“方”即方子,、方法?！胺桨浮?，即在案前得出的方法,，將方法呈于案前,，即為“方案”,。方案書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇方案呢,？以下就是小編給大家講解介紹的相關方案了,，希望能夠幫助到大家,。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇一

1,、全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力,。在工作中要自覺遵守,、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序,，克服審計過程中的隨意性,。

2,、堅持“全面審計,、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴大,，經(jīng)營業(yè)務的日趨復雜,，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴展,。因此,，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā),，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項,。

3,、改進審計計劃管理,，使審計年度計劃要和我院的經(jīng)濟工作計劃在時間上錯位半年,，使審計計劃能確實落到實處，建立健全規(guī)章制度,，提高財務管理水平,。

4,、提高審計人員素質(zhì)。不斷更新審計人員整體知識結(jié)構(gòu),、提高綜合素質(zhì),， 做好審計人員的教育培訓。只有審計人員綜合素質(zhì)提高了,，審計質(zhì)量才能得到保證,。

內(nèi)部審計對所審查的活動向院領導提供分析,、評價,、建議和咨詢,，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。內(nèi)部審計查出問題的過程,，是解決問題的過程,。審計工作不能停留在揭露問題上,，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點上,，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟決策,、經(jīng)濟管理服務,、促進醫(yī)院經(jīng)濟健康,，樹立起服務第一理念,，采取參與式的審計策略,。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計科室對自己的工作方式、服務態(tài)度和服務質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強管理,、完善決策機制發(fā)揮參謀助手作用,，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用。

在市場經(jīng)濟條件下,，醫(yī)院被推向市場,，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度,，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì),、價廉的醫(yī)療服務,，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展,。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動，向廣大患者提供醫(yī)療服務,，必然會消耗一定的人力,、財力和物力,，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費的過程,，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經(jīng)濟負擔,，而且會減少醫(yī)院的收益,，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好,，醫(yī)院的效益就沒有保障,，競爭力也會變得低下,。因此,，內(nèi)部審計要把醫(yī)療服務成本作為基本審計,，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題,、重大問題,，找到損失浪費的主要表現(xiàn),、癥結(jié)所在,，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議,，促進醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源,，降低成本,，從而提高經(jīng)濟效益與社會效益,。

隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高,，我院計算機信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng),，使醫(yī)院內(nèi)部審計從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財務審計轉(zhuǎn)向以業(yè)務,、管理,、績效審計為主,。通過借助計算機審計技術(shù),，能及時地獲得相關信息資料，縮短審計時間,，節(jié)約審計成本,從而提高審計效率。

我們科室要把握時代的脈搏,，堅持以科學發(fā)展觀為指導,，立足自身,立足內(nèi)部，充分發(fā)揮應有的作用,，就一定能夠為促進醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻,。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇二

根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作 規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神,，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況,，制定20xx年內(nèi)部審計工作計劃，具體如下：

認真貫徹落實十八大精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制,、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法,、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化,。

1、堅持以人為本,，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì),，努力學習《審計法》,、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真,、嚴謹,、奮進、奉獻”的審計精神,。

2,、貫徹“全面審計、突出重點”的方針,，做到認識到位;強化管理,、夯實基礎、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責任,，成果到位。開展文明審計樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計形象,。

3,、堅持求真務實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4、發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產(chǎn)生,。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇三

一是深化財政預算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委,、政府的中心工作,，以政策為導向、以預算為中心,、以資金為主線,、以支出為重點、以項目為基礎,、以效益為目標實施審計,，不斷提高財政預決算審計水平，促進建立科學的預算定額和支出標準,，規(guī)范預算分配行為,。

二是加強對重點部門、重點資金的審計,，確保財政公共服務投入的安全,、效益;

三是深化對重大投資項目的審計。加強對農(nóng)業(yè),、水利,、交通,、生態(tài),、環(huán)境、基本公共服務體系建設等重點投資項目的審計,。擴大審計范圍,，揭露重大損失浪費問題，推進資源節(jié)約型,、生態(tài)友好型社會的建設,，提高財政資金使用效益。同時充分發(fā)揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用;

四是進一步完善經(jīng)濟責任審計評價體系,，拓寬對干部監(jiān)督,、考核的渠道，為客觀公正評價干部提供重要依據(jù),，也為縣委,、政府選拔、任用干部提供決策服務;

五是進一步擴大開展工程項目跟蹤審計的范圍,，通過審計杜絕工程項目建設過程中的各種跑,、冒,、滴、漏等行為,，實現(xiàn)投資控制,、質(zhì)量控制和進度控制目標的實現(xiàn)，最大限度地發(fā)揮資金的投入效率,。

六是按照“積極探索,，提高，穩(wěn)妥推進,，逐步規(guī)范”的原則,，有計劃、有步驟地逐步推行審計結(jié)果公告制度,，增加審計工作的透明度,，擴大審計影響，增強審計執(zhí)法能力;

七是加強對審計業(yè)務人員的培訓力度,，特別是對《審計法》,、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)的學習，不斷提高政治業(yè)務素質(zhì)和行政執(zhí)法水平;

八是加強審計機關基礎設施和技術(shù)裝備建設,，特別是開展工程建設項目審計所需的一些設備,，以適應現(xiàn)代信息化工作的需要;

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇四

全面貫徹落實審計署、省審計廳和市審計局關于開展政策跟蹤審計的有關部署和要求,，持續(xù)開展重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實情況跟蹤審計,，推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，推動國家,、省,、市、區(qū)重大決策部署落實到位,。著重關注重點任務完成情況,、重要政策執(zhí)行情況、重大建設項目進展情況,、重點資金落實和使用情況等,。將交通基礎設施重大建設項目、存量資金盤活情況等納入跟蹤審計范疇,，與本級財政預算執(zhí)行審計,、部門預算執(zhí)行審計、績效審計項目合并實施,，扎實推動重大政策措施落實到位,。

以保障公共資金安全高效使用、增強財政政策的有效性為目標，對政府全口徑預算進行審計,，監(jiān)督檢查公共財政資金預算,、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性,。重點關注財政資金的存量和增量,、財政支出結(jié)構(gòu)和投向情況、財政國庫管理,、重點專項資金管理使用,、預算績效管理等情況。積極探索區(qū)本級決算草案審計,，促進財政決算草案編報規(guī)范,。擴大部門預算執(zhí)行審計覆蓋面，扎實開展國土資金收支情況審計和稅收征管情況審計,，檢查重大政策措施的執(zhí)行情況和實際效果,，促進厲行節(jié)約、規(guī)范管理,、提高績效,。

堅持績效審計方向，將問效,、問績,、問責貫穿審計始終，客觀度量財政資金使用效果效益,，促進公共資金安全高效使用,。圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作，聚焦東部創(chuàng)新中心,、科教高地,、民生幸福城區(qū)等重點工作和民生實事，加大對社區(qū)文體中心管理使用,、公共機構(gòu)節(jié)能改造等領域?qū)ｍ椯Y金和重點項目的績效審計力度,。健全完善績效審計項目庫，將重點項目,、民生實事納入績效審計范疇，使績效審計內(nèi)容體現(xiàn)在各類型審計項目中,，形成常態(tài)化的績效審計問責態(tài)勢,。

以促進領導干部守法、守紀,、守規(guī)、盡責為目標,，圍繞權(quán)力運行與責任落實,，突出審計重點,，提高領導干部經(jīng)濟責任審計效果。加大經(jīng)濟責任審計方式方法創(chuàng)新力度,，按照《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定實施細則》有關規(guī)定,，探索制定經(jīng)濟責任審計對象分類管理辦法,，根據(jù)分類情況確定審計重點,。堅持任中審計與離任審計相結(jié)合，逐步建立以任中審計為主,、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作機制。探索實施領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計,，促進領導干部切實履行自然資源資產(chǎn)管理和環(huán)境保護責任,。

貫徹落實市委市政府“強區(qū)放權(quán)”政策和市審計局《關于深化和改進政府投資項目審計工作的通知》要求，簡化工程標底審計,，推動加快政府投資項目建設。對1億元以上或1億元以下關系國計民生的重點建設項目開展全過程跟蹤審計,，把好工程造價關和建設程序關,。依法推進竣工決（結(jié)）算審計，核實工程造價,，防止財政建設資金流失,，揭露在工程立項、計劃管理,、招標投標,、結(jié)算、設計變更等方面的問題,，提出加強工程項目管理的建議,，促進合理使用建設資金。

將國有資產(chǎn)管理使用情況作為區(qū)本級預算執(zhí)行審計或其他專項審計的內(nèi)容,。加強對國有企業(yè)資金,、收入分配、權(quán)力和責任的審計,，揭示國有企業(yè)在管理,、內(nèi)控、產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型以及約束企業(yè)發(fā)展的體制機制等方面存在的問題，推動國有企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,，促進落實宏觀政策,、加強經(jīng)營管理、健全國有資本經(jīng)營預算制度,、防控重大風險,、創(chuàng)新機制制度和推進反腐倡廉，切實維護國有資產(chǎn)安全,，促進提高國有資產(chǎn)運營績效,。

對地鐵10號線、深圳市外環(huán)高速公路等重大征收補償項目實施全過程跟蹤審計,，對符合條件的項目實施階段性審計和結(jié)算審計,。認真實施征收補償資金審計實施辦法，通過審查資金的撥付和管理使用情況,，揭示征收程序不規(guī)范,、補償標準不嚴格、擠占挪用征收資金等問題,，提出完善制度,、改進管理的意見和建議，促進專項資金規(guī)范運作,，防范征收補償資金風險,，推動重大建設項目順利實施。

加強審計質(zhì)量全過程控制,，探索實施審計實施方案備案制,，規(guī)范審計現(xiàn)場管理，促進提高審計效率,。完善審計法治工作和審理工作,，提高審計定性準確性、審計處理處罰適當性和審計建議針對性與操作性,，進一步規(guī)范審計行為,。繼續(xù)緊緊依靠人大,、紀檢監(jiān)察,、督查等部門,，深化政府主導、部門聯(lián)動,、審計跟進的整改機制,，強化監(jiān)督合力。研究解決審計整改工作重點,、難點，明確整改期限，落實整改責任,，形成分工明確,、銜接有序、監(jiān)督有力的聯(lián)動工作機制,。

堅持審計“一盤棋”,，緊緊圍繞中心大局，積極落實《**省關于完善審計制度若干重大問題的實施意見》及相關配套文件,，深入學習,、深刻領會、嚴格落實,，嚴守改革期間的政治紀律和政治規(guī)矩,，嚴守組織紀律、廉潔紀律,、工作紀律,、財經(jīng)紀律、和保密紀律,，扎實穩(wěn)妥處理好改革,、發(fā)展、穩(wěn)定關系,，切實保障各項改革措施順利推進,，各項審計工作平穩(wěn)順利開展，確保政令暢通,、人心不散,、秩序不亂、工作不斷,。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇五

1,、本級財政預算執(zhí)行審計（省定）。以促進加強財政預算管理,，規(guī)范財政資金分配行為,，逐步構(gòu)建和完善公共財政制度為目標，組織市,、縣(市),、區(qū)審計機關對20xx年度本級財政預算執(zhí)行及其他財政財務收支情況進行審計，重點檢查預算編制和執(zhí)行,、預算超收收入的分配使用,、轉(zhuǎn)移支付資金的管理使用、供電供水等附加的征收和使用情況,，揭露和查處預算超收收入分配使用不合理不合規(guī),，轉(zhuǎn)移支付資金管理使用混亂以及預算編制不科學,、違反財經(jīng)法紀和執(zhí)行財政改革政策不嚴等問題。6月底結(jié)束,。

2,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債審計（省定、全省大交叉）,。以摸清鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務情況,，促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)健康運行為目標，組織市,、縣(市),、區(qū)審計機關對鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債情況進行清理審計，摸清鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債的數(shù)量,、種類及用途,，揭示負債形成的原因，并有針對性地提出審計建議,，為市委,、市政府化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務提供決策依據(jù)。4月底結(jié)束,。

3,、財政決算審計。以摸清財政運行管理現(xiàn)狀,，促進深化財政改革,，提高財政運行質(zhì)量為目標，對陽新縣(省廳審計),、西塞山區(qū)(市定上年結(jié)轉(zhuǎn)項目)20xx-20xx年度財政決算進行審計,。重點審計財政收支狀況及運行質(zhì)量，地方政府管理和運作本級財政,，財稅部門預算管理和理財治稅情況,，以及各項財政資金管理使用的合法、合規(guī)情況,，揭露和查處財政收入質(zhì)量不高,、執(zhí)行各項財政改革政策不到位、違反國家稅收征管政策等問題,。8月底結(jié)束,。

4、財政四項改革政策執(zhí)行情況審計調(diào)查（市定）,。結(jié)合預算執(zhí)行審計對有關單位執(zhí)行財政四項改革政策情況進行審計調(diào)查,。6月底結(jié)束。

5,、市直及有關單位財務收支審計（市定）,。以促進規(guī)范預算管理,，提高財政資金使用效益和財政財務管理水平為目標，對市政公用事業(yè)局,、市***支隊,、市人事局等3家行政事業(yè)單位20xx財務收支以及市人民政府駐上海聯(lián)絡處20xx-20xx年度財務收支情況進行審計,。重點查處虛報支出項目騙取財政預算資金,，利用職權(quán)亂收費、亂攤派,、亂罰款,，違反收支兩條線，亂發(fā)亂補,，用***大吃大喝及***旅游,，私設“小金庫”等問題。11月底結(jié)束,。

6,、醫(yī)院行業(yè)審計（市定）。以促進加強醫(yī)院財務管理,，規(guī)范醫(yī)院行業(yè)收費行為,，加強藥品和醫(yī)療設備采購管理為目標，組織全市審計機關對黃石市中心醫(yī)院(上年結(jié)轉(zhuǎn)項目),、黃石市一醫(yī)院,、黃石市二醫(yī)院、黃石市四醫(yī)院,、黃石市結(jié)核病防治院所等5家市級醫(yī)院和大冶市,、陽新縣各1家本級醫(yī)院20xx年度財務收支情況進行審計。重點查處違規(guī)亂收費,、亂加價,、盲目采購大型醫(yī)療設備造成閑置和浪費、在藥品,、醫(yī)療設備采購環(huán)節(jié)拿回扣等問題,，促進降低醫(yī)療成本，解決人民群眾看病貴問題,，為我市公共衛(wèi)生體制建設服務,。6月底結(jié)束。

7,、學校行業(yè)審計（市定）,。以促進加強學校財務管理，規(guī)范教育行業(yè)收費行為為目標,，組織全市審計機關審計市實驗高中,、市六中2所市級學校和四個城區(qū)各1所本級學校20xx年度財務收支情況,。重點查處學校亂收費、亂辦班等問題,，深刻分析問題產(chǎn)生的原因,，提出改進措施和建議，為加強我市教育體制建設決策服務,。6月底結(jié)束,。

8、五項社會保障資金審計（省定）,。以摸清社會保障資金管理現(xiàn)狀,，促進加強資金管理，完善我市社會保障體系建設為目標,，按照審計署的統(tǒng)一部署,，組織對市本級、大冶市,、陽新縣20xx年度企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金,、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金,、企業(yè)年金和工傷保險基金,、生育保險基金等5項社會保障資金進行審計，重點檢查各項基金收入的真實完整性和支出的合法合規(guī)性,，揭露和查處擠占挪用,、損失浪費等問題，保障資金安全完整,，維護社會弱勢群體的利益,。6月底結(jié)束。

9,、扶貧資金審計（省定）,。以促進市委、市政府扶貧工作方針,、政策的貫徹落實,，保障我市扶貧開發(fā)目標的順利實現(xiàn)為目標，組織對陽新縣20xx至20xx年度扶貧開發(fā)專項資金進行審計,，重點檢查扶貧資金的撥付,、管理和使用，以及扶貧開發(fā)項目建設及效益情況,，揭露和查處有意拖欠,、虛列支出、擠占挪用和損失浪費等問題,。6月底結(jié)束,。

10,、三項市級專項資金審計（市定）。以促進專項資金加強管理,，提高資金使用效益為目標,，對城市維護建設費、教育附加費,、糧食儲備基金20xx-20xx年度的管理和使用情況進行審計,。6月底結(jié)束。

11,、重點建設項目審計（市定）,。以促進加強項目管理，規(guī)范投資行為,，提高投資效益為目標，對黃石理工學院,、市城投公司等市政府投資1000萬元以上項目進行決算審計,。重點檢查工程投資是否履行了相關審批程序，工程質(zhì)量和資金使用效益如何,，揭露違***采購和招投標程序,、擠占挪用項目資金、虛報工程造價和損失浪費等違紀違規(guī)問題,，為完善我市投資體制服務,。11月底結(jié)束。

12,、國外援貸款項目審計（省定）,。以促進加強管理，合理有效利用外資,，提高資金使用效益和外債償還能力為目標,，根據(jù)審計署授權(quán)，組織對世行貸款公共衛(wèi)生項目,、磁湖污水治理工程項目,、日本協(xié)力銀行貸款城市防洪項目、結(jié)核病控制項目(衛(wèi)ⅴ),、林業(yè)持續(xù)發(fā)展項目(林業(yè)四期)等國外援貸款建設項目進行審計,，重點檢查國外貸援資金和本級配套建設資金到位和使用、項目設備采購和使用,、提款報賬等情況,，揭露項目執(zhí)行中存在的違反國家法規(guī)和國外貸援款項目協(xié)定，以及內(nèi)部控制存在重大缺陷等問題,。7月底結(jié)束,。

13,、國有及國有控股企業(yè)審計。以摸清家底,，揭示風險,，促進加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益和競爭能力為目標,，組織對市糧食儲備公司20xx-20xx年度資產(chǎn)負債損益情況進行審計,，重點審計企業(yè)資產(chǎn)負債損益的真實、合法性,，揭露企業(yè)會計信息失真,、因決策失誤、管理不善導致國有資產(chǎn)流失和損失浪費等問題,，嚴肅查處內(nèi)外勾結(jié),、弄虛作假、侵占國有資產(chǎn)的行為,。以資產(chǎn)的盈利性,、流動性和安全性為尺度，從資產(chǎn)營運結(jié)果和資產(chǎn)構(gòu)成方面,，分析評價企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量,，促進企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度、健全內(nèi)部控制和自我約束機制,，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值,。11月底結(jié)束。

14,、社會中介機構(gòu)相關審計報告核查（市定）,。以規(guī)范社會中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)行為為目標，組織對部分社會中介機構(gòu)出具的相關審計報告進行核查,，重點揭露違反執(zhí)業(yè)準則,、串通作弊、出具虛假報告,、造成國有資產(chǎn)和政府資金流失等問題,，促進提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。11月底結(jié)束,。

15,、經(jīng)濟責任審計。以加強對權(quán)力的監(jiān)督與制約,，促進領導干部認真履行職責,，推進黨風廉政建設為目標，組織對黨政領導干部和國有及國有控股企業(yè)領導人進行經(jīng)濟責任審計。重點審計領導干部在行使經(jīng)濟決策權(quán),、經(jīng)濟管理權(quán),、經(jīng)濟政策執(zhí)行監(jiān)督權(quán)中，重大經(jīng)濟事項決策情況,、重要經(jīng)濟政策法規(guī)執(zhí)行情況,、重點資金、資產(chǎn)管理使用情況,，并探索離任審計與任中審計結(jié)合,、合法合規(guī)性審計和經(jīng)濟效益審計并重的路子，以促進領導干部依法行政,，廉潔自律,，提高經(jīng)濟管理水平。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇六

為了財政審計處工作更好地開展,，現(xiàn)將財政審計處工作計劃如下：

全部政府性資金審計是一個全新的理念,，有著豐富的內(nèi)涵和不確定的外延，需要我們在審計中逐步穩(wěn)定鞏固,，不斷探索深化,。要從理論上完善全部政府性資金審計，總結(jié)以往經(jīng)驗,，將全部政府性資金審計系統(tǒng)化、體系化是進一步深化全部政府性資金審計的根本要求,。要不斷深化全部政府性資金審計內(nèi)容,，“從大處著眼，摸清全部政府性資金總量,、規(guī)模,、支出重點和支出方向，從小處著眼,、由表及里對全部政府性資金使用過程中的突出問題進行審計和規(guī)范”,。

作為改變舊的政府性資金管理理念、模式的三個關鍵環(huán)節(jié),，也是加強和規(guī)范全部政府性資金預算管理的必經(jīng)程序,，推進預算民主化進程。

適度的政府負債是地方經(jīng)濟建設不可或缺的資金來源,，但政府負債過多過重,，則會制約地方經(jīng)濟持續(xù)健康的發(fā)展。財政審計工作,，仍然把審計重點之一集中于《xx省地方政府債務管理實施暫行辦法》執(zhí)行情況的檢查,，尤其關注了負債計劃是否統(tǒng)一歸口管理，負債率、債務率,、償債率指標有無突破的警戒線標準以及債務風險預警體系,、償債準備金制度的建立和償債準備金的足額計提等內(nèi)容，更好發(fā)揮審計的免疫系統(tǒng)作用,。

進一步發(fā)揮審計在促進宏觀調(diào)控中的作用,，把貫徹落實國家宏觀政策的情況作為審計的一項主要內(nèi)容，當前財政管理中突出的問題主要有六個方面：

一是預算管理,；

二是收支兩條線管理,；

三是財政專項資金使用；

四是轉(zhuǎn)移支付,；

五是土地出讓金的管理,；

六是政府負債問題。

這些問題應引起我們的高度重視,。通過審計,，及時發(fā)現(xiàn)宏觀調(diào)控政策執(zhí)行過程中存在的問題和隱患，找出其中具有規(guī)律性和普遍性的現(xiàn)象,，探究成因,，尋求對策，為政府制定貫徹和落實國家宏觀經(jīng)濟政策的措施和對策提供參考依據(jù),。

總之,，在實踐中探索財政審計轉(zhuǎn)型，在深化中體現(xiàn)科學發(fā)展的核心價值,，把創(chuàng)新深化審計理念,、審計實務、審計目標,、審計方式,、審計技術(shù)、審計管理作為重點,。要根據(jù)履行職責的要求,，學習相關領域的知識，不斷完善知識結(jié)構(gòu),，提高業(yè)務素質(zhì),，在實踐中才能不斷深化認識、增長才干,。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇七

為全面推進我市審計信息化建設,，根據(jù)省審計廳20xx年審計信息化工作要求，結(jié)合實際,，制定我市20xx年審計信息化工作計劃,。

20xx年審計信息化工作要圍繞“全面轉(zhuǎn)型，提升價值年”活動，繼續(xù)全面推進計算機審計工作“五個轉(zhuǎn)變”,，不斷深化計算機技術(shù)與審計業(yè)務的融合,。繼續(xù)推進金審工程二期核心應用系統(tǒng)國產(chǎn)化示范項目分項目的建設，探索和實踐數(shù)字化審計工作模式,。繼續(xù)加強審計信息化基礎建設,，加強信息化工作管理，提高審計工作信息化水平,。

20xx年全市審計信息化工作要統(tǒng)一領導,、分步實施，全面推進,、突出重點,，加強研究、重在應用,，切實在提高工作效率和審計成效上發(fā)揮作用,。

1、繼續(xù)推進數(shù)據(jù)式審計,，提高審計項目中計算機技術(shù)應用的覆蓋面和實施能力,。深化ao運用，擴大ao聯(lián)機版在大數(shù)據(jù)量審計,、業(yè)務數(shù)據(jù)審計,、財務數(shù)據(jù)與業(yè)務數(shù)據(jù)關聯(lián)審計等項目中的應用，促進從帳套式審計向數(shù)據(jù)式審計的轉(zhuǎn)變,。市局將根據(jù)省廳要求,，繼續(xù)組織征集ao應用實例，參加省廳和審計署的ao應用實例評比,。

2、繼續(xù)推進聯(lián)網(wǎng)審計系統(tǒng)建設和應用,。市局將以國產(chǎn)化示范項目為依托,，著力做好“聯(lián)網(wǎng)審計監(jiān)測服務子系統(tǒng)”的建設工作。積極開展住房公積金的聯(lián)網(wǎng)審計分析,，逐步推動其他部門和行業(yè)的聯(lián)網(wǎng)審計工作的開展,。進一步探索聯(lián)網(wǎng)條件下新的審計模式和審計技術(shù)方法，促進由運用現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)（ao）向運用ao和聯(lián)網(wǎng)審計系統(tǒng)審計相結(jié)合轉(zhuǎn)變,。

3,、繼續(xù)推進信息系統(tǒng)審計。在總結(jié)去年信息系統(tǒng)審計經(jīng)驗的基礎上,，重點落實今年的信息系統(tǒng)審計項目,，進一步促進由僅審數(shù)據(jù)向既審數(shù)據(jù)又審系統(tǒng)轉(zhuǎn)變。市局將組織一次信息系統(tǒng)審計案例編寫培訓班，努力提高審計人員的案例編寫能力,，并按省廳要求,，組織信息系統(tǒng)審計實例上報。

4,、繼續(xù)推進數(shù)據(jù)規(guī)劃和審計技術(shù)方法體系建設,。工業(yè)濾布完成住房公積金審計數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)建設，實現(xiàn)研究與應用相結(jié)合,。積極開展對審計署尚未發(fā)布審計數(shù)據(jù)規(guī)劃和方法體系的行業(yè)的探索與研究,，系統(tǒng)整理適合本地區(qū)、本行業(yè)的審計事項,、審計方法和審計數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu),。繼續(xù)組織開展計算機審計方法、方法體系的編寫上報工作,，參加省廳和審計署組織的計算機審計方法,、方法體系評比。

1,、探索數(shù)字化審計質(zhì)量管理系統(tǒng)建設,。將信息技術(shù)應用到審計工作的全過程，全面落實新審計準則的各項要求,，從而保證審計程序的規(guī)范,、審計證據(jù)和信息資料的完整，建立數(shù)字化審計質(zhì)量控制體系,，提高審計工作的規(guī)范化程度,。

2、按省廳要求完成統(tǒng)一組織項目管理系統(tǒng),、審計信息共享交換系統(tǒng),、rtx即時通訊系統(tǒng)等部署應用工作。開展新系統(tǒng)的使用培訓和管理工作,，要將這些新系統(tǒng)與已經(jīng)建成的移動辦公系統(tǒng),、視頻會商系統(tǒng)，以及ao,、oa,、網(wǎng)站等系統(tǒng)結(jié)合起來綜合運用，全面加強審計機關對審計項目的遠程化,、實時化和信息化管理,。

3、加強網(wǎng)站建設管理,，提高網(wǎng)站應用水平,。全市各級審計機關對已經(jīng)建好的審計專網(wǎng)網(wǎng)站,、審計外網(wǎng)網(wǎng)站，要確實加強管理,，及時更新信息資源,，充實網(wǎng)站內(nèi)容，提高網(wǎng)站通達率,，為審計人員提供本地化,、個性化的信息資源服務。要加強推行網(wǎng)上政務公開,，發(fā)揮對外宣傳窗口的作用,。

1、繼續(xù)強化應用培訓,。積極選派技術(shù)骨干參加省廳組織的各類培訓班,。市局將組織ao應用案例和信息系統(tǒng)審計案例編寫培訓班，組織一期ao認證培訓考試,，以培訓促應用,，在應用中不斷解決實際操作中遇到的困難，切實提高計算機審計的能力,。

2,、繼續(xù)開展交流評比。市局已經(jīng)下發(fā)了計算機審計優(yōu)秀成果評比標準,，全市審計機關在計算機審計項目實施過程中要認真對照執(zhí)行,，在應用中加大計算機審計分析的深度和廣度。市局將繼續(xù)組織計算機審計技術(shù)應用交流會和評選活動,，開展計算機審計理論研究,。市局攻關小組成員要主動發(fā)揮計算機審計技術(shù)骨干帶頭作用，研究解決計算機審計工作中的實際困難,。

1,、建立健全信息安全管理制度。全市各級審計機關要加大信息化安全保密工作的力度,，認真開展信息安全自查工作,，經(jīng)常性檢查本單位的信息安全保護工作，切實落實國家和省市信息安全工作的各項規(guī)章制度,，建立健全本單位信息安全控制制度。

2,、加快信息安全保障基礎建設,。以國產(chǎn)化示范項目信息安全平臺建設為契機，提升國家審計信息系統(tǒng)運行及相關數(shù)據(jù)的安全保障能力,。市局要完成審計數(shù)據(jù)異地備份,、標準化機房改造,，按照信息安全平臺建設和信息系統(tǒng)等級保護要求配置必要的安全防護設備。

3,、加強系統(tǒng)運行的維護保障,。系統(tǒng)維護人員要牢固樹立安全意識、服務意識和保障意識,，加強信息工程運行維護,、系統(tǒng)監(jiān)管、應急響應等工作能力,，逐步形成有效工作機制,，確保系統(tǒng)的正常運行。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇八

20xx年已經(jīng)離去,，20xx年已經(jīng)到來了,，為了財政審計處的的工作更好地開展，現(xiàn)將20xx財政審計處的工作計劃如下：

1,，做好財務內(nèi)審的掃尾的工作,。撰寫審計報告，審計結(jié)果反饋各縣(市)局,，并提出整改措施,，抓緊落實。

2,，做好迎接省局財務內(nèi)審前的各項的工作,。及時總結(jié)我局的內(nèi)審的工作，結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié),，編制有關報表,，迎接省局內(nèi)審。

3,，加強預算管理,，嚴格執(zhí)行預算，注重預算執(zhí)行情況分析,，繼續(xù)樹立過緊日子的思想,。

4，進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督,，繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核的工作,，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。

5,，認真貫徹落實省局會議精神,，扎扎實實地把財務管理各項的工作落實到實處。

6,，在完善財務管理制度基礎上,，進一步抓好崗責體系建設,。

7，做好二季度,，三季度經(jīng)費收支的分析的工作,。

8，想辦法出注意,，提出增收節(jié)支措施,。

9，按照市局統(tǒng)一部署,，繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段的工作,，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和的工作效率，不斷提高的工作質(zhì)量和服務水平,，圓滿全年完成任務,。

10，做好年終結(jié)賬的準備的工作,，所有經(jīng)費收入,，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項經(jīng)費的余額,。

11,，局領導交辦的其他的工作。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇九

財務審計方面確?？冃Э己撕碗x任審計工作能夠及時完成,，專項審計所涉及分、子公司覆蓋率不低于70%,，并及時發(fā)現(xiàn),、揭露各類違紀、違規(guī)問題,，對重大潛在風險進行披露,，同時發(fā)現(xiàn)控制和管理中的亮點。

（一）提前籌備,，按時完成績效考核工作

績效考核財務指標的審核工作時間節(jié)點,，較以往年度提前一個多月，財務審計部為克服人員少,、時間緊,、任務重等困難，應提前制定審核計劃,，認真總結(jié)以往年度審核經(jīng)驗,，確保在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成。

（二）繼續(xù)以“項目”為基本審計主體,，著力完成在開發(fā),、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊的專項審計工作,，通過對比不同公司在相同業(yè)務板塊的效果和效率,，“去粗取精”，優(yōu)化制度流程,，提升管理效率,。

財務審計部門通過前期開展地銷售收入專項、項目預算專項,、財務基礎專項等審計項目,，已經(jīng)表明圍繞“項目”開展審計工作，能夠深入解析項目整個開發(fā)流程中的各個環(huán)節(jié),，對過程中風險及時揭示,，同時審計發(fā)現(xiàn)更直觀、更有說服力,，后期審計成果推介更具有可行性,。因此，財務審計部預計圍繞“項目管理”中的開發(fā),、營銷,、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊下大力度開展專項審計工作，專項審計覆蓋分,、子范圍達到70%以上,，對重點公司重點問題進行重點審計和跟蹤。

（三）在房地產(chǎn)公司常規(guī)及離任審計過程中,，針對公司酒店產(chǎn)業(yè)公司的興起,，深入對一個產(chǎn)業(yè)板塊的風險事件進行系統(tǒng)性的梳理，如酒店業(yè)務,，針對以酒店財務為核心的采購管理,、庫房管理、收入運營管理等不同板塊的重點風險予以識別,，進一步貫徹以風險防范為導向的工作思路,。

財務審計部通過對房地產(chǎn)分、子公司財務部風險事件的梳理,，取得較好效果,，一方面使審計人員更加了解實際業(yè)務，另一方面幫助分,、子公司增強主動風險管理的意識,。，財務審計部將借鑒財務風險地圖的經(jīng)驗,，在上述專項審計后進一步開展風險系統(tǒng)性梳理工作,。

其次,，限于人員緊張，財務審計部自成立后僅對酒店進行過兩次財務離任審計,，且酒店財務對比于房地產(chǎn)財務所涉及的管轄內(nèi)容更加復雜,，目前財務審計部尚未形成對酒店業(yè)務的深入了解，不能對酒店財務風險系統(tǒng)性認知,。財務審計部計劃聯(lián)合酒店管理公司財務部對幾家酒店開展財務基礎專項檢查,，梳理出采購管理、庫房管理,、收入運營管理等以財務為核心的幾大業(yè)務板塊的風險事件,，并完成風險識別、評估及應對,。

（一）增強審計團隊的凝聚力與執(zhí)行力,，構(gòu)建“學習型”團隊，促進個人及團隊的共同成長,，不斷總結(jié),、分享、沉淀審計經(jīng)驗,，著眼于部門的長期發(fā)展

首先,，繼續(xù)加強組織團隊成員開懇談會，在會議上創(chuàng)造出濃厚的氛圍,，使團隊成員暢所欲言,，并給團隊成員創(chuàng)造發(fā)表自己觀點和看法的機會，為工作開拓思路,；其次,，分期分批組織參加各種業(yè)務與技能培訓，通過提高個人技能來實現(xiàn)團隊整體素質(zhì)的提高,；第三,，建立有效的激勵機制，形成內(nèi)部競爭機制,，營造“比,、學、趕,、超”的工作氛圍,。

（二）將計劃和準備工作提前，提高審計工作效率

在績效考核工作中,，通過初審進行實地指導,，提前搜集有疑義、錯誤率較高的指標，提高考核工作效率,。

（三）樹立審計新理念,，積極探索以風險為導向，以控制為主線的的審計模式

公司“四五”規(guī)劃在發(fā)展的同時,，也開始高度關注內(nèi)部管理的規(guī)范和對各類風險的`有效防范,。財務審計部作為公司的監(jiān)督、約束部門,，是公司防范風險的重要職能部門，財務審計部將努力探索內(nèi)部控制體系,，挖掘公司經(jīng)營管理中各環(huán)節(jié)風險漏洞,，重點對稅務風險、項目管理風險,、資金安全,、除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風險等方面開展審計工作。同時建立風險責任制度,，明確審計組織內(nèi)部各個層次,，各個崗位人員的職責和權(quán)限，通過過程中有指導,、有監(jiān)督,，結(jié)束有審核來防范和控制審計風險。

（四）準確定位,，突出重點,，提高財務審計監(jiān)督和服務水平

是“四五”規(guī)劃第三年，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年,，財務審計部將緊緊圍繞“管理+效益”的審計目標,，把審計監(jiān)督出發(fā)點和歸宿放在促進公司內(nèi)部管理，強化內(nèi)部控制,，提高公司效益,，即重監(jiān)督也重服務、重合規(guī)更重效益的原則,，財務審計將重點關注財務報表的核算是否真實,、準確；重大潛盈,、潛虧,；重大風險的存在等。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇十

20xx年對于財務公司來說是探索和摸索的一年,，無論是公司組織形式的建設還是各項制度的制定都處于初步探尋階段,，內(nèi)部審計的工作也處于初建階段，完善當前部門工作任重道遠。針對財務公司實際,，提出如下審計工作計劃：

1,、 完善審計內(nèi)控制度,促進財務公司內(nèi)控管理健全與完善

（1）首先完善財務公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依,，根據(jù)審計業(yè)務類型,，準備建立《財務公司預算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度,。

（2）內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實,、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織、制約,、檢查的控制系統(tǒng),。20xx年為財務公司運營的第一年，各項制度處于一邊制定一邊執(zhí)行的狀態(tài),，必然有很多執(zhí)行不嚴的地方,，因此，20xx年內(nèi)審工作應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上,，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價,，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效,，可依賴程度如何,；評價在其內(nèi)控制度健全、有效,、可依賴的前提下,，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動,、促進公司的發(fā)展等,，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點,，提高審計工作效率,，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見,，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,，保證其經(jīng)營活動正常運行。

（3）通過預算審計促進預算管理思想觀念轉(zhuǎn)變,。目前財務公司費用開支的相關制度尚未健全,，部分費用開銷即以預算作為費用開支的標準（而非以費用制度為預算標準）,，因此，費用開支喪失了計劃性,，部分項目突破預算范圍,。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法,，制定相關費用開支標準,，同時使之成為預算編制指引、規(guī)范性文件,。

2,、 以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計,。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績（預算執(zhí)行）審計,，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因,，抓住關鍵,，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理,，提高經(jīng)濟效益,。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合,，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標,、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計,，還應搞好任中審計,，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計,、半年度審計)：

通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計,，出具審計報告，提交集團公司考核小組,，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。

通過對20xx年的半年度預算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題,，敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益,。

⑵結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計,，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理,，并入賬核算,，禁設小金庫，因此,，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理,，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全,、有效進行審計,。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核,，并在erp中實行預算控制,，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍,、標準,、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實,、合法性,。 ③工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,，因此,，主要是對工程招標、合同簽訂,、竣工驗收,、付款進行審計。

三,、依照“審后要追究,、審后要整改、審后要運用”的原則,，建立審計結(jié)果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。

1,、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實,，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏,、防范未然,、強化管理、規(guī)避風險的目的,。

2,、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通,，將審計部掌握的相關信息及時通報,，避免管理、監(jiān)督,、考核脫節(jié),。

四、加大宣傳力度,，改善內(nèi)審環(huán)境,，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量,。

1,、20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足,，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年,，需要領導支持與相關部門配合,，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量,。

2,、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度,，審計有依據(jù),，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前,、事中,、事后參與經(jīng)營管理作用。

3,、利用公司刊宣傳內(nèi)審,，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關部門進行座談,，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用,，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作,，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎,。

4、通過審計回訪,，落實審計問題整改,，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難,，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況,，更好服務企業(yè)。

5,、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓,，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務知識,，提高審計人員自身素質(zhì),，適應新形勢、新任務的需要,。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇十一

我局的審計工作,，要以科學發(fā)展觀為指導，全面貫徹落實審計署提出的“依法審計,、服務大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務實”及自治區(qū)審計廳提出的“改進方法,、加大力度、保證質(zhì)量,、提高效率,、文明審計”雙二十字工作方針,圍繞我縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局和縣委、政府的中心工作,，服務全縣經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展,，不斷強化對重點領域、重點資金,、重點部門的審計,，依法履行審計監(jiān)督職責。積極探索,、發(fā)揮審計“免疫”功能,，進一步提高審計質(zhì)量和工作水平，為我縣的科學發(fā)展和社會和諧做出更大貢獻,。根據(jù)上級審計機關的部署和縣委政府的安排,，結(jié)合我縣審計工作的實際對*年審計工作做如下安排,。

財政審計是國家審計機關的基本職責和永恒主題，做為政府的職能部門,，我們要充分發(fā)揮審計職能作用,。當前的財政審計目標是以財政收支的真實性、合法性為基礎,，以支出審計為重點,，審計財政資金支出和使用的效果、效率,，進一步完善財政權(quán)力的監(jiān)督制約機制,，促進各部門依法履行職責，規(guī)范預算管理,，提高財政資金使用效益,，不斷完善公共財政體制的建立。加強對財政預算執(zhí)行的監(jiān)督,，擴大審計覆蓋面,，堅持本級財政預算審計與延伸審計相

結(jié)合，凡是有財政收入上繳任務和使用財政資金的單位都要納入審計范圍,，確保財政審計的深度與廣度,。要加強部門預算、政府采購,、“收支兩條線”,、政府非稅收入、轉(zhuǎn)移支付等財政改革措施執(zhí)行情況的審計,。要通過不斷深化財政審計,，特別是對地稅、土地,、農(nóng)電等幾個有較大財政上繳任務的單位和對部分使用財政資金數(shù)額較大單位的跟蹤、延伸審計,，更進一步查找和發(fā)現(xiàn)問題,，強化審計執(zhí)法威力，加大對重大違紀違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度,，注重審計執(zhí)法效果,，加強跟蹤監(jiān)督，促進整改和糾正,，加強部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段,，加強審計情況的深層次分析與研究，為縣委政府宏觀決策提供服務,。

隨著我國國民經(jīng)濟的快速發(fā)展,，國家財政對公共領域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴大,，政府投資建設項目的經(jīng)濟性、效率性和效益性成為全社會普遍關注的問題,。政府投資建設項目的審計對規(guī)范建設資金使用,，加強建設項目管理，促進整頓建設筑市場秩序,，提高投資效益起到了積極作用,。我們積極探索政府投資項目審計的新路子，不斷完善以國家審計機關為主,，社會審計,，內(nèi)部審計參與的工作格局，發(fā)揮國家審計的職能優(yōu)勢,，社會審計的專業(yè)優(yōu)勢和內(nèi)部審計的知情優(yōu)勢,，加大審計力量，提高工作效率,，重點審計工程招投標程序,、工程量不實和高估冒算工程造價等問題，有力地保障政府投資效益的最大化,，最大限度的為國家和地方政府節(jié)約資金,。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓、古郡博物館,、縣醫(yī)院門診大樓等×××個投資審計項目,。

經(jīng)濟責任審計工作對于加強干部監(jiān)督管理，從源頭上預防和治理腐敗,，促進黨風廉政建設,，保障經(jīng)濟社會健康發(fā)展，具有十分重要的作用,。*年我局將堅持以科學發(fā)展觀為指導,，創(chuàng)新思路， 改進方法,，積極推進經(jīng)濟責任審計工作向更高層次,、更高水平度發(fā)展。堅持“積極穩(wěn)妥,、量力而行,、提高質(zhì)量、防范風險”的原則,，要把對經(jīng)濟決策權(quán),、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟管理權(quán),、資金分配權(quán)的監(jiān)督,，放在經(jīng)濟責任審計的突出位置,。要通過對被審計責任人在任期內(nèi)單位的財政財務收支、固定資產(chǎn)增減,、債權(quán)債務的增減以及重大經(jīng)濟活動的審計分析,，重點分清被審計領導應負有的主管責任和直接責任。

努力推進經(jīng)濟責任審計結(jié)果的利用,，更加科學地評價領導干部的經(jīng)濟責任,。不斷豐富和完善經(jīng)濟責任審計的形式，繼續(xù)開展任中和離任審計,，探索開展任前審計,，將三種審計形式有機結(jié)合。要通過穩(wěn)步推進經(jīng)濟責任審計,，加強對權(quán)力的制約和監(jiān)督,，促進領導干部廉潔自律，更好地促進社會和諧發(fā)展,。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟責任領導小組的計劃和縣委組織部門的委托對套海鎮(zhèn),、司法局、發(fā)改局,、交通局等×××個單位的主要領導進行經(jīng)濟責任審計,。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇十二

1、做好財務內(nèi)審的掃尾工作,，撰寫審計報告,，審計結(jié)果反饋各縣（市）局，并提出整改措施,，抓緊落實,。

2、做好迎接省局財務內(nèi)審前的各項工作,，及時總結(jié)我局的內(nèi)審工作,，結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié)，編制有關報表,，迎接省局內(nèi)審,。

3、加強預算管理,，嚴格執(zhí)行預算,，注重預算執(zhí)行情況分析,，繼續(xù)樹立過緊日子的思想,。

4、進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督,，繼續(xù)做好縣（市）局憑證日常審核工作,，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題,。

5、認真貫徹落實省局會議精神,，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處,。

6、在完善財務管理制度基礎上,，進一步抓好崗責體系建設,。

7、做好二季度,，三季度經(jīng)費收支的分析工作,。

8、想辦法出注意,，提出增收節(jié)支措施,。

9、按照市局統(tǒng)一部署,，繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段工作,，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務水平,，*全年完成任務,。

10、做好年終結(jié)賬的準備工作,，所有經(jīng)費收入,，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項經(jīng)費的余額,。

11,、局領導交辦的其他工作。市局財務審計處,。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇十三

xxxx年在院領導的支持下,在上級主管部門的指導幫助下,我們審計科全體同志認真學習,、領會十七大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》,、《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關法律法規(guī),。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞我院的熱點,、重點、難點問題開展審計工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務職能,，為醫(yī)院領導及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金,。在深化醫(yī)療體制改革,，促進廉政建設，加強財務管理,，提高經(jīng)濟效益等方面,，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。

xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年,，醫(yī)療,、科研、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神,，結(jié)合我院實際,，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展,。堅持完善自我,，提高認識的原則，努力完善審計制度,，健全審計機構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1,、規(guī)范了審計工作流程,，按照xxxx年審計工作計劃，進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管,。

2,、參與制定了醫(yī)院物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經(jīng)濟行為,，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化,。

3,、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領導提供決策依據(jù)。

4,、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員1名(應屆本科畢業(yè)生),，加強了審計隊伍建設,。

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為 思想領先、業(yè)務過硬,、技能嫻熟,、務實高效的工作高手。

1,、參加審計廳,、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班,，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗,。

2、與xx市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,，共同探討審計工作新思路。

3,、加強自身業(yè)務素質(zhì)的學習,，積極進行學術(shù)研究和探討。

1,、參與后勤維修審計

隨著醫(yī)院業(yè)務不斷的擴大,，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計,，截止到6月底,，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應有的作用,。

2,、參與財務收支審計

做好醫(yī)院財務賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性,、合理性,、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院xxx年財務收支情況進行審計,，對存在的問題進行了及時有效的整改,，進一步規(guī)范了財務制度，為領導提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻,。

3,、參與各項招投標工作審計

隨著醫(yī)院業(yè)務的迅速發(fā)展，加強內(nèi)部管理,，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要,。醫(yī)院工程建設和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對工程建設和物資采購工作的有效控制,，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束,。我們參與制定招投標程序的相關規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開,、公正,、公平的原則。根據(jù)《政府采購管理辦法》要求,，我科室切實加強了對單位采購活動的監(jiān)督,，尤其是對藥品、醫(yī)療器械等招標采購,，進一步預防了商業(yè)賄賂的發(fā)生,。在這半年工作中，單位六個項目的招標工作,，我科室全程監(jiān)督,，嚴肅招投標紀律，較好地保證了招標過程嚴格按照程序和要求,，公開,、公平、公正地順利進行,。為單位節(jié)約資金萬余元

4,、參與物價審計

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷,、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查,，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,，并及時做出了整改。

5,、參與專項支出審計

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作,，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項,，促進了科研工作的發(fā)展。

1.領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關鍵,。領導的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時,，注重同上級領導的交流,，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任,，取得了領導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。

2.健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎條件,。在院領導的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)不斷得到完善,，工作效率明顯提高,。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎,。

3. 內(nèi)審要樹立服務意識,。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中,。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務,。結(jié)合學校實際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價,、控制職能都必須著眼于為學校經(jīng)濟發(fā)展服務,，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù),。

企劃部工作永遠已離不開經(jīng)營,，企劃以必須建立在醫(yī)院長期戰(zhàn)略基礎上的，三者之間不能脫節(jié),，目前根據(jù)醫(yī)院的現(xiàn)狀和宣傳渠道,，11年企劃部的工作重點主要放在整合和尋找新的宣傳渠道上面，如何把現(xiàn)有的宣傳渠道做精做細,、如何翻新是我們企劃部年初的主要任務,。就清蒙的實際情況市場來說，在抓好自身內(nèi)部改革的同時,，搞好醫(yī)院的公關營銷,，以逐個深入的方式建立與企業(yè)的互信、互惠的良好關系,，以一套切實可行的方式和企業(yè)建立合作關系,，企劃在配合實際情況進行全方位包裝策劃,，我想只有這樣才能建立起醫(yī)院的一個長期的戰(zhàn)略方向。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇十四

根據(jù)全市交通運輸工作會議精神,，結(jié)合省廳財務審計工作要求,，現(xiàn)將20xx年交通運輸審計工作安排如下：

進一步加強建設項目和建設資金的管理，切實加強資金安全和資金使用效益的監(jiān)管,，按照“誰主管,、誰組織、分級負責”的原則,，扎實開展交通建設項目和建設資金審計,。

（一）各單位按照審計分工和管理權(quán)限開展建設項目竣工決算審計，確保建設項目竣工決算審計覆蓋率100%,。繼續(xù)推進建設項目跟蹤審計,，加大跟蹤審計工作力度，保持在建省,、市（與市局簽訂年度綜合目標責任）重點工程建設項目跟蹤審計覆蓋率100%,。

（二）配合做好農(nóng)村公路審計工作，及時糾正審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，不斷提高農(nóng)村公路建設資金水平,。各單位要按照省審計廳要求，做好農(nóng)村公路建設專項資金自查工作,。

繼續(xù)做好各單位財務收支審計工作,，重點檢查各單位經(jīng)濟活動的真實性、合法性,、效益性,，加大對部門預算執(zhí)行力度檢查，加強項目支出績效目標的管理,，提高資金使用效率和效果,，提高本單位的行政效率和效能。

20xx年,，市交通運輸局組織完成下屬事業(yè)單位,、協(xié)會等單位20xx年度財務收支和預算執(zhí)行情況審計。各縣交通運輸局,、各直屬單位按照年度審計工作計劃,，完成下屬企事業(yè)單位20xx年度財務收支審計工作。

貫徹落實《省部門和單位內(nèi)部管理領導干部經(jīng)濟責任審計暫行辦法》,，加強內(nèi)部干部經(jīng)濟責任審計工作,。進一步擴大經(jīng)濟責任審計的覆蓋面，積極開展任期年度和期中經(jīng)濟責任審計工作,，探索審計結(jié)果運用的新模式,、新途徑和新方式,，切實發(fā)揮經(jīng)濟責任審計服務干部管理監(jiān)督、促進單位發(fā)展目標有效實現(xiàn)的重要作用,。

積極開展省廳專項補助資金專項審計,，組織完成省廳補助客運場站建設專項資金的撥付、使用和管理等專項審計調(diào)查,。積極開展全市貨物港務費征收及資金使用情況專項調(diào)查,。各單位要加強對預算執(zhí)行、資金使用績效,、資產(chǎn)管理的審計監(jiān)督,，促進預算編制科學、

執(zhí)行有效和資產(chǎn)使用安全,。

強化內(nèi)部審計機構(gòu)和審計隊伍建設,，關心和支持內(nèi)部審計機構(gòu)依法履行監(jiān)督職責，切實抓好內(nèi)部審計工作成果的運用,。強化審計質(zhì)量管理,，完善審計質(zhì)量責任制,，嚴格審計工作程序,，做到依法辦事、照章辦事,。及時報送建設項目竣工決算審計,、跟蹤審計、農(nóng)村公路審計情況,，分別形成書面總結(jié)材料,，于10月20日前報局財審處。各單位應進一步做好審計報表的填報工作,，確保審計報表詳細,、準確、及時,，市局將加強對審計工作和審計資料報送工作的考核,。

審計工作計劃方案 企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃篇十五

一、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路：

1,、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計,、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重,。

2,、20xx年審計工作重點是：以內(nèi)控制度審計為基礎,以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，提高審計工作質(zhì)量,，加強審計意見的落實,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險,、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時,，提高審計服務職能,。

二、20xx年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下：

1,、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善

⑴ 首先完善集團公司內(nèi)審制度,，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務類型,，準備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》,、《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度,。

⑵ 內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實,、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織、制約,、檢查的控制系統(tǒng),，20xx年內(nèi)審工作應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價,，主要是評價內(nèi)控是否健全,、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全,、有效,、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營活動,、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計重點,，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量,，有針對性的提出審計意見,，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行,。

⑶ 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉(zhuǎn)變,。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此,，費用開支喪失了計劃性,，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門,，建立與健全各項費用管理辦法,，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引,、規(guī)范性文件,。

2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，結(jié)合經(jīng)濟責任審計,。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計,，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,，分析原因，抓住關鍵,，提出建議和意見,，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益,。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時,，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合,，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標,、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計,，還應搞好任中審計,，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴ 對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計,、半年度審計)：

通過對下屬企業(yè)xx年度經(jīng)營業(yè)績審計,，出具審計報告，提交集團公司考核小組,，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。

通過對20xx年的半年度預算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題,，敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施,，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益,。

⑵ 結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計,，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理,，并入賬核算,，禁設小金庫，因此,，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理,，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全,、有效進行審計,。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核,，并在erp中實行預算控制,，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍,、標準,、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實,、合法性,。

③工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,，因此,，主要是對工程招標、合同簽訂,、竣工驗收,、付款進行審計。

三,、依照“審后要追究,、審后要整改、審后要運用”的原則,，建立審計結(jié)果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。

1,、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實,，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏,、防范未然,、強化管理,、規(guī)避風險的目的,。

2,、與集團公司各職能部門,，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通,，將審計部掌握的相關信息及時通報,，避免管理,、監(jiān)督,、考核脫節(jié),。

四,、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境,，加強審計人員培訓,，進一步提高審計工作質(zhì)量。

1,、xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動,，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實,，20xx年,，需要領導支持與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員,，充實審計隊伍力量,。

2、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內(nèi)控制度,，使管理有制度,，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定,，進一步發(fā)揮審計事前,、事中,、事后參與經(jīng)營管理作用,。

3、利用公司刊宣傳內(nèi)審,，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例,，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進行座談,，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用,，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基矗

4,、通過審計回訪,，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求,、解決問題存在困難,，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務企業(yè),。

5,、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等,，不斷豐富業(yè)務知識,，提高審計人員自身素質(zhì),，適應新形勢、新任務的需要,。