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旅行社財務(wù)部的工作職責(zé)篇一
2.負責(zé)核對公司回款和付款,,與出納核對現(xiàn)金賬、銀行賬,。
3.負責(zé)增值稅進項發(fā)票管理,、審核,,以及公司發(fā)票的購買和開具。
4.統(tǒng)計公司收入,、成本,、費用、利潤,,具體負責(zé)編制公司月度及年度財務(wù)報表,,根據(jù)公司實際情況作出預(yù)算與控制。
5.按照公司制度審核費用報銷單據(jù),,合理進行費用控制,。
6.統(tǒng)計公司項目收入、成本,、利潤,,編制項目報表,進行項目成本分析,。
7.負責(zé)公司現(xiàn)金流的預(yù)算和控制,。
8.配合政府項目申報出具相應(yīng)的財務(wù)報表。
9.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)性工作,。
旅行社財務(wù)部的工作職責(zé)篇二
財務(wù)部工作職責(zé) 一,、負責(zé)公司的財務(wù)管理工作,嚴格遵守和執(zhí)行公司財務(wù)管理制度,,編制公司的各項財務(wù)收支計劃。
二,、審核各項資金使用和費用開支,。
三、
公司經(jīng)濟合同的履行監(jiān)督,;收回工程款,,清理催收應(yīng)收款項;做好公司的經(jīng)濟合同管理,。四,、辦理日常現(xiàn)金收付,,費用報銷,,稅費交納,銀行票據(jù)結(jié)算,,保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù),,按日編報資金日報表。
五,、處理,、協(xié)調(diào)與工商,、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系,,依法納稅,。
六、負責(zé)公司會計核算工作,,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則,、財經(jīng)法規(guī)、按照會計制度進行會計核算,。
七,、做好稅務(wù)籌劃,精心謀劃以求合理避稅,;做好應(yīng)稅財務(wù)及會計賬務(wù)工作,,以規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險。
八,、按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目,、建立健全公司各類明細賬、分類賬,、輔助賬,;編制年度、季度,、月份會計報表,;健全并管理好會計檔案。
九,、及時記賬,、結(jié)賬、對賬,,做到日清月結(jié),、賬賬相符、賬實相符,、賬表相符,、賬證相符。
十,、圍繞公司的各項營業(yè)收入,、稅務(wù)銀行工商及主管部門的業(yè)務(wù)銜接、公司的績效考核,、制度化規(guī)范化科學(xué)化管理來開展工作,,各項營業(yè)收入應(yīng)收盡收,公司績效考核應(yīng)及時具體準(zhǔn)確到位,。
十一,、建立經(jīng)濟核算制度,,利用會計核算資料,統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料,,定期進行經(jīng)濟活動分析,,判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù),。
十二,、做好公司籌融資工作;加強公司資金管理籌劃,,高效調(diào)度資金,,加快資金周轉(zhuǎn);負責(zé)監(jiān)管公司物資采購,;及時對物資材料的采購,、使用、倉儲等動態(tài)及支付款項進行核對,,并建立完整的專項賬目和報表,;負責(zé)辦理公司貸款證書申辦、年審和延續(xù)工作,。
十三,、做好與公司各部門的業(yè)務(wù)銜接協(xié)調(diào)工作;完成公司交辦的其他有關(guān)工作,。
財務(wù)部部門職責(zé) 1 嚴格執(zhí)行國家和公司的財務(wù)制度,、財經(jīng)紀(jì)律和會計制度,嚴格財務(wù)管理,,遵守國家政策,、法律、法規(guī),,維護國家和公司利益。
12 負責(zé)公司各項業(yè)務(wù)的會計核算,,加強往來賬目的管理,,協(xié)同各部門催收賬款,加速資金回籠及安排款項清償債務(wù),,加快資金周轉(zhuǎn)速度,,提高資金使用效果; 13 負責(zé)定期編制財務(wù)報告和財務(wù)分析報告及利潤分配預(yù)案,; 14 負責(zé)參與投資項目的可行性研究,,配合有關(guān)部門做好投資的立項審批、跟蹤檢查,、評比考核等工作,,應(yīng)對投資項目的收回及收益狀況進行監(jiān)督,; 15 負責(zé)對外融資規(guī)模的預(yù)測,辦理需融資的一切手續(xù),,并組織監(jiān)督實現(xiàn),; 16 負責(zé)經(jīng)營業(yè)績的綜合評價,分析經(jīng)濟效果,,預(yù)測經(jīng)濟前景,,為決策提供可靠有用信息; 17 負責(zé)識別,、評價和控制本部門管理活動和服務(wù)中的環(huán)境因素和危險源,,針對適用的法律法規(guī)和其他要求,采取相應(yīng)的控制措施,,并對執(zhí)行情況進行評價檢查,; 18 完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的臨時性、重要性工作,。
經(jīng)營財務(wù)部工作職責(zé)
財務(wù)部主任工作職責(zé)
財務(wù)部職責(zé)
旅游景區(qū)財務(wù)部工作職責(zé)
商場財務(wù)部職責(zé)
旅行社財務(wù)部的工作職責(zé)篇三
1,、財務(wù)部基本任務(wù)是:做好各項財務(wù)收支的計劃、控制,、核算,、分析和考核工作;參與經(jīng)營投資決策;有效利用公司各項資產(chǎn);努力提高經(jīng)濟效益。
2,、本制度適用于有限公司的全體財務(wù)部員工,。
二財務(wù)部門組織結(jié)構(gòu)圖
1、負責(zé)公司資金的籌措運用,、資本營運,、會計核算和成本核算工作。
2,、負責(zé)編制并執(zhí)行公司年度,、月度財務(wù)收支計劃。
3,、負責(zé)各類經(jīng)濟合同的審核,,按規(guī)定的程序和條件核付各類款項。
4,、負責(zé)內(nèi)部費用的支出報銷,,及時辦理職工各類社會保險。
5,、負責(zé)組織財產(chǎn)清查工作,,建立各類財務(wù)輔助臺帳。
6,、負責(zé)組織債權(quán)債務(wù)的清理和催收工作,。
7,、負責(zé)與銀行、審計,、稅務(wù)及社保等相關(guān)部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系工作,。
8、定期整理,、裝訂,、備份會計憑證和報表等資料并妥善保管。
9,、定期分析,、比較有關(guān)資料,及時編制月份,、季度,、年度分析報告。
10,、參與公司投資項目的可行性研究,。
11、參與制定公司中長期發(fā)展計劃,、項目開發(fā)計劃,,參與編制年度、季度,、月度經(jīng)營工作計劃,。
12、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。
5,、組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級規(guī)定和要求編制財務(wù)決算工作;
7、負責(zé)建立和完善公司財務(wù)稽核,、審計內(nèi)部控制制度,,監(jiān)督其執(zhí)行情況;
8、并指導(dǎo)及督促倉庫主管做好內(nèi)部管理工作,。
9,、負責(zé)審核公司的報表、記帳憑證,。
10、負責(zé)定期編制財務(wù)分析報告,,考核經(jīng)營成果,,并及時提出建議,促進公司不斷提高管理水平,。
11,、負責(zé)審核上報財政,、稅務(wù)、工商,、海關(guān)等部門的稅務(wù)資料,。
12、負責(zé)協(xié)助各部門制定考核指標(biāo),,分析各考核指標(biāo)的執(zhí)行情況,,并及時提出改進措施。
14,、參與審查調(diào)整價格,、工資、獎金及其涉及財務(wù)收支的各種方案;
15,、組織考核,、分析公司經(jīng)營成果,提出可行的建議和措施;
18,、有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)提議下屬人選,,并對其工作考核評價;
19、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù),。
旅行社財務(wù)部的工作職責(zé)篇四
財務(wù)工作是一個非常注重實踐經(jīng)驗的一個職業(yè),,而每次的工作總結(jié)可以幫我們提煉經(jīng)驗。財務(wù)工作看起來輕松,,其實并不容易,。你會寫財務(wù)述職報告嗎?你是否在找正準(zhǔn)備撰寫“旅行社財務(wù)部實習(xí)報告”,,下面小編收集了相關(guān)的素材,,供大家寫文參考!
一,、實習(xí)單位及崗位簡介
我的實習(xí)單位是____有限公司,,成立于19____年11月,是一家鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合性私營企業(yè),,旗下有____家電城,、____超市、____等分支,。
公司財務(wù)部設(shè)有一個會計(______),,一個會計助理(____)和一個出納。我的實習(xí)崗位是出納,,負責(zé)____超市,,日常實務(wù)操作主要涉及日常現(xiàn)金的收付管理、前臺收銀柜的零錢兌換,、工資的支付,、往來業(yè)務(wù)的核算,包括以經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生為基礎(chǔ)填制憑證,,登記賬簿,,填寫銀行電匯單,記錄銀行對賬單,,編制出納報告等,。實習(xí)單位以半手工、半電算化方式進行會計核算的,,采用的是________商業(yè)管理軟件和____財務(wù)軟件,。
二、實習(xí)內(nèi)容及過程
第一次真正意義上的實習(xí),,心情既興奮又緊張:興奮的是我終于走出校園真正接觸并處理真實的經(jīng)濟業(yè)務(wù);緊張的則是初入崗位,,自己會做不好。
上班的第一天,,在會計的監(jiān)督下,,前任出納和我做了交接工作。我將移交事項(主要就是庫存現(xiàn)金,、銀行存款,、出納憑證、日記賬,、收款收據(jù),、印章)逐筆登記在移交清冊上,然后逐項點清,,最后三方簽字蓋章,。隨后,前任出納又將保險柜的鑰匙及工作室的鑰匙交給我,,并教我使用保險柜,。在基本掌握之后,我立即更改保險柜密碼,。之后,,____教我使用單位的財務(wù)軟件。首先修改了口令,,然后才正式開始學(xué)習(xí),。雖然不是我在校期間學(xué)習(xí)的____、____軟件,,但處理起來大同小異,,當(dāng)初基本功學(xué)的很扎實,,所以沒多長時間就上手了。
接下來的幾天,,______安排我瀏覽公司以前的憑證,并觀察____工作,,了解工作的大致內(nèi)容和過程,。因為在校做過大量的練習(xí),基礎(chǔ)打得很好,,所以根本就不愿意細看,。也許正是因為這種自負的心態(tài),才會在以后工作中出現(xiàn)問題:超市為購買褲子的顧客提供免費免褲腳的服務(wù),,開憑證時我不是不會,,只是不知該記哪個會計科目。只好硬著頭皮去問,,______雖然沒說什么,,但自己總要有覺悟。于是我又把以前的憑證拿出來,,仔仔細細的看了一遍,,熟悉企業(yè)賬戶的設(shè)置及使用,對于特殊的明細還專門做了記錄,,如進場費,、攤位費等的歸屬;營業(yè)外支出賬戶在不同時期明細的使用等。
經(jīng)過近一星期的觀察,,我終于修成正果,,開始自己著手處理工作。一天工作的開始就是發(fā)放備用金,,根據(jù)總額按不同面值和幣值的比例發(fā)放到收銀員手里,,并由收銀員在領(lǐng)用單上簽字。而一天工作的結(jié)束就是晚上營業(yè)結(jié)束后收錢,。超市有一個進銷存的軟件,,和收銀機的系統(tǒng)連在一起。先打印出當(dāng)天的收銀匯總表,,收銀員來交錢,,首先清點數(shù)目,檢查有無假幣,,然后開______收據(jù),,出納和收銀員簽字。交款完畢,,和收銀員收銀匯總表進行核對,,檢查金額是否相符,,短款由收銀員負責(zé)賠償。根據(jù)收據(jù)和匯總表做日銷售損益表,,填制記賬憑證,,登記賬簿。一天的工作就此結(jié)束,。
一早一晚的時間就是坐在辦公室,,隨時為收銀臺兌換零錢和處理相關(guān)業(yè)務(wù)。每天都有經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生,,都要填制記賬憑證,,都要登帳。日記賬看似簡單,,但真正操作起來很容易出錯,。為了避免出錯,我登帳時都是加倍的小心再小心,,帳登下來一點錯誤也沒有,。月末結(jié)帳,每一帳頁要結(jié)一次,,每個月也要結(jié)一次,,計算下來,還是按計算器按到手酸,。我會先用鉛筆寫結(jié)果,,然后再計算一遍,如果兩遍結(jié)果一致,,且賬實相符,,再往帳薄上填寫。帳結(jié)完之后,,我通常會把本月的帳從頭到尾再算一遍,。最后再用每一賬頁的合計數(shù)通過上期期末數(shù)+本期借方發(fā)生額本期貸方發(fā)生額=本期期末數(shù)驗算一遍,以確保計算正確,。
月末還要集中錄入憑證,,先進入____會計軟件的錄入記賬憑證的界面,錄入摘要,,然后選會計科目,,并在相應(yīng)的會計科目的借貸錄入金額,最后再檢查各個要素準(zhǔn)確無誤后保存,。錄入期間,,我發(fā)現(xiàn)了自己的不足,就是會計科目編號的識記,。在錄入科目時,,如果你記得編號,,直接輸入即可自動顯示。而我并不熟悉編號,,只好按部就班,,通過會計科目按鈕一步一步找,很浪費時間,。不過還好,,公司業(yè)務(wù)不復(fù)雜,錄入一些憑證后,,我就記住了常用科目的編號,錄入速度有了很大的提高,。
實習(xí)期間,,收款業(yè)務(wù)只涉及收銀和出售會員卡,因此最常接觸的應(yīng)屬付款問題,。因為款項一旦付出,,發(fā)生差錯是很難追回的,難以追回的由我負責(zé)賠償,,所以在辦理付款業(yè)務(wù)時特別的謹慎,。支出每一筆資金的時候,我一定要知道準(zhǔn)確的收付金額,,明確收款人和付款的用途,,對于不合理不合法的付款我是堅決不予以支付。付款時最重要的就是審核單據(jù)手續(xù)是否齊全,,而重中之重就是查看簽字是否齊全:首先要由店長清點核實貨物,,并簽字,表明貨物核實入庫;然后,,由經(jīng)理簽字表示同意付款;最后由會計簽字確認,。三個簽字少一不可。公司的付款一般都是以現(xiàn)金結(jié)算,,所以我都要求收款人當(dāng)面清點確人,。
每個月我都要定期將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對,并作出銀行存款余額調(diào)節(jié)表,。這份工作是通過______軟件完成的,,將銀行記錄和銀行發(fā)來的對賬單輸入到銀行對賬單庫中,確定對賬的科目和方式,,按對賬條件進行篩選,,并將篩選的記錄送入銀行日記賬未達賬庫中。最后在銀行對賬單庫與日記賬庫之間進行記錄的自動核對和核銷,,自動生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表,。
消費者保護日后,,經(jīng)理下達命令:超市進行全面盤點。單位采取見貨盤點方式,,各賣區(qū)長負責(zé)統(tǒng)計填寫商品盤存表,,我和____輪流監(jiān)察。盤點后,,將盤存表輸入財務(wù)軟件生成盤存單,,然后和后臺庫存表進行核對,電腦系統(tǒng)自動生成盤點損益表,。結(jié)果少了價值好幾十萬的貨物,。經(jīng)理大發(fā)雷霆,三天兩頭開會,,最后決定責(zé)任到人,,以后輪崗查小票,一個月盤點一次,。
盤點產(chǎn)生的緊張氣壓一直延續(xù)到發(fā)薪日,。每次核算工資,我都要忙一兩天,。單位實行點名制,,早晚各一次,從而核實遲到,、早退,、請假的次數(shù),在計算工資時扣款,。此工作由店長負責(zé)統(tǒng)計匯總,,之后由我據(jù)其核算工資情況:首先,要明確基礎(chǔ)工資,,基礎(chǔ)工資據(jù)其工作時間的長短而有所增減,。所以第一項任務(wù)就是整理員工上班期限。通過____軟件進入入職表,,查看員工進入公司的時間和上交押金的情況(未交押金的員工不論工作期限一律按最低薪酬1200元/月),。押金情況沒有記錄要通過資金來源系統(tǒng)在其他員工集資中查找。我將入職時間和押金情況整理在e__cel表中,,保存并打印一份備案,,方便查閱。其次,,根據(jù)收銀員當(dāng)月各自的收銀總額按__%的比例計算提成,。然后,根據(jù)店長統(tǒng)計的情況核實代扣款項,,并核算應(yīng)代扣代繳的保險和個人所得稅金額,。最后,,登記工資發(fā)放表,核算出凈發(fā)金額,。我按正確要求填寫現(xiàn)金支票去銀行提取現(xiàn)金,,根據(jù)工資表的人員姓名,將實發(fā)工資款和工資發(fā)放清單放在每人的工資袋中,。工資發(fā)放要求誰領(lǐng)誰簽字,,代領(lǐng)的簽代領(lǐng)人的名字。
除了以上工作,,我還要做很多小事,,比如:交話費、寄快件,、計算核對銀行借款利息,、送存現(xiàn)金、編寫出納報告等等,。雖然這些只是小的不能再小的小事,但親歷親為的感覺很棒,,通過付出自己的勞動完成每一件事都是很有成就感的,。
一段時間下來,出納工作基本已經(jīng)熟練掌握,,工作也得心應(yīng)手,,相對地空余時間就很多了。______就會教我炒股等個人理財方面的東西,,這才意識自己缺乏很多知識,,要好好充電才行。真得很慶幸遇到這么好的老師,。
三,、實習(xí)總結(jié)及體會
在這短短的十周時間里,我每時每刻都告誡自己,,我在公司里的表現(xiàn)不僅代表的是我個人的形象,,還關(guān)乎著學(xué)校的聲譽,所以我在各方面嚴格要求自己,,我虛心請教的態(tài)度和扎實的實力,、出色的表現(xiàn)贏得了公司的認可。
近三個月的實習(xí)生活,,讓我成熟了許多,,個人能力也有了很大進步。我接觸到了真正的賬本,、憑證,,親手進行了實際業(yè)務(wù)的處理,,不僅培養(yǎng)了實際動手能力,增加了實際操作經(jīng)驗,,還讓我對出納實務(wù)的認識從純理性上升到實踐,。既開闊了視野,又增長了見識,,真可謂上了非常珍貴的一課,,讓我對今后的學(xué)習(xí)有了更進一步的認識:學(xué)習(xí)更重要的是如何將學(xué)到的知識應(yīng)用于實踐,不應(yīng)該局限于表面,,深層的精髓不下苦功是難于取得的,。
實習(xí)生活讓我懂得,在社會這個大家庭里,,人際關(guān)系至關(guān)重要,,良好的人際能給工作帶來順利,帶來機遇,,帶來成功,。一株臘梅在墻角瘦瘦地綻放,仍能一庭暗香;一條小溪在山澗緩緩地流淌,,仍是一河生命,。萬物都有所能,都有所歸,。在工作中把每個人都當(dāng)作良師益友,,把握住自己,那么就能收獲真正的成功,。
今后的工作還會遇到許多新的東西,,這些東西會給我?guī)硇碌捏w驗和體會。因此,,我堅信:只要對自己充滿信心,,善于發(fā)現(xiàn),勇于挖掘,,有恒心,、細心和毅力,一定會有更大的收獲,,到達成功的彼岸,。我深信這段實習(xí)的經(jīng)歷為我踏入社會工作做了一次全面而充分的準(zhǔn)備,會讓我以更好的姿態(tài)融入社會,,為真正施展我的才能,、走上工作崗位打下堅實的基礎(chǔ)。
在學(xué)校學(xué)習(xí)的這四年,我們對會計工作的日常處理已經(jīng)是耳目能熟了,,大部分會計的專業(yè)基礎(chǔ)知識,、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系,,我都基本掌握了,,但這些只是紙上談兵,倘若將這些理論性極強的東西搬上實際上應(yīng)用,,那我想我肯定會是無從下手,,一竅不通。自認為已經(jīng)掌握了一定的會計理論知識在這里只能成為空談,。于是在堅信“實踐是檢驗真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”下,,我認為只有把從書本上學(xué)到的理論知識應(yīng)用于實際的會計實務(wù)操作中去,才能真正掌握這門知識,。因此,,我作為一名會計專業(yè)的學(xué)生,就必須親自動手去做,,去實踐,。只有這樣才能真正了解會計究竟是做什么的。
一.實習(xí)的時間和地點
我于20____年12月下旬到一月下旬在陜西嘉興化工有限公司進行為期一月的會計業(yè)務(wù)實習(xí),。
陜西嘉興化工有限公司位于陜西省西安市大興路西北化工城內(nèi),,主要經(jīng)營業(yè)務(wù)是食用油脂,食用香精等食品添加劑,。
二.實習(xí)目的
進入大學(xué)四年,學(xué)習(xí)的專業(yè)課程有《基礎(chǔ)會計》,、《中級財務(wù)會計》,,《管理會計》、《財務(wù)分析》,、《財經(jīng)法規(guī)》等課程,,對于會計的基礎(chǔ)知識我已有了一定的認識。但在不斷的學(xué)習(xí)和探索中發(fā)現(xiàn)了許多問題,,會計是個講究經(jīng)驗的職業(yè),,工作經(jīng)驗是求職時的優(yōu)勢,但是我對會計工作流程還不是很了解,。為了將自己所學(xué)到的理論知識真正地運用到實踐中去,,為了積累的工作經(jīng)驗,作到學(xué)以至用,,我決定———實習(xí),。
我希望通過實習(xí),在實踐中鍛煉自己,、檢驗自己,、吸收知識,、彌補不足。充分了解什么是現(xiàn)型社會所需要的財會人員,,為日后的工作打下夯實的基礎(chǔ),。
三.實習(xí)內(nèi)容
陜西嘉興化工有限公司財務(wù)處只設(shè)有會計、出納,、財務(wù)各一名,。該單位是采用用友財務(wù)軟件進行電腦記賬。此次實習(xí),,我主要崗位是助理財務(wù)人員,,職責(zé)是協(xié)助財務(wù)人員進行賬實核對、賬證核對,、賬賬核對等賬務(wù)方面處理,,以及電腦登賬和一些辦公室文員工作。
這些天恰逢公司年底結(jié)賬,,我很幸運的重溫了會計的一般流程! 1,、根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)填制原始憑證和記賬憑證。
(1)原始憑證:是指直接記錄經(jīng)濟業(yè)務(wù),、明確經(jīng)濟責(zé)任具有法律效力并作為記賬原始依據(jù)的證明文件,,其主要作用是證明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生和完成的情況。填寫原始憑證的內(nèi)容為:原始憑證的名稱,、填制憑證的日期,、編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容(對經(jīng)濟業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容應(yīng)從定性和定量兩個方面給予說明,,如購買商品的名稱,、數(shù)量、單價和金額等),,填制單位及有關(guān)人員的簽章,。
(2)記帳憑證:記帳憑證是登記帳薄的直接依據(jù),在實行計算機處理帳務(wù)后,,電子帳薄的準(zhǔn)確和完整性完全依賴于記帳憑證,,操作中根據(jù)無誤的原始憑證填制記帳憑證。填制記帳憑證的內(nèi)容:憑證類別,、憑證編號,、制單日期、科目內(nèi)容等,。
2,、根據(jù)會計憑證登記日記帳。
日記帳一般分為現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳;他們都由憑證文件生成的。計算機帳務(wù)處理中,,日記帳由計算機自動登記,,日記帳的主要作用是用于輸出現(xiàn)金與銀行存款日記帳供出納員核對現(xiàn)金收支和結(jié)存使用。要輸出現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,,要求系統(tǒng)初始化時,,現(xiàn)金會計科目和銀行存款會計科目必須選擇“日記帳”標(biāo)記,即表明該科目要登記日記帳,。
3,、根據(jù)記賬憑證及所附的原始憑證登記明細帳。
明細分類帳薄亦稱明細帳,,它是根據(jù)明細分類帳戶開設(shè)帳頁進行明細分類登記的一種帳薄,,輸入記帳憑證后操作計算機則自動登記明細帳。
4,、根據(jù)記賬憑證及明細帳計算產(chǎn)品成本,。
根據(jù)記帳憑證及明細帳用逐步結(jié)算法中的綜合結(jié)轉(zhuǎn)法計算出產(chǎn)品的成本。
5,、根據(jù)記賬憑證編科目匯總表,。 科目匯總表也由憑證文件生成,其編制方法為對用戶輸入需匯總的起止日期則計算機自動生成相應(yīng)時間段的科目匯總表,。
6,、根據(jù)科目匯總表登記總帳。
根據(jù)得出的科目匯總表操作計算機,,計算機產(chǎn)生出對應(yīng)的總帳,。
7、對帳(編試算平衡表),。
對帳是對帳薄數(shù)據(jù)進行核對,,以檢查記帳是否正確,以及帳薄是否平衡,。它主要是通過核對總帳與明細帳,、總帳與輔助帳數(shù)據(jù)來完成帳帳核對,。
試算平衡表就是將系統(tǒng)中設(shè)置的所有科目的期末余額按會計平衡公式借方余額=貸方余額進行平衡檢驗,,并輸出科目余額表及是否平衡信息。一般來說計算機記帳后,,只要記帳憑證錄入正確,,計算機自動記帳后各種帳薄應(yīng)該是正確的、平衡的,,但由于非法操作,,計算機病毒或其他原因有可能回造成某些數(shù)據(jù)被破壞,因此引起帳帳不符,為保證帳證相符,,應(yīng)經(jīng)常進行對帳,,每月至少一次,一般在月末結(jié)帳前進行,。
8,、根據(jù)給出的相關(guān)內(nèi)容編制本月的負債表和利潤表;
將十二月月初數(shù)視為年初數(shù),本月視為本年數(shù)編制會計報表,。 資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)在某一特定日期財務(wù)狀況的一種會計報表,,它根據(jù)“資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”的會計方程式,說明企業(yè)的財務(wù)狀況況,。
利潤表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)的經(jīng)營成果的會計報表,,損益表按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則和配比原則把一個會計期間的收入與成本、費用進行配比,,從而計算出報告期的凈損益數(shù),。根據(jù)具體要求操作計算機得出本月的負債表和損益表。
這些是大的方面,,在處理日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)方面,,我主要利用用友財務(wù)軟件,針對實際發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)性質(zhì)進行會計處理,,編制會計憑證,,進行審核記賬等。公司日常的經(jīng)濟業(yè)務(wù)通常不是采購就是銷售,,在進行采購業(yè)務(wù)處理時,,需進行編制采購入庫單,并核對采購數(shù)量,、金額及稅額;銷售業(yè)務(wù)方面,,主要是對于應(yīng)收賬款的核對,根據(jù)實際發(fā)生以及相應(yīng)回款進行收款或轉(zhuǎn)賬憑證的編制并審核記賬;在采購與銷售方面的實習(xí)工作當(dāng)中,,在制單處理方面要特別細心,,要注意核對供應(yīng)商以及客戶往來,以免在進行項目核算時發(fā)生串戶,。除了采購和銷售業(yè)務(wù),,日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)還包括通過單位網(wǎng)上銀行進行付款業(yè)務(wù),并在受到銀行回單后,,利用用友財務(wù)軟件進行應(yīng)付賬款核算,。日常會計業(yè)務(wù)是會計工作的基礎(chǔ),對于每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù),,每一個步驟,,每一個程序,,都必須以會計制度為基礎(chǔ),尊重原始憑證,,考究其真實性和準(zhǔn)確性,,才能更好地發(fā)揮利用財務(wù)軟件的強大功能,提高我們的工作效率,。
月底是公司出具財務(wù)報表的時候,。總賬會計即主管會計,,主要負責(zé)公司主要財務(wù)報表的出具,。在實習(xí)期間,我主要學(xué)習(xí)了資產(chǎn)負債表,、現(xiàn)金流量表,、損益表、利潤表,、所有者權(quán)益變動表以及各種附表,,并對財務(wù)報表進行分析,計算出本期應(yīng)納稅所得額,。通過編制財務(wù)報表還能對公司的資產(chǎn)負債率以及銷售利率等財務(wù)指標(biāo)進行分析,。財務(wù)報表需一式三份,上交給國稅及地稅各一份,,本公司自己留底一份,。
公司財務(wù)部還設(shè)有出納及增值稅發(fā)票開具處,出納主要管理日?,F(xiàn)金收付業(yè)務(wù),,編制現(xiàn)金及銀行存款日記賬等,開具收款收據(jù)以及票據(jù)的辦理,。通過出納崗位的實習(xí),,我還了解到真實的現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票的開具以及銀行承兌匯票的辦理,。在增值稅專用發(fā)票的開具中,,必須核對單位的每一項稅務(wù)信息,包括稅號,、名稱,、電話、地址等,,在開具過程中,,必須真實準(zhǔn)確,,如發(fā)生錯誤的增值稅發(fā)票,,需向稅務(wù)局提出申請,,開具紅字發(fā)票等。
我在日常工作中還學(xué)習(xí)到了很多書中沒有的細節(jié)的東西,。例如:
1.寫錯數(shù)字就要用紅筆劃橫線,,再蓋上責(zé)任人的章子,,這樣才能作廢,。而我們以前在學(xué)校模擬實習(xí)時,,只要用紅筆劃掉,,在寫上“作廢”兩字就可以了,。寫錯摘要欄,,則可以用藍筆劃橫線并在旁邊寫上正確的摘要,,平常我們寫字總覺得寫正中點好看,,可摘要卻不行,,一定要靠左寫起不能空格,,這樣做是為了防止摘要欄被人任意篡改。在學(xué)校模擬實習(xí)時,,對摘要欄很不看中,,認為可寫可不寫,沒想到這里還有名堂呢!真實不學(xué)不知道啊!對于數(shù)字的書寫也有嚴格的要求,,字跡一定要清晰清秀,,按格填寫,不能東倒西歪的,。并且記帳時要清楚每一明細分錄及總帳名稱,,而不能亂寫,否則總帳的借貸雙方就不能結(jié)平了,。
所有的帳都記好了,,接下來就結(jié)帳,每一帳頁要結(jié)一次,,每個月也要結(jié)一次,,就是所謂的月清月結(jié),結(jié)帳最麻煩的就是結(jié)算期間費用和稅費了,,而且一不留神就會出錯,,要復(fù)查兩三次才行。別以為掌握了計算公式就以為按計算機這樣的小事就不在話下了,,常有人因為粗心大意反而算錯了不少數(shù)據(jù),,如果在不確定的情況下,你可以先用鉛筆進行記賬,,以妨出錯時不好改,。
四.實習(xí)總結(jié)
我所學(xué)的專業(yè)是財務(wù)管理,大學(xué)學(xué)習(xí)的四年中我們的主要的專業(yè)課程是: 管理學(xué),、微觀經(jīng)濟學(xué),、宏觀經(jīng)濟學(xué),、管理信息系統(tǒng)、財務(wù)分析,、會計學(xué),、財務(wù)管理、市場營銷,、經(jīng)濟法,、中級財務(wù)管理、高級財務(wù)管理,、銀行經(jīng)營管理等,。
通過這一段時間的實習(xí),我發(fā)現(xiàn)自己的能力與工作實際要求還相差甚遠,。許多細節(jié)的東西,,都不知道。會計是一種經(jīng)驗性極強的工作,,我認為應(yīng)當(dāng)加強實踐性教學(xué)環(huán)節(jié):包括計算機模擬,、教學(xué)實習(xí)等,每學(xué)期都應(yīng)該有一定的相關(guān)課程,。這樣我們畢業(yè)后才能比較順利的進入到未來的工作崗位中,。
一、實習(xí)單位簡介
________鋼鐵有限公司是由____電工股份有限公司,、____省內(nèi)十四市電業(yè)局下屬企業(yè)和衡陽電纜廠有限公司進行強強聯(lián)合,,合資組建的大型電線電纜制造企業(yè)。公司產(chǎn)品以“____”牌為商標(biāo),??梢陨a(chǎn)各類電線電纜產(chǎn)品,其中“____”電線榮獲全國行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品質(zhì)量獎,,公司榮獲“中國質(zhì)量萬里行全國先進單位”,、“中國機械化質(zhì)量信得過企業(yè)”,是省級電線電纜產(chǎn)品技術(shù)中心,,____省電線電纜質(zhì)量監(jiān)督局定點監(jiān)測中心,。公司擁有進出口自營權(quán),年產(chǎn)銷超6億元,,成為____省電線電纜制造企業(yè),。公司采用先進的管理方式,憑借一流的專業(yè)技術(shù)人才和豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗,,充分發(fā)揮強強聯(lián)合和集團化,、集約化的優(yōu)勢,成為國內(nèi)具備較強競爭實力的電線電纜生產(chǎn)企業(yè),,為國民經(jīng)濟和民族工業(yè)的發(fā)展做出新的貢獻,。
二,、實習(xí)過程
在實習(xí)期間,我主要學(xué)習(xí)一些會計日常業(yè)務(wù)處理,、銀行及稅務(wù)相關(guān)工作處理。公司財務(wù)部主要有成本會計,、財務(wù)管理會計,、總賬會計、稅務(wù)會計以及出納,。在日常會計業(yè)務(wù)處理中,,公司主要利用財務(wù)軟件進行會計處理,同時也借助單位網(wǎng)上銀行進行收付款業(yè)務(wù)查詢及處理,,在稅務(wù)處理工作方面,,只要利用稅務(wù)局相關(guān)軟件進行納稅管理,如登錄網(wǎng)上辦稅大廳,、abc3000等稅務(wù)軟件進行納稅申報以及稅收抵扣等業(yè)務(wù),。
在處理日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)方面,主要利用用友財務(wù)軟件,,針對實際發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)性質(zhì)進行會計處理,,編制會計憑證,進行審核記賬等,。公司日常的經(jīng)濟業(yè)務(wù)通常不是采購就是銷售,,在進行采購業(yè)務(wù)處理時,需進行編制采購入庫單,,并核對采購數(shù)量,、金額及稅額;銷售業(yè)務(wù)方面,主要是對于應(yīng)收賬款的核對,,根據(jù)實際發(fā)生以及相應(yīng)回款進行收款或轉(zhuǎn)賬憑證的編制并審核記賬;在采購與銷售方面的實習(xí)工作當(dāng)中,,在制單處理方面要特別細心,要注重核對供應(yīng)商以及客戶往來,,以免在進行項目核算時發(fā)生串戶,。除了采購和銷售業(yè)務(wù),日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)還包括通過單位網(wǎng)上銀行進行付款業(yè)務(wù),,并在受到銀行回單后,,利用用友財務(wù)軟件進行應(yīng)付賬款核算。日常會計業(yè)務(wù)是會計工作的基礎(chǔ),,對于每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù),,每一個步驟,每一個程序,,都必須以會計制度為基礎(chǔ),,尊重原始憑證,,考究其真實性和準(zhǔn)確性,才能更好地發(fā)揮利用財務(wù)軟件的強大功能,,提升我們的工作效率,。
公司的另一個重要會計核算項目就是進行成本及費用的核算。工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)成本的構(gòu)成,,主要包括生產(chǎn)過程中實際消耗的直接材料,、直接工資、其他直接支出和制造費用,。成本核算主要包括生產(chǎn)費用核算和生產(chǎn)成本核算,,生產(chǎn)費用核算,是根據(jù)經(jīng)過審核的各項原始憑證匯集生產(chǎn)費用,,進行生產(chǎn)費用的總分類核算和明細分類核算,。
然后,將匯集在有關(guān)費用賬戶中的費用再進行分配,,分別分配給各成本核算對象,。生產(chǎn)成本的計算,是將通過生產(chǎn)費用核算分配到各成本計算對象上的費用進行整理,,按成本項目歸集并在此基礎(chǔ)上進行產(chǎn)品成本計算,。如本期投產(chǎn)的產(chǎn)品本期全部完工,則所歸集的費用總數(shù)即為完工產(chǎn)品成本,。如果期末有尚未完工的在產(chǎn)品,,則需采用適當(dāng)方法將按成本項目歸集起來的各項費用在完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品間進行分配,計算出完工產(chǎn)品的成本,。在實習(xí)過程中,,對于進行成本核算的原始憑證主要是收料單、領(lǐng)料單,、產(chǎn)成品交庫單,,月末盤點表等。同時,。需要注重的是,,在進行費用歸集的時候,必須要有相應(yīng)發(fā)票才能進行計入費用,。
稅務(wù)處理是公司財務(wù)處理的重要部分,。稅務(wù)會計主要公司稅務(wù)的申報(包括增值稅、所得稅,、房產(chǎn)稅,、車船使用稅、印花稅等)以及辦理公司稅務(wù)的繳納、查對,、復(fù)核,,辦理稅務(wù)登記及變更事項,編制相關(guān)稅務(wù)報表以及相關(guān)分析報告,,申請開具紅字發(fā)票,,辦理相關(guān)免稅業(yè)務(wù)等。在實習(xí)過程中,,我們主要利用網(wǎng)上辦稅大廳進行申報以及增值稅認證抵扣,,利用abc3000進行稅務(wù)報表的填制,并對于本期應(yīng)交及未交稅金進行查對和復(fù)核,。特別引起我們注重的是,,2009年起,,凡企業(yè)購進固定資產(chǎn)并取得增值稅專用發(fā)票均可進行增值稅抵扣,。________電纜有限公司屬高新技術(shù)產(chǎn)業(yè),企業(yè)所得稅按應(yīng)納稅所得額15%征收,。
月底是公司出具財務(wù)報表的時候,。總賬會計即主管會計,,主要負責(zé)公司主要財務(wù)報表的出具,。在實習(xí)期間,我主要學(xué)習(xí)了資產(chǎn)負債表,、現(xiàn)金流量表,、損益表、利潤表,、所有者權(quán)益變動表以及各種附表,,并對財務(wù)報表進行分析,計算出本期應(yīng)納稅所得額并進行納稅申報,。通過編制財務(wù)報表還能對公司的資產(chǎn)負債率以及銷售利率等財務(wù)指標(biāo)進行分析,。財務(wù)報表需一式三份,上交給國稅及地稅各一份,,本公司自己留底一份,。
公司財務(wù)部還設(shè)有出納及增值稅發(fā)票開具處,出納主要管理日?,F(xiàn)金收付業(yè)務(wù),,編制現(xiàn)金及銀行存款日記賬等,開具收款收據(jù)以及票據(jù)的辦理,,專用收款收據(jù)需到稅務(wù)局領(lǐng)購,,且每次只能購買一本。通過出納崗位的實習(xí),我還了解到真實的現(xiàn)金支票,、轉(zhuǎn)賬支票的開具以及銀行承兌匯票的辦理,。在增值稅專用發(fā)票的開具中,必須核對單位的每一項稅務(wù)信息,,包括稅號,、名稱、電話,、地址等,,在開具過程中,必須真實準(zhǔn)確,,如發(fā)生錯誤的增值稅發(fā)票,,需向稅務(wù)局提出申請,開具紅字發(fā)票等,。
三,、實習(xí)心得
實習(xí)是每一個大學(xué)畢業(yè)生必須擁有的一段經(jīng)歷,它使我們在實踐中了解社會,、在實踐中鞏固知識,。通過此次實習(xí),將學(xué)校所學(xué)的會計理論知識與實際相結(jié)合起來,,不僅讓我們對整個會計核算流程有了詳細而具體的認識,,熟悉了會計核算的具體工作對象,也縮短了抽象的課本知識與實際工作的距離,。在實習(xí)期間,,主要利用真實的會計憑證及財務(wù)賬表對一定期間的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行會計核算,對于稅務(wù),、銀行與企業(yè)之間的重要關(guān)系有了進一步的認識,,同時也更加熟悉了用友財務(wù)軟件在實際的會計工作中的各種操作,體會到了會計電算化為會計工作帶來的便捷,。
實習(xí)是每個即將畢業(yè)的大學(xué)生的重要經(jīng)歷,,通過實習(xí),不僅培養(yǎng)了我的實際動手能力,,也增加了我的實際操作經(jīng)驗,,對實際的財務(wù)工作也有了新的認識。實習(xí)讓我學(xué)到了很多在課堂上學(xué)不到的知識,,也讓我更加看清自己的不足之處,。通過這次會計實習(xí),我對今后的學(xué)習(xí),、發(fā)展方向有了更進一步的認識:學(xué)習(xí)不僅僅學(xué)的是理論知識,,更重要的是學(xué)習(xí)如何將理論知識應(yīng)用于實踐,學(xué)習(xí)將工作做到盡善盡美。
一,、實習(xí)內(nèi)容
財務(wù)會計業(yè)務(wù)包括下列各項:
(1)原始憑證的核簽;
(2)記賬憑證的編制;
(3)會計簿記的登記;
(4)會計報告的編制,、分析與解釋;
(5)會計用于企業(yè)管理各種事項的辦理;
(6)內(nèi)部的審核;
(7)會計檔案的整理保管;
(8)其他依照法令及習(xí)慣應(yīng)行辦理的會計事項。各項會計業(yè)務(wù)應(yīng)包括預(yù)算,、決算,、成本、出納及其他各種會計業(yè)務(wù),。機關(guān)中報表的編制也是一項非常重要的事務(wù),會計報表的目的是向機關(guān)信息的使用者提供有用的信息,。會計信息要準(zhǔn)確,、全面、及時,,然而當(dāng)前的財務(wù)報表有很多的局限性,。
在電子商務(wù)時代,基于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)平臺的支持,,報表的生成將呈現(xiàn)自動化,、網(wǎng)絡(luò)化和非定時性,,沖破了時空的限制,。電子信息的迅猛發(fā)展,人類正疾步跨入信息社會,。網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟正以人們始料不及的速度迅速發(fā)展,,在短短的幾年時間里,作為網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟重要組成部分的電子商務(wù)已經(jīng)走入人們的視野并對傳統(tǒng)會計產(chǎn)生了深刻的影響,,____縣商貿(mào)局基本上結(jié)合信息時代的要求實現(xiàn)管理的信息化,、自動化和網(wǎng)絡(luò)化。
為期三個月的實習(xí)結(jié)束了,,我在這三個月的實習(xí)中,,學(xué)到了很多在課堂上根本就學(xué)不到的知識,受益非淺,,以學(xué)習(xí)國際貿(mào)易專業(yè)的我們,,可以說對財務(wù)會計已經(jīng)是耳目能熟了。所有的有關(guān)財務(wù)會計的專業(yè)基礎(chǔ)知識,、基本理論,、基本方法和結(jié)構(gòu)體系,我們都基本掌握,。但這些似乎只是紙上談兵,。倘若將這些理論性極強的東西搬上實際上應(yīng)用,那我們也會是無從下手,一竅不通,。
以前,,我總以為自己的會計理論知識扎實較強,正如所有工作一樣,,掌握了規(guī)律,,照蘆葫畫瓢準(zhǔn)沒錯,那么,,當(dāng)一名出色的財務(wù)會計人員,,應(yīng)該沒問題了。現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),,會計其實更講究的是它的實際操作性和實踐性,。離開操作和實踐,其它一切都為零!會計就是做賬,。下面是我通過這次會計實習(xí)中領(lǐng)悟到的很多書本上所不能學(xué)到的會計的特點和積累,,以及題外的很多道理。
首先,,就是會計的連通性,、邏輯性和規(guī)范性。每一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生,,都要根據(jù)其原始憑證一一登記入記賬憑證,、明細賬、日記賬,、三欄式賬,、多欄式賬、總賬等等可能連通起來的賬戶,。會計的每一筆賬務(wù)都有依有據(jù),,而且是逐一按時間順序登記下來的,極具邏輯性,,在會計的實踐中,,漏賬、錯賬的更正,,都不允許隨意添改,,不容弄虛作假。每一個程序,、步驟都得以會計制度為前提,、為基礎(chǔ)。體現(xiàn)了會計的規(guī)范性,。
其次,,登賬的方法:首先要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)生,,取得原始憑證,將其登記記帳憑證,。然后,,根據(jù)記帳憑證,登記其明細賬,。期末,,填寫科目匯總表以及試算平衡表,最后才把它登記入總賬,。結(jié)轉(zhuǎn)其成本后,,根據(jù)總賬合計,填制資產(chǎn)負債表,、利潤表,、損益表等等年度報表。這就是會計操作的一般順序和基本流程,。
負責(zé)記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務(wù)進行核對,,如打印工前準(zhǔn)備,科目結(jié)單,,日總帳表,,對昨日發(fā)生的所有業(yè)務(wù)的記帳憑證進行平衡檢查等一一對應(yīng)。然后才開始一天的日常業(yè)務(wù),,主要有支票,,電匯等。在中午之前,,有票據(jù)交換提入,,根據(jù)交換軋差單編制特種轉(zhuǎn)帳,,借,、貸憑證等,檢查是否有退票,。
下午,,將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核,通過信息系統(tǒng)進行錄入,。在本日業(yè)務(wù)結(jié)束后,,進行本日終結(jié)處理,打印本日發(fā)生業(yè)務(wù)的所有相關(guān)憑證,,對帳,,檢查今日的帳務(wù)的借貸是否平衡。最后有專門的會計人員裝訂起來,,再次審查,,然后裝訂憑證交予上級,。
國家機關(guān)需要有人“當(dāng)家”,而“當(dāng)家”人則要善于“理財”,。就財務(wù)管理而眼,,國家機關(guān)存在財務(wù)管理的內(nèi)容單一、方法簡單,、觀念陳舊等問題,。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的建立與經(jīng)濟體制改革的不斷深化,各行各業(yè)迅速發(fā)展壯大,,商務(wù)局的日常管理事項將會越來越多,,所面臨的業(yè)務(wù)也會隨著推陳出新,這需要財務(wù)會計人員不斷學(xué)習(xí),,提高業(yè)務(wù)水平,,以適應(yīng)現(xiàn)代化建設(shè)中理財要求。
二,、實習(xí)體會
由于財務(wù)會計行業(yè)的特殊性我只能參加財務(wù)部門中較為簡單的工作,,如出納及幫助會計進行帳目的核對等工作。雖然工作不難,,時間也不長,,但我仍十分珍惜我的第一次真正意義上的實踐經(jīng)驗,從中也學(xué)到了許多學(xué)校里無法學(xué)到的東西并增長了一定的社會經(jīng)驗,。
會計本來就是煩瑣的工作,。在實習(xí)期間,我曾覺得整天要對著那枯燥無味的賬目和數(shù)字而心生煩悶,、厭倦,,以致于登賬登得錯漏百出。愈錯愈煩,,愈煩愈錯,,這只會導(dǎo)致“雪上加霜”。反之,,只要你用心地做,,反而會左右逢源。越做越覺樂趣,,越做越起勁,。
梁啟超說過:凡職業(yè)都具有趣味的,只要你肯干下去,,趣味自然會發(fā)生,。因此,做賬切忌:粗心大意,,馬虎了事,,心浮氣躁,。做任何事都一樣,需要有恒心,、細心和毅力,,那才會到達成功的彼岸!這次會計實習(xí)中,我可謂受益非淺,。
旅行社財務(wù)部的工作職責(zé)篇五
2,、負責(zé)公司財務(wù)制度的制定、完善與執(zhí)行;
4,、對外與稅局,、銀行、工商等部門交洽;
6,、協(xié)助各項目回款工作;
8,、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作
旅行社財務(wù)部的工作職責(zé)篇六
1、對經(jīng)營目標(biāo)進行財務(wù)描述,,為經(jīng)營管理決策提供依據(jù),,并定期審核和計量公司的經(jīng)營風(fēng)險,采用有效的措施予以防范,。
2,、建立健全內(nèi)部財務(wù)管理、審計制度并組織實施,,主持財務(wù)戰(zhàn)略的制定,、財務(wù)管理及內(nèi)部控制工作。
3,、協(xié)調(diào)同銀行,、工商、稅務(wù),、統(tǒng)計,、審計等政府部門的關(guān)系,維護公司利益,。
4,、審核財務(wù)報表,提交財務(wù)分析和管理工作報告;參與投資項目的分析,、論證和決策;跟蹤分析各種財務(wù)指標(biāo),揭示潛在的經(jīng)營問題并提供管理當(dāng)局決策參考,。
5,、確保財務(wù)體系的高效運轉(zhuǎn);組織并具體推動公司年度經(jīng)營/預(yù)算計劃程序,包括對資本的需求規(guī)劃及正常運作,。
6,、根據(jù)實際經(jīng)營狀況,,制定有效的融資策略及計劃,利用各種財務(wù)手段,,確保公司最優(yōu)資本結(jié)構(gòu),。