在他們保證利益的情況下,，可以將廣告位價(jià)格降低。分部其他旅游型城市則因廣告位置

較少，且主要將廣告位用于旅游或地產(chǎn)類的品牌宣傳，與其他產(chǎn)業(yè)的品牌合作較少,，也不愿意合作,，廣告位置價(jià)格相當(dāng)高，而**城區(qū)則廣告位的數(shù)量較大,，競(jìng)爭(zhēng)較為激烈，且可投入的品牌不多，因此價(jià)格相對(duì)分部其他城市價(jià)格較為優(yōu)惠,。

3、我司選定廣告位置主要集中于**,、**,、**區(qū)域，**,、**基本上延續(xù)09年廣告位置與

價(jià)格,，10年**區(qū)域新增了兩塊戶外大牌。戶外大牌的價(jià)格根據(jù)廣告位置地段與面積大小價(jià)格不一樣,，經(jīng)銷售公司董事長(zhǎng)與產(chǎn)總同意10年在**區(qū)域增加投放兩塊,，按公司流程與總部戶外報(bào)帳流程申請(qǐng)，價(jià)格參考為因當(dāng)?shù)貫槁糜纬鞘?，在工商等手續(xù)的審批上比同等城市價(jià)格稍高,，故整體價(jià)格有可能比同等城市價(jià)格稍高。

以上管理中可能因時(shí)間和具體原因確實(shí)未堅(jiān)持一些原有的標(biāo)準(zhǔn),，而銷售公司因不同執(zhí)行人的素質(zhì)也導(dǎo)致出現(xiàn)專

業(yè)能力的不足,，過多的市場(chǎng)化和部分操作過于靈活化，領(lǐng)導(dǎo)管制及人管人的現(xiàn)象明顯,。雖然公司在三年不到的發(fā)展中已逐步完善和更重視流程化,，制度化的規(guī)范和建立，也一直在推進(jìn)內(nèi)部管控體系,，但更需要總部領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和指導(dǎo),。希望總部領(lǐng)導(dǎo)綜合實(shí)地原因，考慮地域素質(zhì)與特點(diǎn),，對(duì)相關(guān)內(nèi)容酌情調(diào)查,，畢竟分部賴以生存的源泉是銷售，也請(qǐng)總部站在市場(chǎng)的角度多支持和輔助銷售公司的成長(zhǎng)！

**分部整理匯報(bào)二０一*年*月*日

核心用戶上傳

2014全面審計(jì)自查報(bào)告 棗強(qiáng)縣審計(jì)局2014年度審計(jì)工作

自檢自查報(bào)告

2014年,，審計(jì)工作在省,、市審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和人大,、政協(xié)的監(jiān)督下,，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實(shí)黨的十七大、十七屆四中,、五中全會(huì)及中央,、省、市審計(jì)工作會(huì)議精神,，緊緊圍繞中

心,，始終堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，著力推進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,；以“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)”為先導(dǎo), 著力創(chuàng)新審計(jì)理念,、機(jī)制和方法；以加強(qiáng)審計(jì)軟環(huán)境建設(shè)和貫徹落實(shí)效能政府四項(xiàng)制度為契機(jī),，切實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng),；以加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)為重點(diǎn)，認(rèn)真落實(shí)責(zé)任,，樹立審計(jì)執(zhí)法的權(quán)威和良好形象,；以“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”工作方針為指導(dǎo),，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門,、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目,、重點(diǎn)領(lǐng)域的審計(jì)監(jiān)督,，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展發(fā)揮了積極作用。現(xiàn)將我局2014年9月份以前的重點(diǎn)工作及主要業(yè)務(wù)工作自檢自查報(bào)告如下：

一,、2014年審計(jì)工作目標(biāo)完成情況

2014年,，截止目前共完成審計(jì)項(xiàng)目15項(xiàng)，其中：完成預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),、專項(xiàng)資金審計(jì)1項(xiàng),、任中審計(jì)1

朝陽整理

項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)1項(xiàng),。審計(jì)共查出違規(guī)金額 萬元,，管理不規(guī)范金額萬

元，審計(jì)決定處理應(yīng)上交財(cái)政 萬元,。審計(jì)工作在維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序,，促進(jìn)加強(qiáng)管理,，提高資金使用效益，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了應(yīng)有的作用,。

圍繞促進(jìn)依法行政,，強(qiáng)化預(yù)算管理，提高資金使用效益的目標(biāo),，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政預(yù)決算的審計(jì),。

按審計(jì)法規(guī)定完成對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，查出違規(guī)金額898.9558萬元,，審計(jì)處理應(yīng)上交財(cái)政11.3萬元,，已上交財(cái)政11.3萬元。已還源渠道資金30萬元,，已調(diào)帳處理金額13.1237萬元。

對(duì)1個(gè)行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)和調(diào)查,，共查出違規(guī)金165.0488萬元,，審計(jì)決定處理應(yīng)上交財(cái)政0.1萬元。通過審計(jì),，揭示了財(cái)政預(yù)決算中存在的管理不規(guī)范等問題,，為促進(jìn)各級(jí)財(cái)政實(shí)現(xiàn)“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定,、保重點(diǎn)”的目標(biāo)和政府管理財(cái)政,、人大監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行發(fā)揮了積極作用。

對(duì)1個(gè)單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了任中審計(jì),，查出違規(guī)金額91.7413萬元,，審

計(jì)處理應(yīng)上交財(cái)政0.5萬元，已上交財(cái)政0.5萬元,。

朝陽整理

對(duì)人事勞動(dòng)和社會(huì)保障局再就業(yè)專項(xiàng)資金進(jìn)行了審計(jì),，沒有查出違規(guī)金額。

圍繞政府年內(nèi)投資項(xiàng)目,，采取跟蹤審計(jì)為主的方式,，現(xiàn)在我局正在對(duì)污水處理、道路建設(shè),、排水,、給水等政府投資建設(shè)項(xiàng)目，進(jìn)行跟蹤審計(jì)服務(wù),，審計(jì)項(xiàng)目正在進(jìn)行中,。

做好年初審計(jì)計(jì)劃中其它沒有完成的項(xiàng)目審計(jì)工作。

二,、圍繞審計(jì)“人,、法,、技”建設(shè)目標(biāo)，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,，全面加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)自身建設(shè),，推進(jìn)審計(jì)工作創(chuàng)新發(fā)展。

以“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)”為載體,，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí),，著力推進(jìn)“學(xué)習(xí)型、創(chuàng)新型,、務(wù)實(shí)型”審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè),。以實(shí)際行動(dòng)切實(shí)改進(jìn)作風(fēng)，從我做起,，從現(xiàn)在做起,，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，廉潔從審,，努力做到“落實(shí)要求在前,、勤奮學(xué)習(xí)在前、埋

頭苦干在前,、開拓創(chuàng)新在前”,，不斷推動(dòng)審計(jì)工作創(chuàng)新發(fā)展，樹立審計(jì)良好形象,。

以貫徹落實(shí)審計(jì)準(zhǔn)則為主要內(nèi)容,，加強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著力提高審計(jì)質(zhì)量和執(zhí)法水平,。積極組織參加省,、市舉辦的計(jì)算機(jī)、行政執(zhí)法,、金審工程,、審計(jì)業(yè)務(wù)

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和政治理論學(xué)習(xí)等培訓(xùn)。全局20余名審計(jì)人員全部通過審計(jì)署oa與ao的交互,、運(yùn)用資格考試,，審計(jì)人員的計(jì)算機(jī)運(yùn)用水平、審計(jì)執(zhí)法水平,、審計(jì)工作的規(guī)范化建設(shè)有了新的提高,，進(jìn)一步推進(jìn)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)和審計(jì)管理系統(tǒng)的運(yùn)用，對(duì)促進(jìn)審計(jì)工作規(guī)范化,，改善審計(jì)基礎(chǔ)設(shè)施,，改進(jìn)審計(jì)手段，提高審計(jì)質(zhì)量和工作效率發(fā)揮了積極作用,。

以創(chuàng)建文明和諧機(jī)關(guān)為重點(diǎn),，堅(jiān)持兩手抓,，促進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)的精神文明建設(shè)。始終堅(jiān)持“一手抓審計(jì)業(yè)務(wù)”,、“一手抓精神文明建設(shè)”,，深入扎實(shí)開展審計(jì)機(jī)關(guān)精神文明創(chuàng)建活動(dòng)。

以落實(shí)黨風(fēng)廉政責(zé)任制為主要措施,，層層建立責(zé)任制,，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定，加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)的黨風(fēng)廉政建設(shè),，樹立審計(jì)良好形象,。局黨組始終把加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和審計(jì)質(zhì)量作為審計(jì)工作的生命線，堅(jiān)持“一把手”負(fù)總責(zé),，局主要領(lǐng)導(dǎo)與分管領(lǐng)導(dǎo),、分管領(lǐng)導(dǎo)與各科科長(zhǎng)層層簽定黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”的工作機(jī)制,，領(lǐng)導(dǎo)帶頭落實(shí),，班子成員齊抓共管，明確職責(zé),，層層落實(shí)，整體推進(jìn),，與審計(jì)工作一起布置落實(shí),、一起檢查督促、一起考核兌現(xiàn),，朝陽整理

形成一級(jí)抓一級(jí),，層層抓落實(shí)的工作局面。我局的黨風(fēng)廉政建設(shè)逐步形成“不愿為”的自律機(jī)制,，“不能為”的防范機(jī)制,，“不敢為”的懲處機(jī)制，“不必為”的保障機(jī)制,。

三,、審計(jì)工作中存在的主要問題和困難

審計(jì)工作雖然取得一定成績(jī)，但也

還存在一些困難和問題：

審計(jì)力量不足與審計(jì)任務(wù)繁重的矛盾仍較突

出,。尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的矛盾更為明顯,，審計(jì)專業(yè)技術(shù)人才、工程建設(shè)專業(yè)人員和計(jì)算機(jī)專業(yè)技術(shù)人員較少,，計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的運(yùn)用水平不高,，造成有的審計(jì)項(xiàng)目交辦后無法及時(shí)完成，盡快出具審計(jì)報(bào)告,。

績(jī)效審計(jì)需加快發(fā)展,。審計(jì)監(jiān)督主要是對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性,、合法性和效益性的監(jiān)督，最終目的要體現(xiàn)在資金的管理效益,、使用效益上,。在績(jī)效審計(jì)方面，我們重點(diǎn)選擇一些支農(nóng),、扶貧專項(xiàng)資金進(jìn)行了有益的實(shí)踐和探索,，但是績(jī)效審計(jì)的思想理念還有待更新，審計(jì)領(lǐng)域仍有待拓展,，工作還有待深化,，方式方法還有待進(jìn)一步創(chuàng)新。

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審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng),。審計(jì)工作涉及面廣,、專業(yè)性強(qiáng)、工作責(zé)

任大,。隨著形勢(shì)和任務(wù)的發(fā)展,，如何進(jìn)一步提高審計(jì)人員素質(zhì)，提高審計(jì)執(zhí)法水平,，提高服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的能力,，成為審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè)不容忽視的問題，我們將在今后工作中認(rèn)真加以解決,。

在下步審計(jì)工作中,，我們將以務(wù)實(shí)的作風(fēng)、求真的精神,、飽滿的熱情,、昂揚(yáng)的斗志，增強(qiáng)做好工作的使命感和責(zé)任感,，突出工作的預(yù)見性和針對(duì)性,。以隊(duì)伍建設(shè)為基礎(chǔ)、思想建設(shè)為核心,、業(yè)務(wù)建設(shè)為抓手,、制度建設(shè)為保障，進(jìn)一步做深財(cái)政審計(jì),、做優(yōu)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、做強(qiáng)投資審計(jì)、做實(shí)專項(xiàng)審計(jì),、做大效益審計(jì),，逐步實(shí)現(xiàn)“審計(jì)隊(duì)伍職業(yè)化、機(jī)關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化,、制度規(guī)范體系化,、基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)代化”的目標(biāo),，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展盡職盡責(zé)。

棗強(qiáng)縣審計(jì)局

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**集團(tuán)公司**廠2014年度薪酬制度執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)自

查報(bào)告

根據(jù)**集團(tuán)公司《關(guān)于開展2014年度薪酬制度執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)的通知》精神,，我廠高度重視,，由人力資源科牽頭本著真實(shí)、完整的原則填制統(tǒng)計(jì)報(bào)表,，對(duì)上年度薪酬發(fā)放情況進(jìn)行了認(rèn)真的總結(jié)和 梳理并進(jìn)行了認(rèn)真自查,，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

薪酬制度建立健全及執(zhí)行情況：

1.崗位效益工資按集團(tuán)2014年《崗位效益工資制度》和2014年 《關(guān)于工資和獎(jiǎng)金管理辦法》規(guī)定，全廠員工崗位工資計(jì)算以集團(tuán)薪改崗位工資為標(biāo)準(zhǔn),，以上月出勤為考核依據(jù),，病事假按規(guī)定年限和相應(yīng)比率兌現(xiàn)崗位工資；工齡津貼按《關(guān)于調(diào)增員工工齡津貼標(biāo)準(zhǔn)的通知》規(guī)定不同工齡段計(jì)算,。

2014年度我廠共計(jì)審批各項(xiàng)薪酬基金**萬元，其中工資審批發(fā)放**萬元,。

2.按照集團(tuán)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略,，我廠以“安全為先，科技創(chuàng)新,，控本增效,，提升管理，實(shí)現(xiàn)五型”的工作方針,，為了

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進(jìn)一步落實(shí)集團(tuán)公司下達(dá)給我廠的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo),，提升工資獎(jiǎng)金管理控制力，2014年以廠發(fā)文下發(fā)了績(jī)效考核辦法及考核標(biāo)準(zhǔn),，廠績(jī)效考核在注重結(jié)果考核的同時(shí)，突出過程考核與細(xì)節(jié),，明確了參與 1

績(jī)效考核分配的內(nèi)容構(gòu)成,。同時(shí)，把月度考評(píng)會(huì)的考評(píng)結(jié)果與工資,、績(jī)效獎(jiǎng)及超利分成獎(jiǎng)進(jìn)行掛鉤,。通過實(shí)施，我廠的績(jī)效考評(píng)體系起到了激發(fā)廣大員工的工作積極性和創(chuàng)造性,，樹立了“收入靠安全,、收入靠效益、收入靠貢獻(xiàn)”的理念,，促進(jìn)了廠經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)步提高和持續(xù)健康發(fā)展的作用,。考核的過程每月由經(jīng)營(yíng)管理科將廠綜合績(jī)效考核打分表下發(fā)廠級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及各相關(guān)部門,，在每月10日前回收下發(fā)的績(jī)效考核打分表,，根據(jù)回收的打分表,，按表統(tǒng)計(jì)，進(jìn)行匯總,，組織召開廠綜合績(jī)效考評(píng)會(huì)并進(jìn)行通報(bào),，考核結(jié)果報(bào)人力資源科，并且將考核結(jié)果在**網(wǎng)頁上公示,，人力資源科按績(jī)效考核結(jié)果分配獎(jiǎng)金,，各車間按照對(duì)員工

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績(jī)效考核辦法，對(duì)內(nèi)進(jìn)行二次分配,，分配結(jié)果在公開欄進(jìn)行公開,，接受員工的監(jiān)督。金能分廠實(shí)行總額切塊,，由分廠內(nèi)部實(shí)行考核分配,，從總體上維護(hù)兩廠職工收入的均衡。并且繼續(xù)加大分配收入向一線傾斜,，體現(xiàn)出一線職工的辛勞和責(zé)任,。

獎(jiǎng)金審批發(fā)放**萬元，3.廠設(shè)立“實(shí)施精品戰(zhàn)略,，提高產(chǎn)品產(chǎn)率”獎(jiǎng)勵(lì)基金,，由經(jīng)營(yíng)管理科負(fù)責(zé)修訂，由廠下發(fā)了“關(guān)于繼續(xù)設(shè)立精品戰(zhàn)略獎(jiǎng)勵(lì)基金的通知”****52號(hào)文件,，依照此文件中考核細(xì)則每月由經(jīng)營(yíng)管理科將精品戰(zhàn)略考核打分表下發(fā)各相關(guān)部門,，在每月10日前回收下發(fā)的精品戰(zhàn)略打分表，根據(jù)回收的打分表,，按表統(tǒng)計(jì)，進(jìn)行匯總,，組織召開精品戰(zhàn)略考評(píng)會(huì)并進(jìn)行通報(bào),，考核結(jié)果上報(bào)人力資源科,，由人力資源科按精品戰(zhàn)略考核結(jié)果分配到考核工資中。

4.建立健全安全,、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理考核體系

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為充分發(fā)揮安全獎(jiǎng)、安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化獎(jiǎng)的作用,，真正激勵(lì)和約束全體員工在安全生產(chǎn)及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化的日常行為,，達(dá)到安全生產(chǎn)“零事故”的目標(biāo)，廠制定了《安全獎(jiǎng)懲辦法》,、《全員安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金實(shí)施細(xì)則》及《安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理考核辦法及實(shí)施細(xì)則》。同時(shí),，為了進(jìn)一步達(dá)到過程與結(jié)果的統(tǒng)一,，廠安全管理科、生產(chǎn)技術(shù)科,、機(jī)電管理科每月對(duì)安全生產(chǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)行檢查與考核,，考核結(jié)果作為發(fā)放安全獎(jiǎng),、全員安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)的依據(jù)。

5.工資獎(jiǎng)金在各部門及各類人員分配情況

為了體現(xiàn)各單位在工作責(zé)任,、勞動(dòng)強(qiáng)度,、作業(yè)環(huán)境、技術(shù)復(fù)雜程度上的差異,，廠制定了各單位不同的分配系數(shù),。分配系數(shù)只在發(fā)放各類獎(jiǎng)金,、考核工資時(shí)使用。其中：

1,、洗選車間、分廠洗煤車間的系數(shù)為1.40,；

2、檢修車間 1.35,；

3、分廠儲(chǔ)煤車間1.33,；

4、儲(chǔ)運(yùn)車間,、~ 29 ~

壓濾車間,、分廠儲(chǔ)運(yùn)車間1.30；

5,、煤質(zhì)科,、分廠煤質(zhì)科1.25；

6,、調(diào)度室,、分廠調(diào)度室1.20；

7,、運(yùn)輸隊(duì),、安全管理科、機(jī)電管理科,、生產(chǎn)技術(shù)科,、經(jīng)營(yíng)管理科,、1.10；

8,、運(yùn)銷科,、財(cái)務(wù)科、人力資源科,、供應(yīng)科,、辦公室、黨委工作部,、工會(huì),、工程科、武?？?、分廠保衛(wèi)二中隊(duì)1.0；

9,、物業(yè)公司1.0物業(yè)公司0.9,；

10、離退休辦0.9,。

所有審批和發(fā)放程序符合規(guī)定,，沒有超標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大范圍、截留等現(xiàn)象,。

領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)行集團(tuán)公司年薪管理的規(guī)定：

我廠領(lǐng)導(dǎo)班子成員嚴(yán)格按任職月份執(zhí)行薪酬,，由集團(tuán)公司按年薪管理制度要求系數(shù)和考核結(jié)果兌現(xiàn)年薪，工資部分正職按集團(tuán)公司規(guī)定每月**元執(zhí)行,，年兌現(xiàn)10萬元,，副職按每月**元執(zhí)行，年兌現(xiàn)*萬元,；全員安全風(fēng)險(xiǎn)按**集發(fā)243號(hào)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,，無超標(biāo)現(xiàn)象；其它獎(jiǎng)金集團(tuán)公司規(guī)定廠領(lǐng)導(dǎo)可以參與分配的或者集團(tuán)公司人力資源部薪

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酬處帶標(biāo)準(zhǔn)審批的,，按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行,，年終集團(tuán)公司表彰個(gè)人先進(jìn)的與集團(tuán)其他有規(guī)定的，按規(guī)定執(zhí)行,。

***廠

二〇一四年四月

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審計(jì)自查自糾工作報(bào)告 審計(jì)自查自糾工作方案篇六

審計(jì)自查報(bào)告

×××體育館暨圖書館工程建設(shè)審計(jì)自查報(bào)告 市審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組：

按照審計(jì)要求,，我局高度重視，成立了以局長(zhǎng)為組長(zhǎng)的審計(jì)自查領(lǐng)導(dǎo)小組,，現(xiàn)將自查情況報(bào)告于后：

一,、項(xiàng)目實(shí)施情況

×××體育館、圖書館建設(shè)項(xiàng)目在市委,、市政府,、縣委,、縣政府的高度重視及各有關(guān)部門的大力支持下，于xx年10月23日破土動(dòng)工,，工程總投資6300萬元,。工程從開始嚴(yán)格按照了重大項(xiàng)目建設(shè)要求辦理，做到了公開,、公正,、公平，各項(xiàng)資料齊備,。

（一）建立了組織機(jī)構(gòu),。按照×××委?xx?20號(hào)《關(guān)于加快推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)的通知》的文件要求，成立了以副縣長(zhǎng)×××同志任組長(zhǎng),，縣宣傳部部長(zhǎng)×××,、縣政協(xié)副主席×××同志任副組長(zhǎng),，縣體育局局長(zhǎng)×××,、縣文廣新局局長(zhǎng)×××、圖書館館長(zhǎng)×××同志為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組,。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,，為公室主任由×××同志兼任，圖書館館長(zhǎng)×××同志為副主任,，×××同志為成員,，具體負(fù)責(zé)該工程的建設(shè)和推進(jìn)工作。

（二）制定了工程倒逼機(jī)制,。根據(jù)xx年縣委,、縣人民政府 1 《關(guān)于加快推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)的通知》“一個(gè)項(xiàng)目一個(gè)年度計(jì)劃，由牽頭領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)目標(biāo)任務(wù)倒排工期制訂工作計(jì)劃,，形成以時(shí)間倒逼程序,，以程序倒逼分工，以分工倒逼責(zé)任人的倒逼機(jī)制”的精神,，為了加快縣體育館,、圖書館的建設(shè)進(jìn)度，我們根據(jù)實(shí)際情況,，制定了

較完整,、詳細(xì)的工程倒計(jì)時(shí)表。

（三）重管理,、抓質(zhì)量,、保安全。一是嚴(yán)把材料入場(chǎng)關(guān),，對(duì)工程所供用的鋼材,，指定用武鋼,、晉鋼規(guī)格品牌，對(duì)所有原材料必須經(jīng)質(zhì)檢合格后方可使用,，并率先在我縣使用商品混凝土,。二是嚴(yán)格對(duì)建筑成品的檢測(cè)，該工程共有挖孔樁292根,，最大深度36米,，最淺深度12米。經(jīng)縣質(zhì)檢測(cè)站和湖北華祥建設(shè)工程質(zhì)量檢測(cè)有限公司對(duì)所有基樁完整性動(dòng)測(cè)或聲波檢測(cè),，完全符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),。基樁巖芯取樣15組,，送縣質(zhì)檢站檢測(cè)全部符合承載要求,。三是由于體育館圖書館屬兩館合一的大型公共設(shè)施建筑，人流量大,，安全壓力大,，加之該地段高差大，地質(zhì)結(jié)構(gòu)較差,，為了保證工程質(zhì)量,，根據(jù)設(shè)計(jì)要求，按規(guī)范作了進(jìn)一步施工詳勘,。四是注重質(zhì)量和安全文明施工的管理,，開工以來，無一例安全責(zé)任事故的發(fā)生,。市安全檢查組,、市建委一行多次對(duì)體育館工地進(jìn)行安全質(zhì)量檢查，市建委領(lǐng)導(dǎo)對(duì)建設(shè)管理給予了高度贊揚(yáng),，×××組長(zhǎng)說：貴州建工在全國(guó)做了很多好工程,，希望再接再厲，把奉節(jié)體育館,、圖書館工程安全,、質(zhì)量做得更好，再樹×××建工形象,。五是項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)副縣長(zhǎng)×××,、政協(xié)副主席×××一行多次到工地檢查安全

質(zhì)量，解決具體問題,。

二,、目前工程完成情況

1．目前已完成車庫東側(cè)3037㎡，架空層部分已完成負(fù)一層7456㎡，二層2344㎡,，負(fù)三層412㎡,，負(fù)四層175㎡的澆筑，一層梁柱部份已綁扎,，待澆筑,。

2．車庫西側(cè)部分南邊完成澆筑806㎡，北邊梁柱已完成,，現(xiàn)正

在鋪鋼筋準(zhǔn)備板的澆筑,。

3．目前工程總體建設(shè)已完成60%左右，用于工程直接費(fèi)用3400萬元,。

三,、項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支情況

該工程總投資約7300萬元（含增加工程，因增加工程沒有審計(jì)總投支為約）,，工程合同簽訂為5014萬元,，工程概算6300萬元；資金來源為市級(jí)補(bǔ)助6000萬元,，縣自籌1300萬元,。到目前已投資4400萬元，市級(jí)補(bǔ)助資金xx年到位3000萬元,，縣財(cái)政局墊付1100萬元,，體育局體彩公益金支出301.5379萬元,?？傊С?401.5379萬元，其中工程直接費(fèi)用3400萬元,，間接費(fèi)用1001.5379萬元（含征地拆遷,、開工、辦理各類手續(xù)等）,。

×××體育事業(yè)局 二○一二年二月二十三日 率使用準(zhǔn)確無抬高存款利率無多提少提應(yīng)付利息現(xiàn)象,。檢查各類儲(chǔ)蓄存款登記簿的設(shè)置和使用情況其內(nèi)容及時(shí)、正確,、完整,。

二、企業(yè)帳戶管理

對(duì)帳戶的開立資料進(jìn)行了全面的檢查嚴(yán)格按照內(nèi)控制度和規(guī)定執(zhí)行,。無違反規(guī)定開立基本帳戶,、一般帳戶、專項(xiàng)帳戶和臨時(shí)帳戶的現(xiàn)象無混淆單位性質(zhì)和資金性質(zhì)開立帳戶情況不存在一個(gè)單位開立多個(gè)基本戶和在同一銀行開立不同

帳戶的情況,。開戶單位的開戶資料齊全符合帳戶管理規(guī)定不存在未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)擅自開立帳戶的現(xiàn)象無先開戶,、后補(bǔ)批的情況。

三、內(nèi)部結(jié)算檢查

1,、印章管理檢查 按規(guī)定建立業(yè)務(wù)印章管理制度并對(duì)印章的制發(fā),、啟用、保管,、使用,、停用、上繳和銷毀等作出明確規(guī)定并按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行,。

2,、有價(jià)單證及重要空白憑證市檢查 有價(jià)單證及重要憑證的管理符合規(guī)定實(shí)行專人保管無混用和混合保管的現(xiàn)象落實(shí)查庫登記制度會(huì)計(jì)主管按規(guī)定進(jìn)行查庫查庫記錄規(guī)范、完整無涂改記錄簿規(guī)范,、完整領(lǐng)用手續(xù)齊全領(lǐng)用合規(guī)記錄完整,。

3、賬務(wù)組織檢查 分戶賬檢查無憑證代賬現(xiàn)象帳戶設(shè)置齊全,、完整設(shè)立真實(shí)分戶賬的戶名與開銷戶登記簿以及預(yù)留印鑒卡的名稱一致,。各種登記簿的設(shè)置齊全記載內(nèi)容真實(shí)及時(shí)并與有關(guān)分戶賬數(shù)據(jù)一致。各類余額表數(shù)據(jù)一致無虛增,、虛減現(xiàn)象,。

四、對(duì)存,、貸款及承兌匯票等業(yè)務(wù)的檢查

對(duì)大額存單及相關(guān)的承兌匯票和大額存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)進(jìn)

行全面檢查銷戶手續(xù)合規(guī),。對(duì)公存款單位的存款資金來源正常貸款資金走向正常無以貸轉(zhuǎn)存的情況存款利息使用正確計(jì)算正確。

五,、對(duì)跟蹤貸款和承兌資金流向的檢查

嚴(yán)格按照合同規(guī)定實(shí)用貸款資金和承兌資金對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了及時(shí)的彌補(bǔ)并采取了有效措施,。我支行已經(jīng)對(duì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)建立了長(zhǎng)效的管理機(jī)制同時(shí)建立了檢查制度將案件防控作為一項(xiàng)基本的管理工作。xx年將力圖繼續(xù)保持我支行“零案件”的防控目標(biāo),。

或?qū)Υ筚u場(chǎng)統(tǒng)一制作標(biāo)準(zhǔn)的要求（如連鎖系統(tǒng)制作要求較高）,、制作地的路程及制作量制定價(jià)格，并在會(huì)議結(jié)束后近快做出了對(duì)展臺(tái)制作的價(jià)格等相關(guān)規(guī)范,。

2,、專柜制作按照客戶的回款任務(wù)量及結(jié)合所在地實(shí)際情況進(jìn)行申報(bào)與制作，根據(jù)公司內(nèi)

發(fā)文件有統(tǒng)一的級(jí)別制作標(biāo)準(zhǔn),，也告知了廣告公司各級(jí)別制作標(biāo)準(zhǔn),，各參與競(jìng)標(biāo)公司均有提供公司資料，而參與制作廣告商也向分部提交了資質(zhì)證明,、稅務(wù)登記證等五證相關(guān)資料交至分部財(cái)務(wù)備案,，并按公司財(cái)務(wù)要求交納了質(zhì)保金，一旦對(duì)展臺(tái)的制作出現(xiàn)偏差或不符合我司制作vi標(biāo)準(zhǔn),，則按公司文件相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行處罰,。故只收取了中標(biāo)廣告公司相關(guān)證明及質(zhì)保金,。后期也針對(duì)出現(xiàn)的新的問題多次召開了廣告商的培訓(xùn)溝通會(huì)，也根據(jù)相關(guān)的問題補(bǔ)充了新的考核制度并與廣告商確認(rèn)簽字,，得到廣告商的認(rèn)可,。（見附件通報(bào)、制作標(biāo)準(zhǔn)及考核制度）

3,、前期因公司網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不大,，區(qū)域規(guī)模較小，而有些區(qū)域確實(shí)存在比較偏遠(yuǎn)且經(jīng)濟(jì)實(shí)力

情況較為落后的情況,，所以在分部各區(qū)域內(nèi)只有一家廣告商,。至xx年已在各區(qū)域均已增加到兩家廣告商。由于前期招標(biāo)過的廣告公司有部分無法配合我司的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)與制作要求,，已對(duì)其進(jìn)行更換,，目前已在進(jìn)行最后的帳目清理工作。對(duì)后期增加的廣告商,，因未參與招標(biāo),，有的只在公司內(nèi)部mip流程上進(jìn)行申報(bào)（金都廣告），有部分因前期有過合作,，只是因當(dāng)時(shí)只需一家,，在競(jìng)標(biāo)中未考慮，后因制作需要,，將其例入供應(yīng)商范圍,，有部分廣告商為與冰箱共用廣告商，由一

個(gè)品類走完公司內(nèi)部流程,。但

是制作標(biāo)準(zhǔn)無條件按照公司招標(biāo)價(jià)格制作,。

4、洗衣機(jī)專柜從去年１２月開始均直接采購(gòu)總部標(biāo)準(zhǔn)件,，因考慮到發(fā)展的長(zhǎng)期利益,，我司不顧總部標(biāo)準(zhǔn)件價(jià)格較自己制作成本大,，全部統(tǒng)一向總部采購(gòu),，只為營(yíng)造更好的終端形象和全方位的對(duì)經(jīng)銷商給以支持。公司并無對(duì)廣告公司進(jìn)行一般展臺(tái)制作招標(biāo),，而是全部采用總部高規(guī)格高標(biāo)準(zhǔn)展臺(tái),，采購(gòu)總部標(biāo)準(zhǔn)件的公司為南京匯通廣告公司和廣東好運(yùn)通，具體信息詳見附件,。

二,、贈(zèng)品

1、贈(zèng)品采購(gòu)的價(jià)格均先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意確認(rèn)某種禮品,，然后通過幾家廣告商的報(bào)價(jià),，對(duì)比同等價(jià)格產(chǎn)品的性價(jià)比和材質(zhì)等各方面。并通過對(duì)當(dāng)?shù)鼗蚱渌N售公司同類產(chǎn)品采購(gòu)的報(bào)價(jià)，然后報(bào)至公司財(cái)務(wù)及產(chǎn)總同意后,，按正常招標(biāo)流程采購(gòu),。有部分采購(gòu)贈(zèng)品由當(dāng)?shù)夭少?gòu)商采購(gòu)價(jià)格比禮品供應(yīng)商采購(gòu)價(jià)格要低，而非公司招標(biāo)供應(yīng)商,，只通過對(duì)其資質(zhì)或采購(gòu)能力進(jìn)行實(shí)地考察,，再通過對(duì)其采購(gòu)品進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收來管控。

2,、贈(zèng)品采購(gòu)有部分延續(xù)08年招標(biāo)供應(yīng)商,，且不同品類贈(zèng)品有不同的供應(yīng)商，并在采購(gòu)前,，通過兩家以上的詢價(jià)與市場(chǎng)調(diào)研對(duì)采購(gòu)品類進(jìn)行比價(jià),，并通過對(duì)非禮品公司也進(jìn)行過比較。對(duì)于贈(zèng)品采購(gòu)的價(jià)格,，從質(zhì)量等方面進(jìn)行了考慮,，有部分同類型的的贈(zèng)品，因改進(jìn)了贈(zèng)品質(zhì)量或加入分部其他要求,，同類型產(chǎn)品在質(zhì)量或工藝上有所提高,，在采購(gòu)價(jià)格上就有可能有偏差，采購(gòu)過程中報(bào)至財(cái)務(wù)與產(chǎn)總同意執(zhí)

行,。

三,、物料

1、物料制作經(jīng)過了四家以上的廣告商招標(biāo),，鑒于對(duì)物料質(zhì)量的把控和品德的信任度,，最

后在當(dāng)時(shí)只選定**與**各一家供應(yīng)商。前期銷售公司物料制作的量不是很大,，能滿足制作的需求,。其他幾個(gè)小區(qū)域則按照公司招標(biāo)價(jià)格，根據(jù)制作量的多少與當(dāng)?shù)貙?shí)際情況,，基本上由經(jīng)銷商或代理商先行墊付在當(dāng)?shù)刂谱?，再由銷售公司經(jīng)審查后付給經(jīng)銷商。故有部分資料的提交就無廣告商的招標(biāo)信息,，只有中標(biāo)廣告商才向公司提供了信息與相關(guān)證明,。

2、物料規(guī)格工藝在公司內(nèi)發(fā)文件上對(duì)物料制作的工藝與制作要求對(duì)廣告商進(jìn)行了規(guī)范,，并告知了相關(guān)的廣告商,，同時(shí)下發(fā)了各業(yè)務(wù)。各業(yè)務(wù)在申報(bào)此類申請(qǐng)時(shí),，按照公司的統(tǒng)一模板進(jìn)行相關(guān)的申請(qǐng),，經(jīng)同意后由廣告商根據(jù)各業(yè)務(wù)申請(qǐng)內(nèi)容結(jié)合物料制作要求進(jìn)行制作,。物料制作與采購(gòu)價(jià)格與制作量的多少有關(guān)系，且我公司對(duì)廣告商的要求是

包含的服務(wù)內(nèi)容,，例如有部分的高空安裝,，根據(jù)高空安裝的難度來收費(fèi)；網(wǎng)點(diǎn)的布置,，有部分由廣告商來直接布置,；我分部有幾個(gè)旅游城市，在城管,、工商的收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)上,，有些項(xiàng)目對(duì)物料的要求與價(jià)格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性（如***,、**,、**等）。

3,、物料制作資料的提交有提供發(fā)票,、制作協(xié)議、明細(xì),、照片等相關(guān)資料,，常規(guī)的物料制

作因有統(tǒng)一模板，按每次申請(qǐng)報(bào)規(guī)格與數(shù)量提交,，因廣告商都有相關(guān)證明類在財(cái)務(wù)備檔,，且相關(guān)招標(biāo)的規(guī)范信息都以文件形式下發(fā)，故未在每次提交資料時(shí)提供招標(biāo)資料,。我分部在招標(biāo)前有在報(bào)廣及電臺(tái)等相關(guān)媒體發(fā)出通知,，并通過對(duì)議標(biāo)等流程并以郵件形式通知意向競(jìng)標(biāo)廣告公司，招標(biāo)時(shí)有通過財(cái)務(wù),、產(chǎn)總,、監(jiān)事及相關(guān)授權(quán)委托人在場(chǎng)的進(jìn)行投標(biāo)決定。招標(biāo)資料的收集當(dāng)時(shí)分部基本按文件要求流程來做,，但有部分資料未按文件形式來保存,，且因前期人事變動(dòng)，收集的廣告商對(duì)應(yīng)資料有部分可能流失,，有部分則簡(jiǎn)化了流程,，如投標(biāo)保證金承諾書,、投標(biāo)承諾書等則直接體現(xiàn)在與廣告商的代理協(xié)議上。

4,、物料類在招標(biāo)時(shí)也有印刷廠類的通過競(jìng)標(biāo),，我司對(duì)廣告商的制作要求與時(shí)間有嚴(yán)格界

定,，材質(zhì)上了也有嚴(yán)格要求,。印刷廠在某些項(xiàng)目上的制作較為單一，且在時(shí)間的界定和服務(wù)方面無法完成,，有些不包含為我司分貨,、發(fā)貨、送貨等項(xiàng)目,，且產(chǎn)品線單一,，無法滿足需求，我分部只能按印刷廠的價(jià)格將印刷類的產(chǎn)品承包給廣告商,。后期在制作量加大的情況下,，在**區(qū)域也增加了一家物料廣告商，同時(shí)結(jié)合在批量生產(chǎn)時(shí),，將印刷類產(chǎn)品直接交由印刷廠制作,，有部分物料在實(shí)際制作中，根據(jù)批量的制作,，再適當(dāng)?shù)慕档蛷V告商的制作價(jià)格,。

四、戶外1+1

1,、戶外續(xù)簽廣告牌基本上延續(xù)09年的戶外廣告,，其戶外廣告價(jià)格基本上延續(xù)09年的價(jià)

格，如有政府行為的廣告位置需要更換的,，基本上也是按照同等性價(jià)比的位置和價(jià)格更換,，如**樓頂戶外大牌原位置為火車站戶外廣

告牌，**市步行街戶外廣告10年未再發(fā)布,，無續(xù)簽廣告牌的價(jià)格高于09年的,。

2、續(xù)簽廣告牌同比09年有降幅的為柏園橋的戶外大牌,。因該戶外廣告商與我司有多年

合作,，09年簽訂價(jià)格為14.3萬,10年簽訂價(jià)格為12萬,是因?yàn)榻衲晡曳植坑峙c其簽訂了沅江二橋的一塊戶外大牌,并有意向繼續(xù)簽訂其另一塊戶外廣告牌,且因前期該廣告商信譽(yù)較好，今年該廣告商又與我司簽訂了展臺(tái)制作協(xié)議,，在本著長(zhǎng)期合作,、互惠互

利的原則下，該廣告商同意以12萬/年的價(jià)格為我司發(fā)布,，但是制作費(fèi)用與安裝費(fèi)用由我司自行承擔(dān),。在簽訂戶外廣告時(shí)，也在廣告位置周邊地區(qū)進(jìn)行過位置,、價(jià)格的比較,，根據(jù)廣告位置的車流量、人流量及廣告效應(yīng),，選定位置與價(jià)格比性價(jià)比最優(yōu),，最后經(jīng)產(chǎn)總與董事長(zhǎng)同意選定投放,。在廣告位的降幅上，廣告商也是從自身的利益出發(fā),，從與我品牌的長(zhǎng)期合作出發(fā),，所以在09年的基礎(chǔ)上給予我公司最大的降幅，且廣告位置均為廣告商私有,，經(jīng)過幾年的投放,，其投入成本早已收回，因此能在他們保證利益的情況下,，可以將廣告位價(jià)格降低,。分部其他旅游型城市則因廣告位置較少，且主要將廣告位用于旅游或地產(chǎn)類的品牌宣傳,，與其他產(chǎn)業(yè)的品牌合作較少,，也不愿意合作，廣告位置價(jià)格相當(dāng)高,，而**城區(qū)則廣告位的數(shù)量較大,，競(jìng)爭(zhēng)較為激烈，且可投入的品牌不多,，因此價(jià)格相對(duì)分部其他城市價(jià)格較為優(yōu)惠,。

3、我司選定廣告位置主要集中于**,、**,、**區(qū)域，**,、**基本上延續(xù)09年廣告位置與

價(jià)格,，10年**區(qū)域新增了兩塊戶外大牌。戶外大牌的價(jià)格根據(jù)

廣告位置地段與面積大小價(jià)格不一樣,，經(jīng)銷售公司董事長(zhǎng)與產(chǎn)總同意10年在**區(qū)域增加投放兩塊,，按公司流程與總部戶外報(bào)帳流程申請(qǐng)，價(jià)格參考為因當(dāng)?shù)貫槁糜纬鞘?，在工商等手續(xù)的審批上比同等城市價(jià)格稍高,，故整體價(jià)格有可能比同等城市價(jià)格稍高。

以上管理中可能因時(shí)間和具體原因確實(shí)未堅(jiān)持一些原有的標(biāo)準(zhǔn),，而銷售公司因不同執(zhí)行人的素質(zhì)也導(dǎo)致出現(xiàn)專業(yè)能力的不足,，過多的市場(chǎng)化和部分操作過于靈活化，領(lǐng)導(dǎo)管制及人管人的現(xiàn)象明顯,。雖然公司在三年不到的發(fā)展中已逐步完善和更重視流程化,，制度化的規(guī)范和建立，也一直在推進(jìn)內(nèi)部管控體系，但更需要總部領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和指導(dǎo),。希望總部領(lǐng)導(dǎo)綜合實(shí)地原因,，考慮地域素質(zhì)與特點(diǎn),，對(duì)相關(guān)內(nèi)容酌情調(diào)查,，畢竟分部賴以生存的源泉是銷售，也請(qǐng)總部站在市場(chǎng)的角度多支持和輔助銷售公司的成長(zhǎng),！

**分部整理匯報(bào)二０一*年*月*日 度為契機(jī),，切實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)；以加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)為重點(diǎn),，認(rèn)真落實(shí)責(zé)任,，樹立審計(jì)執(zhí)法的權(quán)威和良好形象；以“全面審計(jì),，突出重點(diǎn)”工作方針為指導(dǎo),，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金,、重點(diǎn)項(xiàng)目,、重點(diǎn)領(lǐng)域的審計(jì)監(jiān)督，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展發(fā)揮了積極作用?，F(xiàn)將我局xx年9月份以前的重點(diǎn)工作及主要業(yè)務(wù)工作自檢自查報(bào)告如下：

一,、xx年審計(jì)工作目標(biāo)完成情況

xx年，截止目前共完成審計(jì)項(xiàng)目15項(xiàng),，其中：完成預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),、專項(xiàng)資金審計(jì)1項(xiàng)、任中審計(jì)1 朝陽【wlsh0908】整理

項(xiàng),，財(cái)務(wù)收支審計(jì)1項(xiàng),。審計(jì)共查出違規(guī)金額 萬元，管理不規(guī)范金額萬元,，審計(jì)決定處理應(yīng)上交財(cái)政 萬元,。審計(jì)工作在維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)加強(qiáng)管理,，提高資金使用效益,，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了應(yīng)有的作用。

（一）圍繞促進(jìn)依法行政,，強(qiáng)化預(yù)算管理,，提高資金使用效益的目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政預(yù)決算的審計(jì),。

按審計(jì)法規(guī)定完成對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),，查出違規(guī)金額898.9558萬元，審計(jì)處理應(yīng)上交財(cái)政11.3萬元,，已上交財(cái)政11.3萬元,。已還源渠道資金30萬元,，已調(diào)帳處理金額13.1237萬元。

（二）對(duì)1個(gè)行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)和調(diào)查,，共查出違規(guī)金165.0488萬元,，審計(jì)決定處理應(yīng)上交財(cái)政0.1萬元。通過審計(jì),，揭示了財(cái)政預(yù)決算中存在的管理不規(guī)范等問題,，為促進(jìn)各級(jí)財(cái)政實(shí)現(xiàn)“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定,、保重點(diǎn)”的目標(biāo)和政府管理財(cái)政,、人大監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行發(fā)揮了積極作用。

（三）對(duì)1個(gè)單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了任中審計(jì),，查出違規(guī)金額91.7413萬元,，審計(jì)處理應(yīng)上交財(cái)政0.5萬元，已上交財(cái)政0.5萬元,。

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（四）對(duì)人事勞動(dòng)和社會(huì)保障局再就業(yè)專項(xiàng)資金進(jìn)行了審計(jì),，沒有查出違規(guī)金額。

（五）圍繞政府年內(nèi)投資項(xiàng)目,，采取跟蹤審計(jì)為主的方式,，現(xiàn)在我局正在對(duì)污水處理、道路建設(shè),、排水,、給水等政府投資建設(shè)項(xiàng)目，進(jìn)行跟蹤審計(jì)服務(wù),，審計(jì)項(xiàng)目正在進(jìn)行中,。

（六）做好年初審計(jì)計(jì)劃中其它沒有完成的項(xiàng)目審計(jì)工作。

二,、圍繞審計(jì)“人,、法、技”建設(shè)目標(biāo),，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,，全面加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)自身建設(shè)，推進(jìn)審計(jì)工作創(chuàng)新發(fā)展,。

（一）以“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)”為載體,，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，著力推進(jìn)“學(xué)習(xí)型,、創(chuàng)新型,、務(wù)實(shí)型”審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè)。以實(shí)際行動(dòng)切實(shí)改進(jìn)作風(fēng)，從我做起,，從現(xiàn)在做起,，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，廉潔從審,，努力做到“落實(shí)要求在前,、勤奮學(xué)習(xí)在前、埋頭苦干在前,、開拓創(chuàng)新在前”,，不斷推動(dòng)審計(jì)工作創(chuàng)新發(fā)展,，樹立審計(jì)良好形象,。

（二）以貫徹落實(shí)審計(jì)準(zhǔn)則為主要內(nèi)容，加強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法業(yè)務(wù)培訓(xùn),，著力提高審計(jì)質(zhì)量和執(zhí)法水平,。積極組織參加省、市舉辦的計(jì)算機(jī),、行政執(zhí)法,、金審工程、審計(jì)業(yè)務(wù)

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和政治理論學(xué)習(xí)等培訓(xùn),。全局20余名審計(jì)人員全部通過審計(jì)署oa與ao的交互,、運(yùn)用資格考試，審計(jì)人員的計(jì)算機(jī)運(yùn)用水平,、審計(jì)執(zhí)法水平,、審計(jì)工作的規(guī)范化建設(shè)有了新的提高，進(jìn)一步推進(jìn)現(xiàn)場(chǎng)審

計(jì)實(shí)施系統(tǒng)（ao）和審計(jì)管理系統(tǒng)（oa）的運(yùn)用,，對(duì)促進(jìn)審計(jì)工作規(guī)范化,，改善審計(jì)基礎(chǔ)設(shè)施，改進(jìn)審計(jì)手段,，提高審計(jì)質(zhì)量和工作效率發(fā)揮了積極作用,。

（三）以創(chuàng)建文明和諧機(jī)關(guān)為重點(diǎn)，堅(jiān)持兩手抓,，促進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)的精神文明建設(shè),。始終堅(jiān)持“一手抓審計(jì)業(yè)務(wù)”、“一手抓精神文明建設(shè)”,，深入扎實(shí)開展審計(jì)機(jī)關(guān)精神文明創(chuàng)建活動(dòng),。

（四）以落實(shí)黨風(fēng)廉政責(zé)任制為主要措施，層層建立責(zé)任制,，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定,，加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)的黨風(fēng)廉政建設(shè)，樹立審計(jì)良好形象。局黨組始終把加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和審計(jì)質(zhì)量作為審計(jì)工作的生命線,，堅(jiān)持“一把手”負(fù)總責(zé),，局主要領(lǐng)導(dǎo)與分管領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)與各科（室）科長(zhǎng)（主任）層層簽定黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”的工作機(jī)制,，領(lǐng)導(dǎo)帶頭落實(shí)，班子成員齊抓共管,，明確職責(zé),，層層落實(shí)，整體推進(jìn),，與審計(jì)工作一起布置落實(shí),、一起檢查督促、一起考核兌現(xiàn),，朝陽【wlsh0908】整理

形成一級(jí)抓一級(jí),，層層抓落實(shí)的工作局面。我局的黨風(fēng)廉政建設(shè)逐步形成“不愿為”的自律機(jī)制,，“不能為”的防范機(jī)制,，“不敢為”的懲處機(jī)制，“不必為”的保障機(jī)制,。

三,、審計(jì)工作中存在的主要問題和困難

審計(jì)工作雖然取得一定成績(jī)，但也還存在一些困難和問題：

（一）審計(jì)力量不足與審計(jì)任務(wù)繁重的矛盾仍較突

出,。尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的矛盾更為明顯,，審計(jì)專業(yè)技術(shù)人才、工程建設(shè)專業(yè)人員和計(jì)算機(jī)專業(yè)

技術(shù)人員較少,，計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的運(yùn)用水平不高,，造成有的審計(jì)項(xiàng)目交辦后無法及時(shí)完成，盡快出具審計(jì)報(bào)告,。

（二）績(jī)效審計(jì)需加快發(fā)展,。審計(jì)監(jiān)督主要是對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益性的監(jiān)督,，最終目的要體現(xiàn)在資金的管理效益,、使用效益上。在績(jī)效審計(jì)方面,，我們重點(diǎn)選擇一些支農(nóng),、扶貧專項(xiàng)資金進(jìn)行了有益的實(shí)踐和探索，但是績(jī)效審計(jì)的思想理念還有待更新,，審計(jì)領(lǐng)域仍有待拓展,，工作還有待深化,，方式方法還有待進(jìn)一步創(chuàng)新。

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（三）審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng),。審計(jì)工作涉及面廣,、專業(yè)性強(qiáng)、工作責(zé)任大,。隨著形勢(shì)和任務(wù)的發(fā)展,，如何進(jìn)一步提高審計(jì)人員素質(zhì)，提高審計(jì)執(zhí)法水平,，提高服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的能力,，成為審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè)不容忽視的問題，我們將在今后工作中認(rèn)真加以解決,。

在下步審計(jì)工作中,，我們將以務(wù)實(shí)的作風(fēng)、求真的精神,、飽滿的熱情,、昂揚(yáng)的斗志，增強(qiáng)做好工作的使命感和責(zé)任感,，突出工作的預(yù)見性和針對(duì)性。以隊(duì)伍建設(shè)為基礎(chǔ),、思想建設(shè)為核心,、業(yè)務(wù)建設(shè)為抓手、制度建設(shè)為保障,，進(jìn)一步做深財(cái)政審計(jì),、做優(yōu)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、做強(qiáng)投資審計(jì),、做實(shí)專項(xiàng)審計(jì),、做大效益審計(jì)，逐步實(shí)現(xiàn)“審計(jì)隊(duì)伍職業(yè)化,、機(jī)關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化,、制度規(guī)范體系化、基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)代化”的目標(biāo),，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展盡職盡責(zé),。

棗強(qiáng)縣審計(jì)局 朝陽【wlsh0908】整理

查報(bào)告

根據(jù)**集團(tuán)公司《關(guān)于開展xx年度薪酬制度執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)的通知》精神，我廠高度重視,，由人力資源科牽頭本著真實(shí),、完整的原則填制統(tǒng)計(jì)報(bào)表，對(duì)上年度薪酬發(fā)放情況進(jìn)行了認(rèn)真的總結(jié)和 梳理并進(jìn)行了認(rèn)真自查,，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

（一）薪酬制度建立健全及執(zhí)行情況：

1.崗位效益工資按集團(tuán)xx年《崗位效益工資制度》和xx年 《關(guān)于工資和獎(jiǎng)金管理辦法》規(guī)定,，全廠員工崗位工資計(jì)算以集團(tuán)薪改崗位工資為標(biāo)準(zhǔn),，以上月出勤為考核依據(jù)，病事假按規(guī)定年限和相應(yīng)比率兌現(xiàn)崗位工資,；工齡津貼按《關(guān)于調(diào)增員工工齡津貼標(biāo)準(zhǔn)的通知(**?xx?221號(hào))》規(guī)定不同工齡段計(jì)算,。

xx年度我廠共計(jì)審批各項(xiàng)薪酬基金**萬元，其中工資審批發(fā)放**萬元（其中:廠領(lǐng)導(dǎo)及機(jī)關(guān)管理人員**萬元,，地面生產(chǎn)人員**萬元,，后勤服務(wù)人員**萬元）。

2.按照集團(tuán)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略,，我廠以“安全為先,，科技創(chuàng)新，控本增效,，提升管理,，實(shí)現(xiàn)五型”的工作方針，為了進(jìn)一步落實(shí)集團(tuán)公司下達(dá)給我廠的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo),，提升工資獎(jiǎng)金管理控制力,，xx年以廠發(fā)文下發(fā)了績(jī)效考核辦法及考核標(biāo)準(zhǔn) (****廠[xx]18號(hào)文件“關(guān)于下達(dá)廠xx年五型企業(yè)建設(shè)綜合績(jī)效考核辦法的通知”)，廠績(jī)效考核在注重結(jié)果考核的同時(shí),，突出過程考核與細(xì)節(jié),，明確了參與 1 績(jī)效考核分配的內(nèi)容構(gòu)成。同時(shí),，把月度考評(píng)會(huì)的考評(píng)結(jié)果與工資,、績(jī)效獎(jiǎng)及超利分成獎(jiǎng)進(jìn)行掛鉤。通過實(shí)施,，我廠的績(jī)效考評(píng)體系起到了激發(fā)廣大員工的工作積極性和創(chuàng)造性,，樹立了“收入靠安全、收入靠效益,、收入靠貢獻(xiàn)”的理念,，促進(jìn)了廠經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)步提高和持續(xù)健康發(fā)展的作用?？己说倪^程每月由經(jīng)營(yíng)管理科將廠綜合績(jī)效考核打分表下發(fā)廠級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及各相關(guān)部門,，在每月10日前回收下發(fā)的績(jī)效考核打分表，根據(jù)回收的打分表,，按表統(tǒng)計(jì),，進(jìn)行匯總，組織召開廠綜合績(jī)效考評(píng)會(huì)并進(jìn)行通報(bào),，考核結(jié)果報(bào)人力資源科,，并且將考核結(jié)果在**網(wǎng)頁上公示，人力資源科按績(jī)效考核結(jié)(請(qǐng)您支持)果分配獎(jiǎng)金,，各車間（科室）按照對(duì)員工績(jī)效考核辦法,，對(duì)內(nèi)進(jìn)行二次分配,，分配結(jié)果在公開欄進(jìn)行公開，接受員工的監(jiān)督,。金能分廠實(shí)行總額切塊,，由分廠內(nèi)部實(shí)行考核分配，從總體上維護(hù)兩廠職工收入的均衡,。并且繼續(xù)加大分配收入向一線傾斜,，體現(xiàn)出一線職工的辛勞和責(zé)任。

獎(jiǎng)金審批發(fā)放**萬元（其中：廠領(lǐng)導(dǎo)及機(jī)關(guān)管理人員**元,，地面生產(chǎn)人員**萬元,，后勤服務(wù)人員**萬元），3.廠設(shè)立“實(shí)施精品戰(zhàn)略,，提高產(chǎn)品產(chǎn)率”獎(jiǎng)勵(lì)基金,，由經(jīng)營(yíng)管理科負(fù)責(zé)修訂，由廠下發(fā)了“關(guān)于繼續(xù)設(shè)立精品戰(zhàn)略獎(jiǎng)勵(lì)基金的通知”****[xx]52號(hào)文件,，依照此文件中考核細(xì)則每月由經(jīng)營(yíng)管理科將精品戰(zhàn)略考核打分表下發(fā)各相關(guān)部門,，在每月10日前回收下發(fā)的精品戰(zhàn)略打分表，根據(jù)回收的打分表,，按表統(tǒng)計(jì),，進(jìn)行匯總，組織召開精品戰(zhàn)略考評(píng)會(huì)并進(jìn)行通報(bào),，考核結(jié)果上報(bào)人力資源科,，由人力資源科按精品戰(zhàn)略考核結(jié)果分配到考核工資中。

4.建立健全安全,、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理考核體系

為充分發(fā)揮安全獎(jiǎng)、安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化獎(jiǎng)的作用,，真正激勵(lì)和約束全體員工在安全生產(chǎn)及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化的日常行為,，達(dá)到安全生產(chǎn)“零事故”的目標(biāo)，廠制定了《安全獎(jiǎng)懲辦法（試行）》（**廠

[xx]15號(hào)文）,、《全員安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金實(shí)施細(xì)則》及《安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理考核辦法及實(shí)施細(xì)則（試行）》（**廠[xx]104號(hào)文）,。同時(shí)，為了進(jìn)一步達(dá)到過程與結(jié)果的統(tǒng)一,，廠安全管理科,、生產(chǎn)技術(shù)科、機(jī)電管理科每月對(duì)安全生產(chǎn),、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)行檢查與考核,，考核結(jié)果作為發(fā)放安全獎(jiǎng)、全員安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)的依據(jù),。

5.工資獎(jiǎng)金在各部門及各類人員分配情況

為了體現(xiàn)各單位在工作責(zé)任,、勞動(dòng)強(qiáng)度,、作業(yè)環(huán)境、技術(shù)復(fù)雜程度上的差異,，廠制定了各單位不同的分配系數(shù),。分配系數(shù)只在發(fā)放各類獎(jiǎng)金、考核工資時(shí)使用,。其中：

1,、洗選車間、分廠洗煤車間的系數(shù)為1.40,；

2,、檢修車間 1.35；

3,、分廠儲(chǔ)煤車間1.33,；

4、儲(chǔ)運(yùn)車間,、壓濾車間,、分廠儲(chǔ)運(yùn)車間1.30；

5,、煤質(zhì)科,、分廠煤質(zhì)科1.25；

6,、調(diào)度室,、分廠調(diào)度室1.20；

7,、運(yùn)輸隊(duì),、安全管理科、機(jī)電管理科,、生產(chǎn)技術(shù)科,、經(jīng)營(yíng)管理科、1.10,；

8,、運(yùn)銷科、財(cái)務(wù)科,、人力資源科,、供應(yīng)科、辦公室,、黨委工作部,、工會(huì)、工程科,、武?？?、分廠保衛(wèi)二中隊(duì)1.0；

9,、物業(yè)公司（冬季）1.0物業(yè)公司（夏季）0.9,；

10、離退休辦0.9,。

所有審批和發(fā)放程序符合規(guī)定,，沒有超標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大范圍、截留等現(xiàn)象,。

（二）領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)行集團(tuán)公司年薪管理的規(guī)定：

我廠領(lǐng)導(dǎo)班子成員嚴(yán)格按任職月份執(zhí)行薪酬,，由集團(tuán)公司按年薪管理制度要求系數(shù)和考核結(jié)果兌現(xiàn)年薪，工資部分正職按集團(tuán)公司規(guī)定每月**元執(zhí)行,，年兌現(xiàn)10萬元,，副職按每月**元執(zhí)行，年兌現(xiàn)*萬元,；全員安全風(fēng)險(xiǎn)按**集發(fā)[xx]243號(hào)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,，無超標(biāo)現(xiàn)

象；其它獎(jiǎng)金集團(tuán)公司規(guī)定廠領(lǐng)導(dǎo)可以參與分配的或者集團(tuán)公司人力資源部薪酬處帶標(biāo)準(zhǔn)審批的,，按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行,，年終集團(tuán)公司表彰個(gè)人先進(jìn)的與集團(tuán)其他有規(guī)定的，按規(guī)定執(zhí)行,。

***廠

二〇一四年四月

審計(jì)自查報(bào)告3篇

供電公司審計(jì)部：

縣電力局始建于一九九一年九月,，于一九九八年八月被供電公司(原地區(qū)電力局)協(xié)議代管，屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位,。下轄11個(gè)供電所,、3個(gè)專業(yè)所、3個(gè)多經(jīng)企業(yè),，機(jī)關(guān)本部設(shè)有14個(gè)職能股室,，黨政工團(tuán)婦機(jī)構(gòu)健全、運(yùn)作正常,。

目前，企業(yè)在冊(cè)職工327名,，現(xiàn)擁有35千伏變電站8座,，開關(guān)站2座，主變?nèi)萘?8臺(tái)/34090kva;有35千伏輸電線路11條118.11公里;6-10千伏配電線路41條1275.48公里;0.4千伏供電線路1383.48公里;配變1038臺(tái)/46384kva;固定資產(chǎn)累計(jì)達(dá)3868 萬元,。

近年來,，局黨委解放思想、轉(zhuǎn)變觀念,、與時(shí)俱進(jìn),、開拓創(chuàng)新,，高舉改革發(fā)展大旗，團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)廣大職工充分發(fā)揚(yáng)“立足藏鄉(xiāng),、負(fù)重奮進(jìn),、團(tuán)結(jié)拼搏、追求卓越”的企業(yè)精神,，以求真務(wù)實(shí)的態(tài)度用心工作,，使全局安全生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理取得可喜成效。供售電量首次突破1億千瓦時(shí)大關(guān);,、供售電量突破2億千瓦時(shí)大關(guān);供售電量又一次刷新了歷史最高紀(jì)錄,，分別達(dá)到2.38億千瓦時(shí)和2.32億千瓦時(shí)。,、連續(xù)三年上繳稅金突破300多萬元,，被縣委、縣政府授予“納稅大戶”稱號(hào);元月被市精神文明委員會(huì)授予“誠(chéng)信單位”榮譽(yù)稱號(hào);3月安全生產(chǎn),、文明生產(chǎn)達(dá)標(biāo)工作(簡(jiǎn)稱“雙達(dá)標(biāo)”)通過省電力公司整體驗(yàn)收,，同年被國(guó)家電網(wǎng)公司授予“戶戶通電工程先進(jìn)單位”榮譽(yù)稱號(hào)。

近年來,，我局內(nèi)部審計(jì)工作在供電公司審計(jì)部的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中心工作,，突出重點(diǎn),，統(tǒng)籌安排，以加強(qiáng)資產(chǎn),、資金管理為主線,，著力抓好常規(guī)審計(jì)項(xiàng)目，深入開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，電費(fèi)管理審計(jì),，物資采購(gòu)、供應(yīng),、管理審計(jì),，年度財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告審計(jì)，電力營(yíng)銷審計(jì),，經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)等重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的審計(jì)監(jiān)督,。在各受檢單位的積極配合下，審計(jì)工作得以順利進(jìn)行,，較好地完成了各年度制定的各項(xiàng)工作任務(wù),，在完善內(nèi)部管理，促進(jìn)廉政建設(shè)，改善經(jīng)營(yíng)工作,，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了有效的審計(jì)監(jiān)督作用?，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報(bào)如下：

一、內(nèi)部審計(jì)管理工作

我局內(nèi)審股成立于4月,，內(nèi)部審計(jì)工作由局長(zhǎng)直接管理,，紀(jì)委書記分管。崗位設(shè)置為股長(zhǎng)1名,，審計(jì)專責(zé)1名,，先后制定了內(nèi)部審計(jì)管理標(biāo)準(zhǔn)(含10項(xiàng)審計(jì)實(shí)施細(xì)則)和內(nèi)審股工作標(biāo)準(zhǔn)(含內(nèi)審股股長(zhǎng)崗位工作標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)),。

我局內(nèi)部審計(jì)工作在供電公司審計(jì)部的幫助指導(dǎo)下,，較好地完成了各年度的審計(jì)工作任務(wù)。

1,、審計(jì)部通過抽調(diào)審計(jì)人員現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),，現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)和委派到其他異地培訓(xùn)等方式，使縣局審計(jì)人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)有了很大的提高,。

2,、為了規(guī)范審計(jì)人員職業(yè)道德行為，審計(jì)部時(shí)刻把加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),，規(guī)范審計(jì)檔案管理和審計(jì)基礎(chǔ)工作作為首要任務(wù)抓緊抓實(shí),，經(jīng)常組織縣局審計(jì)人員相互交流，相互學(xué)習(xí),，最終內(nèi)部審計(jì)工作做到統(tǒng)一模式,，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一要求,。

二,、我局審計(jì)工作目標(biāo)及原則

工作目標(biāo)：內(nèi)部審計(jì)工作以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)“管理,、創(chuàng)新,、發(fā)展”的工作方針。樹立“防范重于糾正,、制度促進(jìn)管理,、監(jiān)督寓于服務(wù)”的審計(jì)理念。以專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查為主要方式,，以揭示損失浪費(fèi)問題為主要內(nèi)容,，以促進(jìn)提高資金使用效益、減少損失浪費(fèi),、節(jié)省資源為主要目標(biāo)。

工作原則：堅(jiān)持

“抓重點(diǎn)、求實(shí)效,、留余地,、上水平”的原則。1.抓重點(diǎn),，就是要緊緊圍繞我局中心工作,，抓住重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)單位,、重點(diǎn)環(huán)節(jié),、重點(diǎn)問題等開展審計(jì)監(jiān)督工作。

2.求實(shí)效,，就是內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃要注重實(shí)效,。要通過科學(xué)安排審計(jì)項(xiàng)目，抓領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的具有普遍性,、傾向性或典型性的問題,，并注意堅(jiān)持點(diǎn)面結(jié)合，最大限度的發(fā)揮審計(jì)在維護(hù)企業(yè)權(quán)益,、防范經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn),、健全內(nèi)部控制、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面的積極作用,。3.留余地,，就是內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的安排要積極穩(wěn)妥、量力而行,、留有余地,，要與內(nèi)部審計(jì)力量相適應(yīng)，堅(jiān)持實(shí)事求是原則,。要正確把握和處理好內(nèi)部審計(jì)數(shù)量和質(zhì)量的關(guān)系,。4.上水平，就是內(nèi)部審計(jì)工作要把加強(qiáng)管理,、提高水平放在重要位置,。一方面審計(jì)工作本身要加強(qiáng)管理，健全制度,，理順管理關(guān)系,，建立有效的管理機(jī)制，切實(shí)提高工作水平,。

三,、我局審計(jì)項(xiàng)目的完成情況

---7月審計(jì)工作堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、工程管理審計(jì),、營(yíng)銷審計(jì)為重點(diǎn)，不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域，加大內(nèi)部審計(jì)力度,。三年來共完成的審計(jì)項(xiàng)目如下：

1,、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，對(duì)被審計(jì)人在任期內(nèi)的業(yè)績(jī)和存在的問題給予了正確的評(píng)價(jià),，并出具了審計(jì)報(bào)告,。

2、完成了基層供電所的財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)費(fèi)撥付、各種獎(jiǎng)金發(fā)放等情況的審計(jì),，共計(jì)22項(xiàng),。

3、完成營(yíng)銷審計(jì)12項(xiàng),，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)個(gè)別供電所存在電費(fèi)賬,、表、卡,、冊(cè)不對(duì)口以及對(duì)收取的有償服務(wù)費(fèi),、電費(fèi)違約金等不記賬、不報(bào)賬的問題,。供電所資料管理不規(guī)范,，不及時(shí)裝訂、不歸檔,，甚至有丟失的現(xiàn)象,，個(gè)別供電所對(duì)預(yù)收電費(fèi)管理不到位，對(duì)存在的問題進(jìn)行了限期整改,。

4,、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計(jì)3項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)多經(jīng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理,，經(jīng)營(yíng)管理等審計(jì),，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)帳務(wù)處理不規(guī)范，總賬和分類賬不相符,，生產(chǎn)費(fèi)用(材料領(lǐng)用)管理混亂,，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序、資金核對(duì),，建議由物資公司會(huì)同相關(guān)股室協(xié)調(diào)解決,。

5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量,，配套的電器材料等審計(jì),，共計(jì)9項(xiàng),。配合工程股、生技股等部門對(duì)竣工的戶戶通電工程,、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進(jìn)行了驗(yàn)收審計(jì),。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場(chǎng)與竣工圖紙不符，并對(duì)以上工程的材料進(jìn)行了核對(duì),。對(duì)工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。

6,、完成了維修房屋裝飾,、裝潢工程審計(jì)4項(xiàng)，對(duì)在裝飾,、裝潢工程中的費(fèi)用嚴(yán)格按照所簽訂的合同進(jìn)行竣工決算和支付工程款,，并扣留質(zhì)保金。

7,、完成了線路施工費(fèi)用的專項(xiàng)審計(jì)2項(xiàng),。

8、完成了局財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)決算審計(jì)2項(xiàng),。

四,、主要完成的審計(jì)成果及其應(yīng)用情況

1、加大監(jiān)督了電力工程項(xiàng)目審計(jì)力度,，提高了專項(xiàng)資金使用率,。

2、跟蹤監(jiān)督檢查局財(cái)務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況,。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問題,。