計劃是提高工作與學(xué)習(xí)效率的一個前提,。做好一個完整的工作計劃,才能使工作與學(xué)習(xí)更加有效的快速的完成。計劃書寫有哪些要求呢,？我們怎樣才能寫好一篇計劃呢？下面是小編整理的個人今后的計劃范文,，歡迎閱讀分享,，希望對大家有所幫助。

內(nèi)部審計工作計劃篇一

審計目標(biāo)和重點：根據(jù)20xx年度下屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人人事變動情況,，對園林集團下屬四家子公司四位原董事長開展離任經(jīng)濟責(zé)任審計。重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部在任職期間工作目標(biāo)完成情況,有關(guān)法律法規(guī),、國家政策的執(zhí)行情況,，財務(wù)收支及資產(chǎn)管理、重大經(jīng)濟決策和內(nèi)控制度執(zhí)行情況,，重大投資項目建設(shè)管理,，以及遵守黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和財經(jīng)紀(jì)律等情況,。

審計目標(biāo)和重點：對股份公司投資的xx市xx工程建設(shè)有限責(zé)任公司和xx工程建設(shè)有限公司進行ppp項目專項審計,，重點關(guān)注ppp項目管理制度建立健全和執(zhí)行情況；股權(quán)投資資金來源情況,；債權(quán)資金安排情況,；融資增信規(guī)范情況；合資合作引入情況,；退出機制完善情況,；spv公司績效考核情況等,。

審計目標(biāo)和重點：根據(jù)集團發(fā)布的《關(guān)于進一步改進和完善經(jīng)營管理和風(fēng)險防范的指導(dǎo)意見》進行執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，重點關(guān)注股份公司,、風(fēng)旅公司和蘇園資產(chǎn)經(jīng)濟合同管理、招投標(biāo)管理,、施工過程管理、資信管理、資金管理,、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關(guān)風(fēng)險。

審計目標(biāo)和重點：對集團本部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進行評價,，根據(jù)財務(wù)報告的重要性水平,、集團公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)新變化,、新趨勢確定納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域,。

審計目標(biāo)和重點：根據(jù)往年審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，對于以下審計項目的后續(xù)整改落實情況進行跟蹤審計,，項目包括：

園林發(fā)展股份有限公司董事長經(jīng)濟責(zé)任審計整改情況

福澤順有限責(zé)任公司ppp項目專項審計整改落實情況

香山古建園林工程有限公司項目管理情況審計整改情況

風(fēng)景旅游發(fā)展有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

市蘇園資產(chǎn)經(jīng)營有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

（一）配合集團工聯(lián)會經(jīng)審委開展同級工會及其所屬企業(yè)基層工會20xx年度工會經(jīng)費使用管理審計

（二）配合紀(jì)檢監(jiān)察開展清風(fēng)行動專項檢查

（三）配合市審計局開展原法人代表離任審計工作

內(nèi)部審計工作計劃篇二

20xx年是學(xué)?！笆濉币?guī)劃的第二年，審計工作要在校黨委,、行政和上級主管部門的`領(lǐng)導(dǎo)下,，圍繞學(xué)校中心工作和主要任務(wù)，求真務(wù)實,，開拓創(chuàng)新,，切實履行審計監(jiān)督和服務(wù)職能，為促進依法治校,，維護校內(nèi)經(jīng)濟秩序,，推進黨風(fēng)廉政建設(shè)，保障學(xué)校事業(yè)又好又快發(fā)展積極工作,。

主動適應(yīng)新形勢,，轉(zhuǎn)變審計觀念，增強服務(wù)意識,，提高審計工作水平,。逐步推行部分審計項目網(wǎng)上公告制度，使審計工作由封閉型走向開放型,，實現(xiàn)陽光審計,。

嚴(yán)格執(zhí)行基建（修繕）工程竣工決算報審制度。精選資質(zhì)高,、信譽好的社會審計機構(gòu),，認(rèn)真做好西區(qū)實驗樓、田徑運動場,、體育館等基建工程委托審計工作,；加大修繕工程自審力度。在實施審計過程中，維護學(xué)校合法權(quán)益,，節(jié)約建設(shè)資金,。

按照學(xué)校統(tǒng)一安排，積極組織審計力量,，做好后勤服務(wù)總公司xx年度和教學(xué)基地管理中心xx年度財務(wù)收支審計,，提出完善內(nèi)部控制制度、提高效益等方面的審計意見和建議,。根據(jù)動物科學(xué)學(xué)院的委托,，切實做好獸醫(yī)院年度財務(wù)收支審計工作，形成較高質(zhì)量的審計報告,，促進獸醫(yī)院規(guī)范管理,。

在調(diào)研的基礎(chǔ)上，出臺《安徽科技學(xué)院科研經(jīng)費審計辦法（試行）》,。結(jié)合我校實際,，會同科研處、財務(wù)處有計劃,、有重點地開展科研經(jīng)費項目審計試點,，逐步積累經(jīng)驗，擴大審計范圍,，不斷提高科研經(jīng)費管理水平和使用效益,。

參與基建工程和物資采購招投標(biāo)、簽證,、驗收等工作,，將審計關(guān)口前移，注重事前,、事中監(jiān)督,，發(fā)揮審計在重大建設(shè)項目和大額經(jīng)費使用全過程的監(jiān)督作用，促進經(jīng)濟活動的正常開展,。

認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹審計法律法規(guī)和規(guī)章制度,，結(jié)合實際，加強專項審計調(diào)查和理論研究,，全面提升審計隊伍的思想素質(zhì),、業(yè)務(wù)技能和職業(yè)道德。注重加強審計機關(guān)作風(fēng)建設(shè),，努力形成客觀公正,、文明規(guī)范,、清正廉潔的工作作風(fēng),。

內(nèi)部審計工作計劃篇三

1、主動策劃對于接華夏經(jīng)濟區(qū)建立名目

xx經(jīng)濟區(qū)建立回升到國度計謀,，是我市經(jīng)濟開展的小事,，進一步美滿策劃本零碎的名目建立,，做好xxx市西醫(yī)院擴建名目、xxx市婦幼保健院擴建名目,、xxx市第二國民病院擴建名目,、xxx市肉體病院擴建名目、xxx市衛(wèi)生信息化辦理零碎,、xxx市下層衛(wèi)生效勞建立名目,、xxx市新型鄉(xiāng)村協(xié)作醫(yī)療辦理辦公室建立名目、xxx市疾病把持中間建立名目,、四個xxx社區(qū)效勞中間建立名目的計劃施行,。

2、增強衛(wèi)活力構(gòu)財政步隊建立

現(xiàn)有衛(wèi)生醫(yī)療單元的財政步隊中遍及存正在著財政職員學(xué)歷低,、春秋老化的成績,，特別是州里衛(wèi)生院的財政職員，很多衛(wèi)生院的財政職員因為春秋緣由連電腦都沒有會運用,，基本沒法順應(yīng)古代財政任務(wù)的請求,，針對于財政職員程度的進步的成績，應(yīng)更多的增強培訓(xùn),、觀賞進修及新穎血液的引進,，才干無效的進步財政職員的本質(zhì)。

3,、加年夜專項資金反省力度

針對于國債名目,、大眾衛(wèi)生專項資金、根本藥物補貼等資金運用狀況,，增強專項資金反省督導(dǎo)力度,，履行專人擔(dān)任、專賬辦理,、專項反省,，采納活期上報資金情況、活期報告請示名目進度,、活期構(gòu)造自查自糾的辦理體式格局,，確保專款公用,，充沛發(fā)揚資金運用效益,，確保病院的波動及醫(yī)改的一般運轉(zhuǎn)。

4,、強化國有資產(chǎn)羈系,，搞好外延建立，加強開展?jié)摿?biāo)準(zhǔn)州里衛(wèi)生院財政辦理任務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)州里衛(wèi)生院財政辦理，強化國有資產(chǎn)羈系,，正在xx年對于各衛(wèi)生單元原有賬面的牢固資產(chǎn)停止一次片面的追查,，將各單元曾經(jīng)報廢處置以及沒法運用的資產(chǎn)實時清算，的確落實好各單元的資產(chǎn)狀況,。搞好外延建立,，加強開展?jié)摿Γ龠M州里衛(wèi)生院及村落衛(wèi)生室規(guī)范化建立,，美滿州里衛(wèi)生院財政會合辦理任務(wù),。

5、建立“過緊日子”的思惟,，迷信公道布置經(jīng)費估算

健全規(guī)章軌制,，采納患上力辦法，加年夜估算辦理力度,，積極增收節(jié)支,，倡導(dǎo)厲行浪費，支持浪費糜費,。依照會合財力辦小事的準(zhǔn)繩,，凸起重點，把持普通性收入,，一絲不茍,，克制費錢年夜手年夜腳景象，創(chuàng)立浪費型構(gòu)造,，確?！八捻椨枚取保汗嚒⒓瘯?、歡迎及辦自費用均比上年有所增加,，降低幅度均超5%以上,。

6,、訂定迷信公道的財政查核計劃，不時美滿經(jīng)濟運轉(zhuǎn)評估軌制

活期剖析各單元財政情況,，做到實時,、精確、真正的剖析各單元經(jīng)濟運轉(zhuǎn)中存正在的的成績,，經(jīng)過對于資產(chǎn)欠債,、資金周轉(zhuǎn)、償債才能,、資產(chǎn)應(yīng)用率,、出入增速比等一系列目標(biāo)的剖析講評，增進增收節(jié)支,，改進出入構(gòu)造，進步經(jīng)濟效益,，美滿辦理程度起到主動的推進感化。

7,、樹立績效查核分派軌制

以醫(yī)療變革為契機,，標(biāo)準(zhǔn)衛(wèi)生零碎職工支出分派次序。要單元進一步訂定實在可行的外部辦理分派計劃,，進步分派計劃的迷信性以及公道性,，使職工支出與崗?fù)ば宰印⒓寄芎?、危害水平、效勞立場與效勞品質(zhì)等任務(wù)功績嚴(yán)密掛鉤,?？冃藶榉峙梢阅杲K訂定的單元目的辦理分派計劃為根據(jù)，重視表現(xiàn)公道性,、公道性,、合作性、鼓勵性,。

8、美滿藥品,、一次性醫(yī)用耗材推銷軌制,，標(biāo)準(zhǔn)推銷行動，低落推銷價錢

依據(jù)下級文件請求,，為標(biāo)準(zhǔn)推銷行動,，低落推銷價錢，包管品質(zhì),，低落醫(yī)療本錢,，加重患者醫(yī)療用度擔(dān)負(fù)。將對于各醫(yī)療單元停止每一季度很多于一次的綜合反省評選,，針對于各單元的實踐狀況停止賞罰,，以確保實在做到加重國民大眾醫(yī)療擔(dān)負(fù)及用藥平安的需要,。

9、招商引資任務(wù)

主動到場撐持招商引資任務(wù),，定時實現(xiàn)以及上報無關(guān)名目材料,。主動奪取名目，領(lǐng)導(dǎo)社會力氣開展醫(yī)療衛(wèi)生效勞,，為下層招商引資服好務(wù),。一是，加年夜宣揚力度,。二是,，和諧落實名目配套資金。進一步抓好配套資金落實,，并標(biāo)準(zhǔn)名目資金辦理,，發(fā)揚資金效益。三是,，多渠道融資開展衛(wèi)惹事業(yè),主動做好國度政策性存款任務(wù),。

10、倡議及定見

一,、增強財政步隊的培訓(xùn),，對于下層單元多引進雇用高學(xué)歷的技能能人。

二,、盡快實現(xiàn)收集版財政軟件的后期預(yù)備任務(wù),，讓收集版財政軟件能盡快投進運用。

內(nèi)部審計工作計劃篇四

光陰如梭,，一年的工作轉(zhuǎn)瞬又將成為歷史,，20xx年即將過去，20xx年即將來臨,。新的一年意味著新的起點新的機遇新的挑戰(zhàn),、“決心再接再厲，更上一層樓”,，一定努力打開一個工作新局面,。

在20xx年，更好地完成工作,，揚長避短,，我認(rèn)真完成工作，努力學(xué)習(xí),，積極思考,，個人能力逐步提高。伴隨著公司的發(fā)展,，不斷前行,。我在實際工作中,，時時嚴(yán)格要求自己，做到謹(jǐn)小慎微,。以下為我20xx工作計劃：（ ）

1,、形成良好的作息，加強體育鍛煉,，勞逸結(jié)合,。

2、加強對office辦公軟件的應(yīng)用學(xué)習(xí),，將學(xué)習(xí)貫穿于日常工作中,，解決工作中到的每一個應(yīng)用問題,。

3,、加強對會計基礎(chǔ)知識的學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相應(yīng)的法律法規(guī),，經(jīng)常關(guān)注相關(guān)網(wǎng)站,，力圖在第一時間知曉并學(xué)習(xí)新頒布的法規(guī)。

4,、養(yǎng)成做計劃的習(xí)慣,，每一份工作開始前，都嘗試著做一份計劃表,，明確該做什么事情,，什么時候做等細(xì)節(jié)問題。

5,、要學(xué)會主動,，不懂的問題就要問，要學(xué)會總結(jié),，每天總結(jié)一下當(dāng)天做的事情,，形成自己的工作思路和方法。

通過這些年的工作,，我明白了事務(wù)所的主要職能,、機構(gòu)組成及工作流程等基本工作知識，也學(xué)會了怎樣更好的去處理人際關(guān)系,，更體會到了作為一名會計人員必須具備的個人素質(zhì),、業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì)，在將來的日子里,，我仍要繼續(xù)加強對自己的要求,，向同事學(xué)習(xí)，借鑒好的工作方法,，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識,，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平,。

內(nèi)部審計工作計劃篇五

組織審計人員有計劃對公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)了解基本情況。了解的內(nèi)容主要有：

1 ,、企業(yè)發(fā)展史,、關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營業(yè)務(wù),、投資規(guī)模,、相關(guān)稅種等。

2 ,、公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)相互之間股權(quán)控制情況,，股權(quán)結(jié)構(gòu)。

3 ,、企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全,，是否科學(xué)有效。

4 ,、會計制度是否建立健全,；是否符合企業(yè)核算要求；會計核算是否規(guī)范,；是否有因會計處理錯誤導(dǎo)致管理失職現(xiàn)象,；測量稅務(wù)風(fēng)險；存貨管理是否安全,、進出貨品的流程是否科學(xué)無漏洞,；固定資產(chǎn)、低值易耗,、物料用品的管理是否規(guī)范,；債權(quán)債務(wù)等往來科目的使用是否謹(jǐn)慎并及時處理；成本及費用核算是否合理等,。

5 ,、經(jīng)營目標(biāo)的制定是否切合實際；核定依據(jù)是什么,；目標(biāo)是否明確,；是否便于考核總現(xiàn)；實際執(zhí)行情況,。

6 ,、費用預(yù)算的'報審依據(jù)是否合理，執(zhí)行情況,。

7 ,、大項投資及工程建設(shè)項目的基本情況；是否執(zhí)行招投標(biāo)制度,；項目預(yù)算的審核情況,；工程實施過程的了解,；合同的簽訂是否嚴(yán)謹(jǐn)；審批權(quán)限了解,；工程決算是否嚴(yán)格把關(guān)等,。

8 、關(guān)聯(lián)企業(yè)間業(yè)務(wù)往來的核算是否清晰,；了解核算辦法是否合理,；

1 、在了解公司經(jīng)營,、財務(wù)核算,、內(nèi)部控制管理、目標(biāo)考核情況后,，將采取以下措施：

對已審計各關(guān)聯(lián)企業(yè)存在的問題進行歸納總結(jié),，區(qū)分主要問題和次要問題.

內(nèi)部審計工作計劃篇六

1l號，以下簡稱《配套指引》),，自20xx年1月1日起首先在境內(nèi)外同時上市的公司施行,，自20xx年1月1日起擴大到在上海證券交易所,、深圳證券交易所主板上市的公司施行,，在此基礎(chǔ)上，

擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行,。同時,，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。

中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實施,，一是加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要,。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對原有制度進行修改,、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程,。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展,。)

(四)以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益審計一次。

財務(wù)收支審計是監(jiān)督各單位能否合法,、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀(jì)律的有效措施,，是開展各項審計業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。定期對所屬公司資產(chǎn),、負(fù)債,、權(quán)益和損益的真實性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價,，是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機制,，促進各級領(lǐng)導(dǎo)干部的增強大局意識,、責(zé)任意識、績效意識的重要手段,。

(五)建立審計結(jié)果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上,。

建立審計結(jié)果落實反饋制度,。對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位，及時進行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實,，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),，從而達到查違糾偏,、防范未然、強化管理,、規(guī)避風(fēng)險的目的,。

(計劃)

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成,。

(二)計劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周),，計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試,，不斷豐富業(yè)務(wù)知識,，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢,、新任務(wù)的需要,。

(三)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面,、系統(tǒng)的評價,。計劃于20xx年11月完成。

(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,，對所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進行審計(必要時延伸至以前年度),。計劃于20xx年10月完成。

(五)建立審計結(jié)果落實反饋制度,，計劃于20xx年2月完成,。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤,。

(六)結(jié)合效能監(jiān)察,，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預(yù)防作用,。

(七)開展重要領(lǐng)域,、重點活動項目的專項審計。

(八)開展各項常規(guī)性審計工作,。主要審計內(nèi)容包括：財務(wù)收支,、經(jīng)濟往來的真實性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計;經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責(zé)任審計;檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等,。

(九)對物資采購管理進行審計,，特別是對印刷采購、投遞費采購管理,、辦公用品,、設(shè)備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察,。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》

(二)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容,，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價,。

(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,，對所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進行審計。

20xx審計室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變,，通過提高工

作效率和工作質(zhì)量,，來保證各項目標(biāo)任務(wù)的完成。

內(nèi)部審計工作計劃篇七

一,、指導(dǎo)思想

20xx年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標(biāo),，樹立科學(xué)的審計理念,，堅持“圍繞中心,、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針,，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心,，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進行專項審計調(diào)查,，求真務(wù)實即是審計工作要合理地分析評價事項,，辯證地做出評價結(jié)論。努力構(gòu)建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)的審計監(jiān)督模式和審計服務(wù)體系,，著力提升審計服務(wù)質(zhì)量,，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障,。

緊緊圍繞著20xx年經(jīng)濟工作目標(biāo),，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度,，認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責(zé),，全面的監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法,、效益性,，突出重點領(lǐng)域、項目,、資金和環(huán)節(jié),，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制,，以監(jiān)督促過程,，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議,，改善公司經(jīng)營,，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。

(一)進一步建立健全內(nèi)部審計制度,，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》,。

加強審計制度的建設(shè)，通過審計制度的建立和完善,，明確預(yù)防機制,、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學(xué)化,、制度化和規(guī)范化,。

(二)加強審計人員培訓(xùn)，進一步提升審計工作質(zhì)量,，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上,。

加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設(shè)，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度,、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量,。

(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面,、系統(tǒng)的評價,。

審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性,、適時性,，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險,、控制活動等進行評估和測試,。

(20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署,、銀監(jiān)會,、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會

內(nèi)部審計工作計劃篇八

一、指導(dǎo)思想,。

20xx年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標(biāo),，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心,、突出重點,、求真務(wù)實”的工作方針，建立,、健全各項內(nèi)部審計規(guī)章制度,，有效開展內(nèi)部審計工作，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督,、管理、服務(wù)職能,，為集團公司的發(fā)展提供保障,。

采取先易后難的原則，從開展財務(wù)收支審計入手,，初步確定年底前完成對xx股份有限公司所屬各子公司的財務(wù)收支審計,，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務(wù)收支審計。通過監(jiān)督各子公司財務(wù)收支的真實性,、合法性,、效益性，從治理機制和完善內(nèi)控制度的層面揭示問題并提出審計建議,，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理,。積累一定的工作經(jīng)驗后，再根據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計,。

（一）開展財務(wù)收支審計和內(nèi)控情況檢查工作,。

隨著集團公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴張,，經(jīng)營模式不斷變化改進和完善,，內(nèi)部審計的工作任務(wù)也更加艱巨,。

針對目前內(nèi)部審計人員少，審計力量有限的工作實際,，從基礎(chǔ)的財務(wù)收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計,。從資產(chǎn),、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計,，同時結(jié)合各公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價,，掌握集團各公司經(jīng)營管理狀況和內(nèi)控制度建立、執(zhí)行情況,，查找和完善內(nèi)部控制中財務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié),。為后期在集團公司逐步開展經(jīng)濟效益審計、離任經(jīng)濟責(zé)任審計,、風(fēng)險管理審計奠定扎實基礎(chǔ),。同時，根據(jù)集團公司工作部署和領(lǐng)導(dǎo)交辦完成專項審計工作,。20xx年度審計工作計劃安排如下：

（二）建立健全內(nèi)部審計工作制度,，從制度上保障內(nèi)部審計工作的開展。

根據(jù)國家和內(nèi)部審計協(xié)會相關(guān)法律,、法規(guī),、規(guī)定，結(jié)合的集團公司實際,，逐步建立健全內(nèi)部審計制度和管理辦法,，在組織和制度上保障內(nèi)部審計工作的正常開展。

1,、制定內(nèi)部審計管理辦法,，從內(nèi)部審計工作職責(zé)和權(quán)限、內(nèi)部審計工作程序,、內(nèi)部審計工作要求,、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內(nèi)部審計工作的正常開展提供保障,。

2,、制定財務(wù)收支審計實施細(xì)則，作為對公司及所屬各單位財務(wù)收支活動的真實性,、合法性,、合規(guī)性和效益性進行審計監(jiān)督的指導(dǎo)文件，規(guī)范開展內(nèi)部審計工作,。

3,、制定內(nèi)部審計工作文檔模板，內(nèi)容包括審計通知書,、審計承諾書,、被審計單位基本情況表、審前調(diào)查記錄表,、審計證據(jù)匯總記錄表,、審計工作底稿,、審計報告等，從格式上規(guī)范審計工作文檔,。

4,、借助集團公司內(nèi)部報刊和oa平臺，宣傳普及內(nèi)部審計,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理等相關(guān)知識和內(nèi)容，提高公司員工樹立內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的意識,，為今后開展相關(guān)審計工作奠定基礎(chǔ),。

（三）堅持以人為本，加強內(nèi)部審計人才隊伍建設(shè),。

積極營造有利于內(nèi)部審計人才成長的良好環(huán)境,，是開展內(nèi)部審計工作成敗的關(guān)鍵所在。因此,，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境,，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。

1,、與四川省內(nèi)部審計師協(xié)會取得聯(lián)系,，在業(yè)務(wù)上接受其指導(dǎo)。分期分批選派集團公司內(nèi)審人員及所屬各公司財務(wù)骨干集中參加專業(yè)培訓(xùn),，獲取內(nèi)審專業(yè)資格證書,，努力提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)素質(zhì)，為內(nèi)部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件,。

2,、認(rèn)真學(xué)習(xí)執(zhí)行《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，培養(yǎng)審計人員不斷增強全局意識,、責(zé)任意識,、管理意識、風(fēng)險意識和自律意識,，提高政治素質(zhì)和綜合素質(zhì),。

3、通過參與和執(zhí)行審計項目,，在實踐中學(xué)習(xí)和摸索方法,，逐步積累和總結(jié)內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，提高審計專業(yè)技能和水平,。

4,、購買內(nèi)部審計、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理等專業(yè)理論書籍和培訓(xùn)課件,，充實內(nèi)審人員的專業(yè)理論知識，提高專業(yè)技能水平,，更好地服務(wù)于集團公司,。

5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業(yè)人才,，充實集團公司審計力量,，在人員和力量上為開展內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)。

（一）合理調(diào)配審計資源,，按照審計項目計劃分別下達審計通知,，成立審計小組，明確分工和責(zé)任,。

（二）以客觀公正,、事實求是為原則，依法依規(guī)實施審計,。

（三）嚴(yán)格審計程序,，規(guī)范審計行為，確保審計質(zhì)量,。

（四）嚴(yán)格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定,，恪守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。

內(nèi)部審計工作計劃篇九

為嚴(yán)格貫徹落實中央八項規(guī)定精神,，深化群眾路線教育實踐活動成果,，厲行勤儉節(jié)約，推進黨風(fēng)廉政建設(shè),，根據(jù)國家統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作的規(guī)定,，按照《20xx年省統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作計劃》的要求，進一步加強中央事業(yè)費財務(wù)管理和監(jiān)督,，規(guī)范預(yù)算管理,，結(jié)合我市統(tǒng)計系統(tǒng)財務(wù)工作實際，特制訂20xx年市統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作計劃,。

20xx年市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作,，堅持以國家財經(jīng)政策法規(guī)、財務(wù)管理制度為準(zhǔn)繩和依據(jù),，以規(guī)范財務(wù)收支的真實性,、合規(guī)性、效益性為前提,，以轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),、創(chuàng)新工作思路為理念，以促進財務(wù)管理,、加強財務(wù)監(jiān)督,、防范資金風(fēng)險為目的,，切實做好全市統(tǒng)計系統(tǒng)的內(nèi)部審計工作。同時要按照國家統(tǒng)計局提出的“充實審計力量,，改進審計方式,，增加審計頻率，提高審計質(zhì)量”的總體要求,，采取切實措施,，努力推進全市統(tǒng)計部門內(nèi)審工作的健康持續(xù)發(fā)展。

（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計,。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,，使審計關(guān)口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制,、工作聯(lián)系制、情況報告制,、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

（二）繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。按照《市統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作暫行辦法》規(guī)定,，20xx年，要繼續(xù)做好局機關(guān)及下屬事業(yè)單位上一年度財務(wù)收支內(nèi)部審計工作,，主要是審計和檢查預(yù)算執(zhí)行,、財務(wù)收支、內(nèi)控制度及資產(chǎn)管理等相關(guān)情況,。在內(nèi)審中,，著重以財務(wù)收支和內(nèi)控制度為基礎(chǔ)，重點關(guān)注財務(wù)收支的真實性,、合法性,、規(guī)范性等問題。

（三）強化對縣區(qū)統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況的內(nèi)部審計工作,。20xx年,，省統(tǒng)計局將對四縣統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)經(jīng)費收支使用情況進行內(nèi)部審計，主要審計內(nèi)容為：一是20xx年中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況,；二是中央級第三次全國經(jīng)濟普查專項經(jīng)費收支使用情況,；三是有關(guān)內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況；四是納入中央級統(tǒng)計事業(yè)費管理的國有資產(chǎn)管理情況,。

（四）認(rèn)真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

（五）進一步加強統(tǒng)計系統(tǒng)審計隊伍建設(shè),。根據(jù)國家統(tǒng)計局《統(tǒng)計部門內(nèi)部審計工作規(guī)范》,、《省統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作實施辦法》、《市統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作暫行辦法》等文件精神,，各級統(tǒng)計部門在配備和明確內(nèi)部審計人員或兼職人員的基礎(chǔ)上,，及時充實、補齊因工作需要而變動的上述崗位工作人員,。建立健全內(nèi)部審計制度,，充分發(fā)揮審計人員的職能作用，要加強對內(nèi)部審計人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)知識培訓(xùn),，提升內(nèi)部審計人員的職業(yè)素養(yǎng),，已適應(yīng)新形勢下內(nèi)部審計工作的需要。

根據(jù)我市統(tǒng)計系統(tǒng)的實際情況和市局整體工作部署,，全市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作擬于六月份開始,，全部審計任務(wù)在當(dāng)年11月底前完成，內(nèi)部審計工作具體時間另行通知,。各有關(guān)單位應(yīng)充分做好迎接內(nèi)部審計的各項準(zhǔn)備工作,。

內(nèi)部審計工作計劃篇十

一、指導(dǎo)思想

2020年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標(biāo),，樹立科學(xué)的審計理念,，堅持“圍繞中心、突出重點,、求真務(wù)實”的工作方針,，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計,，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進行專項審計調(diào)查,，求真務(wù)實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結(jié)論,。努力構(gòu)建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)的審計監(jiān)督模式和審計服務(wù)體系,，著力提升審計服務(wù)質(zhì)量，切實履行審計監(jiān)督職能,，為集團公司的發(fā)展提供保障,。

緊緊圍繞著2020年經(jīng)濟工作目標(biāo),，依據(jù)各項法律、法規(guī),、制度,，認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責(zé)，全面的監(jiān)督財務(wù)收支的真實,、合法,、效益性，突出重點領(lǐng)域,、項目,、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時,，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制,，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題,，提出建議,，改善公司經(jīng)營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力,。

(一)進一步建立健全內(nèi)部審計制度,，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。

加強審計制度的建設(shè),，通過審計制度的建立和完善,，明確預(yù)防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制,，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學(xué)化,、制度化和規(guī)范化。

(二)加強審計人員培訓(xùn),，進一步提升審計工作質(zhì)量,，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上。

加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設(shè),，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度,、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量。

(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》,，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面,、系統(tǒng)的評價。

審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性,、合規(guī)性,、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險,、控制活動等進行評估和測試,。

(2020年5月22日，財政部會同證監(jiān)會,、審計署,、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會[2008]7號,，以下簡稱《基本規(guī)范》),。

2020年4月15日，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》(財會[2020]1l號,，以下簡稱《配套指引》),，自2020年1月1日起首先在境內(nèi)外同時上市的公司施行，自2020年1月1日起擴大到在上海證券交易所,、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此基礎(chǔ)上,，擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行,。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行,。

中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實施,，一是加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求,，對原有制度進行修改,、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力,，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展,。)

(四)以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益審計一次,。

財務(wù)收支審計是監(jiān)督各單位能否合法,、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀(jì)律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務(wù)的基礎(chǔ),。定期對所屬公司資產(chǎn),、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實性,、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價,，是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機制，促進各級領(lǐng)導(dǎo)干部的增強大局意識,、責(zé)任意識,、績效意識的重要手段。

(五)建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，審計意見落實率達90%以上,。

建立審計結(jié)果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位,，及時進行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),，從而達到查違糾偏、防范未然,、強化管理,、規(guī)避風(fēng)險的目的。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》,，計劃于2020年6月完成,。

(二)計劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周)，計劃于2020年6-8月完成,。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試,，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢,、新任務(wù)的需要。

(三)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容,，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面,、系統(tǒng)的評價。計劃于2020年11月完成,。

(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,，對所屬公司(事業(yè)部)2020年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進行審計(必要時延伸至以前年度)。計劃于2020年10月完成,。

(五)建立審計結(jié)果落實反饋制度,，計劃于2020年2月完成。同時,，加強對審計意見落實情況的跟蹤,。

(六)結(jié)合效能監(jiān)察，重點開展活動項目,、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作,，充分發(fā)揮事前審計的預(yù)防作用。

(七)開展重要領(lǐng)域,、重點活動項目的專項審計,。

(八)開展各項常規(guī)性審計工作,。主要審計內(nèi)容包括:財務(wù)收支、經(jīng)濟往來的真實性,、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計;經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責(zé)任審計;檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等,。

(九)對物資采購管理進行審計，特別是對印刷采購,、投遞費采購管理,、辦公用品、設(shè)備,、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察,。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》

(二)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面,、系統(tǒng)的評價,。

(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)2020年上半年的經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)濟效益情況進行審計,。

2020審計室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變,，通過提高工作效率和工作質(zhì)量，來保證各項目標(biāo)任務(wù)的完成,。