總結(jié)是寫給人看的,，條理不清,，人們就看不下去，即使看了也不知其所以然,，這樣就達不到總結(jié)的目的,?？偨Y(jié)怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢？那么下面我就給大家講一講總結(jié)怎么寫才比較好,，我們一起來看一看吧,。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇一
一、加強學習培訓,，為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎
審計部從成立之日起,，加強對審計人員的學習培訓，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神,，使全體審計人員提高思想認識,，充分認識集團公司成立審計部的重要意義，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神,、加強黨風廉政建設,、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要，是確保干部職工遵紀守法,、清正廉潔,、干凈做事的需要，是促進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展的需要,，要增強工作責任心和工作使命感，按照集團公司內(nèi)部審計工作精神，充分履行審計職能,，全面做好內(nèi)部審計工作,，取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務知識的培訓,，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務技能,，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作,，完成審計工作任務,，取得審計工作成績。
二,、明確工作目標,，確保內(nèi)部審計工作順利開展
為確保內(nèi)部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),，規(guī)范審計行為,，提高審計工作效率;要結(jié)合集團公司實際加強制度建設，建立,、健全,、完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障,，促進黨風廉政建設發(fā)展,。二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計,，堅持以財務收支審計為基礎,，以物資采購、基建項目,、中期債,、大額資金使用等審計為重點,，不斷拓寬審計領域,，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平,，提升集團公司經(jīng)濟效益,。三是要貫徹“全面審計,、突出重點”的方針，抓好對重點部門,、重點資金,、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面,，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務功能,，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平,。
三,、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成內(nèi)部審計工作任務
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,，從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作,，通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,，完成了內(nèi)部審計工作任務,，取得良好成績。
(一)開展財務大檢查,，提高財務管理水平
審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查,，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊,。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度,，使公司財務管理工作有章可循,，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務,，促進財務管理制度化和規(guī)范化,，實施有效的財務監(jiān)督，保證賬賬相符,、賬款相符,、賬實相符、賬表相符,、賬證相符,，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。對老公司財務大檢查中,，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,，建立健全固定資產(chǎn)賬冊,，嚴格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,，對固定資產(chǎn)增減及收入,、支出要及時入賬，確保賬證,、賬賬,、賬實相符,。要定期對固定資產(chǎn)進行清查，年終進行全面清查盤點,，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作,，同時加強應收賬款催收工作,，防范應收賬款流失，降低公司經(jīng)濟效益,。
(二)開展小金庫整治工作,，規(guī)范財務管理秩序
審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領導一是深刻認識到“小金庫”的存在,，擾亂了集團公司財務管理秩序,，影響集團公司財務資金的安全，誘發(fā),、滋生腐敗行為,，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。二是要按照集團公司的要求,，健全和加強制度建設,，進一步完善各項管理制度，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理規(guī)章制度,，加強部門經(jīng)費使用與管理,，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,，規(guī)范了財務管理秩序,，對促進黨風廉政建設，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。
(三)積極開展專項審計,，推進集團公司整體工作發(fā)展
審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,，配合水務一體化小組對審計,、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展,，有力促進在建基建項目,、中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項目,、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,，取得實際成效。
四,、存在的不足問題
集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,，完成了集團公司下達的審計工作任務，取得了較好的成績,。但還是存在一些不足問題,，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設還不夠健全完善;五是審計信息化建設不夠等,，審計手段較為原始、落后,。這些存在的不足問題,，需要引起審計部高度的重視，采取切實措施,，在今后的工作中加以改進和提高,。
五、20xx年工作計劃
(一)加強宣傳,，突出審計工作的重要性
審計部要切實加強宣傳,，突出審計工作的重要性，通過板報,、宣傳欄等方式,，構(gòu)建一個審計信息交流的窗口，把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài),、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報,。通過這些工作，使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解,，改善和優(yōu)化審計環(huán)境,，理解和支持內(nèi)部審計工作，促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展,。
(二)加強財務管理,，強化會計基礎工作
審計部要配合財務部門，加強下屬公司財務管理,，使下屬公司財務人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),，充分認識會計基礎工作的重要性，掌握會計基礎工作的主要內(nèi)容和基本要求,，進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎工作規(guī)范,，全面提升會計基礎工作水平。二是營造崇尚誠實守信,、規(guī)范會計核算,、強化內(nèi)部管理的會計文化,，按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》和集團公司財務工作精神，進一步健全內(nèi)部會計管理制度,，使記賬,、算賬、報賬等基礎工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎,。
(三)運用審計結(jié)果，促進黨風廉政建設發(fā)展
審計部要充分運用審計結(jié)果,，加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,，促使干部職工規(guī)范財務管理，正確行使職權(quán),。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,，既促進黨風廉政建設發(fā)展,，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。
(四)開展下屬公司業(yè)績考核,，提高下屬公司工作積極性
審計部要按照集團公司的工作部署,，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,，按照集團公司標準進行考核,，做到獎優(yōu)罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性,，促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,，取得良好經(jīng)營效益。
(五)加強審計隊伍建設,，不斷提高內(nèi)部審計工作水平
審計部要加強審計人員的思想建設,、職業(yè)道德建設和廉政建設，推進依法審計,、文明審計,。要加強管理，嚴明紀律,，強化監(jiān)督,，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量，促進審計工作發(fā)展,，為推進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展作貢獻。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇二
我市的內(nèi)部審計工作在市委,、市政府和省審計廳的正確領導下,，在各內(nèi)審單位領導的重視支持下,，緊密圍繞我市現(xiàn)代化xx大城市建設這個中心，進一步拓展工作思路,，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性,、合規(guī)性為主的財務審計向財務審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展,、促進管理,、促進提高效益，強化內(nèi)部控制,、防范風險上,，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績,。據(jù)不完全統(tǒng)計,，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元,，增加效益13008萬元,，提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀律,、加強內(nèi)控管理,、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段,，為服務合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展,、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
一,、堅持“圍繞中心,、服務大局”，積極開展內(nèi)部審計工作
全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門,、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點,，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認真開展審計工作,。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設工作,。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢,，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作,。其中供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價,。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分,，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見,，并專題向公司領導提交了綜合審計報告,。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關(guān)于調(diào)整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[]18號文件),，強化了內(nèi)部建設項目的資金,、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設項目資金效益,，發(fā)揮了制度保障作用,。xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,，進一步明確任務分工,，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職,、各負其責,，促進了稽核工作質(zhì)量的提高。xx市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》,，成立了獨立的內(nèi)審室,，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費,、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查,，制定了《二院內(nèi)審工作職責(細則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循,，成效顯著。
二是突出建設項目審計,。為了節(jié)約建設資金,，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計,。據(jù)不完全統(tǒng)計,，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設項目5906個,。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān),，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計,，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元,。建筑安裝工程66項,，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,，審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個,，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元,，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元,，審減率17.9%,。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為,，保證了工程項目質(zhì)量,，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務的功能,。
三是繼續(xù)完善財務收支審計,。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務收支審計214項,，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化,。新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關(guān),，極力提升采購資金節(jié)約效率,，強化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份,，全區(qū)自行采購預算0.1082億元,，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元,，資金節(jié)約率高達25.23%,。xx區(qū)xx鎮(zhèn)x鎮(zhèn)社居委、社居委,、社居委,、社居委,、社居委,、社居委、社居委,、社居委,、xx村,、xx村、xx村,、xx村,、xx村計13個村居20xx年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務收支進行了全面審計,，審計面為100%,，通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個,，提出審計意見38條,，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實,。
四是大力開展經(jīng)濟責任審計,。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經(jīng)濟責任審計,。通過審計,，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識,，促進了黨風廉政建設,。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎、經(jīng)濟責任審計為重點,，實施了對xx區(qū)局局長,、xx區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計，努力做到三個結(jié)合,，即經(jīng)濟責任審計與財務收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合,。市建委、市民政局,、市教育局,、市衛(wèi)生局、市園林局,、xx區(qū),、xx區(qū)xx鎮(zhèn)、xx集團,、xx集團,、市公路局、xx區(qū)教育局等單位,，也積極開展經(jīng)濟責任審計,，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù),。
五是加強合同管理工作,。中煙工業(yè)公司卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進行認真審核、嚴格把關(guān),，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份,，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生,，很好的規(guī)避了合同風險,。氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、等5個公司的合同1742份,，合同進展報告259份,。xx市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查,，從維護公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險,，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風險控制職能。
二,、突出服務理念,，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設
xx市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領導下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下,，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下,，認真履行章程賦予的義務，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃,，突出重點,，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,，切實履行好管理,、協(xié)調(diào)、服務,、交流職責,。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務為理念,，主要做了以下工作,。
一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設,。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓工作,，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)xx省內(nèi)部審計師協(xié)會和xx市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求,，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動,，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為,，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展,。20xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓班,，全市各單位內(nèi)部審計人員參學的積極性非常高,，共有260余人參加了培訓，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學之最,。開班時,，市審計局x局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞,。培訓班聘請了財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課,，系統(tǒng)地學習了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化,，審計信息化等內(nèi)容,，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務技能，建立健全內(nèi)部審計制度,，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用,。第二,，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作,。cia是國際內(nèi)部審計專家的標志,，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳,、報名工作投入了很大精力,，20xx年共組織了30人參加考試。
二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討,。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展,，xx市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以及20xx年《風險導向?qū)徲嬙趯徲嬶L險管理中的應用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討,。供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰,，供電公司,、撰寫的《風險導向?qū)徲嬇c企業(yè)風險管理的相互應用》和xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行、撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰,，其中二等獎1篇,，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇,。
三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放xx周年暨審計機關(guān)成立xx周年xx市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動,。根據(jù)省審計廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》(皖審發(fā)[]74號)要求，為認真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗,，促進內(nèi)部審計隊伍建設和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展,，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者，參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動,。百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位,，xx市建設投資控股(集團)有限公司法律審計部等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者。在紀念改革開放xx周年暨審計機關(guān)成立xx周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中,，xx市衛(wèi)生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體,，xx市公安局審計處等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者。
四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,。通過培訓考試和資格認證,，xx市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《xx省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20xx年的工作要求,，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理,，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人,。
五是組織內(nèi)審單位參加了審計系統(tǒng)紀念改革開放xx周年暨審計機關(guān)成立xx周年書法攝影展活動,。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法,、美術(shù),、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎,，3個二等獎,，2個三等獎。
六是組織內(nèi)審單位參加了審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽,。燃氣集團有限公司內(nèi)審員撰寫,、演講的《感悟?qū)徲嬋松瑹o怨無悔》榮獲一等獎,，經(jīng)開區(qū)管委會演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎,，熱電集團演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。
七是強化內(nèi)部審計宣傳,。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境,，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作,，努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體,，采取多種形式,，強化內(nèi)部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展,。并在內(nèi)審單位自愿的基礎上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計》150份,。
三、工作計劃
一是在上半年召開全體會員代表大會,，大會將總結(jié)20xx年xx市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作,，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領導班子,，并產(chǎn)生新一屆理事會、常務理事會,。
二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流,，分別召開機關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路,，促進內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型,。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學習交流活動。
三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓工作,。第一,，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和xx省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓。第二,，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動,，結(jié)合我市實際，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務培訓班,。
四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動,。
五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇三
近年來,，市審計局不斷強化對內(nèi)部審計工作的指導,。一是組織本市內(nèi)審人員認真學習審計法規(guī)和《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》，及時召開座談會,，加深理解文件精神,，增強內(nèi)審人員對內(nèi)審工作重要性的認識;二是組織內(nèi)審人員參加各種類型的審計知識培訓班，提升內(nèi)審人員的審計理論水平和實際操作能力;三是動員內(nèi)審人員總結(jié)內(nèi)審工作經(jīng)驗,，撰寫內(nèi)審專題論文,，開展經(jīng)驗交流，提高內(nèi)審工作質(zhì)量;四是幫助內(nèi)審部門建立有關(guān)內(nèi)審制度,，規(guī)范內(nèi)審工作程序,，使內(nèi)審工作逐步走上規(guī)范化的軌道,。
一、建立制度,，有章可循
市供電局領導重視內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化建設。到目前為止已建立了《市供電局內(nèi)部審計工作規(guī)定》,，《市供電局財務收支審核辦法》等六項內(nèi)審制度,，使內(nèi)審工作有章可循，有據(jù)可依,。
二,、內(nèi)審計劃，緊扣目標
為了強化內(nèi)審監(jiān)督和服務,，使內(nèi)審活動與經(jīng)濟活動環(huán)環(huán)相扣,，每年年初由內(nèi)審機構(gòu)提出初步內(nèi)審計劃，經(jīng)過部門集體討論,，找準內(nèi)審工作切入點,，制訂內(nèi)審工作年度計劃，如固定資產(chǎn)投資審計計劃,、財務收支審計計劃,、績效審計計劃等，促使內(nèi)審工作有的放矢,、有條不紊地進行,。
三、突出重點,，力求成效
市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實際情況,，連續(xù)幾年開展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設與改造工程審計，組織有資質(zhì)的單位和人員對這些工程進行審核,，并出具《工程造價報告書》,，審計成效明顯.審核了424個工程項目，送審項目金額6145萬元,，審定項目金額5953.6萬元,，核減項目金額191.4萬元，核減率為3.11%;x月—xx月審核了311個工程項目,，送審項目金額5983.69萬元,，審定項目金額5797.22萬元，核減項目金額186.47萬元,，核減率3.12%,。此外，該局還開展了試點性其他類型的績效審計,。
四,、全程介入,，注重跟蹤
市供電局的內(nèi)審工作不只是局限于事后審計，對事前審計和事中審計尤為重視,。內(nèi)審人員事前參加部門組織的各種材料采購,、小型土建、議價競爭性談判會議和廢舊物資拍賣會議,，行使內(nèi)審監(jiān)督權(quán),。在審計過程中，注重對問題的深入分析,，提出切實有效的審計建議,，并定期檢查審計建議落實情況和跟蹤整改情況，以鞏固審計成果,。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇四
一,、努力學習，全面提高自身素質(zhì)
為適應不斷發(fā)展變化的審計工作需要,，提高領導水平,，我注重加強自身學習,，在抓好其他工作的同時,，堅持“工作學習兩不誤”的指導原則，擠時間學習,，堅持自學與組織培訓相結(jié)合,，堅持工作實踐與理論探討相結(jié)合，努力提高自身素質(zhì),。
一是加強政治理論學習,，不斷提高政治思想素質(zhì)。透過超多的文獻,、報刊,、雜志、書籍,，認真學習鄧小平理論,、“三個代表”思想，認真學習“三個代表”重要思想,、社會主義榮辱觀和xx屆五中,、六中全會及黨的xx大會議精神，運用其立場,、觀點和方法,，緊密聯(lián)系工作實際，研究解決工作中碰到的突出問題,，按照“科學執(zhí)政,、民主執(zhí)政,、依法執(zhí)政”的要求，不斷提高自我的工作潛力,。透過學習,，本人堅定了理想信念，增強政治敏銳性和政治鑒別力,，加強了艱苦奮斗,、居安思危的意識，進一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念,，牢固樹立了“立黨為公、執(zhí)政為民,、率先垂范”的思想,，強化了黨和人民群眾血肉聯(lián)系的使命意識，自覺抑制不正之風和*現(xiàn)象的侵襲,，正確行使手中的權(quán)力,。
二是自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規(guī)范自我的行為;不斷加強黨性修養(yǎng),，牢記“兩個務必”,，自覺地與市委、政府持續(xù)高度一致,，不說不該說的話,，不做不該做的事。在處事為人上,，堅持老實做人,，踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和職責感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上,，能充分調(diào)動班子成員度用心性,，自覺地維護大局,，維護團結(jié),。
二,、求真務實,，依法審計,，努力做好審計工作
按照“全面審計,，突出重點”的方針和xx城市經(jīng)濟工作會議提出的以經(jīng)濟建設為中心的要求,，在審計工作中,，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限,，堅持“依法審計,、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針,，始終能夠做到深入審計一線,，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中碰到的具體問題和困難，幫忙年輕的審計干部盡快成長;對一些熱點,、難點,、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調(diào)研,、了解,，把握第一手資料;同時，大力弘揚“依法,、求實,、嚴謹、奮進,、奉獻”的審計精神,。
1、財政審計進一步深化,。在對本級預算執(zhí)行狀況審計過程中,，堅持做到以真實性、合法性審計為基礎,，加強對財政資金的監(jiān)督,，注重規(guī)范財政收支行為，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),，促進財政資金更加合理,、有效地使用,，減少損失浪費,。透過審計，促進了財政部門進一步加強對資金的治理,，推進公共行政治理體制及公共財政體制的建立和完善,，促進了財政治理水平的提高。
2,、領導干部經(jīng)濟職責審計工作進一步推進,。根據(jù)自治區(qū)、地區(qū)經(jīng)濟職責審計聯(lián)席會議精神,，全面貫徹“用心穩(wěn)妥,、量力而行、提高質(zhì)量,、防范風險”的指導方針,，按照我市經(jīng)濟職責審計聯(lián)席會議安排，量力而行，確保質(zhì)量度要求穩(wěn)步推進,。透過審計,，促進了財務核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強了領導干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟職責意識,，加強了對領導干部權(quán)力制約和監(jiān)督,，為市委治理、評價和考核使用干部服務,。
3,、加強了專項資金審計調(diào)查工作。透過審計調(diào)查,，摸清專項資金資金歸集,、治理和使用狀況，公正地揭示了專項資金在歸集,、治理和使用中存在的問題,，并針對性地提出了審計意見和推薦，促進被審計單位進一步完善制度,，規(guī)范治理,，防范風險，確保資金安全運作,。同時,，也為領導機關(guān)帶給了決策依據(jù)。
4,、國債資金審計重點突出,。在審計中，我們結(jié)合資金走向,，做好跟蹤工作,，全力揭示工程的招投標、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證,、合同簽訂等方面弊端,，嚴厲查處損失浪費等問題。
5,、國外援貸款項目審計穩(wěn)步推進,。以提高利用外資質(zhì)量和降低政府償債風險，促進有關(guān)部門履行外資治理職責為目標,，重點揭露擠占挪用外債資金,、配套資金不落實、損失浪費等問題,，督促項目單位嚴格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議,，規(guī)范財務治理和會計核算。對審計中發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題進行重點剖析,，從治理機制上分析產(chǎn)生問題的原因,，提出加強和改善治理的推薦。
透過努力,，審計工作取得了必須的成績,，也得到了市委、政府及社會的認可和贊賞,。近年來,，累計安排審計項目56個，審計97個單位,，查處違規(guī)金額百萬元以上案件1起,，移送紀檢部門3人。累計查處違規(guī)金額1248萬元,，治理不規(guī)范金額3320萬元,，其他治理不規(guī)范資金672萬元。已上交財政26萬元,，已作調(diào)賬處理810萬元,。先后被自治區(qū)審計廳、人事廳評為“自治區(qū)審計機關(guān)20xx—20xx年度審計工作先進群眾”;20xx年度城地區(qū)審計工作先進群眾;20xx年6月城地區(qū)審計知識競賽第一名;累計獲城地區(qū)優(yōu)秀審計項目8個,。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇五
回顧20xx年的工作,，對照醫(yī)院的各項制度，能盡心盡力做好各項工作,，較好地履行了自己的職責?，F(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：
一、具體工作
1,、參與制定并完善了一系列sop流程,。
2、參與制定“20xx年度審計工作計劃”,，并參與科室開展的“內(nèi)審部20xx年工作計劃討論”,。通過參與該計劃的制定與討論,，讓我更加了解了科室對于內(nèi)審員的定位及期望,，同時明白現(xiàn)階段的工作重心應是“逐步完善”。該計劃的最終確定,，為今后的工作指明了方向,。
通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了科室的操作流程,。
二,、工作體會
1、內(nèi)審要樹立服務意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了必須堅持監(jiān)督與服務并重,，寓監(jiān)督與服務之中,。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理,，為管理者服務,。結(jié)合醫(yī)院實際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評價,、控制職能都必須著眼于為醫(yī)院的發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中,，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù),。
2、領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。領導的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大,。我們在認真做好工作的同時,，注重同分管領導及上級領導的交流，不定期匯報工作情況,，爭取領導的信任,，取得了領導對內(nèi)審工作的重視和大力支持。醫(yī)院領導對內(nèi)審工作倍加關(guān)注,，對內(nèi)審的組織,、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問,，對審計報告認真批閱,，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證,。
總之,，經(jīng)過20xx年的工作磨練，我對科室已經(jīng)有了一定層面的了解,，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎,。但是，隨著內(nèi)審制定的逐漸完善,，以后的工作將面臨許多新的問題：相關(guān)人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作,、內(nèi)審工作需進一步深入、內(nèi)審項目需更加具有針對性,，內(nèi)審方法需進一步改進,，力度需進一步加強等,。面對種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中,，我將在二甲辦領導下及與科室同志的合作中,，努力工作、抓住機遇,、總結(jié)經(jīng)驗,、查找不足，聯(lián)系檢驗科的實際情況,，并結(jié)合醫(yī)院對內(nèi)審工作的要求,，努力工作再上新臺階！
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇六
我市的內(nèi)部審計工作在市委,、市政府和省審計廳的正確領導下,，在各內(nèi)審單位領導的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設這個中心,，進一步拓展工作思路,，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務審計向財務審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型,，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展,、促進管理、促進提高效益,，強化內(nèi)部控制,、防范風險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作,，取得了明顯的成績,。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項,，查出損失浪費2488萬元,，增加效益13008萬元，提出建議意見被采納1386條,。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀律,、加強內(nèi)控管理、維護經(jīng)濟秩序,、促進黨風廉政建設的一個重要手段,，為服務合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用,。
一,、堅持“圍繞中心、服務大局”,，積極開展內(nèi)部審計工作
全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門,、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點,，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認真開展審計工作,。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設工作,。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢,，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作,。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價,。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險,，提出了加強管理的6條意見,，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準,，制定了《關(guān)于調(diào)整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》（合公通[20xx]18號文件）,，強化了內(nèi)部建設項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理,，提高了建設項目資金效益,，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,，進一步明確任務分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任,，讓稽核人員各履其職,、各負其責，促進了稽核工作質(zhì)量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》,，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員,，加強了對醫(yī)療收費,、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責（細則）》等制度,，使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循，成效顯著,。
二是突出建設項目審計,。為了節(jié)約建設資金,，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計,。據(jù)不完全統(tǒng)計,，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設項目5906個,。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān),，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計,，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308,、72萬元,，審減406、84萬元,。建筑安裝工程66項,，送審金額309、24萬元,，審減45,、88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,，送審金額1593,、79萬元，審減額243,、66萬元,，審減率15%；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審項目121個,，涉及工程86項,，送審金額64080、3萬元,，部分已審定項目的核減率達20%,；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690,、5萬元,，審減額839、8萬元,，審減率17,、9%。通過對基建工程項目的審計,，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為,，保證了工程項目質(zhì)量,，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務的功能,。
三是繼續(xù)完善財務收支審計,。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督,，累計完成財務收支審計214項,，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),，注意嚴格把關(guān),，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份,，全區(qū)自行采購預算0、1082億元,，實際支付0,、0809億元，節(jié)約資金273萬元,，資金節(jié)約率高達25,、23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委,、夾塘社居委、草塘社居委,、龍王社居委,、高橋社居委、照山社居委,、王墩社居委,、大楊村、十張村,、謝崗村,、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務收支情況進行了審計,。市公路局對所屬11個單位20xx年財務收支進行了全面審計,，審計面為100%，通過審計,，發(fā)現(xiàn)問題36個,，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書,，并進行跟蹤落實,。
四是大力開展經(jīng)濟責任審計,。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經(jīng)濟責任審計,。通過審計,，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識,，促進了黨風廉政建設,。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎、經(jīng)濟責任審計為重點,，實施了對蜀山區(qū)局局長,、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計，努力做到三個結(jié)合,，即經(jīng)濟責任審計與財務收支審計相結(jié)合,；經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結(jié)合；經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合,。市建委,、市民政局、市教育局,、市衛(wèi)生局,、市園林局、瑤海區(qū),、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn),、百大集團、四方集團,、市公路局,、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責任審計,，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任,、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù),。
五是加強合同管理工作,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進行認真審核、嚴格把關(guān),，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份,，金額達8690、90萬元，無違約合同發(fā)生,，很好的規(guī)避了合同風險,。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份,，合同進展報告259份,。合肥市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查,，從維護公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險,，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風險控制職能,。
二,、突出服務理念，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設
合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領導下,，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下,，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務,，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃,，突出重點，講求實效,，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,，切實履行好管理、協(xié)調(diào),、服務,、交流職責。一年來,，市內(nèi)審協(xié)會以服務為理念,，主要做了以下工作。
一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設,。第一,，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓工作，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高,。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求,，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動，組織了一系列活動,，進一步規(guī)范審計行為,，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。20xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓班,，全市各單位內(nèi)部審計人員參學的積極性非常高,，共有260余人參加了培訓，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學之最,。開班時,，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞,。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課,，系統(tǒng)地學習了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化,，審計信息化等內(nèi)容,，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務技能，建立健全內(nèi)部審計制度,，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用,。第二,，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作,。cia是國際內(nèi)部審計專家的標志,，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳,、報名工作投入了很大精力,，20xx年共組織了30人參加考試。
二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討,。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展,，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以及20xx年《風險導向?qū)徲嬙趯徲嬶L險管理中的應用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討,。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰,，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風險導向?qū)徲嬇c企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書,、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰,，其中二等獎1篇，三等獎2篇,，優(yōu)秀獎5篇,。
三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》（皖審發(fā)[20xx]74號）要求,，為認真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗,，促進內(nèi)部審計隊伍建設和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展,，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者，參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動,。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位,，合肥市建設投資控股（集團）有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者。在紀念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中,，合肥市衛(wèi)生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體,，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者。
四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,。通過培訓考試和資格認證,，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20xx年的工作要求,，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理,，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人,。
五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年書法攝影展活動,。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法,、美術(shù),、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎,，3個二等獎，2個三等獎,。
六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽,。合肥燃氣集團有限公司內(nèi)審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟?qū)徲嬋松?，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎,，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎,。
七是強化內(nèi)部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境,，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作,，努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體,，采取多種形式,，強化內(nèi)部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展,。并在內(nèi)審單位自愿的基礎上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計》150份,。
三、工作計劃
一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結(jié)20xx年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作,，規(guī)劃下一個5年的工作,，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領導班子，并產(chǎn)生新一屆理事會,、常務理事會,。
二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會,，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路,，促進內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學習交流活動,。
三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓工作,。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓,。第二,，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結(jié)合我市實際,，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務培訓班,。
四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動。
五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務,。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇七
我校在xx年中,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風險,、確保資金安全,、規(guī)范內(nèi)部管理，促進學校財務管理規(guī)范,、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室xx年度年初工作計劃和學校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作內(nèi)容：
一,、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度,；強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題,，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變,。
二、認真學習相關(guān)業(yè)務,，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策,。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況,、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計,，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用,。
三、對學校的財務收支,、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益,。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點,，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
1、對學校的各項收入進行了審核,，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬,，并納入了學校的財務核算，無隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學校收入的情況。
2,、對學校的各項支出情況,，包括教師工資、績效工資,、經(jīng)補貼,、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性,，有沒有損失浪費等行為,，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理,。
3,、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù),；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致,；各類往來款項作了相應清理,。
4、對學校的負債也作了相應審計,，學校從xx年后沒有產(chǎn)生新債,，更沒有舉債消費。
5,、對學校收費情況進行了重點審計,，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理,，只按規(guī)定收取了相應的生活費,，且按月收取,，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示,。并對學生生活費給予了補助,。
四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,，及時完成了教育局安排的各項工作,。
審計工作中的措施
1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃,，提高了對計劃嚴肅性的認識,。在具體審計工作中堅持原則，實事求是,，客觀公正地看待和處理問題,。
2、全面審計,，突出重點,。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析,，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法,。
3、完善了制度,，嚴格了管理,。嚴格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制,，將審計準則,、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據(jù),、審計底稿,、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4,、今后進一步加強學習和培訓,，把審計工作做得更好。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇八
在集團公司的正確領導下,，審計部嚴格遵守國家各項法律,、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》,。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理,，突出重點,，切實履行職責,，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下:
一,、完成主要工作
20xx年共完成審計項目97項,，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行狀況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項,，任期經(jīng)濟職責審計2項,，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項,，基建工程項目結(jié)算審計41項,，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻,。
1,、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推薦,，指導整改,。20xx年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項,，提出推薦36項,。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位,，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行,。透過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律,，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。
2,、開展專項經(jīng)營考核審計
20cc年7月,，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理,，并與之簽訂經(jīng)營考核職責書,。為配合集團經(jīng)營管理,，審計部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復磋商,，報請主管領導審核，最終確認汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果,。
3,、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù)
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,，根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計,，對20cc年度省深汕、粵深,、太壹等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計,，深入、綜合評價投資公司的管理效益,。個性是太壹公司經(jīng)營合同到期,，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測，為投資決策帶給依據(jù),。
4,、加強離任審計，帶給人事管理參考
20cc年,，寶原總經(jīng)理,、新x湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計,，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成,、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價,，為集團人事考核帶給參考,。
5、完善基建工程審計
20xx年,，基建工程項目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結(jié)算審計任務繁重,。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,，做到實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項,，預算金額843,。44萬元，核減金額286,。84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項,，結(jié)算報審金額1，392,。40萬元,，核減金額384。39萬元,。
根據(jù)集團公司要求,，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息,，公平,、公正進行工程結(jié)算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,，結(jié)算報審金額228,。13萬元，核減金額119,。93萬元,。為集團降低了工程造價，節(jié)省超多的資金,。
二,、主要工作體會
1、集團領導重視,，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵
20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援,，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程,，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成,。
2,、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命,。審計部從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面,，審計部在審計管理、內(nèi)部控制,、風險管理,、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設計、證據(jù)收集,、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系,，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作,。審計人員用心學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。
3、延伸審計項目,，合并審計目的,，注重審計存在問題整改落實
20xx年，由于審計人手不足,，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理,、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通,，提出相關(guān)推薦,，指導整改。
三,、存在問題與今后打算
1,、存在問題
由于目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及超多基建項目施工預,、結(jié)算審計,，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計,、內(nèi)控評審等中去,，對集團管理精細化的貢獻力量有限。
集團母子公司基建流程不完善,，存在基建單位與使用單位溝通不足,，流程不完善、施工反復,、超預算,、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2,、今后打算
堅持學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用潛力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務轉(zhuǎn)崗而來,，審計專業(yè)知識相對薄弱,，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺,，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓,，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中用心探索,，積累經(jīng)驗,。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力,，為集團審計工作發(fā)展積攢力量,。
20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績,，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務,、工程審計，管理類審計涉入不多,，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法,，豐富審計手段,，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用,。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇九
20xx年度在集團公司的正確領導下,，審計部嚴格遵守國家各項法律,、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》,。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理,，突出重點,，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務,，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下：
一、完成主要工作
20xx年共完成審計項目97項,，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項,，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟責任審計2項,，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項,，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項,，為完善集團經(jīng)營管理,、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。
1,、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理,、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通,，針對審計報告的存在問題,，提出相關(guān)建議，指導整改,。
20xx年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項,，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出建議36項,。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪,，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行,。通過審計,，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律,，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。
2,、開展專項經(jīng)營考核審計
20xx年7月,，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理,，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書,。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領導審核,，最終確認汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營成果,。
3、完善投資企業(yè)審計,，提供投資評估依據(jù)
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,，根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計，對20xx年度省等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計,，深入,、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測,，為投資決策提供依據(jù)。
4,、加強離任審計,，提供人事管理參考
20xx年，副總經(jīng)理崗位變動,，根據(jù)集團公司安排進行離任審計,，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營,、資產(chǎn)管理等進行全面評價,，為集團人事考核提供參考。
5,、完善基建工程審計
20xx年,，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁,、預結(jié)算審計任務繁重,。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,。
20xx年完成基建工程項目預算審計38項,，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元,；基建工程項目結(jié)算審計40項,，結(jié)算報審金額1，392.40萬元,，核減金額384.39萬元,。
根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目,，引進外部腦力與市場信息，公平,、公正進行工程結(jié)算審核,。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228.13萬元,，核減金額119.93萬元,。為集團降低了工程造價，節(jié)省大量的資金,。
二,、主要工作體會
1、集團領導重視,，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵
20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援,，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程,，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成,。
2,、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命,。審計部從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。
在管理標準化方面,，審計部在審計管理,、內(nèi)部控制、風險管理,、審計檔案等方面,，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設計,、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。
在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作,。審計人員積極學習erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。
3,、延伸審計項目，合并審計目的,，注重審計存在問題整改落實
20xx年,，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理,、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通，提出相關(guān)建議,，指導整改,。
三、存在問題與今后打算
1,、存在問題
①由于目前審計部僅有財務審計2人,，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預,、結(jié)算審計,，審計力量難以精細到效益審計,、經(jīng)濟責任審計、內(nèi)控評審等中去,，對集團管理精細化的貢獻力量有限,。
②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足,，流程不完善,、施工反復、超預算,、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象,。
2、今后打算
①堅持學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力,。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱,，審計技巧,、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓,，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流,，在實踐中積極探索，積累經(jīng)驗,。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力,，為集團審計工作發(fā)展積攢力量,。
②20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績,，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務,、工程審計，管理類審計涉入不多,，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法,，豐富審計手段,，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用,。
③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,，完善預、結(jié)算審核流程,，保證基建工程項目管理清晰,、透明,、合理、公正,。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇十
xx集團公司審計部自20xx年8月成立以來,，在集團公司的正確領導下，堅持以黨的十九大精神為指導,，認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針,，按照集團公司領導的要求,，緊緊圍繞集團公司中心工作，以維護集團公司財經(jīng)秩序,、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為,、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點,，以促進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展為目標，積極履行審計職能,，開展各項審計工作,，較好地完成了各項任務，取得了一定成績?，F(xiàn)將20xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：
一,、加強學習培訓，為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎
審計部從成立之日起,，加強對審計人員的學習培訓,，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識,，充分認識集團公司成立審計部的重要意義,，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的十九大精神、加強黨風廉政建設,、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要,，是確保干部職工遵紀守法、清正廉潔,、干凈做事的需要,，是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,，要增強工作責任心和工作使命感,，按照集團公司內(nèi)部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作,，取得內(nèi)部審計工作的實際成效,。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務知識的培訓，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務技能,，使審計人員能夠正確履行審計職能,，做好各項審計工作，完成審計工作任務,，取得審計工作成績,。
二、明確工作目標,，確保內(nèi)部審計工作順利開展
為確保內(nèi)部審計工作順利開展,，審計部明確了工作目標：
一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為,，提高審計工作效率,；要結(jié)合集團公司實際加強制度建設，建立,、健全,、完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障,，促進黨風廉政建設發(fā)展,。
二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計,，堅持以財務收支審計為基礎,，以物資采購、基建項目,、中期債,、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領域,，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平,，提升集團公司經(jīng)濟效益,。
三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針,，抓好對重點部門,、重點資金、重大問題審計的同時,，逐步擴大審計覆蓋面,，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務功能，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，及時提出建議意見,，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平,。
三、兢兢業(yè)業(yè)工作,，完成內(nèi)部審計工作任務
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,，從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員認真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作,，完成了內(nèi)部審計工作任務，取得良好成績,。
（一）開展財務大檢查,，提高財務管理水平
審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制,，老公司查錯糾弊,。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度,，使公司財務管理工作有章可循,，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務,，促進財務管理制度化和規(guī)范化,，實施有效的財務監(jiān)督，保證賬賬相符,、賬款相符,、賬實相符、賬表相符,、賬證相符,，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。
對老公司財務大檢查中,，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,，建立健全固定資產(chǎn)賬冊,，嚴格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,，對固定資產(chǎn)增減及收入,、支出要及時入賬，確保賬證,、賬賬,、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查，年終進行全面清查盤點,，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作,，同時加強應收賬款催收工作,，防范應收賬款流失，降低公司經(jīng)濟效益,。
（二）開展小金庫整治工作,，規(guī)范財務管理秩序
審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領導：
一是深刻認識到“小金庫”的存在,，擾亂了集團公司財務管理秩序,，影響集團公司財務資金的安全，誘發(fā),、滋生腐敗行為,，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。
二是要按照集團公司的要求,，健全和加強制度建設,，進一步完善各項管理制度，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理規(guī)章制度,，加強部門經(jīng)費使用與管理,，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,，規(guī)范了財務管理秩序,，對促進黨風廉政建設，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。
（三）積極開展專項審計,，推進集團公司整體工作發(fā)展
審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,，配合水務一體化小組對審計,、評估進行全程跟綜；二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實,；三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發(fā)行中期債進行審計,。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目,、中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項目,、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,，取得實際成效。
四、存在的不足問題
集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,，完成了集團公司下達的審計工作任務，取得了較好的成績,。
但還是存在一些不足問題,，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高,；二是審計咨詢和審計服務還沒有完全到位,；三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展,；四是制度建設還不夠健全完善,；五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始,、落后,。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視,，采取切實措施,，在今后的工作中加以改進和提高。
五,、20xx年工作計劃
（一）加強宣傳,，突出審計工作的重要性
審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性,，通過板報,、宣傳欄等方式，構(gòu)建一個審計信息交流的窗口,，把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài),、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報,。通過這些工作，使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解,，改善和優(yōu)化審計環(huán)境,，理解和支持內(nèi)部審計工作，促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展,。
（二）加強財務管理,，強化會計基礎工作
審計部要配合財務部門，加強下屬公司財務管理,，使下屬公司財務人員：
一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),，充分認識會計基礎工作的重要性,，掌握會計基礎工作的主要內(nèi)容和基本要求，進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎工作規(guī)范,，全面提升會計基礎工作水平,。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算,、強化內(nèi)部管理的會計文化,，按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》和集團公司財務工作精神，進一步健全內(nèi)部會計管理制度,，使記賬,、算賬、報賬等基礎工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎,。
（三）運用審計結(jié)果，促進黨風廉政建設發(fā)展
審計部要充分運用審計結(jié)果,，加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,，促使干部職工規(guī)范財務管理，正確行使職權(quán),。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,，既促進黨風廉政建設發(fā)展,，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。
（四）開展下屬公司業(yè)績考核,，提高下屬公司工作積極性
審計部要按照集團公司的工作部署,，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,，按照集團公司標準進行考核,，做到獎優(yōu)罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性,，促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,，取得良好經(jīng)營效益。
（五）加強審計隊伍建設,，不斷提高內(nèi)部審計工作水平
審計部要加強審計人員的思想建設,、職業(yè)道德建設和廉政建設，推進依法審計,、文明審計,。要加強管理，嚴明紀律,，強化監(jiān)督,，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,，促進審計工作發(fā)展，為推進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展作貢獻。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇十一
我市內(nèi)審協(xié)會在市審計局,、市民間組織管理局的領導下,，在省內(nèi)審協(xié)會的具體指導下，在全體會員單位的大力支持下,，較好地履行了宣傳,、服務、交流,、管理的職能,。全市的內(nèi)部審計工作取得了新的成績。
一,、20xx年全市內(nèi)部審計概況
20xx年底有專職內(nèi)審機構(gòu)158個,，專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達年報單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示：全年完成審計項目6534個(其中財務收支審計1393個,、效益審計293個,、經(jīng)濟責任審計546個、基建審計139個,、專項審計283個,，內(nèi)控審計360個、風險評估4個,、其他審計1516個),，查出損失浪費8028萬元，發(fā)現(xiàn)大案要案8件,，增加效益15389萬元,，提出審計建議意見2347條，向司法機關(guān)移送案件7件,，建議給與行政處分22人,，移送司法機關(guān)處理5人，財務決算審簽134個,。報送優(yōu)秀審計項目14個(其中送省參評7個,，獲獎6個)，調(diào)研論文送省參評11篇并全部獲獎,。
二,、協(xié)會主要工作
20xx年我市內(nèi)審協(xié)會在會員管理、教育培訓,、業(yè)務指導,、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作：
1,、采取多種途徑增強協(xié)會活力，提高協(xié)會的凝聚力,。
一是組織召開會長,、秘書長、常務理事會和二屆三次理事大會,。2月6日,，召開了會長、秘書長會議,，商討“脫鉤”后的新形勢下,，我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向，研究二屆三次理事會事宜,。3月6日,，又召開各區(qū)、縣(市)審計局常務理事會,，通報二屆三次理事會的籌備工作,，對各區(qū)、縣(市)的內(nèi)審工作提出指導性的建議,。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會,。傳達省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會議精神;布置我市20xx年度內(nèi)審工作;審議修改后的《xx市內(nèi)部審計師協(xié)會章程》;增加調(diào)整團體會員和理事、常務理事;表彰20xx-20xx年度xx市人民政府授予的先進單位和先進個人;通報表彰省,、市評選的優(yōu)秀項目;通報表彰全省理論研討獲獎論文,。6月9日，在市審計局召開各區(qū),、縣(市)審計局常務理事會,。會上簡要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設想;布置《關(guān)于收集整理我市內(nèi)部審計工作25周年有關(guān)資料》的相關(guān)調(diào)查事宜;布置20xx年cia考試報名工作;布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓班的安排;布置20xx年《中國內(nèi)部審計》雜志的征訂工作。各區(qū),、縣(市)審計局相繼召開了內(nèi)審工作會議,。二是拜訪各區(qū)、縣(市)審計局的領導和走訪會員單位,。從元月5日到2月20日拜訪了9個區(qū),、縣(市)審計局的領導，向他們匯報工作,、征求意見,、溝通思想、聯(lián)絡感情;從元月4日起,，相繼走訪了市財政局,、xx縣財政局、地稅局,、市電業(yè)局,、市煙草專賣局,、卷煙廠、紡機,、煙機,、光電等絕大多數(shù)會員單位，加強與會員單位的領導,、內(nèi)審機構(gòu)的聯(lián)系,。通過加強內(nèi)審協(xié)會與會員單位的互動和協(xié)作，增強協(xié)會活力,，提高協(xié)會的凝聚力。
2,、大力開展內(nèi)部審計調(diào)研工作,，收集、整理全市內(nèi)部審計工作25周年有關(guān)資料
6月9日召開了各區(qū),、縣(市)審計局常務理事會議,，傳達貫徹省內(nèi)審協(xié)會關(guān)于做好收集、整理我省內(nèi)部審計工作25周年有關(guān)資料的通知精神,。與會者認為：收集整理內(nèi)審工作25周年有關(guān)資料是一件大好事,。對內(nèi)審工作進行全面總結(jié)，并載入史冊,，有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽感,，對貫徹落實內(nèi)部審計新理念，推動內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型,，促進內(nèi)部審計發(fā)展,，肯定內(nèi)部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內(nèi)審單位,、內(nèi)審人員高度負責的態(tài)度,，扎扎實實地抓好此項工作。通過一個月的扎實工作,，從主要成績,、具體工作兩個方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會成立以來取得的成績、先進經(jīng)驗和行之有效的方式方法,。
3,、貫徹新理念，開展內(nèi)部審計理論研討和內(nèi)部審計工作經(jīng)驗交流,。
一是理論研討,。20xx年我市內(nèi)審協(xié)會配合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的實施，組織開展“內(nèi)部審計與內(nèi)部控制體系建設”課題研討,。在不斷深化和創(chuàng)新組織形式,，增強理論研討效果上下功夫,。具體要求是：定數(shù)量、保質(zhì)量,、上水平,。選送省內(nèi)審協(xié)會理論研討文章11篇，李云飛同志撰寫的《行政機關(guān)與內(nèi)部控制制度》榮獲全國優(yōu)秀論文評比優(yōu)秀獎和全省優(yōu)秀論文二等獎,，其余9篇獲全省優(yōu)秀論文三等獎,、1篇獲優(yōu)秀獎。
二是內(nèi)部審計工作經(jīng)驗交流,。4月28日召開“物質(zhì)比質(zhì)比價采購”座談會,。煙廠、煙機,、紡機,、石門發(fā)電、xx米業(yè),、光電,、市第一人民醫(yī)院參加了座談會，各自介紹經(jīng)驗,，形成共識：內(nèi)部控制是內(nèi)審工作的主體,，要搞好此項工作：一是領導重視，二是部門合作,、三是自身工作成效,。他們的經(jīng)驗已在《內(nèi)部審計》上分期發(fā)表。
4,、堅持不懈的組織好cia考試報名工作,，推進內(nèi)部審計隊伍職業(yè)化建設。
目前,，cia資格考試已成為國內(nèi)最具權(quán)威性的執(zhí)業(yè)資格考試之一,。20xx年，我市內(nèi)審協(xié)會加大宣傳力度,。一是6月9日召開各區(qū),、縣(市)審計局常務理事會，布置20xx年cia考試報名工作;二是在《內(nèi)部審計》刊物上發(fā)表漢壽縣審計局蔣道丹同志的經(jīng)驗文章《淺談cia》并推選到《湖南內(nèi)部審計》上發(fā)表,，介紹cia考試的方法和技巧,，講解cia考試中的難點疑慮。三是上門介紹宣傳,，如湖南文理學院等,。通過宣傳，已有27名同志報考cia 。
5,、抓好教育培訓,，全面提高內(nèi)審人員職業(yè)素質(zhì)。
按照適應轉(zhuǎn)型,、轉(zhuǎn)變理念,、更新知識的要求，不斷提高內(nèi)審人員的專業(yè)勝任能力,。我會于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]5號)轉(zhuǎn)發(fā)了湘審內(nèi)協(xié)字[20__]12號文件,，要求各會員單位認真貫徹、組織實施,，按照省內(nèi)審協(xié)會培訓安排,，我市共有50人參加上崗資格證考試培訓，20人參加省內(nèi)協(xié)舉辦的后續(xù)教育培訓,，18人購買后續(xù)教育培訓網(wǎng)卡,。為了普及計算機基礎知識，提高內(nèi)審人員的實際操作能力,。7月13日至17日在xx市審計局舉辦了《信息系統(tǒng)及計算機輔助審計》普及培訓班，全市有104人參加了培訓,。xx縣內(nèi)審協(xié)會于9月25日在縣委黨校舉辦內(nèi)審人員學習班,，聘請省內(nèi)協(xié)張連華會長講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。此外市人民銀行,、紡機,、湖南文理學院、xx市教育局等單位分別參加了集團總公司,、上級主管部門,、國家審計署舉辦的各種類型的內(nèi)審學習班。
6,、狠抓審計質(zhì)量,，開展優(yōu)秀項目評比。
9月30 日常審內(nèi)協(xié)字[20xx]7號,，關(guān)于開展20xx年全市內(nèi)部審計項目評比的通知中要求：一是要緊密結(jié)合內(nèi)審工作實踐,，注重實效，選送審計效果好的項目;二是要與貫徹執(zhí)行內(nèi)部審計準則相結(jié)合,，選送符合《內(nèi)部審計實務精要》規(guī)范要求的項目;三是要與現(xiàn)代內(nèi)部審計發(fā)展要求相結(jié)合,，選送起點高、眼光遠,、工作實的管理與內(nèi)控方面的項目,。根據(jù)這一要求，各區(qū)、縣(市)審計局指導內(nèi)審工作的同志嚴格把關(guān),，積極督促輔導,，在審計方法、審計內(nèi)容,、審計文書等方面提供業(yè)務指導,。xx縣內(nèi)審指導站給每個會員單位印制內(nèi)審項目工作的流程圖;xx縣內(nèi)審協(xié)會撰寫了《內(nèi)部審計程序及其文書》的小冊子，下發(fā)給各會員單位,。市內(nèi)審協(xié)會有針對性的為會員單位進行現(xiàn)場指導,，指出問題并加以修改，取得良好的效果,。通過對會員單位報送的項目進行仔細評選,，從中篩選了7個項目報省參評，獲得4個一等獎,，2個二等獎,。
7、做好內(nèi)部審計的宣傳工作,。
一是辦好《內(nèi)部審計》刊物,，《內(nèi)部審計》開辟了“內(nèi)審指導、經(jīng)驗交流,、內(nèi)審動態(tài),、理論研討、學習園地”五個專欄,。集服務,、交流,、宣傳、學習于一體。為了辦好刊物,，我會采取單位約稿和聘請通訊員兩種方式,，全年共收到稿件50多篇,，出版刊物四期,。二是向《湖南內(nèi)部審計》投稿。及時將內(nèi)審工作中的新觀點,、新經(jīng)驗,、新成果推廣到全省乃至全國。共有5篇文章被《湖南內(nèi)部審計》刊登,。三是抓好《中國內(nèi)部審計》的征訂工作,，共完成征訂任務374份，超計劃67份,。
8,、鞏固和發(fā)展會員單位
面臨“脫鉤”情況下的新形勢,，通過宣傳、邀請,、協(xié)商,、拜訪等多種形式，鞏固和發(fā)展會員單位,，壯大內(nèi)審協(xié)會隊伍,。目前已有會員單位195個，今年新增13個,。xx縣內(nèi)審協(xié)會新增會員單位10個,，達到59個。
9,、組織交流,、開拓視野、擴大影響,。
適度組織交流是開拓視野,、學習經(jīng)驗、宣傳信息,、擴大影響的有益之舉,。為了組織好學習參觀交流，我市內(nèi)審協(xié)會于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]6號),、4月29 日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]9號)發(fā)出通知,，要求各會員單位組織成行。xx縣審計局指導內(nèi)審工作的同志采取普遍通知,、個別征求意見,、重點主動爭取單位領導支持的方式組織10多名內(nèi)審人員赴,、等地考察;xx縣內(nèi)審協(xié)會組織12名內(nèi)審人員赴安徽等地考察;市內(nèi)審協(xié)會于9月17日至24日組織11人赴云南等地考察,，收到了滿意的效果。
三,、我市內(nèi)部審計工作的主要特點
1,、領導重視，支持得力,。
3月25日,，市政協(xié)副主席、市審計局副局長陳位明同志在xx市內(nèi)部審計師協(xié)會二屆三次理事會上強調(diào)：“進一步加強內(nèi)部審計領導,，促進內(nèi)部審計可持續(xù)發(fā)展”,，“近年來，我市內(nèi)部審計工作取得了一定的成績,，離不開各級領導的高度重視,、關(guān)心和支持”。市審計局年終對各區(qū)、縣(市)審計局抓內(nèi)審工作的情況進行檢查,、考核,。x縣分管審計工作的常務副縣長經(jīng)常聽取內(nèi)審工作的情況匯報，多次指導一定要抓好內(nèi)審工作,，為內(nèi)審人員壯膽打氣;審計局黨組定期召開專題會議研究內(nèi)審工作,，聽取內(nèi)審工作情況匯報，排解疑難問題并保證內(nèi)審工作經(jīng)費,。臨x縣審計局長李顯鐘同志在6月3日召開的xx年內(nèi)審工作會上作了重要講話,，概括起來就是“三個真心實意”一是要真心實意解決認識問題，了解內(nèi)審工作的主要功能是“預防”“揭示”“抵御”和“保健”;二是要真心實意解決體系問題,，即設置內(nèi)審機構(gòu),，配備專職人員，授予內(nèi)審職權(quán),，解決內(nèi)審待遇,，執(zhí)行權(quán)責追究;三是要真心實意解決實干問題，即內(nèi)審人員要定好“位”,，做好“為”,，樹好“威”。既要做“衛(wèi)士”,，也要做“謀士”,。xx縣內(nèi)審協(xié)會積極向縣政府、縣委組織部門匯報,，贏得了政府和組織部門對內(nèi)審工作的支持,，將內(nèi)審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目標考核內(nèi)容之一。津市市審計局黨組高度重視內(nèi)審工作,，把內(nèi)審工作作為審計工作的重要組成部分,，列入議事日程，納入崗位目標考核,。一是調(diào)整內(nèi)審工作領導小組,，由局長任組長，一名副局長分管,，一名老干部主抓;二是發(fā)展協(xié)會組織,，壯大內(nèi)審隊伍;三是局黨組及各會員單位主要負責人主管內(nèi)審工作，全市召開2次內(nèi)部審計工作會,，局長到會講話,，提出工作要求，給內(nèi)審工作極大的鼓舞和支持,。欣運集團領導高度重視內(nèi)審工作,，大力支持內(nèi)審人員依法履職,，親自部署，指導工作,，及時聽取匯報,，并督促內(nèi)審結(jié)果落實。西湖管理區(qū)的內(nèi)審工作過去一直是紀委書記兼管,，從今年下半年開始改為由管委會主任直接分管,，保證了審計工作的正常經(jīng)費，改善了辦公條件,。武陵區(qū)教育局經(jīng)局長辦公會研究決定,，新聘兩名兼職審計員協(xié)助審計室開展審計工作。石門縣民政局黨組明確紀檢組長專抓民政專項資金的管理,、發(fā)放的專項審計,，全年共聘請人大代表或政協(xié)委員70多人作為民政資金管理、使用監(jiān)督員,。xx縣文化局把內(nèi)審作出的最后結(jié)論納入各單位的年終考評,。漢壽縣教育局局長熊躍政多次在大會上強調(diào)內(nèi)審工作，對內(nèi)審工作提出“壓數(shù)量,、保重點,、抓質(zhì)量、上水平”的要求,。
2,、深入基層調(diào)研，強化服務指導,。
xx縣內(nèi)審協(xié)會竭盡全力指導全縣內(nèi)審工作,。一是舉辦《內(nèi)部審計工作的程序及其文書的撰寫》講座，9月將講稿印發(fā)到各內(nèi)審單位,，從內(nèi)審單位最基礎和最實用的地方進行指導;二是印發(fā)《關(guān)于內(nèi)部審計處理處罰的幾個問題》,，從內(nèi)審單位最迫切需要解決的問題進行指導;三是請專家、學者講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,、《中國政府間財政關(guān)系改革》,，從內(nèi)審單位普遍關(guān)心的問題進行指導,。鼎城區(qū)審計局深入調(diào)查各內(nèi)審單位的工作現(xiàn)狀,、面臨的困難和今后的設想，在審計方法,、審計內(nèi)容,、審計文書規(guī)范等方面提供專業(yè)指導。宣傳有關(guān)內(nèi)部審計的法律法規(guī),，積極指導設立內(nèi)審機構(gòu),，不斷擴充內(nèi)部審計隊伍,。武陵區(qū)審計局對內(nèi)審單位調(diào)查摸底，進行分類指導,，組織業(yè)務交流,，現(xiàn)場觀摩指導。xx縣通過開展“十個一”活動(年度計劃,、后續(xù)教育,、內(nèi)審項目講評、內(nèi)審優(yōu)秀項目,、內(nèi)審信息論文,、訂閱《中國內(nèi)部審計》、繳納會費,、內(nèi)審考察,、年終總結(jié)、年度報表),，展示了對內(nèi)審的號召力和凝聚力,，促進內(nèi)審健康發(fā)展;參與和協(xié)助內(nèi)審機構(gòu)實施內(nèi)部審計項目的全過程，作為貫徹落實中國內(nèi)部審計準則的全過程,，按《準則》規(guī)定的程序,、步驟和方法環(huán)環(huán)緊扣，步步到位,，編制模擬項目,，制成u盤發(fā)送到每個部門和單位的內(nèi)審機構(gòu)，規(guī)范操作程序,。x縣審計局深入到縣教育局,、民政局指導優(yōu)秀內(nèi)部審計檔案。臨x縣審計局從后續(xù)教育,、調(diào)研課題,、學習考察、優(yōu)秀項目參評等盡心盡力為內(nèi)審單位服務,。石門縣審計局以會代訓的形式組織業(yè)務培訓,，講解內(nèi)部審計程序、方法及質(zhì)量控制,，對一些部門的下屬單位審計時邀請被審計單位的內(nèi)審人員參加,。津市市審計局除開會調(diào)研之外，平時經(jīng)常上門指導,，電話聯(lián)系,，有針對性的具體指導。漢壽縣審計局把內(nèi)審工作對口劃分給各業(yè)務股,，做到對內(nèi)審人員提出的業(yè)務咨詢及時,、認真,、熱情地予以解答，使指導工作落到實處,。
3,、以內(nèi)部控制與風險管理為導向，積極開展內(nèi)控審計,，提升內(nèi)部審計價值,。
xx公司審計部針對c網(wǎng)收購后公司面臨的風險，按照內(nèi)部控制重要性原則,，精心組織,，周密部署，扎實推進內(nèi)控自我評估工作,，將用戶預存服務費和用戶欠費業(yè)財差異,、業(yè)務受理、手工合同列收,、營業(yè)資金管理,、存貨可變現(xiàn)價值、終端管理,、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固,、成本費用、移動業(yè)務等確認為重點風險點,，以重點風險點為導向進行評估,，通過評估，提高了員工的風險識別能力,，增強了內(nèi)控意識,，達到了自我評估的預期目標;對卡業(yè)財差異、用戶欠費業(yè)財差異,、用戶預存服務費業(yè)財差異等企業(yè)的重點,、難點問題開展內(nèi)控評估，查找和釋放預收賬款和欠費風險,，還原財務指標的真實性,，促進企業(yè)提高收入質(zhì)量，確保會計信息的真實性,，促進了卡業(yè)務規(guī)范化管理,。
卷煙廠審計部積極探索開展以內(nèi)部控制為重點的管理審計。今年對芙蓉大亞化纖有限公司內(nèi)部控制制度建設的執(zhí)行情況進行了審計調(diào)查,，包括公司貨幣資金控制,、銷售與收款控制,、采購與付款控制,、存貨控制,、成本費用控制、工薪與人事控制,、工程項目控制,、預算管理等，提出了三條審計建議并被公司采納;在石板灘倉庫擴建(二期)工程一,、二標段招標時,，采用綜合評價法設定上限值，將項目實施,、結(jié)算階段可能發(fā)生的150萬元的投資風險在合同階段得到了規(guī)避,，有效保證了工程的實施進度。金健米業(yè)審計中心對41個股權(quán)投資和資本運作項目實施投資效果審計評估,，于年底在公司重要會議上予以通報,，引起參會高管人員震驚，會上就資本運作“得”與“失”的問題開展專題討論,，為總公司和子公司的決策者打了一針“免疫劑”,。xx市地方稅務局審計科嚴審細促抓監(jiān)督：財務審計揭隱患，促規(guī)范,。對7個單位進行交叉審計,，發(fā)現(xiàn)問題26個，違規(guī)金額347.58萬元,，提出審計建議19條;離任審計明責任,，促發(fā)展。對4個單位的負責人進行任期經(jīng)責審計,，發(fā)現(xiàn)問題14個,，違規(guī)金額448.24萬元，提出建議13條;基建審計保安全,，促效益,。
一是嚴把程序關(guān)，從立項,、招投標,、簽約、實施,、竣工驗收全程監(jiān)控,，二是嚴把造價關(guān)，確保工程項目數(shù)據(jù)真實可靠,。共審計25個基建項目,，審減金額181.21萬元，審減率13.94%;后續(xù)審計看落實,，促整改,。對審計過的單位進行回頭看,，落實整改建議，市局發(fā)文通報,，提高了各單位對整改的重視程度;政府采購嚴程序,，把關(guān)口。對采購項目注重程序?qū)彶?，保證采購項目合規(guī)合法,，參與審查16個政府采購項目，節(jié)約資金129.46萬元,，進一步規(guī)范了政府采購行為,，降低了審計風險。xx縣人民醫(yī)院內(nèi)控審計項目獲全省優(yōu)秀項目一等獎,。紡機審計部積極參與風險管理與控制,，對應收賬款訴訟時效、逾期欠款的催收進行檢查,，采取發(fā)律師函,、補簽還款協(xié)議等法律手段加強催收力度，降低企業(yè)經(jīng)營風險,。xx市人民銀行內(nèi)審科有效推進內(nèi)控建設,，維護央行穩(wěn)定，一是積極介入重要風險管理,，參與大額采購審計;二是參與人民幣發(fā)行庫達標升級專項檢查;三是繼續(xù)修改補充《基礎業(yè)務操作規(guī)程及風險防范指引》,，進一步規(guī)范操作流程;四是嚴格內(nèi)控報告制度，抓好內(nèi)控管理評價工作,。
4,、加強投資審計，規(guī)范投資行為,，提高建設資金的使用效益,。xx公司c網(wǎng)基站及營業(yè)網(wǎng)點工程項目點多面廣，審計人員不管山有多高,，路有多遠,，都親臨現(xiàn)場拉尺丈量，審計覆蓋率達100%,，全年完成土建工程230個,，核減金額434.84萬元，審減率達到33.95%,。電業(yè)局審計部完成工程決算和合同簽證審計49項,，審減金額1272.7萬元，審減率5.66%。金健米業(yè)審計中心審減工程決算款412.24萬元,，直接為公司減少中介機構(gòu)審計咨詢費27萬元,。欣運集團將審計關(guān)口前移，促進了工程質(zhì)量,、進度,、投資三大控制,，深入現(xiàn)場跟蹤審計,，審減金額433.4萬元，審減率22.5%,，切實維護了企業(yè)的利益,。xx市教育局開展基建、維修預決算審計24個,，審減金額1910萬元,。西洞庭管理區(qū)審計局對南環(huán)路、一中科教樓,、機關(guān)車庫三項工程審減工程造價62萬元,。
5、努力開拓審計領域,，積極探索審計技術(shù),，促進內(nèi)部審計工作的持續(xù)發(fā)展。
樹立科學審計理念,，切實推進內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型,，要從傳統(tǒng)的單純財務收支審計中走出來，積極向“以財務審計為基礎,，強化管理審計,、績效審計、責任追究”的綜合審計方向發(fā)展,。要積極探索審計技術(shù),，以“方法”提高“質(zhì)量”。xx市地稅局審計科恪盡職守,，強基固本抓管理,。一是實現(xiàn)“四個到位”即執(zhí)行法律法規(guī)、政策,、制度到位,，執(zhí)行審計工作程序到位，執(zhí)行審計工作內(nèi)部標準到位,，執(zhí)行審計整改措施到位,，進一步規(guī)范審計行為，提高審計質(zhì)量。二是大力優(yōu)化審計制度和考核機制,，對審計工作考核辦法,、審計操作規(guī)程考核指標細化、量化和硬化,，力求考核公開,、公平、公正,。三是全力推動計算機輔助審計,。大大提高了工作效率，為全省地稅運用計算機實施日常審計工作打下了良好基礎,。臨x縣總工會內(nèi)審人員創(chuàng)新思維方式,，創(chuàng)新工作模式，全縣的計撥工會經(jīng)費審計稽核工作模式進一步完善,，并已提升為內(nèi)審模式在全省工會系統(tǒng)推介,。
內(nèi)部審計半年工作總結(jié)篇十二
20__年分會在市內(nèi)審協(xié)會、區(qū)審計局正確領導下,，以科學發(fā)展觀為指導,，按江東區(qū)委、區(qū)深化改進作風提高效率要求,，不斷強化大局意識,、服務意識、創(chuàng)新意識,，進一步解放思想,，促進會員單位審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計監(jiān)督職能,，圍繞加強管理,、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟這一目標,，開展了一些卓有成效的工作,，總結(jié)如下：
20__年，分會能過各種途徑,，運用多種方式,，積極支持、推動各會員單位的日上內(nèi)審業(yè)務工作,，在區(qū)各級部門,、單位內(nèi)審人員積極努力下，20__年內(nèi)審項目此項工作和有序推進,，并取得了較快地發(fā)展,，至11月中旬已累計完成審計項目187個,，查出損失浪費810萬元，增加效益3988萬元,，提出審計被采納125條,。同時分會下屬會員單位和內(nèi)審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績,，如寧波韻升控投集團股份有限公司內(nèi)審部經(jīng)理馬東紅被省審計廳評為全省內(nèi)審職業(yè)帶頭人,、各會員單位還充分調(diào)動審計人員積極性，科學嚴密按排審計項目,，取得了項目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu),。
20__年內(nèi)審分會積極主動向區(qū)屬各行行政事業(yè)單位及企業(yè)宣傳內(nèi)審工作的重要性，并向有條件入會的有關(guān)單位積極提供入會的基礎資料及信息,。今年新發(fā)展了寧波市第六醫(yī)院,、寧波市建工集團為內(nèi)審會員單位,，使我區(qū)會員單位得到了擴充,，補充了新鮮血液。
今年內(nèi)審分會注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,，用各種形式促進各會員單位的信息交流,，提升內(nèi)審和實務水平，從而提高內(nèi)審工作效率,，會員單位內(nèi)審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風險,，從被動地發(fā)現(xiàn)和評價單位存在的高風險控制區(qū)域，到主動地預防和控制高風險的出現(xiàn),，并建立各種風險控制機制,，加上充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段進行舞弊預測，我區(qū)內(nèi)部審計還在遏制方面發(fā)揮出越來越明顯的作用,。分會還針對江東區(qū)民營企業(yè)眾多,，但各企業(yè)管理水平參差不齊，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)土洋結(jié)合這一特點,，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機制較完備,，內(nèi)部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領作用,，如召集區(qū)屬重點公司會員單位如開研討會互動交流形式,，針對本年通脹高企、信貨緊縮,、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風險的不可控因素,，通過成本審計、內(nèi)部指導方式尋求對策,，成效比較顯著,，取得了較好的經(jīng)濟效益,，并將這些經(jīng)驗以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評,。同時各行政事業(yè)會員單位也充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督職能,，如區(qū)教育局內(nèi)審室在局黨委、紀委領導下,，積極履行內(nèi)審職能,，科學合理按排，對區(qū)屬教育糸統(tǒng)中,、小學及公辦幼兒園13名校,、園長進行了經(jīng)濟責任審計，審計金額2億多,，提出審計40多條,，對促進我區(qū)教育經(jīng)費和資源科學利用作出了積極貢獻。再如區(qū)農(nóng)經(jīng)局積極加強對村級股份經(jīng)濟合作社的審計監(jiān)督,，科學合理有序地按排社會中介機構(gòu)對江東區(qū)村級股份經(jīng)濟合作社財務狀況進行定期審計,，從而確保村級集體資產(chǎn)的安全、增值,，取得了較好的社會效益,，江東區(qū)村級股份經(jīng)濟合作社財務審計工作走在了寧波市的前列。
今年分會按照市內(nèi)審協(xié)會的要求,，對已取得內(nèi)審資格證書的人員,，組織了后續(xù)教育培訓，對未取得崗位資料證書的人員,，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試,，全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓。分會同時還鼓勵廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試,，由于宣傳到位,，廣大內(nèi)審人員對cia資格考試有了深入地了解，及時到市內(nèi)審協(xié)會報名,，五人參加cia報名,。
為進一步提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，上半年我們組織了江東區(qū)20__年度內(nèi)審項目評選,，同時還組織了各會員單位撰寫內(nèi)審課題論文,，通過上述活動，一批程序規(guī)范,、工作嚴謹,、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項目受到了表彰，寧波韻升控投集團審計部完成的對包頭強磁有限公司原副總經(jīng)理離任審計項目同時受到市審計局和市內(nèi)審協(xié)會的表彰,。此外,，分會有關(guān)人員從工作實踐中,，積極采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息,。
20__年分會在切實提高服務水平,。要立足微觀審計，著眼宏觀服務,，加強綜合分析,，在深入挖掘?qū)徲嫛⑻嵘龑徲嫻ぷ鲗哟紊舷鹿Ψ?，搞好分類研究,，強化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導各會員單位內(nèi)審人員通過各種審計實例,，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù),，要事例有事例，通過綜合分析,，把審計,、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因,，加以綜合利用,，給各部門各單位主要領導提出一些宏觀層面的和對策,，為領導決策提供參考,，加以綜合利用，提高了內(nèi)審工作層次,，提升了內(nèi)審工作的地位,，切實發(fā)揮內(nèi)審工作的建設性作用。
20__年分會將根據(jù)寧波市內(nèi)審協(xié)會,、區(qū)審計局的工作部署,，按區(qū)委區(qū)要求，圍繞強基礎,、重服務,、促發(fā)展工作目標，深化落實《審計法實施條例》,、《國家審計準則》,、《浙江省內(nèi)部審計工作》、《寧波市內(nèi)部審計工作》,、江東區(qū)《關(guān)于加強內(nèi)部審計工作意見》的各項要求,，推動我區(qū)內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化、規(guī)范化,、現(xiàn)代化,。同時,，加大對內(nèi)部審計工作指導，提高內(nèi)審人員素質(zhì),，探索內(nèi)部審計新技術(shù),，拓展內(nèi)部審計新領域，促進內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮,，繼續(xù)推進內(nèi)審信息化建設,，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動力。
(一)全面深化落實《審計法實施條例》,、《內(nèi)部審計各項準則》等法規(guī)規(guī)章,，努力促進我區(qū)內(nèi)部審計事業(yè)又好又快發(fā)展
首先，繼續(xù)動員財政收支,、財務收支金額較大,，所屬事業(yè)單位較多或有財政預算二次分配權(quán)的、事業(yè)組織,，如：江東區(qū)建設局,、區(qū)局、區(qū)貿(mào)易局等單位建立起專(兼)職的內(nèi)部審計機構(gòu),，并成為寧波市內(nèi)部審計協(xié)會會員單位,。
其次，加強對區(qū)所屬街道辦事處的內(nèi)審知識宣傳普及工作,，提高有關(guān)領導對內(nèi)審工作重要性的認識,，促使各街道逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機制。
再次,，我區(qū)一批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準上市企業(yè),，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作,，積極幫助其建立內(nèi)審機構(gòu),，為其按期成功上市打好基礎。
審計技術(shù)方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化,、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段,，探索先進實用的審計技術(shù)方法的科學的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審的發(fā)展方向。20__年,，內(nèi)審分會將組織有關(guān)內(nèi)審會員單位和人員積極探索以分析風險入手確定審計目標,、范圍和程序，以財務會計和業(yè)務運行,、管理流程為審計徑,，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計核心，以監(jiān)督和評價財務表現(xiàn),、業(yè)務和內(nèi)部控制能力為審計,，以管理信息化和計算機技術(shù)為審計支撐的內(nèi)部審計方式,，促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変，即從查錯糾弊觀念向管理 效益審計的轉(zhuǎn)變,、從監(jiān)督者向控制者的轉(zhuǎn)變,、由傳統(tǒng)審計向風險導向?qū)徲嫷霓D(zhuǎn)變，使江東區(qū)成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探索的先行者,。
宣傳工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責,，加強宣傳力度，從不同角度,、同不方式對新時期內(nèi)部審計,、內(nèi)審指導工作等進行全面宣傳，通過宣傳,，使廣大內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的方向,、任務和重點，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心,。今后要加強對單位,、企業(yè)負責人的宣傳，在召開各種會議時,，邀請有關(guān)單位,、企業(yè)負責人參加會議，讓企業(yè)負責人從自身角度談對內(nèi)審工作的認識和體會,，擴大內(nèi)部審計的社會影響,，20__年分會還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站,，特別是寧波內(nèi)審網(wǎng)站,，投送、發(fā)布江東區(qū)內(nèi)部審計工作在實踐中的最新,、理論中的最新探索，從而提升江東內(nèi)審的社會知名度,。
首先,，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡國家審計機關(guān)、社會審計機構(gòu)及各內(nèi)審會員單位的媒介作用,，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系,，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗的基礎上，今后要強化內(nèi)審聯(lián)系工作力度,，逐步形成工作制,。
其次，以內(nèi)審分會的名義,，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會,、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式,，加強各會員單位內(nèi)審工作理論、實踐經(jīng)驗的交流,，促進各單位內(nèi)審工作在加強內(nèi)部管理,、提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮作用。
除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)常性培訓外,，明年我們以不定期各種培訓,，以邀請專家、教授來我區(qū),，組織考察內(nèi)部審計先進典型等方式,，培訓我區(qū)的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的素質(zhì),、業(yè)務素質(zhì)和操作水平,，使我區(qū)內(nèi)部審計上一個新的臺階。
